新疆新生代石油技术有限公司
审计报告
天 职 业 字 [2014]11346 号
目 录
审计报告 1
2012 年 1 月-2014 年 6 月财务报表 3
2012 年 1 月-2014 年 6 月财务报表附注 10
1
审计报告
天职业字[2014]11346 号
新疆新生代石油技术有限公司：
我们审计了后附的新疆新生代石油技术有限公司（以下简称“新生代公司”）财务报表，
包括2014年6月30日、2013年12月31日、2012年12月31日的资产负债表，2014年1-6月、2013
年度、2012年度的利润表、所有者权益变动表、现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是新生代公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会
计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，新生代公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了新生代公司2014年6月30日、2013年12月31日、2012年12月31日的财务状况及2014年1-6
月、2013年度、2012年度的经营成果和现金流量。
1
[此页无正文]
中国注册会计师：
中国北京
二○一四年九月三十日
中国注册会计师：
2
资产负债表
编制单位：新疆新生代石油技术有限公司 金额单位：元
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 附注编号
流动资产
货币资金 27,194,744.05 3,441,552.86 5,472,062.76 五、1
交易性金融资产
应收票据
应收账款 34,389,751.84 48,233,233.65 47,499,208.31 五、2
预付款项 1,202,904.78 5,404,460.93 1,383,430.96 五、3
应收利息
应收股利 2,275,923.79 5,475,923.79
其他应收款 10,307,454.57 17,273,231.42 5,896,926.19 五、4
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 73,094,855.24 76,628,402.65 65,727,552.01
非流动资产
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 30,850,334.00 29,070,241.26 22,595,582.05 五、6
投资性房地产
固定资产 68,042,445.10 51,716,807.07 30,138,470.62 五、7
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 185,208.33 838,208.33 1,181,708.33 五、8
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 306,725.35 396,719.20 383,035.93 五、9
其他非流动资产
非流动资产合计 99,384,712.78 82,021,975.86 54,298,796.93
资 产 总 计 172,479,568.02 158,650,378.51 120,026,348.94
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
3
资产负债表（续）
编制单位：新疆新生代石油技术有限公司 金额单位：元
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 附注编号
流动负债
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 18,256,281.45 17,197,523.52 4,060,821.14 五、11
预收款项 100,000.00 500,900.00 五、12
应付职工薪酬 31,952.39 37,012.23 23,028.52 五、13
应交税费 9,671,871.26 9,091,022.89 6,471,443.78 五、14
应付利息
应付股利 815,179.27
其他应付款 5,332,366.84 5,369,934.58 272,262.42 五、15
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 33,392,471.94 32,196,393.22 11,642,735.13
非流动负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 404,277.76 611,085.47 650,000.00 五、16
非流动负债合计 404,277.76 611,085.47 650,000.00
负 债 合 计 33,796,749.70 32,807,478.69 12,292,735.13
所有者权益
实收资本 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 五、17
资本公积
减:库存股
专项储备 42,863.88 31,843.37 五、18
盈余公积 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 五、19
未分配利润 121,139,954.44 108,311,056.45 90,233,613.81 五、20
所有者权益合计 138,682,818.32 125,842,899.82 107,733,613.81
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
4
利润表
编制单位：新疆新生代石油技术有限公司 金额单位：元
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度 附注编号
一、营业收入 44,826,785.40 79,090,924.42 64,321,043.91 五、21
减:营业成本 27,469,979.81 55,776,787.01 47,547,746.90 五、21
营业税金及附加 368,721.67 297,513.73 626,168.50 五、22
销售费用
管理费用 3,657,394.72 8,699,705.25 6,947,412.96 五、23
财务费用 -26,320.48 -184,335.27 -110,123.12 五、24
资产减值损失 -599,959.01 91,221.79 748,138.94 五、25
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,780,092.74 6,474,659.21 5,975,205.60 五、26
其中:对联营企业和合营企业的
1,780,092.74 6,474,659.21 5,941,865.60
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,737,061.43 20,884,691.12 14,536,905.33
加: 营业外收入 206,807.71 76,892.09 五、27
减：营业外支出 1,003,017.22 121,830.12 201,000.00 五、28
其中:非流动资产处置损失 582,017.22 905.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,940,851.92 20,839,753.09 14,335,905.33
减：所得税费用 2,111,953.93 2,762,310.45 1,305,486.93 五、29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,828,897.99 18,077,442.64 13,030,418.40
五、每股收益
(一) 基本每股收益
(二) 稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 12,828,897.99 18,077,442.64 13,030,418.40
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
5
现金流量表
编制单位：新疆新生代石油技术有限公司 金额单位：元
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度 附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 65,366,697.36 91,341,685.24 60,693,167.18
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,576,996.21 189,444.04 764,145.72 五、30
经营活动现金流入小计 66,943,693.57 91,531,129.28 61,457,312.90
购买商品、接受劳务支付的现金 15,950,831.43 39,506,214.05 38,741,959.77
支付给职工以及为职工支付的现金 6,787,952.48 10,515,252.96 8,355,980.05
支付的各项税费 3,803,096.48 3,342,613.66 5,721,933.72
支付其他与经营活动有关的现金 3,317,314.68 7,487,128.88 5,442,127.08 五、30
经营活动现金流出小计 29,859,195.07 60,851,209.55 58,262,000.62
经营活动产生的现金流量净额 37,084,498.50 30,679,919.73 3,195,312.28 五、31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,275,923.79 3,200,000.00 33,340.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
54,000.03
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,275,923.79 3,254,000.03 33,340.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
21,607,231.10 30,129,250.39 10,068,929.41
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 21,607,231.10 30,129,250.39 10,068,929.41
投资活动产生的现金流量净额 -19,331,307.31 -26,875,250.36 -10,035,589.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00 4,800,000.00 11,000,000.00 五、30
筹资活动现金流入小计 6,000,000.00 4,800,000.00 11,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 815,179.27
支付其他与筹资活动有关的现金 9,820,000.00 2,000,000.00 五、30
筹资活动现金流出小计 10,635,179.27 2,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 6,000,000.00 -5,835,179.27 9,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,753,191.19 -2,030,509.90 2,159,722.87 五、31
加：期初现金及现金等价物的余额 3,441,552.86 5,472,062.76 3,312,339.89 五、31
六、期末现金及现金等价物余额 27,194,744.05 3,441,552.86 5,472,062.76 五、31
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
6
所有者权益变动表
编制单位：新疆新生代石油技术有限公司 金额单位：元
2014 年 1-6 月
项 目
实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 10,000,000.00 31,843.37 7,500,000.00 108,311,056.45 125,842,899.82
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 10,000,000.00 31,843.37 7,500,000.00 108,311,056.45 125,842,899.82
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 11,020.51 12,828,897.99 12,839,918.50
（一）净利润 12,828,897.99 12,828,897.99
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 12,828,897.99 12,828,897.99
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者（或股东）的分配
3.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用 11,020.51 11,020.51
1.本年提取 196,755.07 196,755.07
2.本年使用 -185,734.56 -185,734.56
（七）其他 -
四、本年年末余额 10,000,000.00 42,863.88 7,500,000.00 - 121,139,954.44 138,682,818.32
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
7
所有者权益变动表（续）
编制单位：新疆新生代石油技术有限公司 金额单位：元
2013 年度
项 目
实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 10,000,000.00 7,500,000.00 90,233,613.81 107,733,613.81
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 10,000,000.00 7,500,000.00 90,233,613.81 107,733,613.81
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 31,843.37 - 18,077,442.64 18,077,442.64
（一）净利润 18,077,442.64 18,077,442.64
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 18,077,442.64 18,077,442.64
（三）股东投入和减少资本 -
1.股东投入资本 -
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 -
1.提取盈余公积 -
2.对所有者（或股东）的分配 -
3.其他 -
（五）所有者权益内部结转 -
1.资本公积转增资本（或股本） -
2.盈余公积转增资本（或股本） -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
(六)专项储备提取和使用 31,843.37 31,843.37
1.本年提取 111,455.02 111,455.02
2.本年使用 -79,611.65 -79,611.65
（七）其他
四、本年年末余额 10,000,000.00 31,843.37 7,500,000.00 108,311,056.45 125,842,899.82
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
8
所有者权益变动表（续）
编制单位：新疆新生代石油技术有限公司 金额单位：元
2012 年度
项 目
实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 10,000,000.00 7,500,000.00 78,018,374.68 95,518,374.68
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 10,000,000.00 7,500,000.00 78,018,374.68 95,518,374.68
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 12,215,239.13 12,215,239.13
（一）净利润 13,030,418.40 13,030,418.40
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 13,030,418.40 13,030,418.40
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 -815,179.27 -815,179.27
1.提取盈余公积 -
2.对所有者（或股东）的分配 -815,179.27 -815,179.27
3.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本年提取
2.本年使用
（七）其他
四、本年年末余额 10,000,000.00 7,500,000.00 90,233,613.81 107,733,613.81
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
9
新疆新生代石油技术有限公司
2012 年 1 月 1 日-2014 年 6 月 30 日
财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
1.公司概况
公司注册名称：新疆新生代石油技术有限公司
注册资本与实收资本：1000 万元
法定代表人：朱勤俭
注册地址：新疆吐鲁番地区鄯善县火车站镇兴新路西侧
公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
公司实际控制人：朱勤俭
2.公司历史沿革
新疆新生代石油技术有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为鄯善华油石油技
术有限公司，由自然人朱光、朱素俭、杨振共同出资设立，其中：朱光出资 60 万元、朱素俭
出资 30 万元、杨振出资 10 万元，成立时的注册资本为 100 万元，于 2004 年 5 月 26 日取得由
鄯善工业园区工商行政管理局颁发的注册号为 652100057000236 的企业法人营业执照。
2004 年 7 月 29 日，公司股东会决议通过：股东朱光将持有公司 10 万元出资额转让给四川
石油研究院油气测试技术开发中心。
2006 年 5 月 18 日，公司股东会决议通过：股东朱光、四川石油研究院油气测试技术开发
中心、杨振、朱素俭分别将持有公司 26 万元、5 万元、5 万元、15 万元出资额转让给自然人朱
勤俭。公司名称由“鄯善华油石油技术有限公司”变更为“新疆新生代石油技术有限公司”。
2007 年 5 月 6 日，公司股东会决议通过：原股东四川石油研究院油气测试技术开发中心将
持有公司 5 万元出资额转让四川耐斯特石油技术有限责任公司。
2008 年 1 月 28 日，公司股东会决议通过：股东朱勤俭、朱素俭、四川耐斯特石油技术有
限责任公司分别增资 749 万元、56 万元、95 万元。变更后公司注册资本增加到 1000 万元。
10
2008 年 8 月 3 日，公司股东会决议通过：原股东杨振、股东朱素俭分别将持有公司 5 万元、
45 万元出资额转让给自然人杨海建，股东朱素俭、朱光、朱勤俭分别将持有公司 16 万元、14
万元、120 万元出资额转让给自然人赵万新。
2009 年 6 月 1 日，公司股东会决议通过：原股东赵万新将持有公司 150 万元出资额分别转
让给朱勤俭 90 万元、朱素俭 10 万元、杨合江 20 万元、刘志勇 10 万元、朱光 20 万元。
2010 年 11 月 30 日，公司股东会决议通过：原股东杨海建将持有公司 50 万元出资额转让
给股东朱素俭。
2012 年 12 月 30 日，公司股东会决议通过：原股东刘志勇将持有公司 10 万元出资额转让
给股东朱素俭。本次股权转让后，公司股东出资额及持股比例如下：
股东 出资额（万元） 持股比例（%）
朱勤俭 770.00 77.00
四川耐斯特石油技术有限公司 100.00 10.00
朱素俭 80.00 8.00
朱光 30.00 3.00
杨合江 20.00 2.00
合计 1000.00 100.00
3.本公司经营范围
许可经营项目：（具体经营项目以有关部门的批准文件或颁发的许可证、资质证书为准）
天然气（无仓储）零售。 经营性道路危险货物运输（2 类 1 项）（仅限分公司经营）。
一般经营项目：(国家法律、行政法规有专项审批的项目除外）油气田企业生产性劳务，
油田技术服务；井下作业，测井，为油田天然气回收、利用提供专业技术服务；批发、零售、
代购代销机电设备及产品，电线电缆，五金交电，建筑材料，化工产品，电子设备及产品。
4.公司基本组织架构
11
股东会
执行董事
总经理
副总经理 总工程师 安全总监
连 地 天 长
巴 试 续 面 然 庆 安 设
州 井 油 计 气 油 综 财 全 备 技
分 作 管 量 回 田 合 务 生 管 术
公 业 作 作 收 项 办 部 产 理 室
司 队 业 业 作 目 部 部
队 队 业 部
队
二、重要会计政策、会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准
则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2
月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会
计估计进行编制。
（三）会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
（四）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（五）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。报告期
内无计量属性发生变化的报表项目。
12
（六）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限
短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。
（七）外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符
合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本
计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本
公积。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，
在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（八）金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他
金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用
计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊
余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
13
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负
债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之
中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初
始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方
法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成
的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投
资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率
法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股
利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价
值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止
确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收
到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）
未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应
确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转
移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市
场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
14
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易
价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独
进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预
计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生
减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损
失一并转出计入减值损失。
（九）应收款项坏账准备的核算
1. 单项金额重大的应收款项坏账准备计提
单项金额重大的判 单笔应收账款余额在 300 万元以上，单笔其他应收款余额在 100 万元以上。
断依据或金额标准
单项金额重大应收 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于
款项坏账准备的计 其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，
提方法 将其归入账龄组合计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
（1） 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
组合 1 公司合并范围的关联方组合
组合 2 单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项及其他单项金额非重大的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 公司合并范围的关联方应收款项单独进行减值测试
组合 2 账龄分析法
15
（2） 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 30 30
3-4 年 50 50
4-5 年 70 70
5 年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司根据实际情况确定，对于账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值的单项金额不重
大的应收款项，根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
公司对除应收账款和其他应收款外的应收款项，结合本公司的实际情况，确定预计损失率
为零，对于个别信用风险特征明显不同的，单独分析确定预计损失率。
（十）存货的核算方法
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值
的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生
产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别
确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
16
（1） 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2） 包装物
按照一次转销法进行摊销。
（十一）长期股权投资
1. 投资成本的确定
（1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值
总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有
者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合
并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
（3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不
公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照
权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采
用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同
意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 长期股权投资的处置
17
4.1部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应
的账面价值的差额确认为当期投资收益。
4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售
股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，
确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其
它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本
法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大
影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则
第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
（十二）固定资产的核算方法
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计
年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法
计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）
机器设备 3-10 5 9.50-31.67
运输设备 5-10 5 9.50-19.00
办公设备 5-10 5 9.50-19.00
电子设备 3-10 5 9.50-31.67
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
18
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有
权转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行
使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择
权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资
产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相
当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收
款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；（5） 租赁资产
性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低
者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（十三）在建工程的核算方法
1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用
状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调
整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额
计提相应的减值准备
（十四） 借款费用的核算
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1） 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1） 资产支出已经发生；2） 借款
费用已经发生；3） 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
（2） 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产
的购建或者生产活动重新开始。
（3） 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；
19
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（十五）无形资产的核算方法
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期
实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与
可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发
阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1） 完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3） 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4） 有足够的技术、财务资源和其他
资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5） 归属于该无形
资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十六）长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊
的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十七）预计负债的核算方法
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公
司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计
量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资
产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（十八）收入确认核算
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1） 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；（2） 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；（3） 收入的金额能够可靠地计量；（4） 相关的经济利益很可能流入；（5）
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
20
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计
量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成
本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供
劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的
劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结
转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认
让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（十九）政府补助的核算
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益。
（二十）递延所得税资产和递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目
按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时
性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情
况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
21
三、税项
税种 计税基础 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在
17%、13%
扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际应纳增值税计征 7%、5%
教育费附加 按实际应纳增值税计征 3%
地方教育费附加 按实际应纳增值税计征 2%
企业所得税（注） 按应纳税所得额计征 15%
注：公司根据《财政部 国家税务总局 海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政
策问题的通知》（财税〔2011〕58 号）的规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日所得
税按 15%计征。
四、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
1.会计政策的变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2.会计估计的变更
本报告期公司主要主要会计估计未发生变更。
3.前期会计差错更正
（1）追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
（2）未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
五、财务报表主要项目注释
1．货币资金
（1）分类列示
项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
现金
其中：人民币
22
项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
银行存款 27,194,744.05 3,441,552.86
其中：人民币 27,194,744.05 3,441,552.86
合计 27,194,744.05 3,441,552.86
（2）期末货币资金不存在变现受限制的款项。
（3）期末无存放在境外的款项。
（4）期末无潜在回收风险的款项。
2．应收账款
（1）按类别列示
2014 年 6 月 30 日
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 36,303,210.42 100.00 1,913,458.58 5.27
其中：以账龄作为信用风险特征组合 36,303,210.42 100.00 1,913,458.58 5.27
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 36,303,210.42 100.00 1,913,458.58
（续上表）
2013 年 12 月 31 日
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 50,811,246.47 100.00 2,578,012.82 5.07
其中：以账龄作为信用风险特征组合 50,811,246.47 100.00 2,578,012.82 5.07
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 50,811,246.47 100.00 2,578,012.82
（2）以账龄作为信用风险特征组合的应收账款明细
2014 年 6 月 30 日
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内（含 1 年） 35,461,289.42 97.68 1,773,064.48
23
2014 年 6 月 30 日
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1 至 2 年（含 2 年） 560,911.00 1.55 56,091.10
2 至 3 年（含 3 年） 281,010.00 0.77 84,303.00
合计 36,303,210.42 100.00 1,913,458.58
（续上表）
2013 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内（含 1 年） 50,062,236.47 98.53 2,503,111.82
1 至 2 年（含 2 年） 749,010.00 1.47 74,901.00
合计 50,811,246.47 100.00 2,578,012.82
（3）本期无实际核销的应收账款情况。
（4）期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（5）期末应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总
单位名称 金额 账龄
关系 额的比例(%)
中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司 非关联方 26,720,903.89 1 年以内 73.60
新疆新星联合物流有限公司 非关联方 4,501,782.95 1 年以内 12.40
中国石油天然气股份有限公司长庆油田分公司 非关联方 2,900,931.01 1-2 年 7.99
中石油化工股份有限公司新疆石油分公司 非关联方 1,150,299.15 1 年以内 3.17
库车中原石油化工有限公司 非关联方 346,755.00 1 年以内 0.96
合计 35,620,672.00 98.12
（6）期末无应收关联方款项。
3．预付款项
（1）按账龄列示
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账龄结构
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 1,202,904.78 100.00 5,329,648.43 98.62
1至2年
2至3年 74,812.50 1.38
合计 1,202,904.78 100.00 5,404,460.93 100.00
24
（2）期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位。
（3）期末预付款项主要单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因
深圳市诚和石油设备有限公司 非关联方 349,033.97 1 年以内 未发货
湖北中油科昊机械制造有限公司 非关联方 344,500.00 1 年以内 未结算
4．其他应收款
（1）按类别列示
2014 年 6 月 30 日
账面余额 坏账准备
种类
比例 计提比
金额 金额
(%) 例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其它应收款 8,708,250.00 83.42
按组合计提坏账准备的其他应收款： 1,730,581.64 16.58 131,377.07 7.59
其中：以账龄作为信用风险特征组合 1,730,581.64 16.58 131,377.07 7.59
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 10,438,831.64 100.00 131,377.07
（续上表）
2013 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
种类
比例 计提比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其它应收款 16,436,917.70 94.79
按组合计提坏账准备的其他应收款： 903,095.56 5.21 66,781.84 7.39
其中：以账龄作为信用风险特征组合 903,095.56 5.21 66,781.84 7.39
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 17,340,013.26 100.00 66,781.84
（2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由
河北康格普石油技术服务有限公司 4,820,000.00 期后已回款
北京康格普石油技术服有限公司 2,888,250.00 期后已回款
廊坊军兴溢美包装制品有限公司 1,000,000.00 期后已回款
合计 8,708,250.00
25
（3）以账龄作为信用风险特征组合的其他应收款明细
2014 年 6 月 30 日
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内（含 1 年） 1,537,593.90 88.85 76,879.70
1 至 2 年（含 2 年） 16,994.74 0.98 1,699.47
2 至 3 年（含 3 年） 175,993.00 10.17 52,797.90
合计 1,730,581.64 100.00 131,377.07
（续上表）
2013 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内（含 1 年） 470,554.17 52.10 23,527.70
1 至 2 年（含 2 年） 432,541.39 47.90 43,254.14
合计 903,095.56 100.00 66,781.84
（4）本期末无其他应收款中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）期末其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
河北康格普石油技术服务 实际控制人能够对其施加重 4,820,000.00 1-2 年 46.17
有限公司 大影响
北京康格普石油技术服有 实际控制人能够对其施加重 2,888,250.00 3-4 年 27.67
限公司 大影响
廊坊军兴溢美包装制品有 实际控制人能够对其施加重 1,000,000.00 2-3 年 9.58
限公司 大影响
刘文振 公司副总经理 702,229.45 1 年以内 6.73
李志强 公司员工 195,826.00 1 年以内 1.88
合计 9,606,305.45 92.03
（6）期末应收关联方款项情况见附注六、5.（3）关联方应收应付款项。
5．对联营企业投资
本公司在被投
被投资单位 本公司持股比 2014 年 6 月 30 2014 年 6 月 30 2014 年 6 月 30 2014 年 1-6 月营 2014 年 1-6 月净
资单位表决权
名称 例（%） 日资产总额 日负债总额 日净资产总额 业收入总额 利润
比例（%）
新疆循环能源
40.00 40.00 87,282,077.18 17,702,621.78 69,579,455.40 27,849,325.32 4,450,231.86
有限公司
26
6．长期股权投资
核算 2013 年 本期 2014 年
被投资单位 投资成本 本期增加
方法 12 月 31 日 减少 6 月 30 日
新疆循环能源有限 权益法 12,000,000.00 27,070,241.26 1,780,092.74 28,850,334.00
公司
巴州西部瑞普石油 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
技术有限公司
合计 14,000,000.00 29,070,241.26 1,780,092.74 30,850,334.00
接上表：
在被投资单位的 在被投资单位表 在被投资单位的持股比例与表 减值 本期计提资
现金红利
持股比例（%） 决权比例（%） 决权比例不一致的说明 准备 产减值准备
40.00 40.00
12.50 12.50
合计
7．固定资产
（1）固定资产情况
项目 2013 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2014 年 6 月 30 日
一、原价合计 93,149,256.89 22,252,791.07 573,022.80 114,829,025.16
其中：机器设备 75,585,849.03 12,144,170.87 87,730,019.90
运输工具 12,688,042.61 9,335,408.75 573,022.80 21,450,428.56
电子设备 1,275,999.53 94,895.45 1,370,894.98
办公设备 3,599,365.72 678,316.00 4,277,681.72
二、累计折旧合计 41,432,449.82 5,826,385.82 472,255.58 46,786,580.06
其中：机器设备 35,285,388.84 4,426,756.23 39,712,145.07
运输工具 3,866,835.62 905,115.41 472,255.58 4,299,695.45
电子设备 837,928.73 170,799.61 1,008,728.34
办公设备 1,442,296.63 323,714.57 1,766,011.20
三、账面价值合计 51,716,807.07 68,042,445.10
其中：机器设备 40,300,460.19 — — 48,017,874.83
运输工具 8,821,206.99 — — 17,150,733.11
电子设备 438,070.80 — — 362,166.64
办公设备 2,157,069.09 — — 2,511,670.52
27
（2）本期折旧额 5,826,385.82 元。本期无由在建工程转入的固定资产。
8．无形资产
项目 2013 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2014 年 6 月 30 日
一、原值合计 3,437,000.00 2,750,000.00 687,000.00
软件 3,437,000.00 2,750,000.00 687,000.00
二、累计摊销额合计 2,598,791.67 171,750.00 2,268,750.00 501,791.67
软件 2,598,791.67 171,750.00 2,268,750.00 501,791.67
三、无形资产账面价值合计 838,208.33 185,208.33
软件 838,208.33 185,208.33
注：本期摊销额 171,750.00 元。
9．递延所得税资产
递延所得税资产不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产
项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
递延所得税资产
资产减值准备 306,725.35 396,719.20
小计 306,725.35 396,719.20
（2）可抵扣差异项目明细
项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
资产减值准备 2,044,835.65 2,644,794.66
小计 2,044,835.65 2,644,794.66
10．资产减值准备
本期减少
项目 2013 年 12 月 31 日 本期计提 2014 年 6 月 30 日
转回 转销 合计
坏账准备 2,644,794.66 -599,959.01 2,044,835.65
合计 2,644,794.66 -599,959.01 2,044,835.65
11．应付账款
（1）按账龄列示
28
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 16,309,421.33 89.34 17,144,549.52 99.69
1至2年 1,946,860.12 10.66 52,974.00 0.31
合计 18,256,281.45 100.00 17,197,523.52 100.00
（2）本期末应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
12．预收款项
（1）按账龄列示
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 100,000.00 100.00 500,900.00 100.00
合计 100,000.00 100.00 500,900.00 100.00
（2）期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
13．应付职工薪酬
项 目 2013 年 12 月 31 日 本期增加 本期支付 2014 年 6 月 30 日
一、工资、奖金、津贴和补贴 6,075,040.06 6,075,040.06
二、职工福利费 200,835.24 200,835.24
三、社会保险费 429,798.15 429,798.15
其中：1．医疗保险费 131,743.69 131,743.69
2．基本养老保险费 253,620.64 253,620.64
3．失业保险费 25,362.06 25,362.06
4．工伤保险费 6,344.68 6,344.68
5．生育保险费 12,727.08 12,727.08
四、工会经费和职工教育经费 37,012.23 106,118.59 111,178.43 31,952.39
合计 37,012.23 6,811,792.04 6,816,851.88 31,952.39
14．应交税费
税费项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
增值税 3,031,232.85 3,584,930.27
城市建设维护税 291,846.23 248,736.62
29
税费项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
企业所得税 5,998,826.71 4,967,475.01
个人所得税 62,336.87 33,437.48
教育费附加 280,957.00 243,296.71
其他税费 6,671.60 13,146.80
合计 9,671,871.26 9,091,022.89
15．其他应付款
（1）按账龄列示
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 234,401.84 4.40 5,271,969.58 98.18
1至2年 5,000,000.00 93.77
2至3年
3 年以上 97,965.00 1.83 97,965.00 1.82
合计 5,332,366.84 100.00 5,369,934.58 100.00
（2）期末余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（3）期末账龄超过 1 年的大额其他应付款 4,800,000.00 元，系借款，借款期限为 2013
年 4 月 7 日至 2014 年 9 月 16 日，在资产负债表日后已全部偿还。
（4）期末金额较大的其他应付款情况
单位名称 性质或内容 金额
白秀明 借款 4,800,000.00
16．其他非流动负债
（1）按项目列示
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
递延收益 404,277.76 611,085.47
合 计 404,277.76 611,085.47
30
（2）递延收益明细
本期新增 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 2013 年 12 月 31 日 2014 年 6 月 30 日
补助金额 外收入金额 变动 与收益相关
中小企业发 611,085.47 206,807.71 404,277.76 与收益相关
展专项资金
合计 611,085.47 206,807.71 404,277.76
17．实收资本
2013 年 12 月 31 日 本期 本期 2014 年 6 月 30 日
投资者名称
投资金额 所占比例(%) 增加 减少 投资金额 所占比例(%)
朱勤俭 7,700,000.00 77.00 7,700,000.00 77.00
四川耐斯特石油 1,000,000.00 10.00 1,000,000.00 10.00
技术有限公司
朱素俭 800,000.00 8.00 800,000.00 8.00
朱光 300,000.00 3.00 300,000.00 3.00
杨合江 200,000.00 2.00 200,000.00 2.00
合计 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00
（续上表）
2012 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
本期 本期
投资者名称 所占比 所占比
投资金额 增加 减少 投资金额
例(%) 例(%)
朱勤俭 7,700,000.00 77.00 7,700,000.00 77.00
四川耐斯特石油技术有 1,000,000.00 10.00 1,000,000.00 10.00
限公司
朱素俭 700,000.00 7.00 100,000.00 800,000.00 8.00
朱光 300,000.00 3.00 300,000.00 3.00
杨合江 200,000.00 2.00 200,000.00 2.00
刘志勇 100,000.00 1.00 100,000.00
合计 10,000,000.00 100.00 100,000.00 100,000.00 10,000,000.00 100.00
18．专项储备
项目 2013 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2014 年 6 月 30 日
安全生产费 31,843.37 196,755.07 185,734.56 42,863.88
合计 31,843.37 196,755.07 185,734.56 42,863.88
31
19．盈余公积
类别 2013 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2014 年 6 月 30 日
法定盈余公积 5,000,000.00 5,000,000.00
任意盈余公积 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 7,500,000.00 7,500,000.00
20．未分配利润
项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
上期期末未分配利润 108,311,056.45 90,233,613.81
期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 108,311,056.45 90,233,613.81
加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,828,897.99 18,077,442.64
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润 121,139,954.44 108,311,056.45
21．营业收入、营业成本
（1）营业收入及营业成本
项目 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
主营业务收入 44,826,785.40 79,090,924.42 64,321,043.91
主营业务成本 27,469,979.81 55,776,787.01 47,547,746.90
（2）按业务性质分类
2014 年 1-6 月 2013 年度
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
油田技术服务 16,555,218.21 12,499,343.25 52,090,227.49 40,029,376.04
天然气回收与利用 28,271,567.19 14,970,636.56 27,000,696.93 15,747,410.97
合计 44,826,785.40 27,469,979.81 79,090,924.42 55,776,787.01
（续上表）
2012 年度
产品名称
营业收入 营业成本
油田技术服务 64,321,043.91 47,547,746.90
天然气回收与利用
合计 64,321,043.91 47,547,746.90
32
（3）按业务地区分类
2014 年 1-6 月 2013 年度
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
疆内 42,813,270.86 26,332,925.02 74,841,919.25 53,128,899.74
疆外 2,013,514.54 1,137,054.79 4,249,005.17 2,647,887.27
合计 44,826,785.40 27,469,979.81 79,090,924.42 55,776,787.01
（续上表）
2012 年度
地区名称
营业收入 营业成本
疆内 55,022,430.23 41,546,192.56
疆外 9,298,613.68 6,001,554.34
合计 64,321,043.91 47,547,746.90
（4）公司前五名客户的营业收入情况
1）2014 年 1-6 月前五名客户的营业收入如下：
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）
中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司 22,452,467.08 50.09
中国石油化工股份有限公司新疆石油分公司 7,243,799.36 16.16
新疆沃尔康国际贸易有限公司巴楚县天然气加气站 5,784,219.72 12.90
新疆浩源天然气股份有限公司 4,812,501.73 10.74
中国石油天然气股份有限公司长庆油田分公司 2,000,017.10 4.46
小计 42,293,004.99 94.35
2）2013 年度前五名客户的营业收入如下：
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）
中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司 56,413,531.54 71.33
中国石油化工股份有限公司新疆石油分公司 6,862,528.41 8.68
新疆沃尔康国际贸易有限公司巴楚县天然气加气站 3,241,136.09 4.10
中国石油天然气股份有限公司长庆油田分公司 2,458,983.76 3.10
库车中远石油化工有限公司 1,811,196.60 2.29
小计 70,787,376.40 89.50
33
3）2012 年度前五名客户的营业收入如下：
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司 52,063,752.67 80.94
中国石油天然气股份有限公司长庆油田分公司 6,805,752.14 10.58
塔里木油田勘探开发指挥部第四勘探公司 1,499,300.76 2.33
中国石油长庆油田分公司（苏里格气田研究中心） 1,422,222.22 2.21
长庆油田勘探局苏里格气田合作开发项目组 908,335.90 1.41
小计 62,699,363.69 97.47
22．营业税金及附加
项目 计缴标准 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
城建税 7%、5% 206,801.93 170,805.62 338,087.76
教育费附加 3%、2% 161,919.74 126,708.11 288,080.74
合计 368,721.67 297,513.73 626,168.50
23．管理费用
项目 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
办公费 534,552.16 1,317,158.72 877,610.65
职工薪酬 1,002,055.82 1,636,108.27 1,570,359.44
差旅费 557,610.50 984,378.69 725,997.31
业务招待费 156,315.00 463,829.86 298,116.10
保险费 99,998.18 409,510.11 419,646.09
劳动保护费 80,686.03 233,599.75 351,609.85
税金 32,872.50 49,244.58 33,450.70
咨询认证费 299,344.34 68,936.04
修理费 409,195.89 1,565,003.68 960,350.07
折旧费 241,463.57 582,084.10 549,641.89
无形资产摊销 171,750.00 343,500.00 343,500.00
车辆使用费 138,000.00 249,037.37 303,536.10
其他 232,895.07 566,905.78 444,658.72
合计 3,657,394.72 8,699,705.25 6,947,412.96
34
24．财务费用
类别 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
利息支出
减：利息收入 29,496.93 189,444.04 114,145.72
手续费 3,176.45 5,108.77 4,022.60
合计 -26,320.48 -184,335.27 -110,123.12
25．资产减值损失
项目 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
坏账准备 -599,959.01 91,221.79 748,138.94
合计 -599,959.01 91,221.79 748,138.94
26．投资收益
（1）按项目列示
产生投资收益的来源 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
成本法核算的长期股权投资收益 33,340.00
权益法核算的长期股权投资收益 1,780,092.74 6,474,659.21 5,941,865.60
合 计 1,780,092.74 6,474,659.21 5,975,205.60
（2）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
被投资单位 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
新疆循环能源有限公司 1,780,092.74 6,474,659.21 5,941,865.60
合计 1,780,092.74 6,474,659.21 5,941,865.60
27．营业外收入
（1）按项目列示
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
1．非流动资产处置利得合计 37,977.56
其中：固定资产处置利得 37,977.56
2．政府补助 206,807.71 38,914.53
合计 206,807.71 76,892.09
35
（2）政府补助明细
补助项目 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度 与资产相关/与收益相关
中小企业发展专项资金 206,807.71 38,914.53 与收益相关
合计 206,807.71 38,914.53
28．营业外支出
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
1．非流动资产处置损失合计 582,017.22 905.00
其中：固定资产处置损失 100,767.22 905.00
无形资产处置损失 481,250.00
2．公益性捐赠支出 50,000.00 60,000.00
3．罚款支出 1,000.00 10,925.12 1,000.00
4．其他 370,000.00 50,000.00 200,000.00
合计 1,003,017.22 121,830.12 201,000.00
29．所得税费用
（1）按项目列示
项目 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
所得税费用 2,111,953.93 2,762,310.45 1,305,486.93
其中：当期所得税 2,021,960.08 2,775,993.72 1,417,707.77
递延所得税 89,993.85 -13,683.27 -112,220.84
（2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明
项目 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
利润总额 14,940,851.92 20,839,753.09 14,335,905.33
按法定[或适用]税率计算的所得税费用 2,241,127.79 3,125,962.96 2,150,385.80
归属于合营企业和联营企业的损益 -267,013.91 -971,198.88 -891,279.84
免税收入 -5,001.00
不可抵扣的费用 137,840.05 607,546.37 51,381.97
所得税费用合计 2,111,953.93 2,762,310.45 1,305,486.93
36
30．现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
利息收入 29,496.93 189,444.04 114,145.72
政府补助 650,000.00
收回往来款 1,547,499.28
合计 1,576,996.21 189,444.04 764,145.72
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
办公费 534,552.16 1,317,158.72 877,610.65
差旅费 557,610.50 984,378.69 725,997.31
业务招待费 156,315.00 463,829.86 298,116.10
保险费 99,998.18 409,510.11 419,646.09
劳动保护费 80,686.03 233,599.75 351,609.85
咨询认证费 299,344.34 68,936.04
修理费 388,447.78 1,555,527.68 960,350.07
车辆使用费 138,000.00 249,037.37 303,536.10
往来款、备用金 1,134,559.96 1,327,079.86 991,666.15
其他 227,145.07 647,662.50 444,658.72
合计 3,317,314.68 7,487,128.88 5,442,127.08
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
企业及个人还款 6,000,000.00 11,000,000.00
个人借款 4,800,000.00
合计 6,000,000.00 4,800,000.00 11,000,000.00
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
企业及个人借款 9,820,000.00 2,000,000.00
合计 9,820,000.00 2,000,000.00
37
31．现金流量表补充资料
项目 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 12,828,897.99 18,077,442.64 13,030,418.40
加：资产减值准备 -599,959.01 91,221.79 748,138.94
固定资产折旧 5,826,385.82 9,219,906.07 7,767,196.76
无形资产摊销 171,750.00 343,500.00 343,500.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 582,017.22 -37,072.56
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -1,780,092.74 -6,474,659.21 -5,975,205.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 89,993.85 -13,683.27 -112,220.84
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 15,599,123.82 -2,390,932.33 -12,696,291.65
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,366,381.55 11,864,196.6 89,776.27
其他
经营活动产生的现金流量净额 37,084,498.50 30,679,919.73 3,195,312.28
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 27,194,744.05 3,441,552.86 5,472,062.76
减：现金的期初余额 3,441,552.86 5,472,062.76 3,312,339.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 23,753,191.19 -2,030,509.90 2,159,722.87
六、关联方关系及其交易
1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或
两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2.本公司无母公司，实际控制人为自然人朱勤俭。
38
3. 本公司的合营和联营企业情况
被投资单位名称 公司类型 注册地 法人代表 业务性质
新疆循环能源有限公司 其他有限责任公司 新疆巴州库尔勒市 陈侃默 天然气回收与利用
（接上表）
注册资本 本公司持股比例 本公司在被投资单位表决权比例 关联关系 组织机构代码
3000 万元 40% 40% 联营企业 67631521-3
4.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
朱素俭 本公司股东
刘文振 公司副总经理
新疆循环能源有限公司 本公司的联营企业，持有其 40%的股份
四川耐斯特石油技术有限公司 本公司股东，持本公司 10%的股份
北京康格普石油技术服务股份有限公司 实际控制人朱勤俭参股企业，持有其 29%的股份
河北康格普石油技术服务有限公司 实际控制人朱勤俭参股的北京康格普石油技术服务股份有限
公司的全资子公司
廊坊军兴溢美包装制品有限公司 实际控制人朱勤俭参股企业，持有其 20%的股权
5.关联方交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况
2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
关联方定
关联交易 占同类交易 占同类交易 占同类交易
公司名称 价方式及
内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例 金额 金额的比例
决策程序
（%） （%） （%）
四川耐斯特石油 设备 市场价 315,063.16 1.02 1,851,708.36 17.42
技术有限公司 采购
朱素俭 房屋租赁 市场价 20,000.00 6.69 20,000.00 6.70 20,000.00 6.40
（2）关联担保情况
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
新疆新生代石油 新疆循环能 6,000,000.00 2014 年 3 月 21 日 2015 年 3 月 20 日 否
技术有限公司 源有限公司
39
（3）关联方应收应付款项
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款
河北康格普石油 4,820,000.00 9,820,000.00
技术服务有限公司
北京康格普石油技 2,888,250.00 2,888,250.00 2,888,250.00
术服有限公司
廊坊军兴溢美包装 1,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
制品有限公司
朱勤俭 181,168.42 9,058.42 1,728,667.70 86,433.39
朱素俭 4,994.74 249.74 9,145.74 457.29 127,117.82 6,355.89
刘文振 702,229.45 35,111.47 349,280.76 17,464.04 91,187.30 4,559.37
预付账款
四川耐斯特石油 74,812.50 411,616.06
技术有限公司
七、或有事项
1. 未决诉讼或仲裁形成的或有负债
本公司无需要披露的未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
2. 对外提供债务担保形成的或有负债
本公司的参股公司新疆循环能源有限公司 2014 年 3 月向昆仑银行股份有限公司库尔勒分
行借款人民币 1500 万元，借款期限为 1 年（从 2014 年 3 月 21 日至 2015 年 3 月 20 日），本公
司为其借款的 40%提供担保。截至 2014 年 6 月 30 日，新疆循环能源有限公司经营情况和财务
状况良好且有较好的信用，预期能够偿还到期债务。
3. 其他或有负债
本公司无需要披露的其他或有事项。
八、承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
2014 年 9 月 16 日，公司大股东朱勤俭与公司关键管理人员白秀明、刘文振、宣培传签订
40
股权转让协议，大股东朱勤俭将持有公司其中 34 万元出资额分别转让给白秀明 24 万元、刘文
振 5 万元和宣培传 5 万元，转让价款为转让日公允价值的 50%，该交易构成股份支付，导致 2014
年下半年管理费用增加 663 万元，利润减少 663 万元。
2014 年 9 月 16 日，公司股东会通过了此项股权转让决议。此次股权转让后，公司股东出
资额及持股比例如下：
股东 出资额（万元） 持股比例（%）
朱勤俭 736.00 73.60
四川耐斯特石油技术有限公司 100.00 10.00
朱素俭 80.00 8.00
朱光 30.00 3.00
杨合江 20.00 2.00
白秀明 24.00 2.40
刘文振 5.00 0.50
宣培传 5.00 0.50
合计 1000.00 100.00
除上述事项外，本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。
十、补充资料
非经常性损益明细表
非经常性损益明细 2014 年 1-6 月 2013 年度 2012 年度
（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -582,017.22 37,072.56
（2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 206,807.71 38,914.53
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
（3）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -421,000.00 -120,925.12 -201,000.00
（4）其他符合非经常性损益定义的损益项目 33,340.00
非经常性损益合计 -796,209.51 -44,938.03 -167,660.00
减：所得税影响金额 -63,781.43 2,398.06
扣除所得税影响后的非经常性损益 -732,428.08 -47,336.09 -167,660.00
十一、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司执行董事 2014 年 9 月 30 日批准报出。
41