松德机械股份有限公司 2012 年第三季度报告正文
证券代码：300173 证券简称：松德股份 编号： 2012-036
松德机械股份有限公司
2012 年第三季度报告正文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郭景松、主管会计工作负责人黄艳玲及会计机构负责人(会计主管人员) 张雯声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产（元） 771,093,896.74 792,394,310.99 -2.69%
归属于上市公司股东的所有者权益
570,751,475.33 562,892,305.20 1.4%
（元）
股本（股） 113,230,000.00 87,100,000.00 30%
归属于上市公司股东的每股净资产
5.04 6.46 -21.98%
（元/股）
2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -44,190,561.35 32.18%
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.39 48%
（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 58,060,240.84 -9.31% 199,830,445.50 14.75%
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,844,537.72 -53.42% 25,262,220.21 -15.34%
基本每股收益（元/股） 0.04 -55.56% 0.22 -15.38%
稀释每股收益（元/股） 0.04 -55.56% 0.22 -8.33%
加权平均净资产收益率（%） 0.86% -1.06% 4.45% -1.43%
扣除非经常性损益后的加权平均净
0.85% -1.04% 4.41% -0.95%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益
1
松德机械股份有限公司 2012 年第三季度报告正文
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
319,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -30,600.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 47,850.00
合计 240,550.00 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 5,924
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
2
松德机械股份有限公司 2012 年第三季度报告正文
广州海汇成长创业投资中心
6,185,400 人民币普通股 6,185,400
（有限合伙）
陈丽华 1,166,100 人民币普通股 1,166,100
国都证券有限责任公司 1,040,000 人民币普通股 1,040,000
龚炯流 676,000 人民币普通股 676,000
中国银行－长盛同智优势成长
632,294 人民币普通股 632,294
混合型证券投资基金
广州海汇投资管理有限公司 574,600 人民币普通股 574,600
雷远大 528,125 人民币普通股 528,125
唐显仕 422,500 人民币普通股 422,500
赵吉庆 422,500 人民币普通股 422,500
谭志明 408,829 人民币普通股 408,829
广州海汇成长创业投资中心（有限合伙）的执行合伙人与广州海汇投资管理有限公司的控股
股东均为李明智，除上述情况外，公司概不知悉其他上述股东间是否存在关联关系或属于《上
股东情况的说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。根据登记结算提供的截止 2012
年 9 月 28 日无限售条件流通前 50 名及全体前 100 名股东名册，公司股东谭志明通过申银万
国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 408,829 股，合计持有 408,829 股。
（三）限售股份变动情况
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
郭景松 19,435,000 19,435,000 首发限售 2014 年 2 月 1 日
松德实业 18,759,000 18,759,000 首发限售 2014 年 2 月 1 日
张晓玲 17,407,000 17,407,000 首发限售 2014 年 2 月 1 日
海汇创投 6,185,400 6,185,400 0 首发限售 2012 年 7 月 5 日
海汇创投 6,185,400 6,185,400 首发限售 2013 年 2 月 1 日
雷远大 1,584,375 1,584,375 高管锁定 2012 年 2 月 1 日
张纯光 1,681,550 1,681,550 首发限售 2014 年 2 月 1 日
郭晓春 1,605,500 1,605,500 首发限售 2014 年 2 月 1 日
海汇投资 574,600 574,600 0 首发限售 2012 年 7 月 5 日
海汇投资 574,600 574,600 首发限售 2013 年 2 月 1 日
赵吉庆 422,500 422,500 0 首发限售 2012 年 7 月 5 日
赵吉庆 422,500 422,500 首发限售 2013 年 2 月 1 日
贺志磐 633,750 633,750 高管锁定 2012 年 2 月 1 日
谢雄飞 845,000 845,000 首发限售 2014 年 2 月 1 日
高原亮 507,000 507,000 首发限售 2014 年 2 月 1 日
姜 文 211,250 211,250 0 首发限售 2012 年 7 月 5 日
姜 文 211,250 211,250 首发限售 2013 年 2 月 1 日
贺 平 408,980 408,980 首发限售 2014 年 2 月 1 日
李永承 260,000 260,000 高管锁定 2012 年 2 月 1 日
贺 莉 338,000 338,000 首发限售 2014 年 2 月 1 日
2012 年 9 月 28
马庆忠 169,000 169,000 0 首发限售
日
张幸彬 126,750 126,750 高管锁定 2012 年 2 月 1 日
3
松德机械股份有限公司 2012 年第三季度报告正文
2012 年 12 月 20
张衡鲁 118,300 118,300 首发限售
日
郭玉琼 59,150 59,150 首发限售 2014 年 2 月 1 日
郭晓东 33,800 33,800 首发限售 2014 年 2 月 1 日
合计 78,759,655 7,562,750 71,196,905 -- --
三、管理层讨论与分析
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金期末余额为19,659.63万元，比年初减少36.60%，主要原因系公司募投项目建设支出、经
营性净现金流量及银行贷款减少所致。
2、应收票据期末余额为636.05万元，比年初增加187.35%，主要原因系客户以银行承兑汇票结算的金
额上升所致。
3、应收利息期末余额为63.22万，比年初增加1725.98%，主要原因系计提募集资金定期存款利息所致。
4、其它应收款期末余额为281.29万元，比年初减少33.27%，主要原因系收回员工备用金所致。
5、预付账款期末余额为2,735.19万元，比年初增加61.99%，主要原因系随着生产规模扩大的需要，预
付原材料货款较多所致。
6、固定资产期末净额为11,346.69万元，比年初增加102.52%，主要原因系本期新增外购固定资产及募
投项目“高速多色印刷成套设备”厂房建成，并投入使用所致。
7、在建工程期末余额为3,981.69万元，比年初减少36.45%，主要原因系募投项目“高速多色印刷成套
设备”厂房完工转为固定资产所致。
8、工程物资期末余额为587.71万元，比年初增加186.40%，主要原因系募投项目“研发中心”部分主要
研发设备投入制造所致。
9、应付票据期末余额为941.57万元，比年初减少36.87%，主要系年初至报告期末票据到期解付所致。
10、应付职工薪酬期末余额为26.47万，比年初减少90.73%，主要系公司上年计提的奖金及住房公积金
在本期支出所致。
11、股本期末余额为11,323.00万元，比年初增加30%，主要系公司在报告期内执行上年度的利润分配
方案，资本公积转增股本所致。
12、年初至报告期末，公司销售费用比上年同期增加41.64%，主要系差旅费、国际展销会、运输费用
增加及提高业务人员薪资所致。
13、年初至报告期末，公司财务费用比上年同期增加1886.11%，主要系银行贷款利息支出增加所致。
14、年初至报告期末，公司资产减值损失比上年同期增加89.72%，主要系对部分客户的应收账款信用
期延长导致计提的坏账准备增加所致。
15、年初至报告期末，公司营业外收入比上年同期减少90.03%，主要系财政补贴收入较去年同期减少
所致。
16、年初至报告期末，公司营业外支出比上年同期减少69.46%，主要系捐赠性支出减少所致。
17、年初至报告期末，经营性现金流量净额为-4,419.06万元，本期较上年同期增长32.18％，主要系销
售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加所致。
18、年初至报告期末，投资活动产生的现金流量净额为-2,645.26万元，较去年同期降低了44.92%，主
要原因是募投项目“高速多色印刷成套设备”主体厂房已建成并投入使用，年初至报告期末募投项目资金支
出减少所致。
19、年初至报告期末，公司筹资性净现金流量为-3,485.13万元，较上年同期减少110.19%，主要原因
是分配股利、支付利息所致。
（二）业务回顾和展望
一、总体经营情况
4
松德机械股份有限公司 2012 年第三季度报告正文
年初至本报告期末，公司按照年初制定的经营计划，以“转型发展”为主题，即公司继续定位于行业中
高端市场，在继续巩固原有的凹印机竞争优势的前提下，积极主动进行公司发展思路和发展方向的转型。
由于受宏观经济形势的影响，下游客户对行业未来市场形势的判断趋于谨慎，部分客户因此推迟了订单的
签订、生效或交付时间，订单的争夺更加激烈。
报告期内，公司实现的收入中，以折叠纸盒纸凹机为代表的高端产品占比下降，其产量、单价及毛利
率均有所下降，受产品结构变化以及材料成本、职工薪酬均同比上涨的影响，综合毛利率较上年同期下降
1.59%。为应对日趋激烈的市场竞争，公司加大了销售代理网点建设投入，在印度、巴基斯坦、以色列、
土耳其、墨西哥等国家以及国内的河南、河北、山东、四川等地建立了销售代理网点；并加大了宣传推广
力度，先后参加了德鲁巴展会（Drupa）、第三届国际纸品胶片薄膜加工印刷技术设备及材料博览会（ ICE
Asia 2012）、2012北京国际包装博览会、第十届中国国际电池技术交流会/展览会（Cibf2012）等国内外大
型的专业展会，不断致力于提升行业知名度和影响力，寻求与下游客户的全面沟通，上述措施亦导致销售
费用同比上升41.64%。
2012年1-9月，公司实现营业总收入19,983.04万元，同比增长14.75%；实现营业利润2,890.52万元，同
比下降9.86%。由于受收入的产品结构变动和材料成本、职工薪酬均同比上涨的影响，综合毛利率较上年
同期下降1.59%；年初至本报告期末，公司实现利润总额2,919.36万元，同比下降16.99%；实现归属于上市
公司股东的净利润2,526.22万元，同比下降15.34%。2012年1-9月，公司补贴收入较上年同期减少288.10万
元，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降8.02%。
二、未来业务发展展望
第四季度，公司将着重抓好以下工作：
1、随着宏观经济环境的逐步回暖，进入第四季度以来，行业市场情况有好转迹象，公司订单情况也
已出现好转的势头。公司目前已签订尚未出机的合同总金额约为1.4亿元，其中10月份新增合同总金额约为
4,600万元。公司将在第四季度着重做好市场宣传和客户开发工作，力保订单的数量和质量，为2013年的
业绩打下基础。
2、加强新材料、光电材料设备的研发力度和市场推广，重点开发应用于光学材料、锂电池以及特种
包装材料等领域的设备；
3、加大海外的销售网络推广力度，着力开发新兴市场的中高端客户，加强对代理网点的考核评估，
优化网点布局。
4、加强应收账款的回收，确保资金回笼，改善公司的现金流状况，降低公司财务方面潜在风险。
四、重要事项
（一）公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用
收购报告书或
权益变动报告 不适用
书中所作承诺
资产置换时所
不适用
作承诺
1、股份锁定承 1、股份锁定承诺
诺（1）公司实 （1）公司实际控制人郭景松、张晓玲夫妇及其控制的松 截至本报
际控制人郭景 德实业承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转 告签署
发行时所作承 松、张晓玲夫妇 让或者委托他人管理其本次发行前直接和间接持有的股 2010 年 06 日，承诺
诺 及其控制的松 份，也不由公司回购其直接和间接持有的股份；分别担任 月 02 日 人均严格
德实业承诺（2）公司董事长和副董事长的郭景松、张晓玲同时承诺：在前 履行上述
实际控制人郭 述锁定期满后，在其及其关联方在公司任职期间，每年转 承诺。
景松、张晓玲夫 让的股份不超过其直接和间接持有股份总数的 25%；离职
5
松德机械股份有限公司 2012 年第三季度报告正文
妇的亲属张纯 后半年内，不转让其直接和间接持有的股份。
光、贺平、郭玉 （2）实际控制人郭景松、张晓玲夫妇的亲属张纯光、贺
琼、郭晓春、郭 平、郭玉琼、郭晓春、郭晓东、贺莉以及申报材料受理前
晓东、贺莉以及 12 个月内受让自实际控制人的公司股东谢雄飞、高原亮承
申报材料受理 诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委
前 12 个月内受 托他人管理其本次发行前直接和间接持有的股份，也不由
让自实际控制 公司回购其直接和间接持有的股份。张纯光、贺平、郭玉
人的公司股东 琼、郭晓东、贺莉同时承诺，在前述锁定期满后，在其关
谢雄飞、高原亮 联方在公司任职期间，每年转让的股份不超过其直接和间
承诺：（3）申报 接持有股份总数的 25%，其关联方离职后半年内，不转让
材料受理前 6 个 其直接和间接持有的股份；担任公司监事的郭晓春同时承
月内新增股东 诺，前述锁定期满后，在其及其关联方在公司任职期间，
广州海汇成长 每年转让的股份不超过其直接和间接持有股份总数的
创业投资中心 25%；离职后半年内，不转让其直接和间接持有的股份。
（有限合伙）、 （3）申报材料受理前 6 个月内新增股东广州海汇成长创
广州海汇投资 业投资中心（有限合伙）、广州海汇投资管理有限公司、
管理有限公司、 赵吉庆、姜文及其关联方承诺：自持有公司股份之日起（以
赵吉庆、姜文及 完成工商变更登记手续的 2009 年 7 月 3 日为基准日）三
其关联方承诺： 十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有
（4）担任董事、的股份，也不由公司回购其直接和间接持有的股份；同时
监事、高级管理 承诺自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托
人员的股东雷 他人管理其本次发行前所直接和间接持有的股份，也不由
远大、贺志磐、 公司回购其直接和间接持有的股份；自公司股票上市之日
张幸彬、张衡 起十二个月到二十四个月内，出售的股份不超过其直接和
鲁、李永承、马 间接持有股份的 50%。
庆忠、阎希平承
（4）担任董事、监事、高级管理人员的股东雷远大、贺
诺：（5）其他股
志磐、张幸彬、张衡鲁、李永承、马庆忠、阎希平承诺：
东承诺：2、公
自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人
司实际控制人
管理其本次发行前直接和间接持有的股份，也不由公司回
郭景松先生及
购其直接和间接持有的股份。前述锁定期满后，在其及其
张晓玲女士均
关联方在公司任职期间，每年转让的股份不超过其直接和
出具了以下承
间接持有股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其直接
诺：（1）《专利
和间接持有的股份。
诉讼风险补偿
承诺》（2）《个 （5）其他股东承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，
人所得税缴纳 不转让或者委托他人管理其本次发行前直接和间接持有
承诺》（3）《代 的股份，也不由公司回购其直接和间接持有的股份。
为缴纳住房公 2、公司实际控制人郭景松先生及张晓玲女士均出具了以
积金承诺》（4） 下承诺：
《避免同业竞 （1）《专利诉讼风险补偿承诺》：“如果中山市松德包装机
争承诺函》（5） 械股份有限公司与广东仕诚塑料机械有限公司及/或张春
《补缴企业所 华之间就上述举报及律师函指称事项发生诉讼且最终败
得税承诺函》。 诉，并因此需要支付任何侵权赔偿金及案件相关费用的，
本公司（本人）将代为承担全部经济赔偿责任及承担相关
费用”。
（2）《个人所得税缴纳承诺》：“2010 年 10 月 8 日，郭景
松、张晓玲出具承诺函，承诺在承诺函出具之日起六个月
内就相关未分配利润和盈余公积转增股本所得、股份转让
所得向相关税务主管部门缴纳个人所得税，具体数额以届
时税务主管部门最终核定为准。”
（3）《代为缴纳住房公积金承诺》：“若中山市住房公积金
管理中心或有权部门要求公司为员工补缴以前年度住房
公积金或因未为员工缴纳住房公积金而需要承担任何罚
款或损失，本人将代替公司缴纳、承担”。
（4）《避免同业竞争承诺函》：“截至本承诺函出具之日，
本人及本人所控制的企业并未以任何方式直接或间接从
事与贵公司相竞争的业务，并未拥有从事与贵公司可能产
生同业竞争企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任
何权益；将来不会以任何方式直接或间接从事与贵公司相
6
松德机械股份有限公司 2012 年第三季度报告正文
竞争的业务，不会直接或间接投资、收购竞争企业，也不
会以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助”。
（5）此外，针对公司可能被追缴以前年度企业所得税的
风险，郭景松、张晓玲夫妇还承诺：“如果发生由于广东
省有关文件和国家有关部门颁布的相关规定存在的差异，
导致国家有关税务主管部门认定公司以前年度享受 15%
所得税率条件不成立，公司需按 33%的所得税率补缴以前
年度所得税差额的情况，本人将全额代为承担公司需补缴
的所得税款及相关费用”。
其他对公司中
小股东所作承 不适用
诺
承诺是否及时
√ 是 □ 否
履行
未完成履行的
具体原因及下 不适用
一步计划
是否就导致的
同业竞争和关
□ 是 √ 否
联交易问题作
出承诺
承诺的解决期
不适用
限
解决方式 不适用
承诺的履行情
截至本报告签署日，承诺人均严格履行上述承诺。
况
（二）募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 34,730.88
0
报告期内变更用途的募集资金总额 说明：公司应以股东大会审议 本季度投入募集资金总额 467.12
通过变更募集资金投向议案
的日期作为变更时点
累计变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 11,809.67
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2012 年
高速多色印刷成套设
否 12,855.3 12,855.3 398.34 10,020.08 77.95% 01 月 31 197.03 否 否
备
日
2012 年
研发中心项目 否 2,930 2,930 68.78 1,789.59 61.08% 12 月 31 0 不适用 否
日
承诺投资项目小计 - 15,785.3 15,785.3 467.12 11,809.67 - - 197.03 - -
超募资金投向
7
松德机械股份有限公司 2012 年第三季度报告正文
暂时补充流动资金 否 3,400 3,400 3,400 3,400 100%
永久补充流动资金 否 7,400 7,400 7,400 100%
归还银行贷款（如有）- - - - -
补充流动资金（如有）- - - - -
超募资金投向小计 - 10,800 10,800 3,400 10,800 - - - -
合计 - 26,585.3 26,585.3 3,867.12 22,609.67 - - - -
由于项目处于建成投入使用初期，设备及人员的磨合需要一段时间，同时受宏观经济形势影响，部
分客户推迟订单的签订或生效时间，导致项目产能尚未能得到充分利用，产品毛利率也有所下降，
未达到计划进度或预
本季度高速多色印刷成套设备项目未达到预计收益。
计收益的情况和原因
由于前期募投项目相关的建设施工批文审批延误，导致研发中心项目延迟开展，该募投项目未能按
（分具体项目）
时完成。截至本报告期末，相关建设施工批文已陆续办妥，相关设备采购及建设工作已全面展开。
预计研发中心项目将于今年年底达到预定可使用状态。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2011 年 3 月 31 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过的《关于使用部分超募资金永久补充流
动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的 3,700 万元永久补充公司日常经营所需流动资金。
2011 年 3 月 31 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流
动资金的议案》，同意公司使用超募资金 8,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自公司股东大会审
议批准之日起不超过 6 个月。公司于 2011 年 10 月 25 日已将用于暂时补充流动资金的 8,000 万元全
部归还至募集资金专用账户。
2011 年 12 月 26 日，公司第二届董事会第十二次会议《关于再次使用部分超募资金暂时补充流动资
金的议案》，同意公司短期使用募集资金 3,700 万元补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准
超募资金的金额、用途 之日起不超过 6 个月。公司于 2012 年 06 月 21 日已将用于暂时补充流动资金的 3,700 万元全部归还
及使用进展情况 至募集资金专用账户。
2012 年 4 月 18 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于再次使用部分超募资金永久补
充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的 3,700 万元永久补充公司日常经营所需流动资金。
2012 年 6 月 28 日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于投资四川中飞包装有限公
司的议案》，同意公司使用超募资金 3060 万元增资四川中飞包装有限公司。2012 年 10 月 17 日，
公司与焦小林、焦锁琴、四川中飞包装有限公司、江苏中彩印务有限公司签署了《关于<增资协议>
之终止协议》，同意自该协议签署之日起，各方于 2012 年 6 月 28 日签署的《增资协议》即行终止。
2012 年 9 月 7 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于再次使用超募资金暂时补充
流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 3400 万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审
议批准之日起不超过 6 个月。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
施地点变更情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
施方式调整情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先 2011 年 3 月 31 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先已投入
期投入及置换情况 募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
4,351.90 万元。利安达会计师事务所有限责任公司出具了利安达专字[2011]第 1322 号《关于中山市
松德包装机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。
√ 适用 □ 不适用
2011 年 3 月 31 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流
用闲置募集资金暂时 动资金的议案》，同意公司使用超募资金 8,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自公司股东大会审
补充流动资金情况 议批准之日起不超过 6 个月。公司于 2011 年 10 月 25 日已将用于暂时补充流动资金的 8,000 万元全
部归还至募集资金专用账户。
2011 年 12 月 26 日，公司第二届董事会第十二次会议《关于再次使用部分超募资金暂时补充流动资
8
松德机械股份有限公司 2012 年第三季度报告正文
金的议案》，同意公司短期使用募集资金 3,700 万元补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准
之日起不超过 6 个月。公司于 2012 年 06 月 21 日已将用于暂时补充流动资金的 3,700 万元全部归还
至募集资金专用账户。
2012 年 9 月 7 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于再次使用超募资金暂时补充
流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 3,400 万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审
议批准之日起不超过 6 个月。
项目实施出现募集资 □ 适用 √ 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放于募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
（三）非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
（四）其他重大事项进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于 2012 年 6 月 28 日召开第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于投资四川中飞包装有限公
司的议案》，同意公司与焦小林、焦锁琴、四川中飞包装有限公司（以下简称“四川中飞”）、江苏中彩印
务有限公司（以下简称“江苏中彩”）签署的《增资协议》。因四川中飞的市场环境发生重大变化，焦小
林、焦锁琴、四川中飞、江苏中彩表示将根本无法完成《增资协议》中的业绩承诺，要求同公司解除《增
资协议》。鉴于上述情况，公司认为该项目已失去投资价值，为保证公司的资金安全，经与上述各方协商，
于 2012 年 10 月 17 日签署了《关于<增资协议>之终止协议》，同意自该协议签署之日起，各方于 2012 年 6
月 28 日签署的《增资协议》即行终止，对协议各方不再具有法律约束力。任何一方不得以任何理由追究
其他方的违约责任，也不得要求其他任何一方承担民事赔偿责任。任何一方不得直接或间接就本协议所免
除或放弃的权利主张或相关事项，提出任何权利主张、仲裁或诉讼请求。上述公告的具体内容详见公司于
2012 年 10 月 18 日刊载在中国证监会指定的创业板信息披露媒体的《关于终止使用超募资金投资四川中飞
包装有限公司的公告》。
（五）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、分红制度建设情况
公司重视对投资者的合理投资回报，根据《公司法》、《上市公司章程指引（2006 年修订）》等，在公
司《章程》载明了公司的利润分配政策，明确了利润支付的有关事项，如是否进行利润分配、利润分配的
决策程序、利润支付的比率、利润支付的方式等。
根据中国证监会令〔2008〕57 号《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，分别经 2012 年 4 月
18 日第二届董事会第十三次会议和 2012 年 5 月 18 日召开的 2011 年年度股东大会审议通过，公司对《章
9
松德机械股份有限公司 2012 年第三季度报告正文
程》有关利润分配政策的条款进行了补充，进一步完善了股利分配方式，明确了现金分红政策，保证了利
润分配政策的连续性和稳定性。公司现行有效的《公司章程》对公司的利润分配政策载明如下：
第152条 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额
为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。
公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当
先用当年利润弥补亏损。
公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积
金。
公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定
不按持股比例分配的除外。
股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必
须将违反规定分配的利润退还公司。
公司持有的本公司股份不参与分配利润。
第153条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公
积金将不用于弥补公司的亏损。
法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的 25%。
第154条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利
（或股份）的派发事项。
第155条 公司利润分配政策为：公司实施积极的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理回
报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，公司在赢利年度应当分配股利，并兼顾公司的可持
续发展。
公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利，在有条件的情况下公司可以进行
中期现金分红。
公司如无重大投资或重大现金支出计划，公司单一年度以现金方式分配的利润不少于当年公
司实现的可供分配利润的 10%。重大投资或者现金支出指以下情形：
（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近
一期经审计净资产的 50%，且超过 5000 万元；
（2）公司未来十二个月拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一
期经审计总资产的 30%
对于盈利但公司董事会未作出现金分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因，未用
于分红的资金留存公司的用途。
公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，确需调整利润分配政策的，调整后的
10
松德机械股份有限公司 2012 年第三季度报告正文
利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议案
需经过董事会审议后提交股东大会批准。
2、分红制度执行情况
公司自上市以来均能按照《公司章程》和中国证监会最新有关利润分配的政策规定执行公司的利润分
配政策，履行相关的法定程序，公司管理层、董事会结合公司盈利情况、在建项目和公司发展规划的资金
需求等，提出合理的分红建议和预案，提交股东大会审议。公司上市以来，未出现盈利但未提出现金利润
分配预案的情况。
公司上市以来历年分配情况：
单位：元
现金分红金额
现金分红金额 分红年度母公司实 当年实现的可分配 占当年实现的
分红年度
（含税） 现的净利润 利润 可分配利润的
比例
2011 年 17,420,000.00 39,619,717.54 35,657,745.79 48.85%
2010 年 13,400,000.00 39,364,248.53 35,427,823.68 37.82%
②公司最近三年利润分配及未分配利润使用情况
1、2009 年利润分配方案
根据 2009 年第三次临时股东大会通过的《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）前滚存利润的
分配方案的议案》，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。
2、2010 年利润分配方案
以首次公开发行后总股本 67,000,000 股为基数,以未分配利润每 10 股派发现金 2 元(含税)，合计分配
现金 13,400,000 元；同时，以首次公开发行后总股本 67,000,000 股为基数，以资本公积金每 10 股转增 3
股，共计 20,100,000 股。以上方案实施后，公司总股本由股 67,000,000 股增至 87,100,000 股，公司剩
余未分配利润 84,188,188.48 元结转以后年度分配。
该方案已于 2011 年 5 月 12 日实施完毕。
3、2011 年利润分配方案
以总股本 87,100,000 股为基数,以未分配利润每 10 股派发现金 2 元(含税)，合计分配现金
17,420,000.00 元；同时，拟以总股本 87,100,000 股为基数，以资本公积金每 10 股转增 3 股，共计
26,130,000 股。以上方案实施后，公司总股本由股 87,100,000 股增至 113,230,000 股，公司剩余未分配
利润 102,425,934.27 元结转以后年度分配。
该方案已于 2012 年 05 月 29 日实施完毕。
11
松德机械股份有限公司 2012 年第三季度报告正文
（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（九）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
1、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
12
