松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
松德机械股份有限公司
2013 年第三季度报告
2013-062
2013 年 10 月
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松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郭景松、主管会计工作负责人胡卫华及会计机构负责人(会计主管人员)张雯声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 796,398,661.21 763,332,446.05 4.33%
归属于上市公司股东的净资产
578,719,615.25 568,160,534.66 1.86%
（元）
归属于上市公司股东的每股净资
5.111 5.0178 1.86%
产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减（%） 年同期增减（%）
营业总收入（元） 52,980,608.55 -8.75% 182,304,595.71 -8.77%
归属于上市公司股东的净利润
1,248,204.99 -74.23% 21,882,080.58 -13.38%
（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -16,772,933.26 62.04%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- -0.1481 62.04%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.011 -74.42% 0.1933 -13.36%
稀释每股收益（元/股） 0.011 -74.42% 0.1933 -13.36%
净资产收益率（%） 0.22% -0.64% 3.78% -0.67%
扣除非经常性损益后的净资产收
0.08% -0.76% 3.56% -0.84%
益率（%）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -31,729.13
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,037,500.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -151,650.00
减：所得税影响额 124,780.22
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少数股东权益影响额（税后） -12,266.83
合计 741,607.48 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号??非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号??非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
①订单不足的风险
公司募投项目“高速多色凹版印刷机项目”达产后，公司产能将大幅度增加。公司目前已签订尚未出机
的合同总金额（含税）约为1.53亿元。若宏观经济形势恶化或者公司的市场开拓不能同步跟进，将存在后
续订单不足以及现有订单被取消的风险。
对此，公司已明确了销售激励政策，通过各种渠道，加大销售力度。
②应收账款回收风险
报告期末，应收账款净额为128,367,698.97元，占流动资产的比例为23.28%，应收账款净额较期初上升
7.09%，占流动资产的比例较期初增加0.70个百分点，比例较高，若公司不能加紧应收账款的回收力度，将
存在较大的应收账款回收风险。
对此，公司已采取措施，对新签订的销售合同严格按照合同条款回款，并将回款情况与销售人员的绩
效挂钩，确保新增应收账款逾期行为大大降低；同时，公司加大应收账款的回收力度，采取各种措施重点
催要逾期的大额应收账款，避免出现坏账风险。
③流动资金短缺风险
公司主要产品价值较高，生产周期较长，纸凹机的生产周期一般为5-7个月，塑凹机生产周期一般为3-4
个月，生产周期较长导致存货资产占用比例较高，随着募投项目的投产，公司生产经营规模扩大，公司存
货占用的流动资金进一步增加，资产周转率偏低，且本报告期经营活动产生的现金流量净额为-1,677.29万
元，存在较大的流动资金短缺风险。
对此，在加大应收款项回收力度的同时，不断加强生产管理，提升存货的周转率，充分利用供应商的
信用期，科学管理采购规模和付款安排。
④存货管理风险及存货减值风险
报告期末，公司的存货余额195,141,940.37元，占期末流动资产的比例为35.39%，若不能及时消化库存，
公司将存在较大的存货管理风险及存货减值的风险。
对此，公司加强了内部的物料管理，对标准件设定安全库存，严格管控采购流程，控制预投的规模，
明确责任和风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 5,352
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
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郭景松 境内自然人 17.16% 19,435,000 19,435,000
中山市松德实业
境内非国有法人 16.57% 18,759,000 18,759,000 质押 11,000,000
发展有限公司
张晓玲 境内自然人 15.37% 17,407,000 17,407,000
广州海汇成长创
业投资中心（有 境内非国有法人 10.93% 12,370,800
限合伙）
雷远大 境内自然人 1.87% 2,112,500
张纯光 境内自然人 1.49% 1,681,550 1,681,550
郭晓春 境内自然人 1.42% 1,605,500 1,605,500
黄惠芳 境内自然人 1.15% 1,301,981
陈丽华 境内自然人 1.04% 1,181,300
广州海汇投资管
境内非国有法人 1.01% 1,149,200
理有限公司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
广州海汇成长创业投资中心（有限
12,370,800 人民币普通股 12,370,800
合伙）
雷远大 2,112,500 人民币普通股 2,112,500
黄惠芳 1,301,981 人民币普通股 1,301,981
陈丽华 1,181,300 人民币普通股 1,181,300
广州海汇投资管理有限公司 1,149,200 人民币普通股 1,149,200
赵吉庆 780,000 人民币普通股 780,000
龚炯流 676,000 人民币普通股 676,000
连新河 649,689 人民币普通股 649,689
季金龙 530,000 人民币普通股 530,000
深圳市怡亚通投资控股有限公司 500,000 人民币普通股 500,000
郭景松与张晓玲为夫妻关系，夫妇二人各持有松德实业 50%的股份，郭晓春为郭景松的
上述股东关联关系或一致行动的 侄子，张纯光为张晓玲的弟弟，海汇创投的执行合伙人与海汇管理的控股股东均为李明
说明 智，除上述情况外，公司概不知悉其他上述股东间是否存在关联关系或属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
根据登记结算提供的截止 2013 年 9 月 30 日无限售条件流通前 50 名、全体前 100 名股
参与融资融券业务股东情况说明 东名册以及融资融券投资者信用账户持股前 50 名名册，华泰证券股份有限公司客户信
（如有） 用交易担保证券账户合计持有 586,382 股，然而其中的单一股东通过华泰证券股份有限
公司客户信用交易担保证券账户持有的股份数量未能进入前 10 名之列。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
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□ 是 √ 否
限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
郭景松 19,435,000 19,435,000 首发限售 2014 年 2 月 1 日
松德实业 18,759,000 18,759,000 首发限售 2014 年 2 月 1 日
张晓玲 17,407,000 17,407,000 首发限售 2014 年 2 月 1 日
张纯光 1,681,550 1,681,550 首发限售 2014 年 2 月 1 日
郭晓春 1,605,500 1,605,500 首发限售 2014 年 2 月 1 日
贺志磐 633,750 633,750 高管锁定 2012 年 2 月 1 日
谢雄飞 845,000 845,000 首发限售 2014 年 2 月 1 日
高原亮 507,000 507,000 首发限售 2014 年 2 月 1 日
贺 平 408,980 408,980 首发限售 2014 年 2 月 1 日
贺 莉 338,000 338,000 首发限售 2014 年 2 月 1 日
唐显仕 0 310,050 310,050 高管锁定 2012 年 2 月 1 日
张幸彬 126,750 126,750 高管锁定 2012 年 2 月 1 日
张衡鲁 88,725 88,725 首发限售 2012 年 12 月 20 日
郭玉琼 59,150 59,150 首发限售 2014 年 2 月 1 日
郭晓东 33,800 33,800 首发限售 2014 年 2 月 1 日
合计 61,929,205 0 310,050 62,239,255 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（一）资产负债表项目
1、应收票据期末余额为1,811.43万元，比年初增加62.61%，主要原因系客户以银行承兑汇票结算的金
额上升所致。
2、其它应收款期末余额为112.60万元，比年初减少46.14%，主要原因系收回员工备用金所致。
3、预付账款期末余额为3,949.70万元，比年初增加115.94%，主要原因全资子公司松德机械（湖南）
有限公司按照计划预付土地款所致。
4、在建工程期末余额为1,931.57万元，比年初减少48.49%，主要原因系“研发中心项目及三厂宿舍楼
加层工程”厂房完工转为固定资产所致。
5、短期借款期末余额为13,400万，比年初增加34%，主要原因系公司扩大生产规模所需短期配套生产
流动资金较为短缺而增加短期借款所致。
6、应交税费期末余额为54.98万元，比年初减少69.07%，主要系公司第三季度利润总额同比下降导致
应交企业所得税减少所致。
7、其他非流动负债期末余额为1,183.33万，比年初增加43.43%，主要系公司在建工程项目欠供应商货
款增加所致。
（二）利润表项目
8、年初至报告期末，公司营业税金及附加为68.26万元，比上年同期减少36.16%，主要系本期采购材
料进项增值税抵扣增加导致本期缴纳的增值税减少，相应的导致营业税费减少所致。
9、年初至报告期末，公司管理费用为2,616.43万元，比上年同期增加46.25%，主要系本年度职工薪酬
提升、无形资产摊销和固定资产折旧增加、公司研发投入增加等所致。
10、年初至报告期末，公司资产减值损失为114.39万元，比上年同期减少56.93%，主要系公司加大应
收账款回收力度，加速回收前期应收帐款、减少了计提的坏账准备所致。
11、年初至报告期末，公司营业外收入为103.75万元，比上年同期增加225.24%，主要系财政补贴收入
较去年同期增加所致。
（三）现金流量表项目
12、年初至报告期末，收到与其他经营活动有关的现金为395.93万元，比上年同期增长209.29％，主
要系收到的银行存款利息较上年同期增加、及收回员工出差借支备用金所致。
13、年初至报告期末，支付的各项税费为1,081.44万元，比上年同期减少38.49%，主要是本期缴纳的
增值税、企业所得税减少所致。
14、年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额为-1,677.29万元，比上年同期增加62.04%，主要
是收到与其他经营有关的现金增加、购买商品及劳务支付的现金减少、及支付的各项税费减少所致。
15、年初至报告期末，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为4,281.60万元，比上年
同期增加61.86%，主要是本公司募投项目投入以及全资子公司松德机械（湖南）有限公司按照公司经营计
划支付购买土地预付款所致。
16、年初至报告期末，投资活动产生的现金流量净额为-4,274.81万元，比上年同期减少61.6%，主要
是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。
17、年初至报告期末，借款收到的现金为12,800万元，比上年同期增长113.33%，主要是公司扩大生产
规模增加配套生产资金及偿还债务增加所致；
18、年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额为1,859.15万元，较去年同期增加了153.35%，主
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要系公司借款规模上升所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
除小部分产品是根据市场预测及订单情况进行产品预投外，公司主要是订单式生产。2013年前三季度，
公司生产完成68台套，形成销售78台套。截至本公告日，公司已签订但尚未交货的订单金额约为1.53亿元。
2013年前三季度，公司实现营业总收入18,230.46万元，同比下降8.77%；虽然营业总收入同比略有下
降，但主营业务利润率同比上升6.02个百分点，公司业务整体发展平稳。另一方面，受公司加大研发投入、
提升职工薪酬水平的影响，管理费用同比上升46.25%；为应对日趋激烈的市场竞争，公司加大了市场开拓
力度，导致销售费用同比增加22.86%；受银行借款增加的影响，财务费用亦同比上升22.32%。综合以上因
素，公司2013年前三季度实现归属于上市公司股东的净利润2,188.21万元，同比下降13.38%。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
√ 适用 □ 不适用
截至本公告日，公司已签订但尚未交货的订单金额约为1.53亿元。
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
前五名供应商1-9月合计采购金额（万元） 4,719.24
前五名供应商1-9月合计采购金额占1-9月采购总额比例（%） 32%
前五名供应商合计应付账款的余额（万元） 3,184.94
前五名供应商合计应付账款余额占公司应付账款总额余额的比重（%） 24.98%
报告期内因公司按照订单生产的需求进行采购的部件品种发生变化而使供应商名单排名出现变化，除此之
外未发生供应商的重大变化及其他影响公司采购或公司正常经营的重大事项。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
前五名客户1-9月合计销售金额（万元） 5,201.48
前五名客户1-9月合计销售金额占1-9月销售总额比例（%） 25.72%
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前五名客户合计应收账款余额（万元） 1,884.20
前五名客户合计应收账款余额占公司应收账款总额余额的比例（%） 12.58%
公司产品为按订单生产的定制化产品，由于公司客户购买本公司产品主要作为固定资产（生产设备）投资，
重复购买的间隔时间一般较长。再加上公司客户群体广泛，因而出现不同报告期内前五名客户的变化，该
变化符合公司的行业特性，对公司的生产经营不会产生重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2013年前三季度，公司所处行业环境未出现明显好转，形势依然不容乐观，市场需求持续低迷，公司
的生产经营面临着较大的压力和挑战。报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营计划开展工作，积极开拓
国内外市场，深化技术创新，加大研发投入，不断完善内部控制体系建设，强化成本管控，全面提升公司
管理水平。
报告期内，公司的内部控制体系建设进展顺利，公司管理层的风险管控意识得到有效提升，各项工作
稳步推进。
报告期内，公司筹划的重大资产重组事项因条件尚不成熟而终止，但公司积极贯彻外延式发展的公司
战略依然会继续。公司将充分利用好上市公司的平台，继续寻求合适的收购兼并对象，积极整合国内优质
同业及上下游企业，在扩大公司经营规模的同时，积极进入新兴领域，创造新的利润增长点，推进公司在
设备制造行业及其上下游产业的战略布局。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
见第二节公司基本情况 二、重大风险提示。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
作承诺
公司自公司股票上市之日起三十六个月内，
不转让或者委托他人管理其本次发行前直接
实际控制人 2011 年 2 月 1 日至
和间接持有的股份，也不由公司回购其直接 截至本公告日，
郭景松、张 2014 年 2 月 1 日，
和间接持有的股份；分别担任公司董事长和 2010 年 承诺人严格遵
晓玲夫妇及 以及郭景松、张晓 玲
副董事长的郭景松、张晓玲同时承诺：在前 06 月 02 守了承诺内容，
其控制的松 及其关联方在公司任
述锁定期满后，在其及其关联方在公司任职 日 未发现违反上
德实业承 职期间及离职后半年
期间，每年转让的股份不超过其直接和间接 述承诺的情形。
诺： 内。
持有股份总数的 25%；离职后半年内，不转
让其直接和间接持有的股份。
申报材料受
理前 12 个 截至本公告日，
自公司股票上市之日起三十六个月内，不转
月内受让自 2009 年 承诺人严格遵
让或者委托他人管理其本次发行前直接和间 2011 年 2 月 1 日至
实际控制人 09 月 27 守了承诺内容，
接持有的股份，也不由公司回购其直接和间 2014 年 2 月 1 日。
首次公开发行 的公司股东 日 未发现违反上
接持有的股份。
或再融资时所 谢雄飞、高 述承诺的情形。
作承诺 原亮承诺：
自公司股票上市之日起三十六个月内，不转
让或者委托他人管理其本次发行前直接和间
实际控制人 接持有的股份，也不由公司回购其直接和间 2011 年 2 月 1 日至
郭景松、张 接持有的股份。张纯光、贺平、郭玉琼、郭 2014 年 2 月 1 日，
晓玲夫妇的 晓东、贺莉同时承诺，在前述锁定期满后， 以及张纯光、贺平、郭 截至本公告日，
亲属张纯 在其关联方在公司任职期间，每年转让的股 2010 年 玉琼、郭晓东、贺莉在 承诺人严格遵
光、贺平、 份不超过其直接和间接持有股份总数的 11 月 26 其关联方在公司任职 守了承诺内容，
郭玉琼、郭 25%，其关联方离职后半年内，不转让其直 日 期间及离职后半年内，未发现违反上
晓春、郭晓 接和间接持有的股份；担任公司监事的郭晓 郭晓春在其及其关联 述承诺的情形。
东、贺莉承 春同时承诺，前述锁定期满后，在其及其关 方在公司任职期间及
诺： 联方在公司任职期间，每年转让的股份不超 离职后半年内。
过其直接和间接持有股份总数的 25%；离职
后半年内，不转让其直接和间接持有的股份。
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申报材料受
自持有公司股份之日起（以完成工商变更登
理前 6 个月
记手续的 2009 年 7 月 3 日为基准日）三十六
内新增股东
个月内，不转让或者委托他人管理其直接和 截至本公告日，
广州海汇成
间接持有的股份，也不由公司回购其直接和 该承诺已履行
长创业投资
间接持有的股份；同时承诺自公司股票上市 2010 年 完毕，承诺人严
中心（有限 2009 年 7 月 3 日至
之日起十二个月内，不转让或者委托他人管 04 月 26 格遵守了承诺
合伙）、广州 2013 年 2 月 1 日。
理其本次发行前所直接和间接持有的股份， 日 内容，未发现违
海汇投资管
也不由公司回购其直接和间接持有的股份； 反上述承诺的
理有限公
自公司股票上市之日起十二个月到二十四个 情形。
司、赵吉庆、
月内，出售的股份不超过其直接和间接持有
姜文及其关
股份的 50%。
联方承诺：
2011 年 2 月 1 日至
自公司股票上市之日起十二个月内，不转让
雷远大、贺 2012 年 2 月 1 日，
或者委托他人管理其本次发行前直接和间接 截至本公告日，
志磐、张幸 以及雷远大、贺志磐、
持有的股份，也不由公司回购其直接和间接 2010 年 承诺人严格遵
彬、张衡鲁、 张幸彬、张衡鲁、李永
持有的股份。前述锁定期满后，在其及其关 11 月 26 守了承诺内容，
李永承、马 承、马庆忠、阎希平在
联方在公司任职期间，每年转让的股份不超 日 未发现违反上
庆忠、阎希 其及其关联方在公司
过其直接和间接持有股份总数的 25%；离职 述承诺的情形。
平承诺： 任职期间及离职后半
后半年内，不转让其直接和间接持有的股份。
年内。
《专利诉讼风险补偿承诺》："如果中山市松
公司实际控
德包装机械股份有限公司与广东仕诚塑料机 截至本公告日，
制人郭景松
械有限公司及/或张春华之间就上述举报及 2010 年 承诺人严格遵
先生及张晓
律师函指称事项发生诉讼且最终败诉，并因 06 月 22 长期有效。 守了承诺内容，
玲女士及其
此需要支付任何侵权赔偿金及案件相关费用 日 未发现违反上
控制的松德
的，本公司（本人）将代为承担全部经济赔 述承诺的情形。
实业承诺：
偿责任及承担相关费用"。
截至本公告日，
《个人所得税缴纳承诺》："2010 年 10 月 8
公司实际控 本承诺已履行
日，郭景松、张晓玲出具承诺函，承诺在承
制人郭景松 2010 年 完毕，承诺人严
诺函出具之日起六个月内就相关未分配利润
先生及张晓 10 月 08 长期有效。 格遵守了承诺
和盈余公积转增股本所得、股份转让所得向
玲女士承 日 内容，未发现违
相关税务主管部门缴纳个人所得税，具体数
诺： 反上述承诺的
额以届时税务主管部门最终核定为准。"
情形。
公司实际控 《代为缴纳住房公积金承诺》："若中山市住 截至本公告日，
制人郭景松 房公积金管理中心或有权部门要求公司为员 2010 年 承诺人严格遵
先生及张晓 工补缴以前年度住房公积金或因未为员工缴 03 月 09 长期有效。 守了承诺内容，
玲女士承 纳住房公积金而需要承担任何罚款或损失， 日 未发现违反上
诺： 本人将代替公司缴纳、承担"。 述承诺的情形。
公司实际控 《避免同业竞争承诺函》："截至本承诺函出 截至本公告日，
2009 年
制人郭景松 具之日，本人及本人所控制的企业并未以任 承诺人严格遵
09 月 17 长期有效。
先生及张晓 何方式直接或间接从事与贵公司相竞争的业 守了承诺内容，
日
玲女士承 务，并未拥有从事与贵公司可能产生同业竞 未发现违反上
11
松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
诺： 争企业的任何股份、股权或在任何竞争企业 述承诺的情形。
有任何权益；将来不会以任何方式直接或间
接从事与贵公司相竞争的业务，不会直接或
间接投资、收购竞争企业，也不会以任何方
式为竞争企业提供任何业务上的帮助"。
如果发生由于广东省有关文件和国家有关部
公司实际控 门颁布的相关规定存在的差异，导致国家有 截至本公告日，
制人郭景松 关税务主管部门认定公司以前年度享受 15% 2009 年 承诺人严格遵
先生及张晓 所得税率条件不成立，公司需按 33%的所得 09 月 17 长期有效。 守了承诺内容，
玲女士承 税率补缴以前年度所得税差额的情况，本人 日 未发现违反上
诺： 将全额代为承担公司需补缴的所得税款及相 述承诺的情形。
关费用"。
其他对公司中
小股东所作承
诺
承诺是否及时
是
履行
未完成履行的
具体原因及下
不适用。
一步计划（如
有）
二、募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 34,730.88
本季度投入募集资金总额 6,287.28
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 27,626.54
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2012 年
高速多色印刷成套设
否 12,855.3 12,855.3 81.2 11,730.33 91.25% 01 月 01 1,501.44 否 否
备
日
2013 年
研发中心项目 否 2,930 2,930 206.08 2,496.21 85.19% 04 月 01 否
日
12
松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
承诺投资项目小计 -- 15,785.3 15,785.3 287.28 14,226.54 -- -- 1,501.44 -- --
超募资金投向
永久补充流动资金 否 7,400 7,400 7,400 100%
2015 年
2、湖南生产基地项目 否 6,000 6,000 6,000 6,000 100% 07 月 01
日
超募资金投向小计 -- 13,400 13,400 6,000 13,400 -- -- 0 -- --
合计 -- 29,185.3 29,185.3 6,287.28 27,626.54 -- -- 1,501.44 -- --
1、高速多色印刷成套设备项目。高速多色项目募集资金投入进度未达到计划进度是因为承建商的部
未达到计划进度或预
分款项须待工程验收完成后支付。本报告期高速多色印刷成套设备项目未达到预计收益是因为受宏
计收益的情况和原因
观经济形势影响，导致项目产能尚未能得到充分利用。2、研发中心项目。由于承建商的部分款项须
（分具体项目）
待工程验收完成后支付，导致研发中心工程的募集资金支付进度尚未达到计划水平。
项目可行性发生重大
项目可行性未发生重大变化。
变化的情况说明
适用
超募资金总额为人民币 18,945.58 万元。1、2011 年 3 月 31 日，公司第二届董事会第四次会议审议
通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的 3,700 万元永
久补充公司日常经营所需流动资金。2011 年 3 月 31 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过《关
于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 8,000 万元暂时补充流动资
金，使用期限自公司股东大会审议批准之日起不超过 6 个月。公司于 2011 年 10 月 25 日已将用于暂
时补充流动资金的 8,000 万元全部归还至募集资金专用账户。2、2011 年 12 月 26 日，公司第二届董
事会第十二次会议审议通过《关于再次使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司短期
使用募集资金 3,700 万元补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日起起不超过 6 个月。
公司于 2012 年 6 月 21 日已将用于暂时补充流动资金的 3,700 万元全部归还至募集资金专用账户。3、
超募资金的金额、用途 2012 年 4 月 18 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于再次使用部分超募资金永久补
及使用进展情况 充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的 3,700 万元资金用于永久补充公司流动资金。4、
2012 年 9 月 7 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过《关于再次使用超募资金暂时补充流动
资金的议案》，同意公司短期使用募集资金 3,400 万元补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批
准之日起不超过 6 个月。2013 年 3 月 6 日已将用于暂时补充流动资金的 3,400 万元全部归还至募
集资金专用账户。5、2013 年 6 月 13 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用
部分超募资金设立全资子公司实施湖南生产基地投资计划的议案》，用超募资金 6000 万元在湖南宁
乡投资设立全资子公司“松德机械（湖南）有限公司” （以下简称“湖南松德”），并由其实施“松德湖
南生产基地”的投资计划。2013 年 7 月 1 日公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过了该议案。
2013 年 8 月 22 日，公司全资子公司松德机械（湖南）有限公司取得了宁 乡县工商行政管理局
颁发的《企业法人营业执照》，完成了工商注册登记手续。截至 2013 年 9 月 30 日，剩余超募资金
5,545.58 万元。
募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况 募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
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松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
适用
2011 年 3 月 31 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先已投入
募集资金投资项目先
募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
期投入及置换情况
4,351.90 万元。利安达会计师事务所有限责任公司出具了利安达专字[2011]第 1322 号《关于中山市
松德包装机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况 报告期内无此种情况。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因 报告期内无此种情况。
尚未使用的募集资金
存放于募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
三、其他重大事项进展情况
1、筹划重大资产重组项目终止
公司于2013年8月13日在中国证监会指定的创业板信息披露网站发布了《关于筹划重大资产重组的停牌公
告》，公司正在筹划重大资产重组事项，因有关事项存在不确定性。为了维护投资者利益，避免对公司股
价造成重大影响，根据深圳证券交易所的相关规定，经公司申请，公司证券自 2013 年8月12日开市起停牌。
因该次重大资产重组的条件尚不成熟，继续推进该事项将面临较多不确定因素。为切实维护投资者的利益，
公司决定终止筹划重大资产重组事项。公司股票于2013年9月5日开市起复牌。详见公司于9月5日在中国证
监会指定的创业板信息披露媒体发布的公告。
2、湖南生产基地项目进展
2013 年8 月 22 日，公司全资子公司松德机械（湖南）有限公司取得了宁乡县工商行政管理局颁发的《企
业法人营业执照》，完成了工商注册登记手续。湖南生产基地的前期建设工作正在展开。详见公司于8月
22日在中国证监会指定的创业板信息披露媒体发布的公告。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
（一）公司现金分红政策的制定情况
报告期内，公司未对现金分红政策进行调整，公司严格按照公司现行分红政策执行。 公司现金分红
政策符合公司章程等相关规定。公司现金分红政策的分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制
完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，合法权益得到充
分维护。
（二）公司2012年度利润分配情况
2012年度利润分派方案为：以截止2012年12月 31日的公司总股本 113,230,000 股为基数，每10股派发
现金1元（含税），共计11,323,000元。不进行资本公积金转增股本，亦不派发股票股利。2012年度权益分
派方案已获2013年5月10日召开的2012年年度股东大会审议通过，并已于2013年6月18日实施完毕。
（三）对现金分红政策的执行情况
公司严格执行现金分红政策，利润分配实际情况符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。
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松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
不适用。
六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
不适用
向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的涉及金额 0 万元。
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
无。
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松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：松德机械股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 167,572,267.84 208,387,085.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 18,114,253.59 11,139,519.44
应收账款 128,367,698.97 119,866,342.87
预付款项 39,497,026.22 18,290,413.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 580,248.42
应收股利
其他应收款 1,125,978.65 2,090,566.43
买入返售金融资产
存货 195,141,940.37 168,439,695.99
一年内到期的非流动资产 219,310.34
其他流动资产 1,659,781.48 1,795,811.42
流动资产合计 551,478,947.12 530,808,993.29
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,107,468.15 16,595,938.91
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松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
投资性房地产
固定资产 146,613,036.12 118,266,600.29
在建工程 19,315,670.09 37,496,174.41
工程物资 54,336.75
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 52,265,327.64 48,965,634.60
开发支出
商誉
长期待摊费用 73,103.46
递延所得税资产 5,036,336.92 4,864,747.32
其他非流动资产 4,527,538.42 6,261,253.77
非流动资产合计 244,919,714.09 232,523,452.76
资产总计 796,398,661.21 763,332,446.05
流动负债：
短期借款 134,000,000.00 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 7,817,668.00 9,415,654.60
应付账款 32,758,906.68 36,229,013.36
预收款项 24,173,531.87 31,297,145.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,772,601.36 3,724,869.40
应交税费 549,834.00 1,777,464.76
应付利息 180,000.00
应付股利
其他应付款 237,156.14 223,711.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
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松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 202,309,698.05 182,847,859.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 11,833,316.00 8,250,000.00
非流动负债合计 11,833,316.00 8,250,000.00
负债合计 214,143,014.05 191,097,859.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 113,230,000.00 113,230,000.00
资本公积 314,953,827.29 314,953,827.29
减：库存股
专项储备
盈余公积 17,373,120.93 17,373,120.93
一般风险准备
未分配利润 133,162,667.03 122,603,586.44
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 578,719,615.25 568,160,534.66
少数股东权益 3,536,031.91 4,074,052.22
所有者权益（或股东权益）合计 582,255,647.16 572,234,586.88
负债和所有者权益（或股东权益）总
796,398,661.21 763,332,446.05
计
法定代表人：郭景松 主管会计工作负责人：胡卫华 会计机构负责人：张雯
2、母公司资产负债表
编制单位：松德机械股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
18
松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
流动资产：
货币资金 122,226,089.10 207,431,645.87
交易性金融资产
应收票据 18,114,253.59 10,939,519.44
应收账款 128,036,538.97 119,731,745.68
预付款项 24,077,725.78 17,961,607.77
应收利息 580,248.42
应收股利
其他应收款 1,086,566.56 2,076,539.06
存货 188,445,844.61 163,217,375.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 677,197.33 1,054,984.81
流动资产合计 482,664,215.94 522,993,666.09
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 82,207,468.15 21,695,938.91
投资性房地产
固定资产 144,890,770.47 116,287,097.83
在建工程 19,315,670.09 37,496,174.41
工程物资 54,336.75
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 52,251,861.71 48,948,761.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,509,879.46 4,338,289.86
其他非流动资产 4,527,538.42 6,261,253.77
非流动资产合计 307,757,525.05 235,027,515.78
资产总计 790,421,740.99 758,021,181.87
流动负债：
19
松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
短期借款 134,000,000.00 100,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 7,817,668.00 9,415,654.60
应付账款 31,849,400.23 35,761,146.36
预收款项 21,400,311.87 29,839,245.94
应付职工薪酬 2,639,450.00 3,597,857.03
应交税费 549,776.85 1,777,046.14
应付利息 180,000.00
应付股利
其他应付款 192,027.25 180,037.20
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 198,448,634.20 180,750,987.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 11,833,316.00 8,250,000.00
非流动负债合计 11,833,316.00 8,250,000.00
负债合计 210,281,950.20 189,000,987.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 113,230,000.00 113,230,000.00
资本公积 314,953,827.29 314,953,827.29
减：库存股
专项储备
盈余公积 17,373,120.93 17,373,120.93
一般风险准备
未分配利润 134,582,842.57 123,463,246.38
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 580,139,790.79 569,020,194.60
负债和所有者权益（或股东权益）总 790,421,740.99 758,021,181.87
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松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
计
法定代表人：郭景松 主管会计工作负责人：胡卫华 会计机构负责人：张雯
3、合并本报告期利润表
编制单位：松德机械股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 52,980,608.55 58,060,240.84
其中：营业收入 52,980,608.55 58,060,240.84
二、营业总成本 52,598,353.96 52,606,281.88
其中：营业成本 33,214,498.34 40,154,502.92
营业税金及附加 340,052.10 465,147.48
销售费用 7,081,345.91 4,497,802.57
管理费用 12,023,715.67 5,655,415.18
财务费用 1,391,361.92 1,333,413.73
资产减值损失 -1,452,619.98 500,000.00
投资收益（损失以“－”号
205,733.05 77,765.71
填列）
其中：对联营企业和合营
205,733.05 77,765.71
企业的投资收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 587,987.64 5,531,724.67
加 ：营业外收入 746,863.00 54,000.00
减 ：营业外支出 50,750.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,284,100.64 5,585,724.67
列）
减：所得税费用 217,397.10 863,696.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,066,703.54 4,722,027.78
归属于母公司所有者的净利润 1,248,204.99 4,844,537.72
少数股东损益 -181,501.45 -122,509.94
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.011 0.043
（二）稀释每股收益 0.011 0.043
八、综合收益总额 1,066,703.54 4,722,027.78
归属于母公司所有者的综合收益
1,248,204.99 4,844,537.72
总额
21
松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
归属于少数股东的综合收益总额 -181,501.45 -122,509.94
法定代表人：郭景松 主管会计工作负责人：胡卫华 会计机构负责人：张雯
4、母公司本报告期利润表
编制单位：松德机械股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 52,819,924.79 57,251,353.68
减：营业成本 33,019,984.86 39,570,087.36
营业税金及附加 339,891.42 465,764.91
销售费用 7,029,044.79 4,376,343.66
管理费用 11,732,366.34 5,303,252.91
财务费用 1,398,806.35 1,331,925.59
资产减值损失 -1,452,619.98 500,000.00
投资收益（损失以“－”号填
205,733.05 77,765.71
列）
其中：对联营企业和合营企
205,733.05 77,765.71
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 958,184.06 5,781,744.96
加：营业外收入 746,863.00 54,000.00
减：营业外支出 50,000.00 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,655,047.06 5,835,744.96
列）
减：所得税费用 217,397.10 863,696.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,437,649.96 4,972,048.07
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0127 0.0439
（二）稀释每股收益 0.0127 0.0439
七、综合收益总额 1,437,649.96 4,972,048.07
法定代表人：郭景松 主管会计工作负责人：胡卫华 会计机构负责人：张雯
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：松德机械股份有限公司
单位：元
22
松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 182,304,595.71 199,830,445.50
其中：营业收入 182,304,595.71 199,830,445.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 158,455,997.26 171,394,875.52
其中：营业成本 111,797,234.42 134,570,161.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 682,623.59 1,069,337.36
销售费用 14,639,894.92 11,916,069.59
管理费用 26,164,308.56 17,890,125.96
财务费用 4,028,005.10 3,293,051.19
资产减值损失 1,143,930.67 2,656,130.00
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
511,529.24 469,619.69
填列）
其中：对联营企业和合营
511,529.24 469,619.69
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,360,127.69 28,905,189.67
加 ：营业外收入 1,037,500.00 319,000.00
减 ：营业外支出 183,379.13 30,600.00
其中：非流动资产处置损
31,729.13
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
25,214,248.56 29,193,589.67
列）
减：所得税费用 3,870,188.28 4,475,018.75
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松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,344,060.28 24,718,570.92
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 21,882,080.58 25,262,220.21
少数股东损益 -538,020.30 -543,649.29
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1933 0.2231
（二）稀释每股收益 0.1933 0.2231
七、其他综合收益
八、综合收益总额 21,344,060.28 24,718,570.92
归属于母公司所有者的综合收益
21,882,080.58 25,262,220.21
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -538,020.30 -543,649.29
法定代表人：郭景松 主管会计工作负责人：胡卫华 会计机构负责人：张雯
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：松德机械股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 181,414,646.15 198,146,878.01
减：营业成本 110,927,574.33 133,250,290.06
营业税金及附加 681,733.64 1,067,483.86
销售费用 14,406,546.97 11,541,202.74
管理费用 25,307,524.78 16,791,842.87
财务费用 4,033,580.53 3,294,870.16
资产减值损失 1,143,930.67 2,656,130.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
511,529.24 469,619.69
列）
其中：对联营企业和合营企
511,529.24 469,619.69
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,425,284.47 30,014,678.01
加：营业外收入 1,037,500.00 319,000.00
减：营业外支出 150,000.00 30,600.00
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松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
26,312,784.47 30,303,078.01
列）
减：所得税费用 3,870,188.28 4,475,018.75
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,442,596.19 25,828,059.26
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1982 0.2281
（二）稀释每股收益 0.1982 0.2281
六、其他综合收益
七、综合收益总额 22,442,596.19 25,828,059.26
法定代表人：郭景松 主管会计工作负责人：胡卫华 会计机构负责人：张雯
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：松德机械股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 181,783,133.50 193,269,772.59
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,384,819.15
收到其他与经营活动有关的现金 3,959,347.08 1,280,130.43
经营活动现金流入小计 188,127,299.73 194,549,903.02
购买商品、接受劳务支付的现金 150,970,487.84 175,642,093.86
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松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
25,218,599.62 25,465,676.23
金
支付的各项税费 10,814,431.66 17,580,173.38
支付其他与经营活动有关的现金 17,896,713.87 20,052,520.90
经营活动现金流出小计 204,900,232.99 238,740,464.37
经营活动产生的现金流量净额 -16,772,933.26 -44,190,561.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
67,860.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 67,860.00
购建固定资产、无形资产和其他
42,815,980.51 26,452,640.91
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 42,815,980.51 26,452,640.91
投资活动产生的现金流量净额 -42,748,120.51 -26,452,640.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 128,000,000.00 60,000,000.00
发行债券收到的现金
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松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 1,159,355.66 1,596,797.56
筹资活动现金流入小计 129,159,355.66 61,596,797.56
偿还债务支付的现金 94,000,000.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,567,893.40 16,273,188.20
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 174,862.39
筹资活动现金流出小计 110,567,893.40 96,448,050.59
筹资活动产生的现金流量净额 18,591,462.26 -34,851,253.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -40,929,591.51 -105,494,455.29
加：期初现金及现金等价物余额 205,259,604.97 302,090,775.36
六、期末现金及现金等价物余额 164,330,013.46 196,596,320.07
法定代表人：郭景松 主管会计工作负责人：胡卫华 会计机构负责人：张雯
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：松德机械股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 179,623,135.31 191,234,573.59
收到的税费返还 2,384,819.15
收到其他与经营活动有关的现金 3,919,574.00 1,173,248.76
经营活动现金流入小计 185,927,528.46 192,407,822.35
购买商品、接受劳务支付的现金 149,643,875.74 173,015,285.64
支付给职工以及为职工支付的现
24,004,623.15 24,112,274.32
金
支付的各项税费 10,800,339.12 17,576,698.27
支付其他与经营活动有关的现金 17,703,103.24 193,269,772.59
经营活动现金流出小计 202,151,941.25 407,974,030.82
经营活动产生的现金流量净额 -16,224,412.79 -215,566,208.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
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松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
27,687,380.51 26,262,940.91
长期资产支付的现金
投资支付的现金 60,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 87,687,380.51 26,262,940.91
投资活动产生的现金流量净额 -87,687,380.51 -26,262,940.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 128,000,000.00 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,159,355.66 1,596,797.56
筹资活动现金流入小计 129,159,355.66 61,596,797.56
偿还债务支付的现金 94,000,000.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,567,893.40 16,273,188.20
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 174,862.39
筹资活动现金流出小计 110,567,893.40 96,448,050.59
筹资活动产生的现金流量净额 18,591,462.26 -34,851,253.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -85,320,331.04 -276,680,402.41
加：期初现金及现金等价物余额 204,304,165.76 299,036,069.50
六、期末现金及现金等价物余额 118,983,834.72 22,355,667.09
法定代表人：郭景松 主管会计工作负责人：胡卫华 会计机构负责人：张雯
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松德机械股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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