广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
广东派生智能科技股份有限公司
2021 年半年度报告
2021-035
2021 年 08 月
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广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人卢楚隆、主管会计工作负责人朱龙华及会计机构负责人(会计主
管人员)朱龙华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投
资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当
理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
1、控制权变更的风险
2021 年 4 月 1 日，公司在巨潮资讯网上披露了《关于公司股东所持公司股
份被冻结及轮候冻结的进展公告》，公司控股股东硕博投资、实际控制人唐军先
生及其一致行动人派生集团所持有的公司股份均已 100%被司法冻结，其中，硕
博投资持有公司股份数量 91,221,152 股，占公司总股本比例为 23.55%，唐军先
生持有公司股份数量 5,976,884 股，占公司总股本比例为 1.54%，派生集团持有
公司股份数量 2,326,354 股，占公司总股本比例为 0.60%。
若上述股份被司法处置，或者是在直接控股股东或间接控股股东层面发生
重大股权变动情况，都可能导致公司实际控制权发生变更。敬请广大投资者注
意公司可能存在的控制权变更风险。
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2、公司面临的其他风险详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之十“公司
面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................7
第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................................10
第四节 公司治理 .................................................................................................................................................................................21
第五节 环境与社会责任 .....................................................................................................................................................................22
第六节 重要事项 .................................................................................................................................................................................23
第七节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................32
第八节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................36
第九节 债券相关情况 .........................................................................................................................................................................37
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................38
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2021年半年度报告全文及摘要；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、派生科技 指 广东派生智能科技股份有限公司
台山全资子公司、台山鸿特 指 广东鸿特精密技术（台山）有限公司
肇庆全资子公司、肇庆鸿特 指 广东鸿特精密技术肇庆有限公司
远见精密 指 广东远见精密五金有限公司
派生活智能 指 广东派生活智能环保产品有限公司
鸿特互联网 指 广东鸿特互联网科技服务有限公司
硕博投资 指 广东硕博投资发展有限公司
派生实业 指 东莞派生科技实业有限公司
派生集团 指 派生科技集团有限公司
派生信息 指 东莞派生天秤信息科技有限公司
小黄狗 指 小黄狗环保科技有限公司
万和集团 指 广东万和集团有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期、本报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
上年同期、去年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
报告期末、本报告期末 指 2021 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 派生科技 股票代码 300176
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东派生智能科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 派生科技
公司的外文名称（如有） GuangDong PaiSheng Intelligent Technology Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有） PaiSheng Technology
公司的法定代表人 卢楚隆
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 卢宇轩 刘远平
联系地址 广东省肇庆市鼎湖城区北十区 广东省肇庆市鼎湖城区北十区
电话 0758-2696038 0758-2696038
传真 0758-2691582 0758-2691582
电子信箱 ZQ@hongteo.com.cn ZQ@hongteo.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 590,970,993.01 492,443,055.65 20.01%
归属于上市公司股东的净利润（元） 3,537,442.70 -3,403,536.91 203.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
2,162,208.53 -4,974,603.80 143.46%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 37,181,867.23 -114,778,911.63 132.39%
基本每股收益（元/股） 0.0091 -0.0088 203.41%
稀释每股收益（元/股） 0.0091 -0.0088 203.41%
加权平均净资产收益率 0.38% -0.38%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,898,153,058.12 1,911,174,208.94 -0.68%
归属于上市公司股东的净资产（元） 942,409,533.98 934,372,091.28 0.86%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -237,629.88
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,264,896.30
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 736,744.39
减：所得税影响额 388,776.64
合计 1,375,234.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务和经营模式
1、铝合金压铸业务
公司下属的全资子公司肇庆鸿特和台山鸿特主要从事铝合金精密压铸业务，具体为研发、生产和销售用于中高档汽车发
动机、变速箱及底盘等制造的铝合金精密压铸件及其总成。公司秉承“不唯全，而唯专”的理念，将业务专注于技术含量最高
的发动机和变速箱类精密压铸件领域。肇庆鸿特和台山鸿特在新技术、新工艺及新材料应用等方面的技术革新及改造中积累
了独具特色的技术领先优势，现有产品达数百种之多，主要产品包括油底壳总成、下缸体、变速箱外延室总成、发动机前盖
总成、差速器等传统汽车零部件铝合金压铸件，以及减震塔、电池托盘、电机壳、逆变器壳体、冷却壳体、冷却盖板、电机
盖板、DC/DC壳体、翼子板支架等汽车结构件及新能源汽车部件。
2、金属制品制造业务
公司下属的全资子公司远见精密专注于精密模具、精密零部件、大型五金结构件的设计、研发、生产及销售，拥有二十
多年的精密模具和五金制造经验，在金属材料冷成型领域技术领先、经验丰富，尤其是在车载冰箱、通讯基站设备、通讯户
外/基站设备、家具五金件等方面积累了丰富的生产制造经验，其始终坚持“质量第一、客户满意、重合同、守信用”的经营
宗旨，主要服务的行业客户有“汽车零部件行业、电子通信类行业、医疗器械类行业、仪器家电类行业、灯箱展柜类行业”
等。
报告期内，公司经营模式没有发生变化。
（二）行业发展状况及公司所处行业地位
1、行业发展状况
根据高工产业研究院（GGII）最新发布的《全球汽车产销数据库》统计显示，2021年1-6月，全球汽车销量约4097万辆，
同比增长26%，整个上半年全球汽车销量同比增速发展势态呈现一个倒V字形，4月份同比增长77%，为上半年增速的高点。
其中，2021年1-6月全球乘用车销量约2684万辆，同比增长24%。国内方面，根据中国汽车工业协会统计，2021年1-6月，我
国汽车产销分别完成1,256.9万辆和1,289.1万辆，同比分别增长24.2%和25.6%。与2019年同期相比，产销同比分别增长3.4%
和4.4%。其中，今年1-6月，我国乘用车产销量分别为984.0万辆和1000.7万辆，同比分别增长26.8%和27.0%；新能源车产销
量分别为121.5万辆和120.6万辆，同比均增长2倍，新能源车今年上半年的销量已与2019年全年的水平持平。
今年上半年，面对复杂多变的国内外形势，在以习近平总书记为核心的党中央坚强领导下，国民经济总体运行平稳，生
产需求持续恢复，就业形势总体稳定，汽车行业总体稳定发展。展望未来，我国经济运行将继续保持稳定恢复，这对汽车消
费的稳定起到良好的支撑作用。但全球经济复苏和疫情防控仍存在不稳定不确定因素，国内不同行业间的发展也存在差异，
经济持续恢复基础仍需巩固，特别是芯片供应问题对企业生产的影响依然较为突出，原材料价格大幅上涨进一步加大企业成
本压力，这些问题也都将影响汽车行业，需要审慎乐观地看待行业发展。
汽车轻量化和新能源汽车是汽车工业发展的必然趋势，铝合金是实现汽车轻量化最理想的首选材料，在汽车减重及节能
方面效果显著，能广泛应用于汽车各类零部件，甚至车身及车身结构件等。中国汽车工程学会发布的《节能与新能源汽车技
术路线图》指出，预计截至2020年、2025年、2030年，汽车轻量化技术预计实现单车用铝量将分别达到190KG、250KG、350KG。
随着全球汽车市场的恢复以及国内单车用铝量的不断提高，预期我国汽车铝合金精密压铸行业未来仍具备较好的市场发展空
间。根据中国汽车工业协会统计数据显示，2018年，我国汽车零部件制造企业实现销售收入4万亿元，同比增长7%。据前瞻
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产业研究院预测，2024年我国汽车零部件行业主营业务收入将达到5.7万亿元。
2020年9月第七十五届联合国大会一般性辩论上，国家主席习近平同志向全世界表示我国将采取更加有力的政策和措施，
承诺二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值，2060年前实现碳中和的宏远目标。长远来看，“双碳”战略目标对行业发展将产
生深远影响，有利于促进淘汰落后产能、促进企业转型升级和提升发展质量等，实现“双碳”战略目标，过程中充满机遇，也
面临挑战。《节能与新能源汽车技术路线图2.0》指出，我国汽车行业的发展目标是“产业碳排放总量先于国家碳减排承诺于
2028年左右提前达到峰值，到2035年排放总量较峰值下降20%以上”。在“双碳”战略背景下，汽车轻量化和新能源汽车是实
现“碳达峰、碳中和”战略目标的重要抓手，从另外一个角度看，“双碳”战略也有利于促进汽车轻量化技术的更新运用和新能
源汽车的发展。
综合国内外经济形势来看，受宏观经济持续复苏、国家明确稳定增加汽车等大宗消费政策和实现碳达峰、碳中和战略目
标等影响，2021年我国汽车业将有望继续保持稳中向好发展。
公司作为汽车铝合金零部件压铸生产企业，综合竞争能力位于同行业的前列，是独立于整车生产企业的专业化零部件供
应商。经过长期积累，公司在研发、技术、制造等方面均取得了较大发展，生产规模逐步扩张、产品线进一步拓展，公司核
心竞争力显著提升，公司已成为众多国内外知名整车（整机）厂商的一级供应商。未来，公司将积极拥抱“双碳”战略目标，
继续抓住汽车轻量化和新能源汽车发展的契机，不断实现产品结构优化、产业技术创新和质量效益提升，从而实现公司可持
续健康稳健发展。
2、行业地位
公司凭借着多年的汽车零部件精密压铸经验和专业技术积累，在本行业领域有着较强的行业地位，综合竞争能力位于同
行业的前列。目前，公司已成为福特、菲亚特、康明斯、克莱斯勒、东本汽车、东本发动机、长安福特马自达、奔驰、宝马
等整车（整机）厂商的一级供应商，产品供应全球高端品牌汽车厂商和合资品牌汽车厂商。报告期内，公司子公司先后获得
中国优质压铸件金奖、第三届中国压铸件生产企业综合实力50强 、广汽菲克2020优秀供应商、2020广东省名优高新技术产
品等多项荣誉。
二、核心竞争力分析
1、铝合金精密压铸业务技术优势
公司自成立以来始终专注于汽车铝合金精密压铸件及其总成的研发、制造，在为汽车行业整车（整机）企业持续服务中
积累了丰富的行业经验，在新技术、新工艺及新材料应用等方面的技术革新及改造中积累了独具特色的技术领先优势，这也
成为公司在技术密集型的精密压铸行业得以生存的核心竞争优势。
截至报告期末，公司铝合金精密压铸业务板块已获得发明专利12项、实用新型专利76项，计算机软件著作权证书16项，
已提交申请处于审核期的发明专利25项、实用新型专利27项，涵盖了模具设计与制造、压铸技术与工艺、机加工技术与工艺
以及检测方法等多项领域，为公司铝合金精密压铸业务的持续发展和产业扩张提供了全方位的技术支撑。
2、研发优势
经过多年的发展，公司建立起了一支具有丰富行业经验的技术研发人员队伍，从而为企业的持续发展提供了必需的人才
保证。此外，由于公司的产品均属定制化产品，专用于特定客户、特定产品，现代汽车产品更新换代较快，公司需要根据客
户产品更新换代的要求迅速提供新的产品。为了提高快速反应能力，公司通过不断提高研发能力，努力充实技术积累，对研
发工作形成了规范化、系统化管理，建立了快速反应的研发团队和研发体制，缩短了新产品的开发周期，保证了从接到订单
到交付样品的时间要求。
公司所有项目均采用项目小组和项目经理制进行产品开发。每个项目均成立项目小组，由项目经理组织项目组进行项目
立项、定制项目开发的关键里程碑和客户关注项目、编制项目开发的计划进度表、编制项目组成员的任务责任矩阵图、组织
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项目的阶段性总结、定期向公司领导进行汇报、组织项目组解决开发中出现的问题以及客户关注或反馈的问题、组织项目组
进行针对项目质量改善或成本节约的持续改进等等。
公司项目开发均严格按照国际标准的APQP程序（“产品质量先期策划”，是ISO/TS16949质量管理体系的一部分）以及公
司内部的产品开发程序执行；项目经理统筹协调解决项目开发的各阶段工作并向客户及时进行汇报；项目组对项目经理负责，
以项目开发为中心按时按质按量完成项目经理安排的任务。高效的项目管理体制使得公司能按照客户规定的时间开发出符合
客户要求的产品。
3、产品质量及客户优势
“以满足顾客要求为目标，精益求精，制造世界一流产品”是公司铝合金压铸业务板块的质量方针。公司铝合金精密压铸
业务有效执行了一套完整、严格的质量控制和管理体系，并于2006年4月通过了ISO/TS16949国际质量体系认证。肇庆鸿特
与台山鸿特在积极学习、吸收国内外先进压铸技术与工艺的同时，还大批引进国外先进的压铸设备，如东芝、东洋全自动压
铸设备，以及CT扫描仪、X光探伤机、光谱仪、三坐标等高精度及高效率的精密检测设备，通过在各日常生产环节上应用高
性能、高精度的先进设备，使公司得以持续不断地为客户提供性能稳定、品质可靠的汽车零部件产品。
凭借稳定高质量的供货，两家全资子公司在客户中建立了良好的品牌形象，已经成功地与众多国内外知名整车（整机）
企业形成长期合作关系。公司已陆续与福特、菲亚特、康明斯、克莱斯勒、奔驰、宝马、东本汽车、东本发动机、长安福特
马自达等形成了长期合作关系，成为该系列客户的一级供应商；另一方面，公司与广汽集团、江铃汽车、吉利、斯堪尼亚、
本田、法雷奥、西门子、奇瑞.捷豹路虎、宁德时代、沃尔沃、小鹏汽车等客户也开展了长期合作。近两年，公司新开发的
汽车行业客户有广州电装、中车时代、爱信精机（佛山）汽车零部件有限公司、北京福田戴姆勒汽车有限公司等。公司在发
展过程中得到了客户的高度认可，客户满意度不断提升。近年来，公司获得客户授予的“售后优秀供应商”、“优秀供应商”、
“研发优胜奖”、“日立交付优秀奖”、“最佳质量奖”、“品质优秀最佳管理奖”、“日立全球优秀供应商”等多项荣誉。
4、智能科技制造技术优势
远见精密建立了数控化、柔性化、自动化的智能生产部门，使得各生产设备之间通过传感技术、物联网技术等，实现实
时感知并根据系统指令进行柔性化的产品生产。远见精密在金属材料冷成型技术上具有领先优势，远见精密通过智能制造装
备、生产工艺及管理流程的深度集成，形成了智能设备协同开发、智能垃圾分类设备行业个性化定制、全流程质量追溯等较
成熟、可复制、可推广的智能制造新模式。
5、人才优势
经过多年的发展，公司建立起了一支具有丰富行业经验的铝合金精密压铸和智能科技制造技术研发队伍，从而为企业的
持续发展提供了必需的人才保证。为了提高快速反应能力，公司旗下各全资子公司通过不断提高研发能力，努力充实技术积
累，对研发工作形成了标准化、规范化、系统化的管理，建立了快速反应的研发团队和研发体制，紧跟客户业务布局发展，
结合行业最新趋势不断开发具有竞争力的产品，缩短了新产品的开发周期，保证了从订单接收到样品交付的时间要求。
此外，公司还将持续不断引进更高素质、更具专业性、技术性的高端人才，积极调整公司人员结构，提升高素质人才的
比例；加大研发人员的培训投入，通过不断地学习，使得研发人员提高专业技术水平、更好的进行技术创新，提升公司的综
合技术实力。
6、管理优势
作为高新技术制造企业，管理智能化是开展先进制造业务的关键环节，先进的智能化生产系统离不开科学高效的管理体
系，公司将智能技术应用于管理环节，建立基于智能技术的全面管理体系：一方面通过智能控制系统等对企业内部的生产运
行情况进行实时监测、操作与控制；另一方面通过人工智能和大数据分析技术对管理数据进行挖掘，实时进行信息、资源的
共享，可以更为准确地发现和寻找管理漏洞，从而优化资源配置，提高工作效率，减少运行成本，最终实现精细化、高效化
的管理。
公司一直高度重视管理团队的建设，已经组建了一支年富力强的专业化管理及运营团队，并不断推进完善人员招聘、选
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拔、培养、储备等环节的流程管理，搭建人才“血液循环”体系，加大专业人才的引进、培养与储备，为公司业务拓展打下坚
实基础；通过打造优秀的管理及运营团队推动公司业务稳健、快速地发展。
7、区位优势
广东是中国汽车工业大省，亦是全国压铸第一大省，肇庆鸿特位于广东省肇庆市，广东佛山南海是全国最大的铝材料集
散地之一，公司生产所需主要原材料可就近采购，且市内压铸企业较多，配套完整，肇庆当地生产的压铸件出口到全球众多
知名整车（整机）企业，在全球范围内已形成一定的影响力，从而有利于给当地企业带来更多的商业机会。
近年，华南及肇庆地区有多家新能源汽车、电池配套厂进驻设厂，公司就近配套优势显著。
台山鸿特位于广东省江门市台山市，台山位于“大广海湾”核心区域，港口、轨道、高速公路等多种交通方式齐全，紧邻
珠三角核心圈层，是连接港澳—粤西—大西南的黄金通道和中心枢纽，是粤西乃至大西南连接港澳经济圈的“桥头堡”，台山
已形成电能源、汽车配件、电子电器、五金铝材、机械制造等行业为主的集群发展格局，台山拥有供企业发展的土地储备、
性价比高的水电资源和充足的人力资源等，台山的区位优势能够为台山鸿特未来发展提供有利保障。
远见精密位于广东省东莞市凤岗镇，东莞地处珠三角的几何中心，北面有广州高校和科研院所集聚优势，南面有香港和
深圳高新技术企业集聚、创新动能充沛的优势，东莞又处于粤港澳大湾区核心区，毗邻深圳和广州，并且华为终端总部落户
于东莞松山湖，区域内技术、人才和信息交流频繁，同时，东莞作为国际知名制造基地，有完备的产业制造基础，能够满足
各行业发展的需求。
综上，公司下属3家全资子公司肇庆鸿特、台山鸿特和远见精密均地处珠三角和粤港澳大湾区，每家子公司各自拥有自
身所处的区位发展优势，使公司能够更便捷和全面的获得设备、材料、人才、技术和市场等信息，相关区位优势能够为公司
未来发展提供有力的支持。未来，公司将积极借助粤港澳大湾区建设契机，充分优化资源配置，着力提升公司综合实力和发
展潜力。
三、主营业务分析
概述
2021年上半年，我国经济持续稳定恢复，疫情形势、经济恢复、政策正常化反复博弈，减税降费、货币政策等宏观政策
工具持续为实体经济提供支持，企业利润、就业情况稳步改善，生产需求持续回升，GDP同比增长12.7%，经济发展呈现稳
中向好态势。在国内经济发展持续向好的同时，全球汽车市场也持续恢复。根据高工产业研究院（GGII）最新发布的《全
球汽车产销数据库》统计显示，2021年1-6月，全球汽车销量约4097万辆，同比增长26%，其中，2021年1-6月全球乘用车销
量约2684万辆，同比增长24%。国内方面，根据中国汽车工业协会统计，2021年1-6月，我国汽车产销分别完成1,256.9万辆
和1,289.1万辆，同比分别增长24.2%和25.6%。与2019年同期相比，产销同比分别增长3.4%和4.4%。其中，今年1-6月，我国
乘用车产销量分别为984.0万辆和1000.7万辆，同比分别增长26.8%和27.0%；新能源车产销量分别为121.5万辆和120.6万辆，
同比均增长2倍，新能源车今年上半年的销量已与2019年全年的水平持平。同时也应看到，汽车行业在持续恢复的过程中，
行业内企业普遍面临芯片短缺、原材料价格上涨、出口海运成本上升等问题。面对困难，公司通过加强组织管理、业务拓展、
精益运营等措施，积极应对发展过程中的挑战，报告期内，公司实现营业收入59,097.10万元，较上年同期增加20.01%，其
中，铝合金压铸业务营业收入56,681.21万元，比上年同期增加22.17%；实现利润总额1,051.87万元，上年同期实现利润总额
为-133.08万元，比上年同期增加1,184.95万元；实现归属于上市公司股东的净利润353.74万元，上年同期实现归属于上市公
司股东的净利润为-340.35万元，与上年同期相比扭亏为盈。
报告期内，公司主要工作开展情况如下：
1、扎实开展新能源汽车零部件研发与生产等相关工作
2021年上半年新能源汽车市场在新产品带动下实现高增长，下半年市场仍有望延续强势增长态势。国家在“碳达峰、碳
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中和”的战略规划下将进一步推动新能源全面布局，发展新能源汽车是汽车行业发展的一大趋势，为了更好的抓住新能源汽
车发展的契机，公司积极推进新能源零部件产品研发、项目开发和组织生产等各项工作，积极参与客户新产品的前期设计与
同步开发工作，努力争取客户产品定点项目，有序开展订单生产计划，为客户提供质量稳定可靠的产品。
报告期内，公司实现新能源压铸件产品收入0.46亿元，占主营业务收入8.50%，比上年同期增长351.30%；2021年1-6月，
公司获得新能源产品定点项目10个，项目生命周期内预测销售额约为8.25亿元。随着公司新能源压铸产品收入的增长以及未
来新能源产品定点项目的不断增加，公司持续健康稳健发展的基础将铸就的更加坚实稳固。
2、持续开展降本增效工作，强化公司质量管理
报告期内，公司面临原材料、人工、物流等成本上涨的压力，为此，公司以提升盈利能力和运营能力为重要方向，持续
做好公司降本增效工作。一方面，公司加强对各全资子公司在计划、采购、生产、品质、技术、销售等环节的管理，增强员
工的降本增效意识；另一方面，强化公司全面质量管理，严格执行公司质量方针，大力推进精益生产，提高质量管控水平。
报告期内，公司通过加强全面预算管理、成本项目管控、产品质量管控、技术革新和淘汰落后产能等举措，努力提升公司的
盈利能力和运营能力。
3、技术与研发方面
2021年上半年，肇庆鸿特和台山鸿特启动研发新项目36项，启动项目主要涵盖前盖类、油底壳类、壳体类、盖板类、阀
体类、凸轮轴承座、新能源电控壳类、支架类等。其中，保险扛支架产品薄、力学性能要求高等特点，经过开发人员的钻研
攻关，产品达到了客户的要求，为公司在这种薄壁结构件领域积累了宝贵开发与生产经验；新能源电控壳类需要做摩擦焊，
这个产品因为结构复杂，焊接时产品面临易变形、缺焊、焊接不牢等技术难题，经过研发团队数月的试验和改善，最后成功
解决，为公司成功开发填补了摩擦焊产品的空缺，为后面做摩擦焊产品积累了宝贵开发与生产经验；SHCM51凸轮轴承座总
成加工精度高，且零件尺寸大，交样周期短，经过我司开发人员的钻研攻关已经通过客户整车验证，产品表现优越，为公司
在该类型产品的总成加工精度保证、尺寸测量以及夹具设计、刀具设计等方面累积了宝贵的开发与生产经验；CQMZ25采用
特殊工艺加工，同时加工深孔高硬度钢以及铝，保证直径稳定以及位置度稳定的情况下克服了复合材料加工的困难，得到了
客户的认可。
4、注重企业文化建设，持续做好人力资源建设工作
公司一贯践行“以人为本，和谐友爱，尊重知识，礼贤人才”的企业文化，不断加强企业文化建设，传播企业经营理念、
价值理念和管理理念，努力为员工提供良好的就业环境、学习机会和晋升机会，积极营造向上的工作氛围，不断加深员工对
企业文化的认识，培养和塑造员工的集体荣誉感和使命感，提高员工主人翁意识，增强企业凝聚力、向心力。在人力资源建
设方面，公司广纳人才，相关部门积极做好人才储备工作，及时有效地满足公司用人需求的同时，努力构建一支高素质人才
梯队，为公司发展合理配置、储备各类人才。
报告期内，公司共引进108名大专以上学历人才（含技术人才）。未来，公司将持续做好人才引进和储备工作，推进人
才梯队建设，保障公司的人才需求。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 590,970,993.01 492,443,055.65 20.01%
营业成本 470,233,799.24 387,301,541.63 21.41%
销售费用 31,634,388.15 32,631,403.79 -3.06%
管理费用 36,451,989.29 30,570,175.96 19.24%
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广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
财务费用 13,647,209.16 16,651,842.06 -18.04%
主要是利润增加影响所
所得税费用 6,981,271.78 2,072,756.31 236.81%
得税费用增加
研发投入 22,963,899.91 23,710,530.39 -3.15%
经营活动产生的现金流 收入上升导致经营活动
37,181,867.23 -114,778,911.63
量净额 现金流入增加
主要由于台山子公司新
投资活动产生的现金流
-42,399,372.42 -24,901,344.94 增购建固定资产的投入
量净额
增加影响
筹资活动产生的现金流
15,080,866.48 260,354,772.22 -94.21% 偿还借款所致
量净额
现金及现金等价物净增 主要是筹资活动产生的
8,111,276.49 121,051,004.76 -93.30%
加额 现金流量净额减少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
传统燃油压铸件 462,862,183.11 376,778,869.17 18.60% 16.14% 11.01% 3.77%
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 208,863,085.81 11.00% 201,279,005.89 10.53% 0.47%
应收账款 301,974,927.36 15.91% 355,473,372.94 18.60% -2.69%
存货 313,652,048.43 16.52% 256,772,309.22 13.44% 3.08%
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广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
投资性房地产 5,152,759.49 0.27% 5,119,867.24 0.27% 0.00%
固定资产 799,255,080.79 42.11% 849,715,739.45 44.46% -2.35%
在建工程 37,474,957.82 1.97% 38,482,215.84 2.01% -0.04%
使用权资产 960,641.21 0.05% 0.00% 0.05%
短期借款 367,414,850.74 19.36% 332,670,274.63 17.41% 1.95%
合同负债 5,315,770.95 0.28% 6,606,872.89 0.35% -0.07%
长期借款 24,019,510.76 1.27% 24,029,929.80 1.26% 0.01%
租赁负债 686,172.29 0.04% 0.00% 0.04%
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
4．其他权
益工具投 26,082,171.79 26,082,171.79
资
金融资产
26,082,171.79 26,082,171.79
小计
上述合计 26,082,171.79 26,082,171.79
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,622,624.71 主要为保证金
固定资产 66,948,267.45 抵押借款
合计 68,570,892.16 --
16
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投
资产类别 初始投资成本 计公允价值变 期末金额 资金来源
值变动损益 金额 出金额 资收益
动
其他 26,082,171.79 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 26,082,171.79 债权转股权
合计 26,082,171.79 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 26,082,171.79 --
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
17
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
广东鸿特精
铝合金精密
密技术（台 子公司 80,000,000 794,726,009.15 155,042,053.19 231,758,647.17 27,007,106.90 23,017,808.39
压铸业务
山）有限公司
广东鸿特精
铝合金精密
密技术肇庆 子公司 100,000,000 1,757,269,415.49 178,062,058.52 367,280,761.30 15,541,113.01 13,189,090.96
压铸业务
有限公司
广东远见精 精密模具、五
密五金有限 子公司 金等智能制 163,000,000 121,888,593.84 -90,977,786.13 24,158,849.14 -27,744,405.04 -28,886,742.78
公司 造业务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业监管和产业政策的风险
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广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司汽车铝合金压铸业务的发展除了受宏观经济影响外，与之相关的政策也会产生影响。近些年，由于国内汽车保有量
增长较快，给大中型城市的交通及环保带来较大压力，部分城市对汽车消费出台了限制措施，并积极推广新能源和节能型汽
车的应用。虽然从长期来看，新能源及节能型汽车的推广有利于公司铝合金压铸业务的发展，但是如果未来国家和地方继续
出台更多的限制汽车消费的措施，短期内仍可能对公司的生产经营造成不利影响。
近年，国家持续支持新能源汽车行业的发展，新能源汽车市场规模不断扩大，根据中国汽车工业协会统计数据显示，2021
年1-7月，新能源汽车产销分别达到150.4万辆和147.8万辆，同比增长均为2倍。在汽车轻量化发展趋势和“碳达峰、碳中和”
的战略背景下，发展新能源汽车是汽车行业发展的一大趋势，当然，随着新能源汽车行业发展壮大，未来新能源汽车行业竞
争将会更加激烈。为此，公司密切关注新能源汽车行业发展变化，抓住新能源汽车发展契机，积极推进新能源产品研发和项
目开发等工作，优化公司产品结构和客户结构，切实提升公司的综合竞争力。
应对措施：公司将密切关注宏观政策和行业格局的变化，结合公司实际情况，综合分析相关政策和措施与本公司的关联
程度，顺势而为，实现公司持续健康发展。
2、海外市场销售的风险
近年来，美国一直为公司海外销售的第一大市场，随着美国发起贸易摩擦并对华进口产品加征关税，其中包括对铝产品
加征关税，会加大公司与美国客户之间的成本，进而可能影响公司在美国地区的产品销售收入和盈利水平。另外，受国际贸
易保护主义思想影响，全球贸易摩擦时有发生，若全球贸易摩擦升级、国际政治和经济局势动荡加剧，将对公司产品出口带
来不利影响。
应对措施：公司将继续加大研发投入，把握时代潮流，研究高端汽车配件工艺技术、积极引进、研发并推广新材料、新
工艺、新技术的应用，提高技术实力，提高公司主营产品综合研发实力，并对自身的产品结构和相关的铝合金压铸技术进行
相应储备和革新，加快除美国以外的美洲地区以及欧洲、日本等其他地区客户的开发，以及新能源汽车零部件客户的开发，
进一步优化产品结构及客户结构，逐步降低美国地区客户的销售比例；同时，密切关注国际贸易局势的变化，健全机制，制
定策略，积极应对，争取将不利影响降到最低。
3、汇率波动风险
肇庆鸿特和台山鸿特部分产品为出口销售，国外客户中部分是以外币报价结算的。因此，出口销售涉及外币结算，面临
汇率波动的风险。
应对措施：公司将强化汇率风险防范意识,密切关注国际外汇市场不同货币汇率的变化动态，加强合同管理等措施，尽
可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
4、成本费用上升的风险
公司铝合金压铸业务存在产品开发、生产线建设周期较长的特点，公司为满足客户订单需求，抢占市场份额，必须持续
进行产能建设投入，发展过程中需投入大量资源用以进行产能相关建设，可能存在财务费用、固定资产折旧、人员费用、开
发费用等同比较大幅度上升的风险。
应对措施：公司一方面加强产能建设规划的同时，将加大对国内外市场的开发力度，加快产品开发进程，促使产能建设
效益的实现，降低生产成本；另一方面，优化资源配置与使用效益，加快淘汰落后产能设备，提升设备产能效率，开展多样
化融资方式以获取产能建设资金，降低融资成本。
5、原材料价格变动及产品降价的风险
公司生产所需主要原材料为铝合金锭(液)，经营过程中面临主要原材料铝及铝合金价格波动导致公司营业收入波动的风
险。公司已与大部分客户形成联动机制，当铝价变动时，公司会启动价格联动机制，调整产品售价。
公司铝合金压铸业务的主要客户都会对其已量产的产品有年度降价的要求，公司因此会面临客户对部分产品调低销售价
格的风险，有可能导致铝合金压铸业务毛利率下降。
应对措施：公司将加强对原材料价格的预测和监控，及时采取应对措施，与主要材料供应商采取灵活的采购定价及结算
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广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
方式，优化物流配送方式，降低采购成本。公司一方面将通过引入日产、本田、福特等客户的“降成本管理模式”，推行、学
习客户对供应商降成本管理的方法，不断提高生产效率，优化生产工艺等方式全面降低成本，以应对产品降价风险；另一方
面，公司将通过加大研发投入，加大新产品的研发力度，通过新产品的量产来平衡产品降价的风险。
6、经营管理的风险
近年来，随着公司的经营规模扩张和管理战线的拉长，公司在内部管理及风险控制等方面的压力及挑战也随之增大，在
面对行业及市场驱动所带来的快速发展的同时，可能面临内部管理水平滞后于公司现有业务发展速度的经营管理风险。
应对措施：为有效提高公司抵御管理风险的能力，公司通过调整、优化公司组织架构，实施扁平化管理，培养和引进各
类人才，建立健全公司激励制度和人才晋升制度，加强人员培训，最大限度地激励人才发挥积极性和主动性以留住优秀的人
才，打造一支年富力强的管理团队，提高组织管理效率和运作效率。同时，公司也在不断创新管理机制，加强内部管理和风
险控制，积极提高抵御潜在风险的能力。
7、新冠疫情带来的风险
目前，国外疫情不容乐观，全球疫情形势依然严峻。如果国外疫情持续蔓延，全球经济复苏的不稳定因素增加，汽车产
业供应链受到影响，有可能导致公司产品市场需求下滑，从而对公司的经营业绩造成不利影响。
应对措施：面对疫情，公司依托现有的土地厂房、产能设备和技术开发能力，积极开拓新的客户市场，包括通讯设备配套、
充电桩设备配套、工程机械类装备设备配套以及其他的非汽车零部件行业市场领域，同时，公司将积极开发国内和国外其他
疫情风险较轻地区客户市场，充分优化客户和市场结构，降低疫情对公司业务的影响。
8、全资子公司远见精密持续经营能力存在重大不确定性的风险
本报告期，远见精密出现持续亏损、资产负债率超过100%、流动资产小于流动负债、资产的流动安全性较低以及流动
资金紧张的情况，前述情况的持续可能导致远见精密持续经营能力产生重大不确定性的风险。
应对措施：远见精密优化现有业务和人员结构，缩减盈利能力差、现金流差的业务，优化资源配置，加强成本管控，缩
减经营亏损，同时，其需加强市场开发能力，积极开发新客户和订单，提高公司的整体运营能力和效率，持续改善自身盈利
能力。公司合理延长远见精密的债务偿还期限，并继续为远见精密提供必要的流动资金，支持其业务开展和日常经营。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
比例
详见巨潮资讯网《广东派生智能科技股份
2021 年第一次 临时股东
5.96% 2021 年 01 月 26 日 2021 年 01 月 26 日 有限公司 2021 年第一次临时股东大会决
临时股东大会 大会
议公告》（公告编号：2021-004）
详见巨潮资讯网《广东派生智能科技股份
2020 年年度股 年度股东
6.48% 2021 年 05 月 19 日 2021 年 05 月 19 日 有限公司 2020 年年度股东大会决议公告》
东大会 大会
（公告编号：2021-022）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
饶婉君 职工监事、证券事务代表 离任 2021 年 03 月 16 日 因个人原因离职。
刘远平 职工监事 被选举 2021 年 03 月 16 日 职工代表大会选举。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公 对上市公司生
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
司名称 产经营的影响
2020 年 11 月 5 日，肇庆市鼎湖区
环境监测站工作人员对公司全资
子公司肇庆鸿特综合废水排放口
1、制定《污水处理排水口池
进行了监督性采样监测，《监测报
广东鸿特精 检查及卫生制度》，加强对清
超标排放水 告》[（肇鼎）环境监测（SJD）
密技术肇庆 罚款 15 万元。无重大影响。 水池的清洁管理。2、加强操
污染物 字（2020）第 11002 号]结果显示：
有限公司 作人员培训及管理，严格落实
肇庆鸿特厂内废水排放口采集的
污水处理相关制度及规程。
样品化学需氧量排放浓度为
116mg/L，超标 0.29 倍，对周边环
境造成影响。
2021 年 5 月 20 日，肇庆市鼎湖区 1、安排人员对厂区内沙井及
环境监测站工作人员对肇庆鸿特 渠网进行清理，清理过程中产
西南门通道排污主管道 2 个沙井 无重大影响。具 生的污水，用市政清污车抽到
进行了采样监测， 监测报告》（肇 体详见公司在 公司污水处理站，并经过处理
鼎）环境监测（SJD）字（2021） 巨潮资讯网上 后达标排放。2、清理过程中
广东鸿特精 第 05014 号]结果显示：肇庆鸿特 披露的“关于全 所收集的杂物垃圾（如污泥
超标排放水 拟罚款 25 万
密技术肇庆 厂内沙井 1 采集的样品化学需氧 资子公司收到 等），作为危险废弃物，交由
污染物 元。
有限公司 量浓度为 1.21*10mg/L,超标 12.4 《行政处罚听 符合资质的第三方进行转移
倍；总磷为 0.62mg/L，超标 0.24 证告知书》的公 处置。3、完善肇庆鸿特内部
倍；石油类为 54.4mg/L，超标 9.88 告”（公告编号：雨污分流的渠网设施。4、严
倍；厂内沙井 2 采集的样品化学 2021-027） 格遵守环境保护相关法律法
需氧量浓度为 225mg/L，超标 1.5 规，履行企业环境保护责任和
倍，对周边环境造成影响。 义务。
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无。
未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不存在需要披露的其他环保信息。
二、社会责任情况
报告期内，公司无巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴工作内容。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
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□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
子公司作为被告/
预计负债金额
仲裁被申请人案 263.73 - - -
21 万元
件
子公司作为原告
10.16 否 - - -
的案件
九、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
被环保、安监、税务等其他行政管
广东硕博投资发 2021 年 07 http://www.cninf
控股股东 逾期未年检 理部门给予重大行政处罚以及被 吊销营业执照
展有限公司 月 02 日 o.com.cn
证券交易所公开谴责的情形
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
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十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类交 获批的交 是否超 关联交 可获得的
关联关 关联交易 关联交易内 关联交易定价 关联交易价
关联交易方 易金额 易金额的 易额度 过获批 易结算 同类交易 披露日期 披露索引
系 类型 容 原则 格
（万元） 比例 （万元） 额度 方式 市价
借款业务所 参照银行同 www.cninfo.com.cn《关
关联法 日常关联 根据市场状况 2021 年 04
广东万和集团有限公司 产生的利息 期贷款利率 553.08 6,000 否 转账 市场价 于 2021 年度日常关联
人 交易 及按公平原则 月 28 日
支出 执行 交易预计的公告》
借款业务（含 参照银行同 www.cninfo.com.cn《关
关联法 日常关联 按照商业化、市 2021 年 04
广东万和集团有限公司 全资子公司 期贷款利率 5,739 60,000 否 转账 市场价 于 2021 年度日常关联
人 交易 场化的原则 月 28 日
借款） 执行 交易预计的公告》
贷款业务所 按同期商业 www.cninfo.com.cn《关
广东顺德农村商业银行股份 关联法 日常关联 按照商业化、市 2021 年 04
产生的利息 银行贷款市 500 否 转账 市场价 于 2021 年度日常关联
有限公司 人 交易 场化的原则 月 28 日
支出 场利率执行 交易预计的公告》
按照中国人
储蓄业务所 www.cninfo.com.cn《关
广东顺德农村商业银行股份 关联法 日常关联 按照商业化、市 民银行颁布 2021 年 04
产生的利息 0.01 500 否 转账 市场价 于 2021 年度日常关联
有限公司 人 交易 场化的原则 的同期存款 月 28 日
收入 交易预计的公告》
利率执行
存款利率按
存款业务（含 照中国人民 www.cninfo.com.cn《关
广东顺德农村商业银行股份 关联法 日常关联 按照商业化、市 2021 年 04
全资子公司 银行颁布的 5.29 5,000 否 转账 市场价 于 2021 年度日常关联
有限公司 人 交易 场化的原则 月 28 日
存款） 同期存款利 交易预计的公告》
率执行
广东顺德农村商业银行股份 关联法 日常关联 贷款业务（含 按照商业化、市 贷款利率按 2021 年 04 www.cninfo.com.cn《关
10,000 否 转账 市场价
有限公司 人 交易 全资子公司 场化的原则 同期商业银 月 28 日 于 2021 年度日常关联
25
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
贷款） 行贷款市场 交易预计的公告》
利率执行
业务所产生 按照顺德农 www.cninfo.com.cn《关
广东顺德农村商业银行股份 关联法 日常关联 按照商业化、市 2021 年 04
的手续费支 商行统一收 0.05 5否 转账 市场价 于 2021 年度日常关联
有限公司 人 交易 场化的原则 月 28 日
出 费标准执行 交易预计的公告》
www.cninfo.com.cn《关
关联法 日常关联 购买电缆、母 根据市场状况 2021 年 04
广东中宝电缆有限公司 市场价格 2.89 2,000 否 转账 市场价 于 2021 年度日常关联
人 交易 线槽 及按公平原则 月 28 日
交易预计的公告》
www.cninfo.com.cn《关
佛山市顺德万和电气配件有 关联法 日常关联 购买模具及 根据市场状况 2021 年 04
市场价格 408.8 25,000 否 转账 市场价 于 2021 年度日常关联
限公司 人 交易 模具配件 及按公平原则 月 28 日
交易预计的公告》
关联法 日常关联 根据市场状况
广东万和净水设备有限公司 商用饮水机 市场价格 0.4 0否 转账 市场价
人 交易 及按公平原则
合计 -- -- 6,709.52 -- 109,005 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
正常履行
告期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
26
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
① 经营租赁情况
A、2017年7月15日，公司与李俊文先生、李俊慧女士签订《宿舍楼租赁合同》及《宿舍楼配套设备设施有偿使用合同》，
约定向李俊文先生、李俊慧女士租赁建筑面积约为4900平方米的物业及其配套设备设施作为公司员工宿舍使用，租金为120
万元/年，租金按60万元每半年支付，租赁期为2年。该合同于2019年7月期满，期满后，由肇庆子公司续租，未全部续租，
只续租其中一栋房屋建筑面积约2482平方米的物业及其配套设施作为员工宿舍使用，租期5年，租金30万/年，租金半年一付。
B、2020年8月，远见精密与东莞市高利铭五金制品有限公司签订《租赁合同》，合同约定远见精密将东莞市凤岗镇金
鹏路19号1栋1904室房产出租给东莞市高利铭五金制品有限公司使用，总建筑面积339.11平方米，租期5年，租金按月支付，
前3年每月租金10173.30元，后2年每月租金11868.85元。
C、2020年11月1日，远见精密与东莞市衍业实业投资有限公司签订《租赁合同》，远见精密承租东莞市衍业实业投资
有限公司名下一建筑物约3214平方米作为临时仓库，租期为3个月，每月租金50500元/月，该合同于2021年1月到期终止。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
27
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关公告披 实际担保金 担保物 反担保情况 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
露日期 额 （如有） （如有） 行完毕 联方担保
公司对子公司的担保情况
担保额度相关公告披 实际担保金 担保物 反担保情况 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
露日期 额 （如有） （如有） 行完毕 联方担保
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2015 年 04 月 24 日 7,000 2015 年 06 月 03 日 连带责任担保 6年 是 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2015 年 07 月 07 日 2,000 2015 年 07 月 31 日 连带责任担保 6年 是 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2017 年 12 月 27 日 1,000 2017 年 12 月 26 日 连带责任担保 4年 是 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2015 年 10 月 19 日 10,000 2015 年 12 月 05 日 连带责任担保 7年 是 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2016 年 04 月 27 日 10,000 连带责任担保 5年 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2016 年 07 月 07 日 3,000 2016 年 08 月 25 日 连带责任担保 6年 是 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2016 年 07 月 07 日 10,000 连带责任担保 6年 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司、
2017 年 12 月 06 日 5,000 连带责任担保 4年 是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2017 年 12 月 27 日 15,000 连带责任担保 6年 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2018 年 06 月 07 日 26,000 连带责任担保 3年 是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司 2019 年 02 月 02 日 10,000 连带责任担保 3年 是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司 2019 年 04 月 27 日 19,600 2021 年 06 月 25 日 2,500 连带责任担保 2年 否 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司、
2019 年 07 月 04 日 10,000 连带责任担保 2年 是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司
28
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2019 年 07 月 04 日 3,000 连带责任担保 2年 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司、
2019 年 09 月 05 日 60,000 连带责任担保 2年 是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司
广东远见精密五金有限公司 2020 年 03 月 18 日 5,239 2020 年 04 月 10 日 连带责任担保 2年 是 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2020 年 07 月 22 日 12,300 2020 年 10 月 24 日 2,600 连带责任担保 2年 否 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2020 年 07 月 22 日 12,300 2020 年 10 月 31 日 2,000 连带责任担保 2年 否 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2020 年 07 月 22 日 12,300 2020 年 11 月 30 日 2,000 连带责任担保 2年 否 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2020 年 07 月 22 日 12,300 2021 年 03 月 15 日 1,500 连带责任担保 2年 否 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2020 年 07 月 22 日 12,300 2021 年 02 月 08 日 1,485.82 连带责任担保 2年 否 是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司 2020 年 07 月 22 日 15,000 2021 年 01 月 20 日 2,000 连带责任担保 2年 否 是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司 2020 年 07 月 22 日 15,000 2021 年 01 月 20 日 1,000 连带责任担保 2年 否 是
广东鸿特精密技术肇庆有限公司 2020 年 07 月 22 日 15,000 2021 年 03 月 08 日 2,000 连带责任担保 2年 否 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2021 年 01 月 09 日 5,000 2021 年 02 月 23 日 2,000 连带责任担保 2年 否 是
报告期内对子公司担保实际发
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 5,000 12,485.82
生额合计（B2）
报告期末对子公司实际担保余
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 229,139 19,085.82
额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相关公告披 实际担保金 担保物 反担保情况 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
露日期 额 （如有） （如有） 行完毕 联方担保
广东鸿特精密技术肇庆有限公司 2019 年 07 月 04 日 4,000 连带责任担保 2年 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2019 年 07 月 04 日 3,000 连带责任担保 2年 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2019 年 07 月 04 日 3,000 连带责任担保 2年 是
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 2021 年 01 月 09 日 5,000 2021 年 02 月 23 日 2,000 连带责任担保 2年 否 是
29
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
报告期内对子公司担保实际发
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 5,000 2,000
生额合计（C2）
报告期末对子公司实际担保余
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 15,000 2,000
额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际发生额合计
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 10,000 14,485.82
（A2+B2+C2）
报告期末实际担保余额合计
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 244,139 21,085.82
（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 22.37%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
3、日常经营重大合同
单位：
合同订立公司 合同订立对方名 本期确认的销售 累计确认的销售 应收账款回 影响重大合同履行的各项条件 是否存在合同无法履行的
合同总金额 合同履行的进度
方名称 称 收入金额 收入金额 款情况 是否发生重大变化 重大风险
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
30
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、根据台山鸿特的经营情况、业务发展需要和资金需求情况，2021年1月8日公司第四届董事会第二十三次会议审议通
过了《关于变更银行授信事项及担保方式的议案》，拟对前期审议通过的授信事项及担保方式进行变更，具体详见公司于2021
年1月9日在巨潮资讯网上披露的《关于变更银行授信事项及担保方式的公告》（公告编号：2021-003）。
2、鉴于饶婉君女士申请辞去公司第四届监事会职工代表监事及证券事务代表职务，为保证公司监事会的正常运作，公
司于2021年3月16日召开职工代表大会，会议选举刘远平先生为公司第四届监事会职工代表监事，任期自就任之日起至第四
届监事会任期届满之日止。具体详见公司于2021年3月16日在巨潮资讯网上披露的《关于职工代表监事辞职暨补选职工代表
监事的公告》（公告编号：2021-006）。
3、2021年4月1日，公司在巨潮资讯网上披露《关于公司股东所持公司股份被冻结及轮候冻结的进展公告》（公告编号：
2021-007），公司控股股东硕博投资、实际控制人唐军先生及其一致行动人派生集团、持股5%以上股东周展涛先生所持有
的公司股份全部被冻结，具体详见前述相关公告。
4、公司控股股东硕博投资于2021年3月16日被佛山市顺德区市场监督管理局吊销营业执照，具体详见公司于2021年7月2
日在巨潮资讯网上披露的《关于控股股东受到行政处罚的公告》（公告编号：2021-026）。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2021年5月6日，远见精密收到国家税务总局东莞市税务局稽查局签发的东税稽罚告〔2021〕32号《税务行政处罚事
项告知书》，国家税务总局东莞市税务局稽查局拟对远见精密的税务违法行为作出行政处罚，具体内容详见公司于2021年5
月10日在巨潮资讯网上披露的“关于全资子公司收到《税务行政处罚事项告知书》的公告（公告编号：2021-021）”。
2021年5月底，远见精密收到国家税务总局东莞市税务局稽查局签发的东税稽罚〔2021〕44号《税务行政处罚决定书》
及东税稽处〔2021〕75号《税务处理决定书》，国家税务总局东莞市税务局稽查局决定对远见精密的税务违法行为作出行政
处罚，具体内容详见公司于2021年5月31日在巨潮资讯网上披露的“关于全资子公司收到《税务行政处罚决定书》及《税务处
理决定书》的公告（公告编号：2021-023）”。
2、报告期内，远见精密面临连续亏损、资产负债率高、人工成本高、人员效率低等问题，为进一步提升企业营运质量，
减少亏损，远见精密对现有人员结构进行了优化，与部分人员协商解除劳动合同。2021年年初至本半年报披露日，远见精密
陆续协商解除劳动合同318人，按照《企业会计准则》及公司相关规定，远见精密共计提辞退福利740.61万元。
31
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 12,091,036 3.12% 12,091,036 3.12%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 12,091,036 3.12% 12,091,036 3.12%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 12,091,036 3.12% 12,091,036 3.12%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 375,189,764 96.88% 375,189,764 96.88%
1、人民币普通股 375,189,764 96.88% 375,189,764 96.88%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 387,280,800 100.00% 387,280,800 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
32
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
持有特别表决权股份的股
报告期末普通股股东总数 27,979 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 参见注 8） 0 0
东总数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内增减变 持有有限售条 持有无限售条件的股 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量
动情况 件的股份数量 份数量 股份状态 数量
冻结 91,221,152
广东硕博投资发展有限公司 境内非国有法人 23.55% 91,221,152 91,221,152
质押 7,828,000
周展涛 境内自然人 5.68% 22,000,000 22,000,000 冻结 22,000,000
张林 境内自然人 3.84% 14,856,444 11,142,333 3,714,111 冻结 14,856,444
陕西省国际信托股份有限公司－
其他 3.61% 13,963,126 13,963,126 冻结 13,963,126
陕国投鑫鑫向荣 83 号证券投资集
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广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合资金信托计划
陕西省国际信托股份有限公司－
陕国投聚宝盆 26 号证券投资集合 其他 1.61% 6,243,910 6,243,910 冻结 6,243,910
资金信托计划
唐军 境内自然人 1.54% 5,976,884 5,976,884 冻结 5,976,884
四川国鹏科技发展有限责任公司 境内非国有法人 1.43% 5,537,625 5,537,625 冻结 5,537,625
张倩 境内自然人 0.87% 3,372,900 3,372,900 冻结 3,372,900
海南中锐投资有限公司 境内非国有法人 0.74% 2,874,669 2,874,669 冻结 2,874,669
叶衍伟 境内自然人 0.67% 2,592,080 2,592,080 冻结 2,592,080
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
无
的情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司股东唐军先生通过派生实业间接控股硕博投资，除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的
不适用
说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
广东硕博投资发展有限公司 91,221,152 人民币普通股 91,221,152
周展涛 22,000,000 人民币普通股 22,000,000
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投鑫鑫向荣 83
13,963,126 人民币普通股 13,963,126
号证券投资集合资金信托计划
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投聚宝盆 26
6,243,910 人民币普通股 6,243,910
号证券投资集合资金信托计划
唐军 5,976,884 人民币普通股 5,976,884
四川国鹏科技发展有限责任公司 5,537,625 人民币普通股 5,537,625
34
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
张林 3,714,111 人民币普通股 3,714,111
张倩 3,372,900 人民币普通股 3,372,900
海南中锐投资有限公司 2,874,669 人民币普通股 2,874,669
叶衍伟 2,592,080 人民币普通股 2,592,080
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售
流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动 公司股东唐军先生通过派生实业间接控股硕博投资，除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明
不适用。
（如有）（参见注 4）
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
35
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
37
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东派生智能科技股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 208,863,085.81 201,279,005.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,719,025.68
应收账款 301,974,927.36 355,473,372.94
应收款项融资 17,630,455.30 6,977,060.43
预付款项 6,095,299.20 7,433,133.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 11,732,041.33 8,219,791.24
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 313,652,048.43 256,772,309.22
合同资产
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,561,175.65 9,794,504.96
流动资产合计 867,509,033.08 847,668,203.64
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 26,082,171.79 26,082,171.79
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,152,759.49 5,119,867.24
固定资产 799,255,080.79 849,715,739.45
在建工程 37,474,957.82 38,482,215.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 960,641.21
无形资产 105,363,590.95 106,924,973.32
开发支出
商誉
长期待摊费用 29,215,100.61 27,584,245.68
递延所得税资产 3,816,610.31 4,019,921.09
其他非流动资产 23,323,112.07 5,576,870.89
非流动资产合计 1,030,644,025.04 1,063,506,005.30
资产总计 1,898,153,058.12 1,911,174,208.94
流动负债：
短期借款 367,414,850.74 332,670,274.63
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 30,000,000.00 15,000,000.00
应付账款 225,173,366.42 280,078,887.08
39
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
预收款项
合同负债 5,315,770.95 6,606,872.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,902,591.62 26,963,229.78
应交税费 2,166,953.36 2,382,574.30
其他应付款 255,215,757.44 258,600,535.58
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 274,468.92 4,000,000.00
其他流动负债 4,388,019.65 4,185,181.59
流动负债合计 910,851,779.10 930,487,555.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 24,019,510.76 24,029,929.80
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 686,172.29
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 3,719,807.82 4,139,644.26
递延收益 16,466,254.17 18,144,987.75
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 44,891,745.04 46,314,561.81
负债合计 955,743,524.14 976,802,117.66
所有者权益：
股本 387,280,800.00 387,280,800.00
40
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 39,306,856.64 39,306,856.64
减：库存股
其他综合收益 -20,000,000.00 -20,000,000.00
专项储备
盈余公积 109,462,343.64 109,462,343.64
一般风险准备
未分配利润 426,359,533.70 418,322,091.00
归属于母公司所有者权益合计 942,409,533.98 934,372,091.28
少数股东权益
所有者权益合计 942,409,533.98 934,372,091.28
负债和所有者权益总计 1,898,153,058.12 1,911,174,208.94
法定代表人：卢楚隆 主管会计工作负责人：朱龙华 会计机构负责人：朱龙华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,544,124.59 3,346,058.26
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 24,767,697.52 24,767,697.64
应收款项融资
预付款项 357,781.84 617,713.08
其他应收款 1,264,369,183.07 1,205,358,611.53
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
41
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他流动资产 70,998.54 70,998.54
流动资产合计 1,292,109,785.56 1,234,161,079.05
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 210,000,000.00 210,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 2,300,082.73 2,300,082.73
非流动资产合计 212,300,082.73 212,300,082.73
资产总计 1,504,409,868.29 1,446,461,161.78
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 10,488,072.02 12,655,754.94
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 247,528.71 205,380.66
应交税费 388,082.20 370,413.71
其他应付款 643,676,549.49 582,870,389.26
42
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 654,800,232.42 596,101,938.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 654,800,232.42 596,101,938.57
所有者权益：
股本 387,280,800.00 387,280,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 39,306,856.64 39,306,856.64
减：库存股
其他综合收益 -20,000,000.00 -20,000,000.00
专项储备
盈余公积 109,462,343.64 109,462,343.64
未分配利润 333,559,635.59 334,309,222.93
所有者权益合计 849,609,635.87 850,359,223.21
负债和所有者权益总计 1,504,409,868.29 1,446,461,161.78
43
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 590,970,993.01 492,443,055.65
其中：营业收入 590,970,993.01 492,443,055.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 581,129,455.44 495,019,835.47
其中：营业成本 470,233,799.24 387,301,541.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,198,169.69 4,154,341.64
销售费用 31,634,388.15 32,631,403.79
管理费用 36,451,989.29 30,570,175.96
研发费用 22,963,899.91 23,710,530.39
财务费用 13,647,209.16 16,651,842.06
其中：利息费用 13,116,401.61 17,933,230.94
利息收入 1,131,561.52 351,324.16
加：其他收益 1,264,896.30 1,423,812.61
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
44
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-338,529.68 -118,184.50
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-748,304.22 -493,453.50
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-237,629.88 -1,332,502.61
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,781,970.09 -3,097,107.82
加：营业外收入 1,892,789.52 2,171,517.91
减：营业外支出 1,156,045.13 405,190.69
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,518,714.48 -1,330,780.60
减：所得税费用 6,981,271.78 2,072,756.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,537,442.70 -3,403,536.91
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
3,537,442.70 -3,403,536.91
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 3,537,442.70 -3,403,536.91
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
45
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 3,537,442.70 -3,403,536.91
归属于母公司所有者的综合收益
3,537,442.70 -3,403,536.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0091 -0.0088
（二）稀释每股收益 0.0091 -0.0088
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：卢楚隆 主管会计工作负责人：朱龙华 会计机构负责人：朱龙华
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 0.00 -48,069.51
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 10,227.54 18,426.36
销售费用
管理费用 1,964,080.95 2,089,583.52
研发费用
财务费用 17,029.05 3,791,810.12
其中：利息费用 3,113,661.44 7,750,593.17
利息收入 3,088,648.72 3,981,465.81
46
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
加：其他收益 2,619.29 37,663.96
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
153,792.00
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,988,718.25 -5,756,433.55
加：营业外收入 1,239,100.91 1,317.97
减：营业外支出 -30.00 -40,265.47
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-749,587.34 -5,714,850.11
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -749,587.34 -5,714,850.11
（一）持续经营净利润（净亏损
-749,587.34 -5,714,850.11
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
47
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -749,587.34 -5,714,850.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0019 -0.0148
（二）稀释每股收益 -0.0019 -0.0148
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 631,967,605.07 531,328,445.68
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
48
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 18,796,227.38 15,309,956.27
收到其他与经营活动有关的现金 4,330,219.17 9,386,248.96
经营活动现金流入小计 655,094,051.62 556,024,650.91
购买商品、接受劳务支付的现金 474,741,012.70 546,332,924.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
116,803,985.22 95,665,346.62
金
支付的各项税费 15,083,232.12 3,701,825.73
支付其他与经营活动有关的现金 11,283,954.35 25,103,465.95
经营活动现金流出小计 617,912,184.39 670,803,562.54
经营活动产生的现金流量净额 37,181,867.23 -114,778,911.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,500,000.00 5,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
191,045.00 1,475,921.08
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,691,045.00 6,475,921.08
购建固定资产、无形资产和其他
47,090,417.42 31,377,266.02
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 47,090,417.42 31,377,266.02
投资活动产生的现金流量净额 -42,399,372.42 -24,901,344.94
49
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 382,253,290.00 468,180,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 382,253,290.00 468,180,000.00
偿还债务支付的现金 354,246,550.00 190,281,759.00
分配股利、利润或偿付利息支付
12,925,873.52 17,105,028.74
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 438,440.04
筹资活动现金流出小计 367,172,423.52 207,825,227.78
筹资活动产生的现金流量净额 15,080,866.48 260,354,772.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,752,084.80 376,489.11
影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,111,276.49 121,051,004.76
加：期初现金及现金等价物余额 199,129,184.61 105,880,329.68
六、期末现金及现金等价物余额 207,240,461.10 226,931,334.44
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还 37,663.96
收到其他与经营活动有关的现金 4,912,814.34 46,309,809.76
经营活动现金流入小计 4,912,814.34 46,347,473.72
购买商品、接受劳务支付的现金 172,736.27 10,168,746.96
支付给职工以及为职工支付的现
1,084,864.42 1,082,764.58
金
支付的各项税费 8,198.82
支付其他与经营活动有关的现金 58,242,030.20 77,931,867.48
经营活动现金流出小计 59,499,630.89 89,191,577.84
50
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 -54,586,816.55 -42,844,104.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,361,301.08
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,361,301.08
购建固定资产、无形资产和其他
450,860.00 1,774,944.65
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 450,860.00 1,774,944.65
投资活动产生的现金流量净额 -450,860.00 -413,643.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 57,390,000.00 78,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 57,390,000.00 78,400,000.00
偿还债务支付的现金 37,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3,122,307.33 7,635,770.30
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,122,307.33 44,635,770.30
筹资活动产生的现金流量净额 54,267,692.67 33,764,229.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-4,753.23 1.05
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -774,737.11 -9,493,516.94
加：期初现金及现金等价物余额 3,267,044.04 20,710,059.57
六、期末现金及现金等价物余额 2,492,306.93 11,216,542.63
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
少数
项目 其他权益工具 所有者权益合
减：库 专项 一般风 股东
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他 小计 计
优先 永续 权益
其他 存股 储备 险准备
股 债
一、上年年末余额 387,280,800.00 39,306,856.64 -20,000,000.00 109,462,343.64 418,322,091.00 934,372,091.28 934,372,091.28
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 387,280,800.00 39,306,856.64 -20,000,000.00 109,462,343.64 418,322,091.00 934,372,091.28 934,372,091.28
三、本期增减变动金额
8,037,442.70 8,037,442.70 8,037,442.70
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 3,537,442.70 3,537,442.70 3,537,442.70
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
52
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 387,280,800.00 39,306,856.64 -20,000,000.00 109,462,343.64 426,359,533.70 942,409,533.98 942,409,533.98
53
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
少数
项目 其他权益工具 所有者权益合
减：库 专项 一般风 股东
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他 小计 计
其他 存股 储备 险准备 权益
股 债
一、上年年末余额 387,280,800.00 39,306,856.64 -20,000,000.00 109,462,343.64 384,280,013.07 900,330,013.35 900,330,013.35
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 387,280,800.00 39,306,856.64 -20,000,000.00 109,462,343.64 384,280,013.07 900,330,013.35 900,330,013.35
三、本期增减变动金额
1,596,463.09 1,596,463.09 1,596,463.09
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -3,403,536.91 -3,403,536.91 -3,403,536.91
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
54
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
四、本期期末余额 387,280,800.00 39,306,856.64 -20,000,000.00 109,462,343.64 385,876,476.16 901,926,476.44 901,926,476.44
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 专项 所有者权益合
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他
优先股 永续债 其他 存股 储备 计
一、上年年末余额 387,280,800.00 39,306,856.64 -20,000,000.00 109,462,343.64 334,309,222.93 850,359,223.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 387,280,800.00 39,306,856.64 -20,000,000.00 109,462,343.64 334,309,222.93 850,359,223.21
三、本期增减变动金额
-749,587.34 -749,587.34
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -749,587.34 -749,587.34
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
56
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2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 387,280,800.00 39,306,856.64 -20,000,000.00 109,462,343.64 333,559,635.59 849,609,635.87
上期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 专项 所有者权益合
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他
优先股 永续债 其他 存股 储备 计
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一、上年年末余额 387,280,800.00 39,306,856.64 -20,000,000.00 109,462,343.64 367,167,903.57 883,217,903.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 387,280,800.00 39,306,856.64 -20,000,000.00 109,462,343.64 367,167,903.57 883,217,903.85
三、本期增减变动金额
-5,714,850.11 -5,714,850.11
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -5,714,850.11 -5,714,850.11
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
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2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 387,280,800.00 39,306,856.64 -20,000,000.00 109,462,343.64 361,453,053.46 877,503,053.74
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三、公司基本情况
1、基本情况
广东派生智能科技股份有限公司（以下简称“公司或本公司”），原名肇庆鸿特精密压铸有限公司，是经肇庆市对外贸易
经济合作局肇外经贸资进字[2003]76号文批准设立的中外合资企业，由乌鲁木齐曜丰股权投资有限合伙企业（原名肇庆市宇
丰金属喷涂有限公司）（出资35%）、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司（出资40%）及金岸有限公司（出资25%）投资
组建，于2003年7月22日取得由肇庆市工商行政管理局颁发的企合粤肇总字第002718号《企业法人营业执照》，注册资本为
1,250万港元。
根据肇庆市对外贸易经济合作局肇外经贸资进字[2004]80号批复及2003年11月28日签订的股权转让协议规定，肇庆市宇
丰金属喷涂有限公司、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司分别将持有公司5%及35%股权转让给广东万和集团有限公司（原
名为：佛山市顺德区万和集团有限公司）。股权转让后，广东万和集团有限公司持有公司40%股权、肇庆市宇丰金属喷涂有
限公司持有公司30%股权、金岸有限公司持有公司25%股权、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司持有公司5%股权。
根据肇庆市对外贸易经济合作局肇外经贸资进字[2004]94号批复及修订后的合同、章程规定，公司的注册资本变更为
4000万港元，各股东的持股比例不变。
根据肇庆市鼎湖区对外贸易经济合作局肇鼎外经贸批[2005]17号批复及修订后的合同、章程规定，公司的注册资本变更
为6000万港元，各股东持股的比例不变。2006年7月17日各股东完成出资，并经广州正德会计师事务所有限公司出具正验字
SD（2006）第014号验资报告验证。
根据肇庆市鼎湖区对外贸易经济合作局肇鼎外经贸批[2008]20号批复及2008年7月15日签订的股权转让协议规定，肇庆
市宇丰金属喷涂有限公司将其持有公司30%股权转让给肇庆市曜丰经贸发展有限公司。股权变更后，广东万和集团有限公司
持有公司40%股权、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司持有公司5%股权、肇庆市曜丰经贸发展有限公司持有公司30%股权、
金岸有限公司持有公司25%股权。
根据肇庆市鼎湖区对外贸易经济合作局肇鼎外经贸批[2009]11号批复及2009年5月20日签订的股权转让协议规定，广东
万和集团有限公司、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司、肇庆市曜丰经贸发展有限公司分别将持有公司0.4%、0.3%及0.3%
股权转让给佛山市顺德区中大投资咨询有限公司。股权转让后，广东万和集团有限公司持有公司39.60%股权、佛山市顺德
区南方电缆实业有限公司持有公司4.70%、肇庆市曜丰经贸发展有限公司持有公司29.70%股权、金岸有限公司持有公司25%
股权、佛山市顺德区中大投资咨询有限公司持有公司1%股权。
根据广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸资字[2009]658号批复核准，公司整体转制为外商投资股份有限公司，并更名
为：广东鸿特精密技术股份有限公司；转制后总股本为6,600.00万股，每股面值人民币1元，其中：广东万和集团有限公司持
有2,613.60万股，占总股本的39.60%、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司持有310.20万股，占总股本的4.70%、金岸有限公
司持有1,650.00万股，占总股本的25%、肇庆市曜丰经贸发展有限公司持有1,960.20万股，占总股本的29.70%、佛山市顺德区
中大投资咨询有限公司持有66.00万股，占总股本的1%。
根据广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸资字[2009]729号批复，2009年12月7日通过的2009年第一次临时股东大会决议
及2009年12月8日签订的《广东鸿特精密技术股份有限公司增资协议》规定，香港诺鑫有限公司以货币增资100万元。增资后，
公司注册资本变更为人民币6700万元，其中：广东万和集团有限公司持有2,613.60万股，占总股本的39.00%、佛山市顺德区
南方电缆实业有限公司持有310.20万股，占总股本的4.63%、金岸有限公司持有1,650.00万股，占总股本的24.63%、肇庆市曜
丰经贸发展有限公司持有1,960.20万股，占总股本的29.26%、佛山市顺德区中大投资咨询有限公司持有66.00万股，占总股本
的0.99%、香港诺鑫有限公司持有100.00万股，占总股本的1.49%。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]89 号《关于核准广东鸿特精密技术股份有限公司首次公开发行股票并在创
业板上市的批复》核准公司公开发行不超过2,240万股新股。增发新股后，公司的注册资本变更为人民币8940万元。
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广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
根据广东省对外贸易经济合作厅《关于外商投资股份制企业广东鸿特精密技术股份有限公司增资扩股及增加经营范围的
批复》（粤外经贸资字[2013]450号）和2012年年度股东大会决议及修改后章程的规定，公司新增的注册资本人民币1788万
元，以2012年12月31日的股本8940万股为基数，向全体股东每10 股转增2股，每股面值1 元，合计增加股本1788万元，转增
后股本为10728万元。2015年11月20日，肇庆市工商行政管理局核发了注册号为914412007528545278号《企业法人营业执照》。
2017年7月25日，公司的控股股东广东万和集团有限公司（以下简称：万和集团）与其全资子公司广东硕博投资发展有
限公司（以下简称：硕博投资）签署了《关于广东鸿特精密技术股份有限公司之股份转让协议》，万和集团将其持有的公司
无限售流通股31,363,200股股份（占公司总股本的 29.23%）转让给其全资子公司硕博投资。根据中国证券登记结算有限责
任公司出具的《证券过户登记确认书》，万和集团将持有的公司无限售流通股31,363,200股股份转让给硕博投资的过户登记
手续已于2017年10月11日完成。本次证券过户登记完成后，万和集团不再直接持有鸿特精密任何股份，但通过硕博投资间接
持有鸿特精密31,363,200股股份，占鸿特精密总股本的29.23%；硕博投资直接持有鸿特精密股份由0股变更为31,363,200股，
持有比例由0%变更为29.23%，成为鸿特精密的控股股东。本次股份转让系同一实际控制人控制的不同企业之间的转让，股
份转让前后未导致实际控制人发生变更。
2018年5月8日，公司名称由广东鸿特精密技术股份有限公司变更为广东鸿特科技股份有限公司。
2018年5月18日，本公司2017年年度股东大会审议通过《2017年年度利润分配预案》。2018年5月29日，本公司以权益分
派当日公司总股本107,280,000股为基数，送股96,552,000股，本公司之股本相应变更为203,832,000股。
2018年9月14日，本公司2018年第八次临时股东大会审议通过《2018年半年度利润分配预案》。2018年9月25日，本公司
以权益分派当日公司总股本203,832,000股为基数，送股183,448,800股，本公司之股本相应变更为387,280,800股。
2019年1月7日，本公司控股股东硕博投资与周展涛先生签署了《广东鸿特科技股份有限公司股份转让协议》（以下简称
“《股份转让协议》”），硕博投资以协议转让的方式将其持有的公司2,200万股无限售流通股以33.86元/股的价格转让给周展
涛先生，占公司目前总股本的5.68%，并于2019年1月15日登记完成，股份性质为无限售流通股。硕博投资的持股比例由29.23%
变更为23.55%。
2019 年 1 月17 日，硕博投资与公司间接控股股东万和集团及东莞派生科技实业有限公司（以下简称“派生实业”）签
署了《关于广东硕博投资发展有限公司之增资协议》，协议约定：派生实业向硕博投资增资人民币2,500,000,000 元，其中
83,333,333 元计入硕博投资新增注册资本，剩余的2,416,666,667 元计入硕博投资资本公积金。增资完成后，派生实业持有
硕博投资 62.5%的股权，万和集团持有硕博投资 37.5%的股权。派生实业已于2019年1月21日向硕博投资转账缴纳了10亿元
的首期增资款，硕博投资已于2019年1月21日完成了本次增加注册资本事项的相关工商变更登记手续，上述增资协议实施完
成后，派生实业即成为公司的间接控股股东，唐军先生成为公司的实际控制人。
2019年2月20日，公司名称由广东鸿特科技股份有限公司变更为广东派生智能科技股份有限公司。
经营范围为：设计、制造、加工、销售：铝合金精密压铸件、汽车零配件、汽车双离合器变速器（DCT）关键零件及部
件、通讯类零配件；自有设备租赁（非监管设备）；互联网信息服务；互联网信息技术开发、技术咨询、技术转让；股权投
资；投资咨询（不含金融、证券、期货咨询）；经济信息咨询服务；电子结算系统的开发；数据处理和存储服务；企业征信
服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司注册地：广东省肇庆市鼎湖城区北十区。总部办公地：广东省肇庆市鼎湖城区北十区。
2、财务报告批准报出日
本财务报告经公司董事会于2021年8月27日决议批准报出。
截止2021年06月30日，公司合并财务报表范围内子公司如下：
（1）广东鸿特精密技术(台山）有限公司
（2）广东鸿特互联网科技服务有限公司
（3）广东鸿特精密技术肇庆有限公司
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（4）广东派生活智能环保产品有限公司
（5）广东远见精密五金有限公司
（6）东莞市纳见电子科技有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“ 八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见本附注。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2021年06月30日的财务状况以及2021
年上半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理
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（1）一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损
益。
（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方
所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账
面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编
制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取
得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损
益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
（1）一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能
影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也
计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付
对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损
益。
3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
（1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理。具体原则：
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广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下：
在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，到丧失控制权时再
一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，
失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投
资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确
认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够
对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的
所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排
中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。
合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共
同经营或合营企业两种类型。
1、共同经营的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：(1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；(2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确
认共同承担的负债；(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生
的收入；(5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
2、合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即
期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本
外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量
的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公
允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进
行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财
务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现
金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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10、金融工具
1、金融资产和金融负债的分类
金融工具划分为金融资产和金融负债。
金融资产在初始确认时划分为以下三类： (1) 以摊余成本计量的金融资产； (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产； (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债； (2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债； (3) 不属于上述 (1)
或 (2) 的财务担保合同， 以及不属于上述 (1) 并以低于市场利率贷款的贷款承诺； (4) 以摊余成本计量的金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超
过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利
得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益 计入当期损益，其他利得或损
失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综
合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益， 除非该金融资产属于套期关
系的一部分。
（3）金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产
生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属
于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第 23 号——
金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述 1) 或 2) 的财务担保合同， 以及不属于上述 1) 并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规
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定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在
终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利己终止；
②金融资产已转移， 且该转移满足《企业会计准则第 23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单
独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： (1) 未保留对该金融资产控制的， 终止确认该
金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债； (2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入
所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账
面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且
该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转
移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认
部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为 以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价：除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5、金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础， 对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具
投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债 或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负
债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率
折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公
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司购买或源生的已发生信用 减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后 整个存续期内预期信用损失的
累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当
于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用
风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显
著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负 债表日发生违约的风险与在初
始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始 确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信 用风险自初始确认后并未显著
增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司
以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金 额，作为减值损失或利得计入
当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收押金保证金组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
其他应收款——应收备用金组合 状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个
其他应收款——应收暂付款组合 存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
其他应收款——出口退税组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个
存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
其他应收款——合并财务报表范围内应收款 合并范围内关联方 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
项组合 状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个
存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
应收商业承兑汇票 状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失。
应收账款——信用风险特征组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用
损失率对照表，计算预期信用损失。
应收账款——合并财务报表范围内应收 合并范围内关联方［注］ 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
款项组合 状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失。
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［注］： 系派生科技合并财务报表范围内。
2) 应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 预期信用损失率
合同规定的结算期内 0.00%
超过合同规定的结算期1年以内 5.00%
超过合同规定的结算期1年至2年 10.00%
超过合同规定的结算期2年至3年 30.00%
超过合同规定的结算期3年至4年 40.00%
超过合同规定的结算期4年至5年 80.00%
超过合同规定的结算期5年以上 100.00%
结算期是指公司根据与客户过去的付款记录、资金实力、信誉状况等给予客户延迟付款的信用期，公司的结算期一般为
60-90天。
3)对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），按历
史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信
用损失。
6、金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的， 公司以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示： (1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利， 且该种法定权利是当前可执行的； (2) 公司计划以净额结算，
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
详见10、金融工具
12、应收账款
详见10、金融工具
13、应收款项融资
详见10、金融工具
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见10、金融工具
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15、存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、产成品、委托加工物资、周转材料等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
其他低值易耗品与包装物采用一次转销法核算。
16、合同资产
不适用
17、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公
司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时
计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成
本确认为一项资产：
1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户
承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2、该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3、该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或
服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
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①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时
摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初
始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
18、持有待售资产
1、持有待售的非流动资产或处置组的确认标准
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面
价值的，应当将其划分为持有待售类别。
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关
规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约
惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后
的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提
持有待售资产减值准备。
(1) 对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价
值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值
的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的
净额孰低进行计量。
(2) 对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。
(3) 对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本
公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售
类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理
(1) 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有
待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
1 ) 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折
旧、摊销或减值进行调整后的金额；
2 ) 决定不再出售之日的再收回金额。
(2) 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类
为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
4、其他持有待售非流动资产的会计处理
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符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、
职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产
和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
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加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编
制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则
的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
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股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表
示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资
产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊
销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命/摊销年限（年） 年折旧率（%） 折旧或摊销方法
房屋建筑物 20 4.5 年限平均法
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产
的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。同时满足以下条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地
计量。
2、固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采
用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产
的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的
固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 10 4.5
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机器设备 年限平均法 10 10 9
运输设备 年限平均法 5 10 18
电子设备及其他设 年限平均法 5 10 18
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1、在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期
间。
资本化金额计算：（1）借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；（2）占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；（3）借款存在折
价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来
现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
不适用
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28、油气资产
不适用
29、使用权资产
1. 使用权资产确认条件
使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用
权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 使用权资产的会计处理
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：(1) 租赁负债的初始计量金额；(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁
付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；(3) 承租人发生的初始直接费用；(4) 承租人为拆卸及移除租
赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计
剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有
权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：（1）使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用
寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；（2）使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在
年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周
期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；（3）以该资产生
产的产品或提供劳务的市场需求情况；（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；（5）为维持该资产带来经济利益能力的
预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、
租赁期等；（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
项目 预计使用年限（年） 依据
土地使用权 50 法律规定土地使用年限
软件 5 预计可使用年限
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
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（2）内部研究开发支出会计政策
内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使
用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研
究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较
大等特点。
本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。
31、长期资产减值
本公司长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的
无形资产、商誉等资产。
1、长期资产减值测试方法
资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回
金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资
产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交
易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值
作为其可收回金额。
本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：（1）其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计
未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最
佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。（2）其折现率根据资产负债日与预
测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
2、长期资产减值的会计处理方法
本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊
销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
3、商誉的减值测试方法及会计处理方法
本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：
（1）先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组合账面价值与可收
回金额孰低计提减值损失；（2）再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认其可收回金额，按包括分摊商
誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据
资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
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商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各单项资产包括商誉的减值损
失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之
中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括模具、房屋装修费等。
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的
摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设
定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式
将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
35、租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
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根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。
租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费
用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率
发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额
的现值重新计量租赁负债。
36、预计负债
1、预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量
时确认该义务为预计负债。
2、预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生
的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计
数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
不适用
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认的原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比
例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让
商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。
本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客
户的款项作为退货负债，不计入交易价格。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。
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该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制
权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已
经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
（1）企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
（2）企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
（3）企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
（4）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
（5）客户已接受该商品。
（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示，
合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而
应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”
项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
2、与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述
（1）制造业
国内销售收入确认原则：在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关
的经济利益很可能流入时确认。
国外销售收入确认原则：采用EXW条款的，以客户指定承运人上门提货为确认收入时点，确认产品的全部销售收入；
采用FCA条款的，以交付给客户指定承运人为确认收入时点，确认产品的全部销售收入；采用DDU条款的，以交付到客户
指定收货地点为确认收入时点，确认产品的全部销售收入；采用中间仓的，以客户到中间仓提货为确认收入时点，确认产品
的全部销售收入。
（2）金融科技服务业
金融科技服务业收入确认原则：在按照合同义务，完成服务时，确认助贷咨询服务收入。
（3）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
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40、政府补助
1、政府补助类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
2、政府补助会计处理
（1）与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期
的损益。
（2）与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期
损益；
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，
应当计入营业外收支。
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当
整体归类为与收益相关的政府补助。
4、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将
递延收益平均分摊转入当期损益。
5、政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能
够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资
产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回
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广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性
差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
1、租赁合同的识别：
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别
资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为
租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司进行如下评估：
- 合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在
物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获
得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不
属于已识别资产；
- 承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；
- 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
2、租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
3、租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同，符合下列条件之一时，合并
为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
4、本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较
低的租赁。
本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线
法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
项目 采用简化处理的租赁资产类别
短期租赁 从租赁期开始日起，租赁期不超过 12 个月的租赁
低价值资产租赁 价值低于 4 万元人民币或等值外币的资产租赁
本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）使用权资产
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广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
①租赁负债的初始计量金额；
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
③本公司发生的初始直接费用；
④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不
包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期
届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准
备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
（3）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，承租人应当将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
- 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
- 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，承租人应当按照本准则第九条至第十二条的规定分
摊变更后合同的对价，按照本准则第十五条的规定重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算租赁变
更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利
得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人应当相应调整使用权资产的账面价值的现值重新计
量租赁负债。
5、本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风
险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
（2）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经
营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经
营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（3）租赁变更
经营租赁发生变更的，出租人应当自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收
租赁收款额应当视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为出租人的会计处理
（1）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作
为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
①扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
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广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
②取决于指数或比率的可变租赁付款额；
③合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
④租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租
赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）租赁变更
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，出租人应当将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，出租人应当分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，出租人应当自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁
进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会
被分类为融资租赁的，出租人应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进
行会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
公司自 2021 年 01 月 01 日起执行 2018 根据中华人民共和国财政部颁布的企业
年 12 月财政部发布的《企业会计准则第 不适用 会计准则变更相应的会计政策，本次会
21 号—租赁》(财会〔2018〕35 号) 计政策变更无需董事会和股东大会审议
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
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项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 201,279,005.89 201,279,005.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,719,025.68 1,719,025.68
应收账款 355,473,372.94 355,473,372.94
应收款项融资 6,977,060.43 6,977,060.43
预付款项 7,433,133.28 7,433,133.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,219,791.24 8,219,791.24
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 256,772,309.22 256,772,309.22
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 9,794,504.96 9,794,504.96
流动资产合计 847,668,203.64 847,668,203.64
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 26,082,171.79 26,082,171.79
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,119,867.24 5,119,867.24
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广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
固定资产 849,715,739.45 849,715,739.45
在建工程 38,482,215.84 38,482,215.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,097,875.67 1,097,875.67
无形资产 106,924,973.32 106,924,973.32
开发支出
商誉
长期待摊费用 27,584,245.68 27,584,245.68
递延所得税资产 4,019,921.09 4,019,921.09
其他非流动资产 5,576,870.89 5,576,870.89
非流动资产合计 1,063,506,005.30 1,064,603,880.97 1,097,875.67
资产总计 1,911,174,208.94 1,912,272,084.61 1,097,875.67
流动负债：
短期借款 332,670,274.63 332,670,274.63
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 15,000,000.00 15,000,000.00
应付账款 280,078,887.08 280,078,887.08
预收款项
合同负债 6,606,872.89 6,606,872.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 26,963,229.78 26,963,229.78
应交税费 2,382,574.30 2,382,574.30
其他应付款 258,600,535.58 258,600,535.58
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
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持有待售负债
一年内到期的非流动
4,000,000.00 4,274,468.92 274,468.92
负债
其他流动负债 4,185,181.59 4,185,181.59
流动负债合计 930,487,555.85 930,762,024.77 274,468.92
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 24,029,929.80 24,029,929.80
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 823,406.75 823,406.75
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 4,139,644.26 4,139,644.26
递延收益 18,144,987.75 18,144,987.75
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 46,314,561.81 47,137,968.56 823,406.75
负债合计 976,802,117.66 977,899,993.33 1,097,875.67
所有者权益：
股本 387,280,800.00 387,280,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 39,306,856.64 39,306,856.64
减：库存股
其他综合收益 -20,000,000.00 -20,000,000.00
专项储备
盈余公积 109,462,343.64 109,462,343.64
一般风险准备
未分配利润 418,322,091.00 418,322,091.00
归属于母公司所有者权益
934,372,091.28 934,372,091.28
合计
少数股东权益
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所有者权益合计 934,372,091.28 934,372,091.28
负债和所有者权益总计 1,911,174,208.94 1,912,272,084.61 1,097,875.67
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,346,058.26 3,346,058.26
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 24,767,697.64 24,767,697.64
应收款项融资
预付款项 617,713.08 617,713.08
其他应收款 1,205,358,611.53 1,205,358,611.53
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 70,998.54 70,998.54
流动资产合计 1,234,161,079.05 1,234,161,079.05
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 210,000,000.00 210,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
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油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 2,300,082.73 2,300,082.73
非流动资产合计 212,300,082.73 212,300,082.73
资产总计 1,446,461,161.78 1,446,461,161.78
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 12,655,754.94 12,655,754.94
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 205,380.66 205,380.66
应交税费 370,413.71 370,413.71
其他应付款 582,870,389.26 582,870,389.26
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 596,101,938.57 596,101,938.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
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长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 596,101,938.57 596,101,938.57
所有者权益：
股本 387,280,800.00 387,280,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 39,306,856.64 39,306,856.64
减：库存股
其他综合收益 -20,000,000.00 -20,000,000.00
专项储备
盈余公积 109,462,343.64 109,462,343.64
未分配利润 334,309,222.93 334,309,222.93
所有者权益合计 850,359,223.21 850,359,223.21
负债和所有者权益总计 1,446,461,161.78 1,446,461,161.78
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项
增值税 税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交 13%、9%、6%
增值税
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城市维护建设税 应缴纳流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应缴纳流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴纳流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
广东派生智能科技股份有限公司 25%
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 15%
广东鸿特精密技术肇庆有限公司 15%
广东远见精密五金有限公司 15%
东莞市金纳金融投资有限公司 25%
广东鸿特互联网科技服务有限公司 25%
广东派生活智能环保产品有限公司 25%
2、税收优惠
（1）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于广东省2019年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火
字[2020]49号），公司下属台山子公司于2019年通过高新技术企业认证，取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务
总局广东省税务局下发的编号为GR201944002830的《高新技术企业证书》（发证日期：2019年12月2日），有效期三年，2021
年度台山子公司减按15%的税率计缴企业所得税；
（2）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于广东省2019年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火
字[2020]50号），公司下属肇庆子公司于2019年通过高新技术企业认证，取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务
总局广东省税务局下发的编号为GR201944004213的《高新技术企业证书》（发证日期：2019年12月2日），有效期三年，2021
年度肇庆子公司减按15%的税率计缴企业所得税；
（3）根据《广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局关于公布广东省2020年高新技
术企业名单的通知》，公司下属远见子公司于2021年1月15日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业，取得证书编号
为GR202044006173的《高新技术企业证书》，有效期三年。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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库存现金 19,053.96 6,469.22
银行存款 207,292,214.13 199,720,786.11
其他货币资金 1,551,817.72 1,551,750.56
合计 208,863,085.81 201,279,005.89
其他说明
其中受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 1,500,000.06 1,500,000.07
被查封冻结的存款 70,806.99 570,806.99
其他使用受限制的存款 51,817.66 79,014.22
合计 1,622,624.71 2,149,821.28
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,325,950.00
商业承兑票据 393,075.68
合计 1,719,025.68
单位：元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面价值
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金额 比例 金额 计提比例 价值 金额 比例 金额 计提比例
其中：
按组合计提坏账准
1,719,025.68 100.00% 1,719,025.68
备的应收票据
其中：
银行承兑汇票 1,325,950.00 77.13% 1,325,950.00
商业承兑汇票 393,075.68 22.87% 393,075.68
合计 1,719,025.68 100.00% 1,719,025.68
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
93
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银行承兑票据 19,103,850.45
合计 19,103,850.45
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
94
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账
3,657,008.69 1.19% 3,652,216.14 99.87% 4,792.55 3,661,708.69 1.01% 3,523,918.41 96.24% 137,790.28
准备的应收账款
其中：
按组合计提坏账
304,480,114.00 98.81% 2,509,979.19 0.82% 301,970,134.81 357,580,200.33 98.99% 2,244,617.67 0.63% 355,335,582.66
准备的应收账款
其中：
合计 308,137,122.69 100.00% 6,162,195.33 2.00% 301,974,927.36 361,241,909.02 100.00% 5,768,536.08 1.60% 355,473,372.94
按单项计提坏账准备：3,652,216.14 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳市比克动力电池有限公司 1,736,787.84 1,736,787.84 100.00% 预计不能收回
东莞市辉盛机械塑胶有限公司 496,438.03 496,438.03 100.00% 预计不能收回
广东省好屋森环保科技有限公司 47,925.45 43,132.90 90.00% 预计不能全额收回
东莞市凤商酒店有限公司 50,580.00 50,580.00 100.00% 预计不能收回
深圳晶福源科技股份有限公司 1,325,277.37 1,325,277.37 100.00% 预计不能收回
合计 3,657,008.69 3,652,216.14 -- --
95
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按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：2,509,979.19 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 304,480,114.00 2,509,979.19 0.82%
合计 304,480,114.00 2,509,979.19 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 294,260,248.53
其中：合同结算期内 278,665,411.98
1 年以内（含 1 年） 15,594,836.55
1至2年 9,014,533.77
2至3年 1,268,609.58
3 年以上 3,593,730.81
3至4年 2,182,833.09
4至5年 1,410,897.72
合计 308,137,122.69
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
96
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计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期信
用损失的应收账 3,523,918.41 128,297.73 3,652,216.14
款
按组合计提预期
信用损失的应收 2,244,617.67 265,361.52 2,509,979.19
账款
合计 5,768,536.08 393,659.25 6,162,195.33
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
美国福特汽车有限公司 29,620,013.02 9.61%
克莱斯勒集团公司 24,192,598.45 7.85%
日立安斯泰莫汽车系统
19,720,043.13 6.40%
（广州）有限公司
江铃汽车股份有限公司
11,036,884.54 3.58% 21,171.01
小蓝分公司
美国特拉蒙有限公司 9,966,894.57 3.23%
合计 94,536,433.71 30.67%
97
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 17,630,455.30 6,977,060.43
减：其他综合收益-公允价值变动
合计 17,630,455.30 6,977,060.43
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,926,378.42 80.82% 6,334,787.10 85.23%
1至2年 143,846.69 2.36% 350,260.74 4.71%
2至3年 527,885.21 8.66% 185,850.01 2.50%
3 年以上 497,188.88 8.16% 562,235.43 7.56%
合计 6,095,299.20 -- 7,433,133.28 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的 未结算原因
比例（%）
肇庆新奥清洁能源有限公司 907,626.94 14.89 未达结算条件
北京世佳博科技发展有限公司 596,801.64 9.79 未达结算条件
安吉智行物流有限公司 509,942.60 8.37 未达结算条件
98
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广东联合电子服务股份有限公司 265,772.15 4.36 未达结算条件
Yuhara 250,200.38 4.10 未达结算条件
Manufacturing(Thailand)Co.,Ltd.
合计 2,530,343.71 41.51 —
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 11,732,041.33 8,219,791.24
合计 11,732,041.33 8,219,791.24
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
99
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是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
职工备用金 4,444,220.67 2,968,236.56
保证金及押金 3,515,481.20 3,770,145.00
出口退税款 1,965,336.62
其他 5,255,961.86 1,063,825.03
合计 13,215,663.73 9,767,543.21
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 1,547,751.97 1,547,751.97
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 64,129.57 64,129.57
2021 年 6 月 30 日余额 1,483,622.40 1,483,622.40
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 10,235,067.90
1至2年 128,366.83
100
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2至3年 2,817,320.00
3 年以上 34,909.00
5 年以上 34,909.00
合计 13,215,663.73
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
1,547,751.97 64,129.57 1,483,622.40
准备
合计 1,547,751.97 64,129.57 1,483,622.40
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
美国福特汽车有限
代垫运杂费 5,308,460.88 1 年以内 40.17%
公司
台山水步供电 保证金 2,700,000.00 2-3 年 20.43% 810,000.00
台山市财政局 保证金 600,000.00 5 年以上 4.54% 600,000.00
何泽辉 备用金 531,600.00 1 年以内 4.02%
101
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文权兴 备用金 500,600.00 1 年以内 3.79%
合计 -- 9,640,660.88 -- 72.95% 1,410,000.00
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 30,839,012.62 7,076,025.93 23,762,986.69 32,181,124.25 7,692,123.07 24,489,001.18
在产品 46,003,932.04 6,435,309.54 39,568,622.50 44,888,736.97 7,721,819.83 37,166,917.14
库存商品 155,293,145.23 9,438,063.93 145,855,081.30 118,301,375.77 10,674,020.70 107,627,355.07
周转材料 81,275,120.90 4,917,431.70 76,357,689.20 79,745,180.36 4,842,025.97 74,903,154.39
发出商品 28,107,668.74 28,107,668.74 12,359,559.50 12,359,559.50
委托加工物资 2,180.21 2,180.21 0.00 1,206,348.88 980,026.94 226,321.94
合计 341,521,059.74 27,869,011.31 313,652,048.43 288,682,325.73 31,910,016.51 256,772,309.22
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
102
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原材料 7,692,123.07 84,009.76 700,106.90 7,076,025.93
在产品 7,721,819.83 1,286,510.29 6,435,309.54
库存商品 10,674,020.70 1,235,956.77 9,438,063.93
周转材料 4,842,025.97 75,405.73 4,917,431.70
委托加工物资 980,026.94 977,846.73 2,180.21
合计 31,910,016.51 159,415.49 4,200,420.69 27,869,011.31
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
103
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
周转物 233,622.79 88,436.89
刀具 221,052.51 236,304.06
五金 4,245,752.19 3,682,126.96
留抵增值税 2,655,543.40 5,787,637.05
预缴所得税 2,592.40
其他 202,612.36
合计 7,561,175.65 9,794,504.96
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
104
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15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
105
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（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
小黄狗环保科技有限公司 26,082,171.79 26,082,171.79
合计 26,082,171.79 26,082,171.79
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
106
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20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,217,699.09 5,217,699.09
2.本期增加金额 152,264.92 152,264.92
（1）外购 152,264.92 152,264.92
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,369,964.01 5,369,964.01
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 97,831.85 97,831.85
2.本期增加金额 119,372.67 119,372.67
（1）计提或摊销 119,372.67 119,372.67
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 217,204.52 217,204.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
107
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3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 5,152,759.49 5,152,759.49
2.期初账面价值 5,119,867.24 5,119,867.24
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
都市丽人 1903#、1904# 5,152,759.49 注 1
其他说明
注1：截至目前，都市丽人因未达产业园区税收要求标准，导致都市丽人出售的工业用房未达办理产权证条件。
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 799,255,080.79 849,715,739.45
合计 799,255,080.79 849,715,739.45
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 315,878,897.00 1,298,878,518.07 18,136,558.09 205,862,418.54 1,838,756,391.70
2.本期增加金额 21,058,116.12 119,911.50 817,674.83 21,995,702.45
（1）购置 9,753,887.08 16,991.15 354,996.06 10,125,874.29
（2）在建工程
11,304,229.04 102,920.35 462,678.77 11,869,828.16
转入
108
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（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 7,254,416.53 403,777.44 1,751,095.83 9,409,289.80
（1）处置或报
7,254,416.53 403,777.44 1,751,095.83 9,409,289.80
废
4.期末余额 315,878,897.00 1,312,682,217.66 17,852,692.15 204,928,997.54 1,851,342,804.35
二、累计折旧
1.期初余额 104,087,065.13 715,872,073.41 13,335,806.49 155,745,707.22 989,040,652.25
2.本期增加金额 8,674,152.85 51,827,956.53 449,191.05 6,792,411.32 67,743,711.75
（1）计提 6,015,331.60 51,827,956.53 449,191.05 6,792,411.32 65,084,890.50
3.本期减少金额 3,671,558.85 363,399.70 1,309,919.81 5,344,878.36
（1）处置或报
3,671,558.85 363,399.70 1,309,919.81 5,344,878.36
废
4.期末余额 112,761,217.98 764,028,471.09 13,421,597.84 161,228,198.73 1,051,439,485.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额 648,237.92 648,237.92
（1）计提 648,237.92 648,237.92
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 648,237.92 648,237.92
四、账面价值
1.期末账面价值 203,117,679.02 548,005,508.65 4,431,094.31 43,700,798.81 799,255,080.79
2.期初账面价值 211,791,831.87 583,006,444.66 4,800,751.60 50,116,711.32 849,715,739.45
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
109
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（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
机加工厂房（一期） 19,350,379.75 注 1
其他说明
注1：根据当地的政策，机加工厂房（一期）需要和二期厂房一起申报办理房产证，截止2021年06月
30日二期厂房尚未完工。
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 37,474,957.82 38,482,215.84
合计 37,474,957.82 38,482,215.84
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
厂房工程 13,536,826.55 0.00 13,536,826.55 10,646,903.53 10,646,903.53
设备工程 19,124,022.01 0.00 19,124,022.01 22,656,273.16 22,656,273.16
其他工程 4,814,109.26 0.00 4,814,109.26 5,179,039.15 5,179,039.15
合计 37,474,957.82 37,474,957.82 38,482,215.84 38,482,215.84
110
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期增加金 本期转入固 本期其他 工程累计投入 工程 利息资本化 其中：本期利息 本期利息 资金
项目名称 预算数 期初余额 期末余额
额 定资产金额 减少金额 占预算比例 进度 累计金额 资本化金额 资本化率 来源
机加厂房（二期工程）--主体
9,790,969.94 9,790,969.94 95
工程
机加厂房（二期工程）--雨污
822,892.81 1,292,524.04 2,115,416.85 85
工程
ZHT-ND20181010 燃气铝合
金固溶时效 T7 热处理生产线 2,876,129.90 2,876,129.90 100
1套
压铸机周边机器人智能设备及
1,444,444.44 1,444,444.44 90
系统
伊之密 4400 吨机器人集成系
1,275,862.07 1,275,862.07 85
统
大丰瑞泰尔 重铸砂芯设备 1,860,000.00 1,860,000.00 85
立式加工中心捷力 V6XP--2 台 1,734,513.27 1,734,513.27 80
立卧加工专机 YHV1370--2 台 1,796,460.18 1,796,460.18 80
ZQHT-ZH20190906 立式高速
数控加工中心 MT52DL-21T 6 2,960,176.99 2,960,176.99 100
台
ZQHT-DH20190906 KLSL49
1,210,619.47 1,210,619.47 100
加工自动线 1 条
合计 22,241,095.62 4,823,497.49 7,046,926.36 0.00 20,017,666.75 -- -- --
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 租金 合计
1.期初余额 1,097,875.67 1,097,875.67
4.期末余额 1,097,875.67 1,097,875.67
1.期初余额 0.00 0.00
2.本期增加金额 137,234.46 137,234.46
（1）计提 137,234.46 137,234.46
4.期末余额 137,234.46 137,234.46
1.期末账面价值 960,641.21 960,641.21
2.期初账面价值 1,097,875.67 1,097,875.67
其他说明：
112
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26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 115,984,297.43 100,000.00 13,493,351.84 129,577,649.27
2.本期增加金
359,584.52 359,584.52
额
（1）购置 359,584.52 359,584.52
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 115,984,297.43 100,000.00 13,852,936.36 129,937,233.79
二、累计摊销
1.期初余额 13,645,306.72 100,000.00 8,907,369.23 22,652,675.95
2.本期增加金
1,252,288.98 668,677.91 1,920,966.89
额
（1）计提 912,354.90 668,677.91 1,581,032.81
（2）企业合并增加 339,934.08 339,934.08
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 14,897,595.70 100,000.00 9,576,047.14 24,573,642.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
113
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
101,086,701.73 4,276,889.22 105,363,590.95
值
2.期初账面价
102,338,990.71 4,585,982.61 106,924,973.32
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
广东远见精密五
108,541,563.40 108,541,563.40
金有限公司
合计 108,541,563.40 108,541,563.40
114
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（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
广东远见精密五
108,541,563.40 108,541,563.40
金有限公司
合计 108,541,563.40 108,541,563.40
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
项目
模具 16,635,240.44 6,076,843.81 5,377,482.83 17,334,601.42
改造工程 3,211,120.18 1,901,389.24 1,066,710.70 4,045,798.72
装修费 1,161,592.67 12,383.50 215,237.17 958,739.00
培训费 0.00 0.00 0.00
其他 6,576,292.39 1,388,728.71 1,089,059.63 6,875,961.47
合计 27,584,245.68 9,379,345.26 7,748,490.33 29,215,100.61
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 12,336,243.49 1,850,436.52 12,407,306.67 1,861,096.00
可抵扣亏损 13,107,825.26 1,966,173.79 14,392,167.25 2,158,825.09
合计 25,444,068.75 3,816,610.31 26,799,473.92 4,019,921.09
115
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 3,816,610.31 4,019,921.09
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 384,932,530.75 356,011,309.33
资产减值准备 27,976,894.97 26,818,997.89
预计负债 3,719,807.82 4,139,644.26
合计 416,629,233.54 386,969,951.48
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 2016 年度未弥补亏损
2022 年 2017 年度未弥补亏损
2023 年 2018 年度未弥补亏损
2024 年 47,484,224.63 47,484,224.63 2019 年度未弥补亏损
2025 年 308,527,084.70 308,527,084.70 2020 年度未弥补亏损
2026 年 28,921,221.42 2021 年度未弥补亏损
合计 384,932,530.75 356,011,309.33 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
116
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付与长期资产有关的款项 23,323,112.07 23,323,112.07 5,576,870.89 5,576,870.89
合计 23,323,112.07 23,323,112.07 5,576,870.89 5,576,870.89
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 92,150,949.06 97,412,514.90
保证借款 275,263,901.68 235,257,759.73
合计 367,414,850.74 332,670,274.63
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
117
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35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 30,000,000.00 15,000,000.00
合计 30,000,000.00 15,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 217,480,926.76 280,078,887.08
应付暂估加工委外加工费 7,692,439.66
合计 225,173,366.42 280,078,887.08
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
东莞市天九五金科技有限公司 2,192,422.90 未结算
东莞市中浩五金制品有限公司 1,389,618.89 未结算
合计 3,582,041.79 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 5,315,770.95 6,606,872.89
合计 5,315,770.95 6,606,872.89
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 26,963,229.78 97,957,095.84 104,186,035.66 20,734,289.96
二、离职后福利-设定提
6,380,864.66 6,212,563.00 168,301.66
存计划
三、辞退福利 5,743,996.66 5,743,996.66
合计 26,963,229.78 110,081,957.16 116,142,595.32 20,902,591.62
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
26,030,495.81 88,972,934.16 95,064,256.42 19,939,173.55
补贴
2、职工福利费 741,384.83 3,955,263.71 4,095,157.71 601,490.83
3、社会保险费 36,324.14 2,725,614.88 2,723,868.44 38,070.58
其中：医疗保险费 31,428.96 2,278,199.35 2,278,646.51 30,981.80
工伤保险费 145,700.99 143,445.22 2,255.77
生育保险费 4,895.18 301,714.54 301,776.71 4,833.01
4、住房公积金 155,025.00 983,138.00 982,608.00 155,555.00
5、工会经费和职工教育
1,320,145.09 1,320,145.09
经费
合计 26,963,229.78 97,957,095.84 104,186,035.66 20,734,289.96
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（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 6,251,935.91 6,091,062.82 160,873.09
2、失业保险费 128,928.75 121,500.18 7,428.57
合计 6,380,864.66 6,212,563.00 168,301.66
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 448,481.52 413,164.23
企业所得税 -504,116.40 1,078,982.23
个人所得税 25,861.63 160,816.75
城市维护建设税 330,173.07 230,482.36
教育费附加 258,639.69 101,713.99
地方教育费附加 67,809.32
印花税 142,782.82 72,185.99
房产税 1,072,716.76 0.00
土地使用税 385,965.72 254,353.30
其他 6,448.55 3,066.13
合计 2,166,953.36 2,382,574.30
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 255,215,757.44 258,600,535.58
合计 255,215,757.44 258,600,535.58
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
120
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单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
代收代付本息 146,789.07 341,233.96
押金及保证金 918,320.00 1,778,148.01
资金往来 252,626,072.32 255,843,018.81
其他 1,524,576.05 638,134.80
合计 255,215,757.44 258,600,535.58
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 4,000,000.00
121
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一年内到期的租赁负债 274,468.92 274,468.92
合计 274,468.92 4,274,468.92
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 4,388,019.65 4,085,181.59
已背书未到期的银行承兑汇票 100,000.00
合计 4,388,019.65 4,185,181.59
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 24,019,510.76 24,029,929.80
合计 24,019,510.76 24,029,929.80
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
122
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合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房屋租赁 686,172.29 823,406.75
合计 686,172.29 823,406.75
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
123
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49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 210,007.26 568,427.76 存在诉讼事宜
待执行的亏损合同 3,509,800.56 3,571,216.50 亏损合同
合计 3,719,807.82 4,139,644.26 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 15,677,554.08 1,201,361.70 14,476,192.38 附表 1
未实现售后租回损 售后租回交易形成
2,467,433.67 602,519.64 1,079,891.52 1,990,061.79
益（融资租赁） 融资租赁
合计 18,144,987.75 602,519.64 2,281,253.22 16,466,254.17 --
124
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涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
2015 年珠江
西岸先进装
1,482,903.16 107,500.02 1,375,403.14 与资产相关
备制造业发
展专项资金
2016 年省级
工业与信息
发展专项资 125,250.71 12,956.94 112,293.77 与资产相关
金-技术改
造事后奖补
2017 年度技
术改造事后
1,801,505.48 186,362.64 1,615,142.84 与资产相关
奖补（普惠
性）资金
2017 年珠西
项目补助
1,821,516.86 120,099.96 1,701,416.90 与资产相关
（研发投入
补助）
2018 年省级
工业企业技
术改造事后 2,937,192.50 303,847.50 2,633,345.00 与资产相关
奖补（普惠
性）奖金
2019 年广东
省工业企业
4,275,911.55 265,463.70 4,010,447.85 与资产相关
技术改造专
项资金
2020 年广东
省企业技术
改造专项资 3,108,571.45 194,285.70 2,914,285.75 与资产相关
金---以江铃
自动线申报
2017 年度自
动化智能化 124,702.37 10,845.24 113,857.13 与资产相关
改造项目
合计： 15,677,554.08 1,201,361.70 14,476,192.38
其他说明：
125
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52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 387,280,800.00 387,280,800.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 39,306,856.64 39,306,856.64
合计 39,306,856.64 39,306,856.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
126
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57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
本期所 减：前期计入其 减：前期计入其 减：所 税后归 税后归
项目 期初余额 期末余额
得税前 他综合收益当 他综合收益当期 得税费 属于母 属于少
发生额 期转入损益 转入留存收益 用 公司 数股东
一、不能重分类进损
-20,000,000.00 -20,000,000.00
益的其他综合收益
其他权益工具
-20,000,000.00 -20,000,000.00
投资公允价值变动
其他综合收益合计 -20,000,000.00 -20,000,000.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 109,462,343.64 109,462,343.64
合计 109,462,343.64 109,462,343.64
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 418,322,091.00 384,280,013.07
调整后期初未分配利润 418,322,091.00 384,280,013.07
加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,537,442.70 15,542,077.93
其他综合收益结转留存收益 4,500,000.00 18,500,000.00
期末未分配利润 426,359,533.70 418,322,091.00
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
127
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2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 536,037,356.00 452,059,128.54 439,064,599.96 368,637,204.54
其他业务 54,933,637.01 18,174,670.70 53,378,455.69 18,664,337.09
合计 590,970,993.01 470,233,799.24 492,443,055.65 387,301,541.63
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度
确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,071,439.60 1,456,000.56
教育费附加 1,458,658.03 1,039,890.61
房产税 1,122,970.34 1,067,818.27
128
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土地使用税 430,225.98 429,475.08
车船使用税 6,261.20 6,722.16
印花税 942,544.00 127,932.60
地方教育费附加 127,762.85 384.22
环境保护税 38,307.69 26,118.14
合计 6,198,169.69 4,154,341.64
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
员工薪酬 2,100,506.54 1,661,431.71
广告/展览费用 19,358.49
租金 504,439.10 7,077.98
包装费 13,634,998.79 12,071,003.87
中介费用 763,920.81
交通费用 4,856,077.86 5,665,629.34
出口产品费用 7,555,294.87 11,836,297.50
办公经费 5,500.02 4,628.65
差旅费用 175,836.77 192,044.07
固定资产折旧费用 60,098.39 96,718.79
业务招待费 552,449.16 451,852.40
物料消耗 221,847.76 467,825.89
其他 1,184,059.59 176,893.59
合计 31,634,388.15 32,631,403.79
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
员工薪酬 22,284,556.45 14,958,259.10
中介服务费 1,506,579.60 3,753,737.11
租金 109,530.57 223,730.00
办公费 306,899.63 500,378.01
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固定资产折旧费用 3,851,977.65 3,193,991.84
差旅费 237,023.70 174,321.85
物料消耗 1,053,619.88 727,535.24
摊销费用 2,790,599.21 2,994,797.34
交通费 923,141.46 935,417.40
业务招待费 571,261.72 173,177.49
其他 2,816,799.42 2,934,830.58
合计 36,451,989.29 30,570,175.96
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
员工薪酬 7,328,271.40 7,249,850.98
物料 13,289,228.65 13,398,746.17
折旧费 1,097,023.30 2,096,187.03
摊销费用 274,937.09 380,960.30
办公费 283,390.19 434,911.76
其他 691,049.28 149,874.15
合计 22,963,899.91 23,710,530.39
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,116,401.61 17,933,230.94
减：利息收入 1,131,561.52 351,324.16
汇兑损益 1,211,673.69 -988,351.43
手续费 445,195.38 58,286.71
其他 5,500.00
合计 13,647,209.16 16,651,842.06
其他说明：
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67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益摊销 1,201,361.70 1,104,218.85
政府补助 63,534.60 319,593.76
合计 1,264,896.30 1,423,812.61
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 55,129.57 52,755.91
应收账款坏账损失 -393,659.25 -170,940.41
合计 -338,529.68 -118,184.50
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
131
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二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-100,066.30 -493,453.50
损失
五、固定资产减值损失 -648,237.92
合计 -748,304.22 -493,453.50
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 -237,629.88 -1,332,502.61
合计 -237,629.88 -1,332,502.61
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组利得 937,241.76 0.00
违约赔偿罚款收入 4,840.43 4,840.43
其他 1,887,949.09 1,234,276.15 1,887,949.09
合计 1,892,789.52 2,171,517.91 1,892,789.52
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 461,511.00 29,800.00 461,511.00
罚款 492,003.11 3,600.00 492,003.11
提前解约损失 5,000.00 5,000.00
其他 197,531.02 371,790.69 197,531.02
合计 1,156,045.13 405,190.69 1,156,045.13
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其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,777,961.00 2,040,546.20
递延所得税费用 203,310.78 32,210.11
合计 6,981,271.78 2,072,756.31
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 10,518,714.48
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,465,951.67
子公司适用不同税率的影响 -4,278,576.24
调整以前期间所得税的影响 524,012.18
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 202,685.59
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -621,160.73
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
5,688,359.31
损的影响
所得税费用 6,981,271.78
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的备用金及押金 948,872.42 814,976.48
收到的政府补助 63,534.60 3,719,593.76
133
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其他营业外收入 37,469.01 150,724.79
利息收入 1,083,737.35 351,324.16
其他 2,196,605.79 4,349,629.77
合计 4,330,219.17 9,386,248.96
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用现金支出 7,355,606.88 4,867,243.44
营业外现金支出 1,091,494.11 53,750.00
支付保证金及备用金 2,614,813.91 2,656,124.00
往来款 17,237,043.20
其他 222,039.45 289,305.31
合计 11,283,954.35 25,103,465.95
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
134
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项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁支付的租金 438,440.04
合计 438,440.04
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 3,537,442.70 -3,403,536.91
加：资产减值准备 1,086,833.90 611,638.00
固定资产折旧、油气资产折耗、
67,358,345.11 70,510,207.55
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 137,234.46
无形资产摊销 1,920,966.89 1,982,746.46
长期待摊费用摊销 7,748,490.33 13,266,763.40
处置固定资产、无形资产和其他
237,629.88 1,332,502.61
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,116,401.61 17,933,230.94
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以
203,310.78 1,623,542.73
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -53,734,905.95 -9,565,343.11
经营性应收项目的减少（增加以
35,834,047.09 9,493,687.71
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-41,996,274.36 -219,664,957.42
“－”号填列）
其他 1,732,344.79 1,100,606.41
135
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经营活动产生的现金流量净额 37,181,867.23 -114,778,911.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 207,240,461.10 226,931,334.44
减：现金的期初余额 199,129,184.61 105,880,329.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,111,276.49 121,051,004.76
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 207,240,461.10 199,129,184.61
其中：库存现金 19,053.96 6,469.22
136
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可随时用于支付的银行存款 207,221,407.14 199,114,767.39
可随时用于支付的其他货币资金 7,948.00
三、期末现金及现金等价物余额 207,240,461.10 199,129,184.61
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,622,624.71 主要为保证金
固定资产 66,948,267.45 抵押借款
合计 68,570,892.16 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 2,843,107.30 6.4601 18,366,757.47
欧元 650,700.81 7.6862 5,001,416.57
港币
日元 161,749.00 0.0584 9,450.67
应收账款 -- --
其中：美元 15,374,299.73 6.4601 99,319,513.66
欧元 269,856.87 7.6862 2,074,173.87
港币
日元 161,744.12 0.0584 9,450.39
短期借款
其中：美元 2,300,000.00 6.4601 14,858,230.00
应付款项
其中：美元 1,417,623.85 6.4601 9,157,991.83
137
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欧元 35,285.39 7.6862 271,210.56
日元 17,050.00 0.0584 996.20
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
计入当期损益
种类 金额 列报项目
的金额
个税手续费返还 18,586.55 其他收益 18,586.55
收肇庆市鼎湖区财政局粤财工〔2020〕220 号 2020 年促进民
营经济第二批（2018 年入规并在 2019 年工业增加值增长超过 41,948.05 其他收益 41,948.05
10%的工业企业扶持资金（第二批））
收肇庆市市场监督管理局 2021 年度知识产权提质增效资助项
3,000.00 其他收益 3,000.00
目费用
2015 年珠西项目补助（研发投入补助） 107,500.02 其他收益 107,500.02
2016 年省级工业与信息发展专项资金-技术改造事后奖补 12,956.94 其他收益 12,956.94
2017 年度技术改造事后奖补（普惠性）资金 186,362.64 其他收益 186,362.64
2017 年珠西项目补助（研发投入补助） 120,099.96 其他收益 120,099.96
2018 年省级工业企业技术改造事后奖补（普惠性）奖金 303,847.50 其他收益 303,847.50
2019 年广东省工业企业技术改造专项资金 265,463.70 其他收益 265,463.70
2020 年广东省工业企业技术改造专项资金 194,285.70 其他收益 194,285.70
2017 年度自动化智能化改造项目 10,845.24 其他收益 10,845.24
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合计 1,264,896.30 1,264,896.30
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广东鸿特精密技
设计、生产、销
术(台山）有限公 广东省台山市 广东省台山市 100.00% 设立
售
司
广东鸿特互联网
科技服务有限公 广东省东莞市 广东省东莞市 金融科技服务 100.00% 设立
司
广东鸿特精密技 设计、生产、销
广东省肇庆市 广东省肇庆市 100.00% 设立
术肇庆有限公司 售
广东派生活智能
设计、研发、销
环保产品有限公 广东省东莞市 广东省东莞市 100.00% 设立
售
司
广东远见精密五 设计、生产、销 非同一控制下企
广东省东莞市 广东省东莞市 100.00%
金有限公司 售 业合并
东莞市纳见电子 非同一控制下企
广东省东莞市 广东省东莞市 实业投资 100.00%
科技有限公司 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
141
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其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
142
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（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额
143
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直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司主要金融工具包括应收款项、应付款项、短期借款、长期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项
目。
公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政
策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，经营管理层通过职能部门递交的工作报告来审查已执行程序的有效性以
及风险管理目标和政策的合理性。公司的内部审计部门也会就审计风险管理的政策和程序进行监督，并且将有关发现汇报给
审计委员会。
公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
在制造业方面，公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行评估，包
括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需
获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
此外，公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，根据账龄情况充分计提坏账准备；对已有客户信用评
级情况以及项目月度收支情况分析审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
在金融科技服务业方面，公司主要面临贷款客户的信用风险。公司制定了相关的管理标准，有效控制金融科技服务业务
风险。公司根据金融科技服务业务历史回款情况，对期末金融科技服务业务产生风险资产中公司承担部分，已计提减值准备。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源
于银行长期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度
充足，满足各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
2、汇率风险
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汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司面临的汇率变动的风险主
要与公司外币货币性资产和负债有关。公司产品主要销往欧洲、美国的汽车配件市场，且部分以美元结算，如果人民币相对
于美元升值，公司外币应收账款将发生汇兑损失。公司期末外币金融资产和外币金融负债列示详见本附注五相关科目的披露。
公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额
列示如下：
期末余额 年初余额
项目
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
货币资金 - - - - - -
其中：美元 2,843,107.30 18,366,757.47
6.4601 1,220,798.99 6.5249 7,965,591.33
欧元 650,700.81 5,001,416.57
7.6862 731,637.13 8.0250 5,871,387.97
日元 161,749.00 9,450.67
0.0584 161,749.00 0.0632 10,222.54
短期借款 - - - - - -
其中：美元 2,300,000.00 14,858,230.00
6.4601 750,000.00 6.5249 4,893,675.00
应收账款 - - -
其中：美元 15,374,299.73 99,319,513.66
6.4601 11,950,844.14 6.5249 77,978,062.93
欧元 269,856.87 2,074,173.87
7.6862 598,834.95 8.0250 4,805,650.47
日元 161,744.12 9,450.39
0.0584 0.62 0.0632 0.04
应付账款 - - -
其中：美元 1,417,623.85 9,157,991.83
6.4601 349,922.04 6.5249 2,283,206.32
欧元 35,285.39 271,210.56
7.6862 17,243.67 8.0250 138,380.45
日元 17,050.00 996.20 - - -
0.0584
于2021年06月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对外币升值或贬值10%，则公司将增加或减少利润
10,049,233.42元。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对外币可能发生变动的合理范围。
3、其他价格风险
公司生产所需主要原材料为铝合金锭(液)，经营过程中面临主要原材料铝及铝合金价格波动导致公司营业收入波动的风
险。公司已与大部分客户形成联动机制，当铝价变动时，公司会启动价格联动机制，调整产品售价。
(三)流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价
证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
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项目 期末余额
1年以内 1-5年 合计
短期借款 367,414,850.74 - 367,414,850.74
应付票据 30,000,000.00 - 30,000,000.00
应付账款 159,121,013.32 66,052,353.10 225,173,366.42
其他应付款 87,744,816.75 167,470,940.69 255,215,757.44
长期借款及一年内到到期的长期借款 24,019,510.76 24,019,510.76
合计 644,280,680.81 257,542,804.55 901,823,485.36
项目 期初余额
1年以内 1-5年 合计
短期借款 332,670,274.63 - 332,670,274.63
应付票据 15,000,000.00 - 15,000,000.00
应付账款 253,683,973.48 26,394,913.60 280,078,887.08
其他应付款 157,300,513.03 101,300,022.55 258,600,535.58
长期借款及一年内到到期的长期借款 4,000,000.00 24,029,929.80 28,029,929.80
合计 762,654,761.14 151,724,865.95 914,379,627.09
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
146
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
广东硕博投资发展
广东佛山 投资管理 13,333.33 万元 23.55% 23.55%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
注：本公司实际控制人为唐军。
本企业最终控制方是唐军。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九在其他主体中权益之 1 在子公司中权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
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派生科技集团有限公司 受同一实际控制人控制
广东万和集团有限公司 关联方控股公司
广东中宝电缆有限公司 关联方控股公司
佛山市顺德万和电气配件有限公司 关联方控股公司
广东万和新电气股份有限公司 关联方控股公司
东莞团贷网互联网科技服务有限公司 受同一实际控制人控制
广东顺德农村商业银行股份有限公司 董事长卢楚隆之胞兄卢础其担任其董事
东莞派生科技实业有限公司 受同一实际控制人控制
小黄狗环保科技有限公司 受同一实际控制人控制
东莞派生天秤信息科技有限公司 受同一实际控制人控制
广东鸿特信息咨询有限公司 受同一实际控制人控制
广东鸿特普惠信息服务有限公司 受同一实际控制人控制
卢楚隆 本公司董事长、总经理
卢宇轩 本公司董事、副总经理、董事会秘书
谢瑜华 本公司董事
黄平 本公司董事、副总经理
袁建川 本公司董事
黄瑞英 本公司董事
何惠华 本公司独立董事
熊锐 本公司独立董事
吴向能 本公司独立董事
朱龙华 本公司财务总监
蒋晨刚 本公司监事会主席
刘远平 本公司职工监事
张金荣 本公司监事
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
广东中宝电缆有限
电缆 28,881.87 否 33,176.95
公司
148
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佛山市顺德万和电
模具/配件 4,087,993.62 否 3,293,358.24
气配件有限公司
广东万和净水设备
钦水机 4,008.85 否
有限公司
广东万和集团有限
借款利息 5,530,779.59 否 10,201,697.20
公司
广东顺德农村商业
利息收入 80.42 否
银行股份有限公司
广东顺德农村商业
手续费 450.00 否 200.00
银行股份有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
小黄狗环保科技有限公司 销售智能回收设备/配件 12,384.07
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
149
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广东鸿特精密技术肇庆
50,000,000.00 2021 年 01 月 20 日 2022 年 03 月 31 日 否
有限公司
广东鸿特精密技术肇庆
25,000,000.00 2021 年 03 月 31 日 2022 年 02 月 23 日 否
有限公司
广东鸿特精密技术(台
26,000,000.00 2020 年 10 月 24 日 2022 年 10 月 24 日 否
山）有限公司
广东鸿特精密技术(台
20,000,000.00 2020 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 31 日 否
山）有限公司
广东鸿特精密技术(台
20,000,000.00 2020 年 11 月 30 日 2022 年 11 月 30 日 否
山）有限公司
广东鸿特精密技术(台
15,000,000.00 2021 年 03 月 15 日 2022 年 03 月 14 日 否
山）有限公司
广东鸿特精密技术(台
14,858,230.00 2021 年 02 月 08 日 2021 年 08 月 06 日 否
山）有限公司
广东鸿特精密技术(台
20,000,000.00 2021 年 02 月 23 日 2022 年 02 月 23 日 否
山）有限公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广东万和集团有限公司 200,000,000.00 2021 年 01 月 18 日 2026 年 12 月 31 日 否
广东万和集团有限公司 50,000,000.00 2021 年 01 月 20 日 2022 年 03 月 31 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
广东万和集团有限公司 30,000,000.00 2019 年 12 月 30 日 2021 年 10 月 31 日 银行同期贷款利率
广东万和集团有限公司 50,000,000.00 2020 年 01 月 17 日 2021 年 10 月 31 日 银行同期贷款利率
广东万和集团有限公司 6,000,000.00 2015 年 06 月 29 日 2021 年 10 月 31 日 银行同期贷款利率
广东万和集团有限公司 12,000,000.00 2018 年 01 月 19 日 2021 年 10 月 31 日 银行同期贷款利率
广东万和集团有限公司 53,000,000.00 2018 年 02 月 08 日 2021 年 10 月 31 日 银行同期贷款利率
150
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
广东万和集团有限公司 6,500,000.00 2020 年 05 月 22 日 2021 年 10 月 31 日 银行同期贷款利率
广东万和集团有限公司 1,000,000.00 2020 年 06 月 19 日 2021 年 10 月 31 日 银行同期贷款利率
广东万和集团有限公司 8,000,000.00 2020 年 06 月 22 日 2021 年 10 月 31 日 银行同期贷款利率
广东万和集团有限公司 29,000,000.00 2020 年 11 月 04 日 2021 年 10 月 31 日 银行同期贷款利率
广东万和集团有限公司 52,390,000.00 2021 年 03 月 30 日 2021 年 10 月 31 日 银行同期贷款利率
广东万和集团有限公司 5,000,000.00 2021 年 04 月 08 日 2021 年 10 月 31 日 银行同期贷款利率
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 745,394.72 779,792.03
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
151
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
经营租赁情况
截止2021年06月30日，本公司尚有1份经营租赁合同正在执行，具体明细如下：
承租方 出租方 租赁面积（平方米） 租金 期间 备注
广东鸿特精密技术 李俊文先生、李 2482.00 2.5万元/ 2019-7-15至2024-7-14 租金半年一付
肇庆有限公司 俊慧女士 月
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
或有事项的情况详见本附注“十二、5、关联方交易情况中（4）关联方担保情况。
152
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
报告期内，远见精密面临连续亏损、资产负债率高、人工成本高及人员效率低等问题，为进一步提升企业营运质量，减
少亏损，远见精密对现有人员结构进行了优化，与部分人员协商解除劳动合同。2021年7月初至本半年报披露日，远见精密
陆续协商解除劳动合同 67人，按照《企业会计准则》及公司相关规定，远见精密共计提辞退福利179.02万元。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
153
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
营业收入 590,970,993.01 590,970,993.01
营业成本 470,233,799.24 470,233,799.24
利润总额 10,518,714.48 10,518,714.48
净利润 3,537,442.70 3,537,442.70
资产总额 1,898,153,058.12 1,898,153,058.12
负债总额 955,743,524.14 955,743,524.14
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
股东股份累计被冻结及轮候冻结的情况
股东名称 持股数量（股）持股比 司法冻结 轮候冻结
例 累计数量（股）占其所持股 占公司总股 累计数量（股） 占其所持股 占公司总股本比
154
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
份比例 本比例 份比例 例
硕博投资 91,221,152 23.55% 91,221,152 100% 23.55% 295,570,456 324.02% 76.32%
派生集团 2,326,354 0.60% 2,326,354 100% 0.60% 1,616,279 69.48% 0.42%
唐军 5,976,884 1.54% 5,976,884 100% 1.54% 11,953,032 199.99% 3.09%
鉴于唐军先生不在公司任职且不参与公司日常生产经营管理，上述股东所持有的公司股份被冻结、轮候冻结事项不会对
公司的日常经营造成重大影响，但若上述冻结股份被司法处置，则可能导致公司实际控制权发生变更，上述事项的最终结果
尚具不确定性，敬请投资者注意投资风险。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价值
类别
计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
比例
按单项计提
坏账准备的 26,059,695.22 99.96% 1,302,984.76 5.00% 24,756,710.46 26,059,695.22 99.96% 1,302,984.76 5.00% 24,756,710.46
应收账款
其中：
按组合计提
坏账准备的 11,565.33 0.04% 578.27 5.00% 10,987.06 11,565.45 0.04% 578.27 5.00% 10,987.18
应收账款
其中：
组合 1：账
11,565.33 0.04% 578.27 5.00% 10,987.06 11,565.45 0.04% 578.27 5.00% 10,987.18
龄组合
合计 26,071,260.55 100.00% 1,303,563.03 5.00% 24,767,697.52 26,071,260.67 100.00% 1,303,563.03 5.00% 24,767,697.64
按单项计提坏账准备：1,302,984.76 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
广东远见精密五金有限
26,059,695.22 1,302,984.76 5.00% 资不抵债
公司
合计 26,059,695.22 1,302,984.76 -- --
155
广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：578.27 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 11,565.33 578.27 5.00%
合计 11,565.33 578.27 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 11,565.33
1至2年 26,059,695.22
合计 26,071,260.55
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期信
用损失的应收账 1,302,984.76 1,302,984.76
款
按组合计提预期
信用损失的应收 578.27 578.27
账款
156
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合计 1,303,563.03 1,303,563.03
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
广东远见精密五金有限公司 26,059,695.22 99.95% 1,302,984.76
肇庆市鼎湖四象贸易有限公
9,773.22 0.04% 488.66
司
东莞市裕杨纸品实业有限公
1,792.11 0.01% 89.61
司
合计 26,071,260.55 100.00%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,264,369,183.07 1,205,358,611.53
合计 1,264,369,183.07 1,205,358,611.53
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（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 1,264,336,745.33 1,205,324,641.69
158
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保证金及押金 14,000.00 14,000.00
暂付款 55,134.63 56,666.73
合计 1,264,405,879.96 1,205,395,308.42
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 36,696.89
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2021 年 6 月 30 日余额 36,696.89
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 130,427,406.10
1至2年 1,133,943,564.86
3 年以上 34,909.00
5 年以上 34,909.00
合计 1,264,405,879.96
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账准
36,696.89 36,696.89
备
合计 36,696.89 36,696.89
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
159
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4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
广东鸿特精密技术肇
内部往来 1,083,099,200.90 0-2 年 85.67%
庆有限公司
广东远见精密五金有
内部往来 170,433,610.80 0-2 年 13.48%
限公司
广东鸿特互联网科技
内部往来 10,497,198.31 1-2 年 0.83%
服务有限公司
广东派生活智能环保
内部往来 306,735.32 1-2 年 0.02%
产品有限公司
合计 -- 1,264,336,745.33 -- 100.00%
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 610,000,000.00 400,000,000.00 210,000,000.00 610,000,000.00 400,000,000.00 210,000,000.00
合计 610,000,000.00 400,000,000.00 210,000,000.00 610,000,000.00 400,000,000.00 210,000,000.00
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
广东鸿特精密
技术（台山）有 80,000,000.00 80,000,000.00
限公司
广东鸿特互联
网科技服务有 20,000,000.00 20,000,000.00
限公司
广东派生活智
能环保产品有 10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
广东鸿特精密
100,000,000.0
技术肇庆有限 100,000,000.00
0
公司
广东远见精密
0.00 0.00 400,000,000.00
五金有限公司
210,000,000.0
合计 210,000,000.00 400,000,000.00
0
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 0.00 0.00 0.00 0.00
其他业务 0.00 0.00 -48,069.51 0.00
合计 0.00 0.00 -48,069.51 0.00
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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广东派生智能科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -237,629.88
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,264,896.30
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 736,744.39
减：所得税影响额 388,776.64
合计 1,375,234.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.38% 0.0091 0.0091
扣除非经常性损益后归属于公司
0.23% 0.0056 0.0056
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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