北京捷成世纪科技股份有限公司
Beijing Jetsen Technology Co., Ltd.
2012年半年度报告
股票代码：300182
股票简称：捷成股份
披露日期：2012 年 8 月 18 日
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目录
一、重要提示 ............................................................................................2
二、公司基本情况简介 ....................................................................................2
三、董事会报告 ..........................................................................................6
四、重要事项 ...........................................................................................20
五、股本变动及股东情况 .................................................................................32
六、董事、监事和高级管理人员 ...........................................................................37
七、财务会计报告 .......................................................................................39
八、备查文件目录 ......................................................................................147
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计
四、公司负责人徐子泉、主管会计工作负责人程传颜及会计机构负责人(会计主管人员) 许艳燕声明：保证半年度报告中财
务报告的真实、完整。
五、释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、捷成世纪 指 北京捷成世纪科技股份有限公司
冠华荣信 指 北京冠华荣信系统工程股份有限公司
华晨影视 指 广东华晨影视舞台专业工程有限公司
极地信息 指 北京极地信息技术有限公司
天盛汇杰 指 成都天盛汇杰通信信息技术有限公司
成都捷成优联信息技术有限公司（原成都天盛汇杰通信信息技术有限
捷成优联 指
公司）
中传资产 指 北京中传资产管理有限公司
中传设计院 指 北京中传广视工程设计院有限公司
捷成江苏 指 北京捷成世纪科技发展江苏有限公司
股权激励计划 指 公司首期股票期权与限制性股票激励计划
二、公司基本情况简介
（一）公司基本情况
1、公司信息
A 股代码 300182 B 股代码
A 股简称 捷成股份 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 北京捷成世纪科技股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 捷成股份
公司的法定英文名称 Beijing Jetsen Technology Co., Ltd.
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司的法定英文名称缩写 Jetsen
公司法定代表人 徐子泉
注册地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 709 室
注册地址的邮政编码 100191
办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 709 室
办公地址的邮政编码 100191
公司国际互联网网址 WWW.JETSEN.COM.CN
电子信箱 JETSEN@JETSEN.CN
2、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋建云 庄兵
北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦
联系地址
709 室 709 室
电话 010-82330868 010-61736116
传真 010-61736100 010-61736100
电子信箱 songjianyun@jetsen.cn zhuangbing@jetsen.cn
3、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 证券时报、中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
4、持续督导机构
华泰联合证券有限责任公司
（二）会计数据和业务数据摘要
1、主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 305,670,939.27 180,772,675.60 69.09%
营业利润（元） 59,740,815.41 43,444,701.62 37.51%
利润总额（元） 62,225,037.04 48,804,518.51 27.50%
归属于上市公司股东的净利润（元） 54,442,612.04 41,441,656.14 31.37%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
54,338,549.54 40,481,656.14 34.23%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -65,460,485.90 -45,146,084.78 -45.00%
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本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 1,144,911,840.12 1,127,414,874.28 1.55%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 998,887,376.37 989,244,764.33 0.97%
股本（股） 168,000,000.00 112,000,000.00 50.00%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.32 0.39 -17.95%
稀释每股收益（元/股） 0.32 0.39 -17.95%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.32 0.38 -15.79%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 5.45% 4.47% 0.98%
加权平均净资产收益率（%） 5.48% 6.06% -0.58%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
5.44% 4.37% 1.07%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
5.47% 5.92% -0.45%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.39 -0.40 2.50%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
5.95 8.83 -32.62%
股）
资产负债率（%） 11.73% 12.26% -0.53%
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
（4）境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
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3、扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
152,500.00 详见财务报表附注 29 营业外收入（2）
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,000.00 捐赠款
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -8,437.50
合计 104,062.50 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无 0.00
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三、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
一、报告期内公司总体经营情况
2012年上半年，公司管理层继续秉持“融合领先科技，铸就卓越品牌，诚信开拓进取，勤奋严谨创新”的理念，在音
视频制作、控制和管理解决方案行业专注经营、持续积累，总体经营情况良好，各项业务拓展顺利。
报告期内，公司实现营业总收入30,567.09万元，同比增长69.09%；利润总额6,222.50万元，同比增长27.50%；实现归
属于上市公司股东的净利润5,444.26万元，同比增长31.37%，公司整体经营依旧保持着持续稳定的增长。
1、募投项目全面完成
报告期内，公司2011年首次公开发行股票募集资金计划投资的研发与产品化平台建设项目、编目服务中心扩建项目和
区域营销中心及信息化管理平台一体化建设项目等3个项目均已建设完成，实际投入金额18,266.05万元，项目节余金额
2,123.95万元。
通过研发与产品化平台建设项目的实施，公司扩充了研发与产品化平台所需的设备，招募了大量的专业人才。围绕电
台电视台音视频采、编、播、存、管完整流程的开发、测试、展示、体验一体化平台的建设完成，能够有效缩短公司产品的
开发周期，提高产品质量并降低产品开发成本，满足客户应用不断深化与升级的需要，从而有效增强公司的订单承接能力，
增强公司的市场开拓能力，强化公司的技术领先优势，从而进一步提升公司的核心竞争力。
通过编目服务中心扩建项目的实施，公司扩充了编目服务所需的大量价值较高的专业设备和办公场地，并招募了大量
的编目人才。编目服务中心扩建项目的完成，进一步扩大了公司现有编目服务中心的服务能力，增强了公司业务承接能力，
尤其是非现场业务机会的增加，从而进一步扩大公司编目服务市场的占有率并保持公司的领先竞争优势。
营销网络一直是公司发展的短板，随着募集资金的投放，公司能够实现全面整合和完善覆盖全国性的营销网络，大幅
增强公司产品的渗透能力，进一步提高售后服务的响应速度和服务质量，增强公司的竞争优势，进一步扩大市场占有率。同
时，公司建立了信息化管理平台来实现总部与各区域营销中心的异地协同办公、数据与信息共享，并构建统一的经营管控流
程，以增强公司的协同工作效率和集中管控能力。
2、收并购助力市场业务开拓
报告期内，公司使用超募资金3,475.80万元收购冠华荣信28.96%的股权即20,970,660股股份，3,570万元收购华晨影视
51%的股权，1,020万元收购极地信息51%的股权，1,020万元收购天盛汇杰51%的股权，整体交易总额为9,085.80万元。本次
收购完成后，华晨影视、极地信息和天盛汇杰成为本公司的控股子公司，冠华荣信成为本公司的参股子公司。目前，上述各
控参子公司均已完成相关工商变更手续，成都天盛汇杰通信信息技术有限公司在办理工商变更时更名为成都捷成优联信息技
术有限公司。
作为一家以提供媒体音视频整体解决方案为主营业务的上市公司，公司的战略愿景是“做世界领先的音视频整体解决
方案提供商”。为实现上述战略规划，保持并加强公司在行业内的领先地位，公司在条件成熟时，通过收购拥有较好发展前
景的技术和团队，强化主营业务的核心竞争优势，推进业务整合和技术创新，从而提升公司在整个行业市场的竞争地位以及
品牌影响力。
3、对外投资搭建产学研平台
为了进一步提升公司的技术研发水平、品牌影响力和竞争力，满足公司规模不断扩大对专业技术人才的高需求，依托
高校人才优势，立足于产学研平台，在为学校提供科技成果转化的同时，面向社会取得良好的社会效益和经济效益，报告期
内，公司与中国传媒大学下属独资公司中传资产共同出资建立合资公司中传设计院，合资公司注册资本1,000万元人民币，
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其中公司出资900万元，占出资总额的90%，中传资产出资100万元，占出资总额的10%。
公司此次与中传资产合作成立合资公司，依托中国传媒大学的人才优势，双方以“产学研联合”的方式工作，充分发
挥各自在人才、技术、设备、研发、市场等方面的优势，一方面有利于进一步提高公司的技术水平，拓宽公司的业务领域，
未来公司预计向着行业技术中心发展，通过产学研用的新型模式，促成企业自身不断创新，促进我国广播电视行业的大发展
大繁荣；另一方面，通过校企联合，进一步加快学校科技成果的转化，进一步加强在校研究生的培养，为我国广播电视事业
培养后备人才，进一步加强相关企事业单位的人才队伍培养，推动广播电视行业的技术革新，从而推动我国音视频整个产业
链大步向前发展。
4、首次推出股权激励计划
为进一步完善公司法人治理结构，形成良好均衡的价值分配体系，激励公司高级管理人员和核心骨干人员诚信勤勉地
开展工作，保证公司业绩稳步提升，确保公司发展战略和经营目标的实现，根据相关法律法规，报告期内，公司首次披露《北
京捷成世纪科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，拟向激励对象授予326万份股票期权和
342.85万股限制性股票（预留35万）。目前，该股权激励计划已获公司股东大会审议通过，公司董事会尚待授予条件成就时，
择期予以实施。
二、报告期内公司主要财务状况及分析
1、资产情况分析
2012年1-6月 2011年12月31日
项目 同比增减
金额（万元） 占比 金额（万元） 占比
货币资金 45,446.29 39.69% 67,100.74 59.52% -32.27%
应收账款 15,194.98 13.27% 5,824.24 5.17% 160.89%
预付账款 10,694.81 9.34% 8,615.52 7.64% 24.13%
其他应收款 13,700.75 11.97% 13,146.88 11.66% 4.21%
存货 8,631.54 7.54% 7,859.70 6.97% 9.82%
（一）流动资产小计 93,695.26 81.84% 103,670.09 91.95% -9.62%
投资性房地产 0.00 0.00%
长期股权投资 3,475.80 3.04%
在建工程 0.00 0.00%
固定资产 8,233.67 7.19% 7,904.56 7.01% 4.16%
无形资产 3,824.57 3.34% 86.65 0.08% 4313.82%
商誉 4,210.26 3.68%
（二）非流动资产小计 20,795.92 18.16% 9,071.40 8.05% 129.25%
资产总计 114,491.18 100.00% 112,741.49 100.00% 1.55%
报告期内，公司资产总额为114,491.18万元，比期初增加1,749.69万元，增长幅度为1.55%。其中，应收账款较期初增
加9,370.74万元，同比增长160.89%，主要原因为公司销售规模的扩大，再加上本行业结算特点，导致未能及时收到回款形
成应收账款的大幅增加；长期股权投资较期初增加3475.80万元，主要为收购冠华荣信28.96%的股权所致；商誉较期初增加
4210.26万元，主要为溢价收购华晨影视、极地信息、天盛汇杰（收购后更名捷成优联）三家公司51%的股权所致；无形资产
较期初增加3,737.92万元，主要原因为购买研发软件和公司的全资子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司在常州购买
38,113.1平方米的土地使用权所致。
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2、负债情况分析
2012年1-6月 2011年12月31日
项目 同比增减
金额（万元） 占比 金额（万元） 占比
短期借款 -- --
应付票据 -- -- -- -- --
应付账款 4,273.65 31.82% 5,401.56 39.09% -20.88%
预收账款 6,925.65 51.57% 6,866.14 49.69% 0.87%
应付职工薪酬 130.72 0.97% 125.57 0.91% 4.10%
应交税费 1,271.09 9.46% 1,257.40 9.10% 1.09%
其他应付款 778.59 5.80% 116.34 0.84% 569.23%
流动负债小计 13,379.70 99.63% 13,767.01 99.64% -2.81%
负债总计 13,429.70 100.00% 13,817.01 100.00% -2.80%
报告期内，公司负债总额为13,429.70万元，比期初减少387.31万元，同比增长-2.80%，主要原因是应付账款减少所致。
3、费用情况分析
项目 2012年1-6月（万元） 上年同期（万元） 增减幅度
管理费用 1,244.56 670.70 85.56%
销售费用 6,534.33 3,039.58 114.97%
财务费用 -594.92 -308.80 92.66%
合计 7,183.97 3,401.48 111.20%
报告期内，销售费用与上年同期相比增长114.97%，主要原因是销售规模扩大，人工成本及业务人员差旅费增加所致。
报告期内，管理费用与上年同期相比增长85.56%，主要原因是募投项目实施，购置大量固定资产，资产折旧导致管理费
用大幅增加，同时业务规模扩大，人员增加，人工费用等增加也是造成管理费用增加的主要原因。
报告期内，财务费用与上年同期相比增长-286.12万元，主要原因是募投资金带来的利息收入增加所致。
4、现金流量情况分析
项目 2012年1-6月（万元） 上年同期（万元） 增减幅度
经营活动现金流入量 30,735.26 14,860.77 106.82%
经营活动现金流出量 37,281.31 19,375.38 92.42%
经营活动产生的现金流量净额 -6,546.05 -4,514.61 45.00%
投资活动现金流入量 0 0
投资活动现金流出量 11,010.45 4,539.25 142.56%
投资活动产生的现金流量净额 -11,010.45 -4,539.25 142.56%
筹资活动现金流入量 230.00 73,513.67 -99.69%
筹资活动现金流出量 4,480.00 6,855.40 -34.65%
筹资活动产生的现金流量净额 -4,250.00 66,658.27 -106.38%
现金及现金等价物净增加额 -21,806.50 57,604.41 -137.86%
报告期内经营活动产生的现金流量净额同比增加-20,314,401.12元，主要原因是项目应收账款增加及定货预付账款的
增加所致。
报告期内投资活动产生的现金流量净额同比增加-64,711,939.22元，主要原因是募投项目实施购置资产增加以及公司
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收并购资产所致。
报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比增加-70,908.27万元，主要原因是上年同期公司创业板成功上市，募集资
金到位所致。
三、报告期内公司核心竞争能力分析
2012年上半年，随着公司规模不断扩大和人才队伍的进一步壮大，公司的核心竞争力得到了进一步强化，公司高度重视
新技术、新产品研发，这是公司核心价值和核心竞争力的重要体现，公司的核心团队拥有丰富的音视频整体解决方案项目实
践经验，并多次参与国家广电总局、国家新闻出版总署等组织的行业技术规范的起草和制订。基于对行业的深刻理解，公司
在音视频专业技术和专用平台级产品方面拥有多项领先的先进技术，包括内容管理技术、视音频内容检索技术、高质量高性
能视音频编解码技术、高标清节目制作技术、云计算云存储技术、3D节目制作技术等。在应用软件产品方面，公司拥有国内
覆盖面最广的全媒体资产管理系统，在广播电台、电视台、网络公司、新媒体、新闻出版、军队等各行业都有成功案例，公
司的节目制作管理系统是国内唯一能融合多家非编厂商产品的管理系统，公司还推出了中国广电系统唯一的全台安全运维管
理系统、新媒体内容管理系统和全台统一监测监控系统。
公司通过持续的技术创新，准确把握行业发展趋势，在快速满足客户个性化需求的基础上，不断挖掘客户的潜在需求，
为公司持续、快速发展奠定了坚实的基础。
研发支出情况表
项目 2012年1-6月（万元） 上年同期（万元） 同比增减
营业收入 3,0567.09 18,077.27 69.09%
研发支出总额 4,044.52 1,297.37 211.75%
其中：资本化研发支出额 -- -- --
资本化研发支出占研发支出总额的比例 -- -- --
研发支出总额占营业收入比例 13.23% 7.18% 6.05%
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 □ 否 √ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
报告期内，公司拥有2家全资子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司、北京捷成世纪数码科技有限公司，4家控股
子公司广东华晨影视舞台专业工程有限公司、北京极地信息技术有限公司、成都捷成优联信息技术有限公司和北京中传广视
工程设计院有限公司，1家参股子公司北京冠华荣信系统工程股份有限公司。
1、北京捷成世纪科技发展江苏有限公司
成立日期：2011年6月20日
注册资本：1,000万元人民币
持股比例：100%
经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：计算机软件技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；计算机技术
培训；计算机系统服务；数据处理；基础软件服务；应用软件服务；销售计算机、软件及辅助设备；投资管理。（未取得行
政许可项目除外）
截至本报告期末，该公司实现营业收入106.79万元，净利润-38.75万元。
2、北京捷成世纪数码科技有限公司
成立日期：2012年3月31日
9
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
注册资本：1,000万元
持股比例：100%
经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：技术推广服务；计算机技术培训；投资管理；计算机系统服务；数据
处理；基础软件服务；应用软件服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯设备。
截至本报告期末，该公司实现营业收入0万元，净利润-6.28万元。
3、北京中传广视工程设计院有限公司
成立日期：2012年5月31日
注册资本：1,000万元人民币
持股比例：90%
经营范围：许可经营项目：工程勘察设计；一般经营项目：舞台灯光、音响设计；技术推广服务；电脑图文设计、制
作；电脑动画设计；会议及展览服务；销售舞台灯光设备、计算机、软件及辅助设备。
截至本报告期末，该公司实现营业收入0万元，净利润0.59万元。
4、广东华晨影视舞台专业工程有限公司
成立日期：2002年3月14日
注册资本：1,000万元人民币
持股比例：51%
经营范围：销售广播电视设备、舞台灯光及音响设备；计算机应用系统和网络系统，上述设备以及广播电视技术服务。
截至本报告期末，该公司实现营业收入986.15万元，净利润189.68万元。
5、北京极地信息技术有限公司
成立日期：2010年3月15日
注册资本：160万元人民币
持股比例：51%
经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软
件服务；销售计算机、软件及辅助设备。
截至本报告期末，该公司实现营业收入277.23万元，净利润57.36万元。
6、成都捷成优联信息技术有限公司（企业名称业经工商局核准变更）
变更前名称：成都天盛汇杰通信信息技术有限公司
成立日期：2005年4月7日
注册资本：100万元人民币
持股比例：51%
经营范围：销售：通信产品(不含无线电发射设备)、计算机综合布线、计算机技术培训；计算机软硬件研制开发；计
算机网络安全设备的研制开发；及其它无需许可或审批的合法项目。
截至本报告期末，该公司实现营业收入503.41万元，净利润197.53万元。
7、北京冠华荣信系统工程股份有限公司
成立日期：1997年6月27日
10
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
注册资本：7,240万元人民币
持股比例：28.96%
经营范围：一般经营项目：系统工程开发、设计、策划、安装、调试、培训及相关技术设备的开发研制、维修、租赁；
自有房屋出租；批发影视技术设备、化工产品(除一类易制毒化学品及化学危险品)、机电设备、音视频设备、计算机及外围
设备、办公设备；(不涉及国营贸易管理商品；涉及配额、许可证管理商品的按国家有关规定办理申请手续)自营和代理各类
商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外。
截至本报告期末，该公司实现营业收入9,143.61万元，净利润-15.76万元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
具体内容详见下文 10、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
广电行业 211,066,965.03 104,898,630.96 50.3% 109.28% 142.66% -6.84%
部队客户 30,025,620.50 14,746,493.58 50.89% 176.61% 186.6% -1.71%
互联网及科技公
18,935,160.48 10,232,614.87 45.96% 8.09% 17.02% -4.12%
司
机关、事业单位 3,551,834.95 1,654,855.82 53.41% -54.77% -56.89% 2.29%
院校及科研院所 2,929,604.44 1,943,232.27 33.67% 144.77% 139.00% 1.60%
其它 39,161,753.87 35,076,268.60 10.43% -7.85% -5.92% -1.83%
分产品
（一）音视频整
239,655,461.55 115,452,847.10 51.83% 92.45% 113.78% -4.80%
体解决方案
（二）代维运维
3,388,239.55 76,000.00 97.76% -23.51% 533.33% -1.97%
技术服务
（三）产品销售
与集成服务（含
52,338,869.28 47,290,388.28 9.65% 1.03% 5.01% -3.43%
原单机产品销
售）
（四）其他 10,288,368.89 5,732,860.72 44.28% 102,197.83% 100% -55.72%
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
东北 5,848,454.49 3.55%
华北 245,725,543.94 82.64%
华中 7,477,820.54 -3.23%
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
华东 26,945,310.98 91.43%
华南 9,861,536.42 -46.46%
西北 678,241.37 167.39%
西南 9,134,031.53 8,497.67%
（3）营业收入、营业利润及净利润变动的主要影响因素说明
报告期内，公司主营业务基本没有变化，从产品上看音视频整体解决方案销售收入占据了78%以上的销售份额，销售收
入同比增长94.25%，相应的从行业上看广电行业和部队客户的销售收入也占据了78%以上的销售份额，销售收入同比增长分
别达到109.28%和176.61%；机关、事业单位和院校及科研院所的销售虽有不同幅度的增减，但因相对整体销售收入数额较小，
因而影响不大；产品上其他类销售收入增幅较大，主要是公司并购的广东华晨影视舞台专业工程有限公司的销售收入并表所
致，而以往公司此类销售主要为公司的一些维修订单，金额很小。
从毛利率看，报告期内无论从产品还是行业依旧保持了基本稳定的毛利率，略有下降；其中音视频整体解决方案和广电
行业的毛利率分别下降4.8%和6.84%，主要是因为在某些广电客户某些合同中硬件占比增加所致；至于产品中其他类毛利率
下降55.72%，是因为公司并购的广东华晨影视舞台专业工程有限公司的销售收入并表所致，而以往公司此类销售主要为公司
的一些维修订单，基本没有成本。
从销售地区看，经济发达的东部、南部依旧保持着良好的销售状况，特别是华北、华东地区占据了销售收入近90%的主
要份额，销售收入的增长分别达到82.64%和91.43%。
2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
4、利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
□ 适用 √ 不适用
6、参股子公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内公司无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等）
发生重大变化的主要影响因素及公司应对不利变化的具体措施
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内新增软件著作权情况
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
序号 软件名称 编号 权利范围 取得方式 核发日期
软著登字第0424169 2012年
1 TurboCG字幕制作系统V1.0 全部权利 原始取得
号 6月28日
软著登字第0424258 2012年
2 TurboEdit非线性编辑系统V1.0 全部权利 原始取得
号 6月28日
软著登字第0424255 2012年
3 TurboCut节目剪辑系统 全部权利 原始取得
号 6月28日
（2）报告期内新增商标情况
序号 商标 申请号 类别 申请日期 所处阶段
1 Jet′sen捷成世纪 10536755 42 2012-2-27 申请受理通知书
2 Jet′sen捷成世纪 10530037 9 2012-2-27 申请受理通知书
（3）报告期内土地使用权情况
面积 使用权
序号 土地使用权证号 座落 权利人 地号 地类 期限
(㎡) 类型
武国用（2012）第1201567 西太湖环湖北路南 其他商服
1 38,113.1 捷成江苏 211304001 40年 出让
号 侧、祥云路西侧 用地
8、报告期内发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力
受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
□ 适用 √ 不适用
10、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
√ 适用 □ 不适用
（1）宏观政策的风险
随着数字化、网络化的进一步深化，国务院、财政部等相继颁布了《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国
发[2000]18号）等一系列鼓励该行业企业发展的重要政策文件，政策连贯性较强，为信息产业的良性发展创造了有利的产业
政策环境。
公司最主要的下游行业是广电行业。根据广电总局的规划，我国将于2015年以前完成从模拟到数字的过渡、加速推进从
标清到高清的升级换代等。随着广电行业数字化、网络化、智能化、标准化建设的推进，公司面临历史性发展机遇。公司所
属行业作为信息产业的重要组成部分，在文化创意产业和文化信息传播领域发挥着越来越重要的作用，同时也在信息时代社
会主义精神文明建设中起到了不可或缺的作用。前述一系列扶持、促进及优惠政策，在很大程度上为公司的业务发展提供了
良好、稳定的市场环境。如果国家宏观经济政策及相关产业政策发生较大的调整，将对公司的生产经营造成一定的影响。
（2）客户相对集中的风险
根据国家广电总局发布的《国家广电总局关于促进高清电视发展的通知》等一系列政策和网络电视台、网络视频、三网
融合等活动的开展，广电行业率先大幅增加在音视频数字化、网络化建设的投入。预计未来几年广电行业数字化、网络化建
设的投入仍将保持较快增长趋势，如果未来广电行业音视频数字化、网络化建设速度未如期推进，或发生不可预测的重大不
13
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
利变化，则公司也会因客户的相对集中而产生一定的经营风险。
（3）新产品开发和技术更新换代的风险
公司作为行业技术先行者，有助于公司占领市场先机，但也承受了相应的技术风险。对行业技术发展趋势及用户需求趋
势的错误判断都可能给公司产品及市场的开发带来风险。
公司经营一直坚持以市场为导向，对市场的需求具有快速反应能力，按照市场的需求来研发和调整自己的产品一直是公
司的经营方针。公司的这种经营战略有可能由于新产品市场变化的不确定性而对公司的经营造成一定的风险。
（4）公司规模扩大带来的管理风险
报告期内，公司成功收购冠华荣信、华晨影视、极地信息、捷成优联等行业上下游企业，资产规模、人员规模及业务规
模都得到了快速扩张，公司的管理模式和人员结构也需要作出相应的调整或改变，以适应公司迅速发展的需要。若公司的治
理结构、管理模式和管理人员等综合管理水平未能跟上公司内外部环境的发展变化，公司的发展将可能面临不利影响。
（5）募集资金投资项目风险
报告期内，公司2011年首次公开发行股票募集资金计划投资的研发与产品化平台建设项目、编目服务中心扩建项目和区
域营销中心及信息化管理平台一体化建设项目等3个项目均已建设完成，募投项目的顺利实施，将进一步增强公司的研发实
力，扩大公司在既有市场的占有率并开拓新市场，提升公司的综合竞争力。尽管公司已经做好相应的技术准备和市场准备，
但若将来发生技术更新效果不佳、市场开拓不力、市场环境变化等不利情形，可能导致募投项目的实际收益低于预期，带来
一定的项目投资风险。
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 72,476.87
报告期投入募集资金总额 21,616.45
已累计投入募集资金总额 46,841.85
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]134 号文”核准，公司首次公开发行 1,400 万人民币普通股（A 股），发
行价格为 55.00 元/股，扣除各项发行费用后的实际募集资金净额为 72,476,87 万元。本次超募资金总额 52,086.87 万元。以
上募集资金已经大信会计师事务有限公司进行审验，并于 2011 年 2 月 15 日出具了“大信验字[2011]第 1-0010 号”《验资
报告》确认。公司已对募集资金采取了专户存储制度并签订了募集资金三方监管协议。
截至本报告期末，公司 2011 年首次公开发行股票募集资金计划投资的研发与产品化平台建设项目、编目服务中心扩
建项目和区域营销中心及信息化管理平台一体化建设项目等 3 个项目均已建设完成，实际投入金额 18,266.05 万元，项目
节余金额 2,123.95 万元。
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2012 年 03 月
研发与产品化平台建设项目 否 11,253 11,021.91 2,314.73 11,021.91 100% 13,520.57 是 否
31 日
2012 年 03 月
编目服务中心扩建项目 否 5,344 4,185.79 204.76 4,185.79 100% 1,234.48 否 否
31 日
区域营销中心及信息化管理平台 2012 年 03 月
否 3,793 3,058.35 521.16 3,058.35 100% 不适用 否
一体化建设项目 31 日
承诺投资项目小计 - 20,390 18,266.05 3,040.65 18,266.05 - - - -
超募资金投向
收购北京冠华荣信系统工程股份 2012 年 03 月
否 3,475.8 3,475.8 3,475.8 3,475.8 100% 不适用 否
有限公司 28.96%的股权 15 日
收购广东华晨影视舞台专业工程 2012 年 03 月
否 3,570 3,570 3,570 3,570 100% 986.15 不适用 否
有限公司 51%的股权 15 日
收购北京极地信息技术有限公司 2012 年 03 月
否 1,020 1,020 1,020 1,020 100% 277.23 不适用 否
51%的股权 15 日
收购成都天盛汇杰通信信息技术 2012 年 03 月
否 1,020 1,020 510 510 50% 503.41 不适用 否
有限公司 51%的股权 15 日
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - 20,000 20,000 10,000 20,000 100% - - - -
超募资金投向小计 - 29,085.8 29,085.8 18,575.8 28,575.8 - - - -
合计 - 49,475.8 47,351.85 21,616.45 46,841.85 - - - -
未达到计划进度或预计收益的情 由于这两年广电行业数字化、高清化推动力很强，软硬件设备投入巨大，反衬出用户在编目服务方面的投资速度不如预期快速，公司根据市场的变
况和原因（分具体项目） 化，也及时降低了项目的投资总额，因而项目释放的效益未达到预期。
项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]134 号文”核准，公司首次公开发行 1,400 万人民币普通股（A 股），本次超募资金总额 52,086.87 万
元。具体使用情况如下：
1、2011 年 4 月 20 日，公司第一届董事会第十次会议审议通过了第一批超募资金使用计划，公司决定使用超募资金 10,000 万元用于永久性补充流
超募资金的金额、用途及使用进展 动资金。本次为公司第一次使用超募资金，公司本次使用超募资金后，超募资金余额为 42,086.87 万元。
情况 2、2012 年 3 月 15 日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过了第二批超募资金使用计划，公司决定使用超募资金 3,475.80 万元收购冠华荣信
28.96%的股权即 20,970,660 股股份，3,570 万元收购华晨影视 51%的股权，1,020 万元收购极地信息 51%的股权，1,020 万元收购捷成优联 51%的股权，
整体交易总额为 9,085.80 万元。本次为公司第二次使用超募资金，公司本次使用超募资金后，超募资金余额为 33,001.07 万元。
3、2012 年 4 月 23 日，公司第一届董事会第二十次会议审议通过了第三批超募资金使用计划，公司决定使用超募资金 10,000 万元用于永久性补充
流动资金。公司本次使用超募资金后，超募资金余额为 23,001.07 万元。
√ 适用 □ 不适用
□ 报告期内发生 √ 以前年度发生
募集资金投资项目实施地点变更 2011 年 6 月 15 日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点的议案》，公司的“区域营销中心及信息化
情况
管理平台一体化建设项目”原拟在上海、深圳、南宁、哈尔滨和成都建设五个区域营销中心，为了充分利用区域、人才和信息资源的优势，合理配置公
司的资源，从公司的未来长远发展考虑，公司在募集资金投资项目保持不变的前提下，对该项目的实施地点进行变更，将上海区域营销中心变更为常州
区域营销中心，以常州市为中心，辐射上海市、江苏省、浙江省、安徽省和山东省。
募集资金投资项目实施方式调整 □ 适用 √ 不适用
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情况 □ 报告期内发生 □ 以前年度发生
募集资金投资项目先期投入及置 □ 适用 √ 不适用
换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资 □ 适用 √ 不适用
金情况
√ 适用 □ 不适用
在募投项目建设过程中，公司本着谨慎节约的原则，在充分考虑项目配置的先进性、兼容性、合理性、实用性的基础上，尽量减少募投成本，经济、
合理地使用募集资金，一定程度上节约了募集资金。公司募投项目实际投入金额 18,266.05 万元，项目节余金额 2,123.95 万元，募投项目节余资金主要
项目实施出现募集资金结余的金
来源于公司编目服务中心扩建项目节余 1,158.21 万元，由于这两年广电行业数字化、高清化推动力很强，软硬件设备投入巨大，反衬出用户在编目服务
额及原因
方面的投资速度不如预期快速，公司根据市场的变化，也及时调整了项目的投资规模；公司区域营销中心及信息化管理平台一体化建设项目节余 734.65
万元，主要原因为公司通过收并购行业内具有强大营销网络的技术公司特别是冠华荣信，一定程度上弥补了公司过去在营销网络布局上的不足，因而缩
减了公司在区域营销网络项目建设中的投资规模。
公司将继续围绕公司的战略方向，使用超募资金适时参股或收购具有市场发展前景的技术研发公司和具有强大营销能力的同行业公司，加强和完善
尚未使用的募集资金用途及去向
公司的产品和市场能力；公司还将使用超募资金适时投入云计算、云存储等新的符合技术发展和公司长期战略的新项目。
募集资金使用及披露中存在的问
不适用
题或其他情况
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进
行比较，说明完成预测或计划的进度情况
□ 适用 √ 不适用
（四）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及说明
□ 适用 √ 不适用
（六）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（七）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、公司现金分红政策的制定情况
（1）2012 年 1 月 15 日公司召开第一届董事会第十六次会议，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的
前提下，为了更好的兼顾股东的即期利益和长远利益，对原《公司章程》第一百七十九条进行修改，具体如下：
原章程第一百七十九条为：公司可以采取现金和/或股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司的利润分配应注
重对股东的合理投资回报，公司实行连续、稳定的利润分配政策。
修订为：公司利润分配政策为：
（一）公司的利润分配应注重对股东的合理投资回报，公司实行连续、稳定的利润分配政策。
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（二）公司可以采取现金和/或股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。
（三）公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司每年以现金方式
分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之三十。
（四）对于公司盈利但董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因及未用于分红的资金留存公
司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。
（五）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
该修订公司章程的议案业经 2012 年 2 月 27 日召开的 2011 年度股东大会审议通过。
（2）根据中国证监会、深圳证券交易所关于进一步完善上市公司现金分红有关事项的要求，进一步强化回报股东的意
识，综合考虑公司所处的竞争环境、行业特点、发展战略及阶段等各方面因素，公司于 2012 年 7 月 12 日召开董事会再次审
议修订公司章程的议案，在公司章程中就利润分配政策尤其是现金分红政策的具体内容，利润分配的形式，现金分红的具体
条件，发放股票股利的条件，各期现金分红最低金额或比例等内容予以进一步明确。具体内容详见中国证监会创业板指定信
息披露网站的相关公告。
该修订公司章程的议案业经 2012 年 7 月 31 日召开的 2012 年第二次临时股东大会审议通过。
2、公司利润分配的执行情况
公司最近三年现金分红情况表：
分红年度合并报表中归属 占合并报表中归属于
分红年度 现金分红金额（含税、元） 于上市公司股东的净利润 上市公司股东的净利 年度可分配利润（元）
（元） 润的比率
2011 年度 44,800,000.00 103,338,197.85 43.35% 126,464,496.22
2010 年度 28,000,000.00 67,074,039.70 41.74% 72,329,166.98
2009 年度 -- 41,697,850.47 -- 18,669,935.22
最近三年累计现金分红金额占最近三年年均净利润的比例（%） 102.97%
公司历次的利润分配方案符合公司章程的规定及股东大会决议的要求，分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，
独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，充分维护了中小股东的合法权益。截至本
报告期末，公司现金分红政策未发生调整或变更情形。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
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（十一）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方
案的执行情况，以及现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
经大信会计师事务有限公司审计，公司2011年实现归属于公司股东的净利润为103,338,197.85元，母公司实现的净利润
为102,669,161.56 元。根据公司章 程的有 关规 定，按 照 母公司 2011年度实现 净利润 的 10%分别计提法 定盈 余 公 积金
10,266,916.16元，任意盈余公积金10,266,916.16元后，拟定公司2011年度利润分配预案为：以公司现有总股本112,000,000
股为基数，向全体股东以每10股派人民币现金4.00元（含税，扣税后，个人、证券投资基金、合格境外机构投资者实际每10
股派3.6元），合计派发人民币现金红利4,480万元；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计转增5,600万股。
2011年度现金分红占当年实现的归属于上市公司股东的净利润比例为43.35%。
2012年1月15日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司2011年度利润分配预案的议案》，公司独立董
事认为，公司2011年度利润分配预案符合公司实际情况，公司最近三年现金分红比例超过了最近三年实现的年均可分配利润
的百分之三十，不存在违法、违规和损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。同年2月27日，公司2011年年度股东大会审
议通过上述分派方案，3月27日，上述方案实施完毕，实施后公司总股本变更为16,800万股。
四、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）资产交易事项
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1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
自购买日起 自本期初至
至报告期末 报告期末为
该资产为上
为上市公司 上市公司贡 与交易对方
所涉及的资 所涉及的债 市公司贡献
交易对方或 被收购或置 交易价格（万 贡献的净利 献的净利润 是否为关联 资产收购定 的关联关系 首次临时公
购买日 产产权是否 权债务是否 的净利润占
最终控制方 入资产 元） 润（适用于非 （适用于同 交易 价原则 （适用关联 告披露日期
已全部过户 已全部转移 利润总额的
同一控制下 一控制下的 交易情形）
比例(%)
的企业合并） 企业合并）
（万元） （万元）
本次评估采
冠华荣信原 冠华荣信 用成本法，并
2012 年 03 月 2012 年 03 月
股东白云等 28.96%的股 3,475.8 0 否 依据评估结 是 是 0% 不适用
15 日 16 日
10 人 权 果，经双方协
商确定
本次定价是
以华晨影视
盈利能力为
基础，参考华
晨影视 2011
华晨影视原
华晨影视 2012 年 03 月 经审计的净 2012 年 03 月
股东邓榕等 4 3,570 96.74 否 是 是 1.78% 不适用
51%的股权 15 日 利润情况，同 16 日
人
时考虑华晨
影视原股东
对未来三年
的业绩增长
承诺而确定
21
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
极地信息原 极地信息 2012 年 03 月 1,020 29.25 否 本次定价是 是 是 0.54% 不适用 2012 年 03 月
股东廖鸿宇 51%的股权 15 日 以极地信息 16 日
等6人 盈利能力为
基础，参考极
地信息 2011
经审计的净
利润的情况，
同时考虑极
地信息原股
东对未来三
年的业绩增
长承诺而确
定
本次定价是
以捷成优联
盈利能力为
基础，参考捷
成优联 2011
捷成优联原
捷成优联 2012 年 03 月 经审计的净 2012 年 03 月
股东荆错等 3 1,020 100.74 否 是 是 1.85% 不适用
51%的股权 15 日 利润情况，同 16 日
人
时考虑捷成
优联原股东
对未来三年
的业绩增长
承诺而确定
收购资产情况说明：
2012年3月，结合公司发展规划及实际生产经营需要，经公司第一届董事会第十八次会议谨慎研究决定，同意公司使用超募资金3,475.80万元收购冠华荣信28.96%的股权即
20,970,660股股份，3,570万元收购华晨影视51%的股权，1,020万元收购极地信息51%的股权，1,020万元收购天盛汇杰（现更名为捷成优联）51%的股权。整体交易总额为9,085.80
22
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
万元。此次超募资金使用计划未涉及关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，属于董事会审批权限范围内，无须提交公司股东大会。
此次收购完成后，华晨影视、极地信息和捷成优联成为本公司的控股子公司，冠华荣信成为本公司的参股子公司。截至报告期末，各控股参股子公司工商变更手续均已完成。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
（三）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（四）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（五）重大关联交易
23
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
公司向关联方
租赁均参考市
场价格进行结
算，关联租赁
遵循平等、自 费用占公司管
愿、等价、有 理费用及公司
偿的原则，以 营业成本的比
徐子泉 公司控股股东 日常经营相关 关联租赁 94.15 94.15 79.05% 现金 103.34 不适用
市场定价为原 重较小且逐年
则，由交易双 降低，因此公
方协商确定 司通过向关联
方租赁办公场
所的费用对当
年经营成果影
响较小。
公司向关联方
遵循平等、自 租赁均参考市
愿、等价、有 场价格进行结
公司控股股东 偿的原则，以 算，关联租赁
康宁 日常经营相关 关联租赁 24.95 24.95 20.95% 现金 27.39 不适用
近亲属 市场定价为原 费用占公司管
则，由交易双 理费用及公司
方协商确定 营业成本的比
重较小且逐年
24
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
降低，因此公
司通过向关联
方租赁办公场
所的费用对当
年经营成果影
响较小。
合计 -- -- 119.10 100 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交 公司成立时，为了能够快速开展业务、迅速占领市场，将有限的资金用于业务发展，通过房屋租赁获取办公场所，符合
易方）进行交易的原因 公司的实际情况，有利于提高公司的资金使用效率，也基本满足了公司对经营场所的需要。
公司对生产经营场所没有特殊要求，只要在标准写字楼中就能组织生产，不存在依赖特定生产用房才能进行生产的情况。
关联交易对上市公司独立性的影响 公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、
机构和财务等方面与公司股东相互独立，拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统，具备面向市场自主经营的能力。
公司对生产经营场所没有特殊要求，只要在标准写字楼中就能组织生产，不存在依赖特定生产用房才能进行生产的情况。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、
机构和财务等方面与公司股东相互独立，拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统，具备面向市场自主经营的能力。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
不适用
告期内的实际履行情况
2009 年 12 月 8 日，经公司第一届董事会第二次会议决议，同意公司与实际控制人徐子泉、股东康宁（与实际控制人徐
子泉为夫妻关系）等签订了房屋租赁合同，具体如下：
2009 年 12 月 30 日，公司与实际控制人徐子泉签订租赁合同，公司向徐子泉租用位于北京市海淀区知春路 1 号学院国
际大厦 706、707、708、714 室房屋使用权作为公司办公经营场所，租用面积 1,275.80 平方米，月租金为 156,923.40 元（按
关联交易的说明
建筑面积每日每平方米 4.10 元计算，不含物业费），租赁期间为 2010 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日。
2009 年 12 月 30 日，公司与股东康宁签订租赁合同，公司向康宁租用位于北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 709
室房屋使用权作为公司办公经营场所，租用面积 338.09 平方米，月租金 41,585.07 元（按建筑面积每日每平方米 4.10 元计算，
不含物业费），租赁期间为 2010 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日。
25
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
学院国际大厦 706、707、708、714 室租赁
0 0% 94.15 79.05%
费
学院国际大厦 709 室租赁费 0 0% 24.95 20.95%
合计 0 0% 119.10 100%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 94.15 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
26
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、其他重大关联交易
无
（六）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
27
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（九）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 履行
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间
期限 情况
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
资产置换时所作承
诺
（一）公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿
锁定股份的承诺 1、自公司股票上市交易之日起三十六
个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前直接或
截止
间接持有的捷成世纪股份，也不由捷成世纪回购该部分
报告
股份。2、担任公司董事、监事和高级管理人员的股东
期末，
承诺：前述锁定期满后，在任职期间内每年转让的股份
公司
不超过其所持捷成世纪股份总数的 25%；在离任后六个
上述
月内，不转让所持捷成世纪股份。
公司或持有公司股 股东
（二）避免同业竞争的承诺为了避免未来可能发生的同
份 5%以上（含 5%） 均遵
业竞争，本公司控股股东、实际控制人徐子泉已向公司 2012 年 02 不适
发行时所作承诺 的股东及作为股东 守以
出具了《避免同业竞争与利益冲突的承诺函》，承诺：1、月 22 日 用
的董事、监事、高级 上承
本人目前未在中国境内或境外，直接或间接从事与发行
管理人员 诺，未
人相同、相似且构成竞争的业务，亦未直接或间接拥有
有违
与发行人从事相同、相似且构成竞争的业务的其他企
反上
业、组织、经济实体的绝对或相对的控制权。2、在对
述承
发行人拥有直接或间接控制权期间，本人将严格遵守国
诺的
家有关法律、法规、规范性法律文件的规定，不在中国
情况
境内或境外，直接或间接从事与发行人及其所控制的企
业（如有）相同、相似且构成竞争的业务，亦不会直接
或间接拥有与发行人及其所控制的企业（如有）从事相
28
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
同、相似且构成竞争的业务的其他企业、组织、经济实
体的绝对或相对的控制权，亦不会在该等单位担任董
事、高级管理人员或核心人员。3、若将来发生本人从
事与发行人及其控制的企业（如有）相同、相似且构成
竞争的业务的情形，本人将根据发行人要求将相关资产
在同等条件下优先转让给发行人，除非发行人以书面形
式放弃优先购买权。若将来发生本人控制的其他企业、
组织或经济实体从事与发行人及其所控制的企业（如
有）相同、相似且构成竞争的业务的情形，本人将根据
发行人要求促使相关单位将相关资产在同等条件下优
先转让给发行人，除非发行人以书面形式放弃优先购买
权；或以股权转让或增资等形式使发行人取得该等单位
控制权；否则，本人将利用控制权促使该等单位停止从
事相关业务。4、本人将利用对所控制的其他企业、组
织、经济实体（如有）的控制权，促使该等单位按照同
样的标准遵守上述承诺。若违反上述承诺，本人将承担
相应的法律责任，包括但不限于由此给发行人及其他中
小股东造成的全部损失。
（三）缴纳个人所得税的承诺 1、公司 30 名上市前自
然人股东就捷成有限在整体变更为股份有限公司时，存
在未分配利润折股情形已作出如下承诺：若税务征收机
关要求本人就发行人整体变更时未分配利润折股事宜
缴纳个人所得税，则本人将及时、足额缴纳相关个人所
得税以及由此可能引起的全部滞纳金或罚款。如因此导
致发行人承担责任或遭受损失，其将及时、足额的向发
行人赔偿因此导致的全部损失。2、公司控股股东徐子
泉先生就捷成有限在整体变更为股份有限公司时，存在
未分配利润折股情形已作出如下承诺：如因公司其他股
东未缴纳公司整体变更时未分配利润折股涉及的个人
所得税问题导致公司承担责任或遭受损失，其将及时、
足额的代上述股东向公司赔偿因此导致的全部损失，代
偿后其将自行向相关股东追偿。
（四）缴纳住房公积金的承诺公司控股股东徐子泉先生
承诺，“如因社会保险或住房公积金主管部门的要求和
决定，发行人需要为职工补缴社会保险、住房公积金或
因发行人未为职工缴纳社会保险、住房公积金而被罚款
或承担其他损失（包括直接损失或间接损失），本人将
予以全额补偿。”
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体
不适用
原因及下一步计划
29
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
是否就导致的同业
竞争和关联交易问 □ 是 √ 否 □ 不适用
题作出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 不适用
（十）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十一）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及检索
事项 刊载日期 备注
面 路径
第一届董事会第十六
2012 年 01 月 17 日 www.cninfo.com.cn 2012-001
次会议决议公告
第一届监事会第七次
2012 年 01 月 17 日 www.cninfo.com.cn 2012-002
会议决议公告
证券时报、中国证券
2011 年年度报告摘要 2012 年 01 月 17 日 www.cninfo.com.cn 2012-003
报、上海证券报
2012 年第一季度业绩
2012 年 01 月 17 日 www.cninfo.com.cn 2012-004
预告
关于召开 2011 年度股
2012 年 01 月 17 日 www.cninfo.com.cn 2012-005
东大会通知的公告
关于举行 2011 年度业
2012 年 01 月 31 日 www.cninfo.com.cn 2012-006
绩网上说明会的公告
关于监事辞职及补选
2012 年 02 月 06 日 www.cninfo.com.cn 2012-007
职工代表监事的公告
第一届董事会第十七
2012 年 02 月 15 日 www.cninfo.com.cn 2012-008
次会议决议
公司 2011 年年度报告
2012 年 02 月 22 日 www.cninfo.com.cn 2012-009
更正公告
30
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2011 年度股东大会决
2012 年 02 月 27 日 www.cninfo.com.cn 2012-010
议公告
第一届董事会第十八
2012 年 03 月 16 日 www.cninfo.com.cn 2012-011
次会议决议公告
关于超募资金使用计
2012 年 03 月 16 日 www.cninfo.com.cn 2012-012
划公告
对外投资公告（一）冠
2012 年 03 月 16 日 www.cninfo.com.cn 2012-013
华
对外投资公告（二）极
2012 年 03 月 16 日 www.cninfo.com.cn 2012-014
地
对外投资公告（三）天
2012 年 03 月 16 日 www.cninfo.com.cn 2012-015
盛
对外投资公告（四）华
2012 年 03 月 16 日 www.cninfo.com.cn 2012-016
晨
权益分派实施公告 2012 年 03 月 21 日 www.cninfo.com.cn 2012-017
第一届董事会第十九
2012 年 04 月 11 日 www.cninfo.com.cn 2012-018
次会议决议
关于召开 2012 年第一
次临时股东大会通知 2012 年 04 月 11 日 www.cninfo.com.cn 2012-019
的公告
第一届董事会第二十
2012 年 04 月 24 日 www.cninfo.com.cn 2012-020
次会议决议
第一届监事会第八次
2012 年 04 月 24 日 www.cninfo.com.cn 2012-021
会议决议
2012 年第一季度季度 证券时报、中国证券
2012 年 04 月 24 日 www.cninfo.com.cn 2012-022
报告正文的公告 报、上海证券报
关于使用部分超募资
金永久补充流动资金 2012 年 04 月 24 日 www.cninfo.com.cn 2012-023
的公告
关于募投项目建设完
成后节余资金转入超 2012 年 04 月 24 日 www.cninfo.com.cn 2012-024
募资金账户的公告
更正公告（股权激励） 2012 年 04 月 26 日 www.cninfo.com.cn 2012-025
2012 年第一次临时股
2012 年 04 月 27 日 www.cninfo.com.cn 2012-026
东大会决议公告
对外投资设立合资公
2012 年 06 月 16 日 www.cninfo.com.cn 2012-027
司的公告
31
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
五、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新
数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
(%) 股
一、有限售条件股份 84,000,000 75% 42,000,000 42,000,000 126,000,000 75%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 84,000,000 75% 42,000,000 42,000,000 126,000,000 75%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 84,000,000 75% 42,000,000 42,000,000 126,000,000 75%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份
二、无限售条件股份 28,000,000 25% 14,000,000 14,000,000 42,000,000 25%
1、人民币普通股 28,000,000 25% 14,000,000 14,000,000 42,000,000 25%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 112,000,000.00 100% 56,000,000 56,000,000 168,000,000.00 100%
股份变动的批准情况：
2012年1月15日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司2011年度利润分配预案的议案》，公司分配方
案为：以公司现有总股本112,000,000股为基数，全体股东以每10股派人民币现金4.00元（含税，扣税后，个人、证券投资
基金、合格境外机构投资者实际每10股派3.60元）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计转增56,000,000
股。
2012年2月27日，公司2011年年度股东大会审议通过上述分派方案，同年3月27日，上述方案实施完毕，实施后公司总股
本由11,200万股变更为16,800万股。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
32
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股 解除限
股东名称 限售原因
数 售股数 售股数 数 售日期
首发承诺限售 65,091,600 资本公积金转增
徐子泉 65,091,600 32,545,800 97,637,400 2014-02-22
新增限售 32,545,800
首发承诺限售 7,224,000 资本公积金转增
黄卫星 7,224,000 3,612,000 10,836,000 2014-02-22
新增限售 3,612,000
首发承诺限售 1,654,800 资本公积金转增
薛俊峰 1,654,800 827,400 2,482,200 2014-02-22
新增限售 827,400
首发承诺限售 1,654,800 资本公积金转增
郑羌 1,654,800 827,400 2,482,200 2014-02-22
新增限售 827,400
首发承诺限售 1,654,800 资本公积金转增
康宁 1,654,800 827,400 2,482,200 2014-02-22
新增限售 827,400
首发承诺限售 1,575,000 资本公积金转增
韩钢 1,575,000 787,500 2,362,500 2014-02-22
新增限售 787,500
首发承诺限售 840,000 资本公积金转增新
肖炳珠 840,000 420,000 1,260,000 2014-02-22
增限售 420,000
首发承诺限售 840,000 资本公积金转增新
宋建云 840,000 420,000 1,260,000 2014-02-22
增限售 420,000
首发承诺限售 420,000 资本公积金转增新
贾永利 420,000 210,000 630,000 2014-02-22
增限售 210,000
首发承诺限售 336,000 资本公积金转增新
郝晔明 336,000 168,000 504,000 2014-02-22
增限售 168,000
首发承诺限售 336,000 资本公积金转增新
柏青华 336,000 168,000 504,000 2014-02-22
增限售 168,000
首发承诺限售 336,000 资本公积金转增新
姜晗 336,000 168,000 504,000 2014-02-22
增限售 168,000
首发承诺限售 252,000 资本公积金转增新
谭明哲 252,000 126,000 378,000 2014-02-22
增限售 126,000
首发承诺限售 168,000 资本公积金转增新
郑海涌 168,000 84,000 252,000 2014-02-22
增限售 84,000
首发承诺限售 168,000 资本公积金转增新
陈辉 168,000 84,000 252,000 2014-02-22
增限售 84,000
首发承诺限售 168,000 资本公积金转增新
周晋 168,000 84,000 252,000 2014-02-22
增限售 84,000
首发承诺限售 126,000 资本公积金转增新
赵于平 126,000 63,000 189,000 2014-02-22
增限售 63,000
首发承诺限售 126,000 资本公积金转增新
卞爱友 126,000 63,000 189,000 2014-02-22
增限售 63,000
33
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
首发承诺限售 126,000 资本公积金转增新
高学技 126,000 63,000 189,000 2014-02-22
增限售 63,000
首发承诺限售 105,000 资本公积金转增新
张丽萍 105,000 52,500 157,500 2014-02-22
增限售 52,500
首发承诺限售 84,000 资本公积金转增新增
沈罡 84,000 42,000 126,000 2014-02-22
限售 42,000
首发承诺限售 84,000 资本公积金转增新增
许艳燕 84,000 42,000 126,000 2014-02-22
限售 42,000
首发承诺限售 84,000 资本公积金转增新增
张宁（大） 84,000 42,000 126,000 2014-02-22
限售 42,000
首发承诺限售 84,000 资本公积金转增新增
张宁（小） 84,000 42,000 126,000 2014-02-22
限售 42,000
首发承诺限售 84,000 资本公积金转增新增
许 斌 84,000 42,000 126,000 2014-02-22
限售 42,000
首发承诺限售 84,000 资本公积金转增新增
张大龙 84,000 42,000 126,000 2014-02-22
限售 42,000
首发承诺限售 84,000 资本公积金转增新增
张 磊 84,000 42,000 126,000 2014-02-22
限售 42,000
首发承诺限售 84,000 资本公积金转增新增
曹双龙 84,000 42,000 126,000 2014-02-22
限售 42,000
首发承诺限售 84,000 资本公积金转增新增
庄 兵 84,000 42,000 126,000 2014-02-22
限售 42,000
首发承诺限售 42,000 资本公积金转增新增
金 丽 42,000 21,000 63,000 2014-02-22
限售 21,000
合计 84,000,000 42,000,000 126,000,000 -- --
（二）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 2,574 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
徐子泉 境内自然人 58.12% 97,637,400 97,637,400 0
黄卫星 境内自然人 6.45% 10,836,000 10,836,000 0
34
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中国民生银行－华商策略精选
基金、理财产品等 2.81% 4,724,358 0 0
灵活配置混合型证券投资基金
中国建设银行－华商盛世成长
基金、理财产品等 2.62% 4,408,833 0 0
股票型证券投资基金
中国农业银行－国泰金牛创新
基金、理财产品等 2.36% 3,961,532 0 0
成长股票型证券投资基金
郑羌 境内自然人 1.48% 2,482,200 2,482,200 0
康宁 境内自然人 1.48% 2,482,200 2,482,200 0
薛俊峰 境内自然人 1.48% 2,482,200 2,482,200 0
韩钢 境内自然人 1.41% 2,362,500 2,362,500 0
中国农业银行－新华优选成长
基金、理财产品等 1.1% 1,853,317 0 0
股票型证券投资基金
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售 股份种类及数量
股东名称
条件股份的数量 种类 数量
中国民生银行－华商策略精选灵活配置混合型证券投资基金 4,724,358 A股 4,724,358
中国建设银行－华商盛世成长股票型证券投资基金 4,408,833 A股 4,408,833
中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 3,961,532 A股 3,961,532
中国农业银行－新华优选成长股票型证券投资基金 1,853,317 A股 1,853,317
交通银行－汉兴证券投资基金 1,303,840 A股 1,303,840
广发证券－工行－广发金管家新型高成长集合资产管理计划 1,083,045 A股 1,083,045
中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 900,000 A股 900,000
中国建设银行－华宝兴业新兴产业股票型证券投资基金 889,541 A股 889,541
招商银行－鹏华新兴产业股票型证券投资基金 721,331 A股 721,331
华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金 580,649 A股 580,649
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√ 适用 □ 不适用
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
1 徐子泉 97,637,400 2014 年 02 月 22 日 0 首发承诺限售
2 黄卫星 10,836,000 2014 年 02 月 22 日 0 首发承诺限售
3 薛俊峰 2,482,200 2014 年 02 月 22 日 0 首发承诺限售
4 郑羌 2,482,200 2014 年 02 月 22 日 0 首发承诺限售
35
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5 康宁 2,482,200 2014 年 02 月 22 日 0 首发承诺限售
6 韩钢 2,362,500 2014 年 02 月 22 日 0 首发承诺限售
7 宋建云 1,260,000 2014 年 02 月 22 日 0 首发承诺限售
8 肖炳珠 1,260,000 2014 年 02 月 22 日 0 首发承诺限售
9 贾永利 630,000 2014 年 02 月 22 日 0 首发承诺限售
10 柏青华 504,000 2014 年 02 月 22 日 0 首发承诺限售
11 姜晗 504,000 2014 年 02 月 22 日 0 首发承诺限售
12 郝晔明 504,000 2014 年 02 月 22 日 0 首发承诺限售
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明：
公司前十名股东之间，徐子泉和康宁为配偶关系。除此以外，公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其是否属于上
市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□ 适用 √ 不适用
3、控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
36
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
是否在
其中： 报告期内从
本期减 期末持 股东单
持有限 公司领取的
期初持股数 本期增持股 持股份 期末持股数 有股票 位或其
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 制性股 变动原因 报酬总额
（股） 份数量（股） 数量 （股） 期权数 他关联
票数量 (万元)（税
（股） 量（股） 单位领
（股） 前）
取薪酬
徐子泉 董事长 男 54 2009 年 10 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 65,091,600 32,545,800 0 97,637,400 0 0 公积金转股 90,000 否
黄卫星 董事 男 55 2009 年 10 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 7,224,000 3,612,000 0 10,836,000 0 0 公积金转股 0否
薛俊峰 董事 男 55 2009 年 10 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 1,654,800 827,400 0 2,482,200 0 0 公积金转股 90,000 否
郑羌 董事 男 41 2009 年 10 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 1,654,800 827,400 0 2,482,200 0 0 公积金转股 90,000 否
韩钢 总经理;董事 男 44 2009 年 10 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 1,575,000 787,500 0 2,362,500 0 0 公积金转股 90,000 否
肖炳珠 董事;副总经理 男 43 2009 年 10 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 840,000 420,000 0 1,260,000 0 0 公积金转股 96,000 否
王正德 独立董事 男 65 2009 年 10 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 0 0 0 0 0 0 无变动 0否
张韶华 独立董事 男 44 2009 年 10 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 0 0 0 0 0 0 无变动 0否
李明高 独立董事 男 42 2009 年 10 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 0 0 0 0 0 0 无变动 0否
康宁 副总经理 女 40 2009 年 10 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 1,654,800 827,400 0 2,482,200 0 0 公积金转股 90,000 否
副总经理;董事
宋建云 男 50 2009 年 10 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 840,000 420,000 0 1,260,000 0 0 公积金转股 67,500 否
会秘书
谭明哲 副总经理 男 61 2012 年 02 月 15 日 2012 年 10 月 27 日 252,000 126,000 0 378,000 0 0 公积金转股 50,000 否
37
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
程传颜 财务总监 男 48 2012 年 02 月 15 日 2012 年 10 月 27 日 0 0 0 0 0 0 公积金转股 75,000 否
张宁 监事 男 56 2009 年 10 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 84,000 42,000 0 126,000 0 0 公积金转股 67,500 否
张丽萍 监事 女 35 2009 年 10 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 105,000 52,500 0 157,500 0 0 公积金转股 40,000 否
刘颖 监事 女 30 2012 年 02 月 03 日 2012 年 10 月 27 日 0 0 0 0 0 0 无变动 23,500 否
合计 -- -- -- -- -- -- 869,500 --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
38
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）公司报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况及原因
√ 适用 □ 不适用
为了公司的战略发展需要，经公司总经理提名、独立董事发表同意的独立意见，2012年2月15日，公司召开第一届董事
会第十七次会议，审议通过《关于聘任北京捷成世纪科技股份有限公司副总经理、财务总监的议案》，公司董事会决定聘任
原财务总监谭明哲先生为公司副总经理，并自本次董事会审议通过之日起谭明哲先生将不再担任公司财务总监一职，同时董
事会聘任程传颜先生为公司新财务总监。上述人员任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会届满止。
七、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
财务报表单位：人民币元
财务报告附注单位：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 北京捷成世纪科技股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 454,462,947.64 671,007,365.90
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 11,010,060.00
应收账款 151,949,833.68 58,242,380.97
预付款项 106,948,143.77 86,155,173.41
39
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 137,007,488.46 131,468,841.06
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 86,315,396.33 78,597,081.85
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 268,826.49 219,983.34
流动资产合计 936,952,636.37 1,036,700,886.53
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 34,758,000.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 82,336,693.47 79,045,583.22
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 38,245,718.86 866,458.09
开发支出 0.00 0.00
商誉 42,102,625.98 0.00
长期待摊费用 9,090,000.02 10,100,000.00
递延所得税资产 1,426,165.42 701,946.44
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 207,959,203.75 90,713,987.75
资产总计 1,144,911,840.12 1,127,414,874.28
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
40
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 42,736,500.65 54,015,559.33
预收款项 69,256,523.65 68,661,378.13
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 1,307,223.83 1,255,747.79
应交税费 12,710,929.87 12,573,961.27
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 7,785,864.93 1,163,463.43
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 133,797,042.93 137,670,109.95
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 500,000.00 500,000.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 500,000.00 500,000.00
负债合计 134,297,042.93 138,170,109.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 168,000,000.00 112,000,000.00
资本公积 655,495,107.76 711,495,107.76
41
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 38,616,124.06 38,616,124.06
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 136,776,144.55 127,133,532.51
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 998,887,376.37 989,244,764.33
少数股东权益 11,727,420.82 0.00
所有者权益（或股东权益）合计 1,010,614,797.19 989,244,764.33
负债和所有者权益（或股东权益）
1,144,911,840.12 1,127,414,874.28
总计
法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：程传颜 会计机构负责人：许艳燕
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 428,602,819.81 656,631,933.54
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 11,010,060.00
应收账款 127,251,551.20 58,242,380.97
预付款项 104,743,867.42 85,051,798.76
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 162,243,074.60 132,948,929.06
存货 74,789,320.10 78,202,081.85
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 268,826.49 219,983.34
流动资产合计 897,899,459.62 1,022,307,167.52
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 117,030,571.58 10,000,000.00
42
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 81,877,022.54 78,994,627.10
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 2,914,935.21 866,458.09
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 9,090,000.02 10,100,000.00
递延所得税资产 701,696.44 701,696.44
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 211,614,225.79 100,662,781.63
资产总计 1,109,513,685.41 1,122,969,949.15
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 35,288,567.91 50,364,959.33
预收款项 64,667,420.07 68,661,378.13
应付职工薪酬 963,099.41 1,220,386.39
应交税费 6,474,799.93 12,134,033.83
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 2,951,219.12 1,513,463.43
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 110,345,106.44 133,894,221.11
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 500,000.00 500,000.00
43
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 500,000.00 500,000.00
负债合计 110,845,106.44 134,394,221.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 168,000,000.00 112,000,000.00
资本公积 655,495,107.76 711,495,107.76
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 38,616,124.06 38,616,124.06
一般风险准备
未分配利润 136,557,347.15 126,464,496.22
外币报表折算差额 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）合计 998,668,578.97 988,575,728.04
负债和所有者权益（或股东权
1,109,513,685.41 1,122,969,949.15
益）总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 305,670,939.27 180,772,675.60
其中：营业收入 305,670,939.27 180,772,675.60
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 245,930,123.86 137,327,973.98
其中：营业成本 168,552,096.10 99,054,110.13
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金
0.00 0.00
净额
44
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 2,236,453.95 1,300,206.20
销售费用 12,445,557.79 6,707,037.87
管理费用 65,343,282.25 30,395,766.44
财务费用 -5,949,187.32 -3,087,960.25
资产减值损失 3,301,921.09 2,958,813.59
加 ：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
其中：对联营企业和合
0.00 0.00
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
0.00 0.00
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
59,740,815.41 43,444,701.62
列）
加 ：营业外收入 2,524,221.63 5,399,816.89
减 ：营业外支出 40,000.00 40,000.00
其中：非流动资产处置
0.00 0.00
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
62,225,037.04 48,804,518.51
号填列）
减：所得税费用 5,603,461.57 7,362,862.37
五、净利润（净亏损以“－”号填
56,621,575.47 41,441,656.14
列）
其中：被合并方在合并前实现
4,001,296.12 0.00
的净利润
归属于母公司所有者的净利
54,442,612.04 41,441,656.14
润
少数股东损益 2,178,963.43 0.00
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.32 0.39
（二）稀释每股收益 0.32 0.39
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 56,621,575.47 41,441,656.14
45
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的综合
54,442,612.04 41,441,656.14
收益总额
归属于少数股东的综合收益
2,178,963.43 0.00
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：4,001,296.12 元。
法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：程传颜 会计机构负责人：许艳燕
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 286,935,165.51 180,772,675.60
减：营业成本 161,180,717.04 99,054,110.13
营业税金及附加 1,642,642.04 1,300,206.20
销售费用 11,342,522.17 6,707,037.87
管理费用 60,932,527.53 30,395,766.44
财务费用 -5,921,369.22 -3,087,960.25
资产减值损失 3,301,921.09 2,958,813.59
加：公允价值变动收益（损失
0.00 0.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
2,272,571.58 0.00
号填列）
其中：对联营企业和合营
0.00 0.00
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
56,728,776.44 43,444,701.62
列）
加：营业外收入 2,470,583.63 5,399,816.89
减：营业外支出 40,000.00 40,000.00
其中：非流动资产处置损
0.00 0.00
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
59,159,360.07 48,804,518.51
号填列）
减：所得税费用 4,266,509.14 7,362,862.37
四、净利润（净亏损以“－”号填
54,892,850.93 41,441,656.14
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0 0
46
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0 0
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 54,892,850.93 41,441,656.14
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 292,229,745.45 130,507,850.23
客户存款和同业存放款项净增加
0.00 0.00
额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加
0.00 0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 2,366,467.30 5,399,816.89
收到其他与经营活动有关的现金 12,756,354.17 12,700,027.90
经营活动现金流入小计 307,352,566.92 148,607,695.02
购买商品、接受劳务支付的现金 238,593,936.82 122,052,767.14
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加
0.00 0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
33,362,817.78 19,650,684.31
金
支付的各项税费 34,586,166.74 22,340,495.43
支付其他与经营活动有关的现金 66,270,131.48 29,709,832.92
47
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 372,813,052.82 193,753,779.80
经营活动产生的现金流量净额 -65,460,485.90 -45,146,084.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
0.00 0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
27,201,155.96 35,392,546.41
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 10,000,000.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
82,903,329.67 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 110,104,485.63 45,392,546.41
投资活动产生的现金流量净额 -110,104,485.63 -45,392,546.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,300,000.00 724,768,693.93
其中：子公司吸收少数股东投资
0.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 0.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 10,368,000.00
筹资活动现金流入小计 2,300,000.00 735,136,693.93
偿还债务支付的现金 0.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
44,800,000.00 28,110,662.29
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 10,443,314.48
筹资活动现金流出小计 44,800,000.00 68,553,976.77
筹资活动产生的现金流量净额 -42,500,000.00 666,582,717.16
48
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -218,064,971.53 576,044,085.97
加：期初现金及现金等价物余额 670,714,045.90 141,962,836.96
六、期末现金及现金等价物余额 452,649,074.37 718,006,922.93
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 274,949,478.55 130,507,850.23
收到的税费返还 2,366,467.30 5,399,816.89
收到其他与经营活动有关的现金 8,744,723.23 12,700,027.90
经营活动现金流入小计 286,060,669.08 148,607,695.02
购买商品、接受劳务支付的现金 220,719,674.25 122,052,767.14
支付给职工以及为职工支付的现
30,495,048.29 19,650,684.31
金
支付的各项税费 31,626,251.64 22,340,495.43
支付其他与经营活动有关的现金 62,550,411.83 29,709,832.92
经营活动现金流出小计 345,391,386.01 193,753,779.80
经营活动产生的现金流量净额 -59,330,716.93 -45,146,084.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
0.00 0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
20,660,950.07 35,392,546.41
长期资产支付的现金
投资支付的现金 104,758,000.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
49
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 125,418,950.07 45,392,546.41
投资活动产生的现金流量净额 -125,418,950.07 -45,392,546.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 724,768,693.93
取得借款收到的现金 0.00 0.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 10,368,000.00
筹资活动现金流入小计 0.00 735,136,693.93
偿还债务支付的现金 0.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
44,800,000.00 28,110,662.29
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 10,443,314.48
筹资活动现金流出小计 44,800,000.00 68,553,976.77
筹资活动产生的现金流量净额 -44,800,000.00 666,582,717.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -229,549,667.00 576,044,085.97
加：期初现金及现金等价物余额 656,338,613.54 141,962,836.96
六、期末现金及现金等价物余额 426,788,946.54 718,006,922.93
50
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库存 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 股 备 险准备
一、上年年末余额 112,000,000.00 711,495,107.76 38,616,124.06 127,133,532.51 989,244,764.33
加：会计政策变更 8,548,457.39 8,548,457.39
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 112,000,000.00 711,495,107.76 38,616,124.06 127,133,532.51 8,548,457.39 997,793,221.72
三、本期增减变动金额（减少
56,000,000.00 -56,000,000.00 9,642,612.04 3,178,963.43 12,821,575.47
以“－”号填列）
（一）净利润 54,442,612.04 2,178,963.43 56,621,575.47
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 54,442,612.04 2,178,963.43 56,621,575.47
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00
1．所有者投入资本 1,000,000.00 1,000,000.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -44,800,000.00 0.00 0.00 -44,800,000.00
1．提取盈余公积
51
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-44,800,000.00 -44,800,000.00
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 56,000,000.00 -56,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
56,000,000.00 -56,000,000.00 0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 0.00
四、本期期末余额 168,000,000.00 655,495,107.76 38,616,124.06 136,776,144.55 11,727,420.82 1,010,614,797.19
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库存 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 股 备 险准备
一、上年年末余额 42,000,000.00 56,376,413.83 18,082,291.74 72,329,166.98 188,787,872.55
52
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 42,000,000.00 56,376,413.83 18,082,291.74 72,329,166.98 188,787,872.55
三、本期增减变动金额（减少
70,000,000.00 655,118,693.93 20,533,832.32 54,804,365.53 800,456,891.78
以“－”号填列）
（一）净利润 103,338,197.85 103,338,197.85
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 103,338,197.85 103,338,197.85
（三）所有者投入和减少资本 14,000,000.00 711,118,693.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 725,118,693.93
1．所有者投入资本 14,000,000.00 710,768,693.93 724,768,693.93
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他 350,000.00 350,000.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 20,533,832.32 0.00 -48,533,832.32 0.00 0.00 -28,000,000.00
1．提取盈余公积 20,533,832.32 -20,533,832.32 0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-28,000,000.00 -28,000,000.00
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 56,000,000.00 -56,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股 56,000,000.00 -56,000,000.00 0.00
53
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 0.00
四、本期期末余额 112,000,000.00 711,495,107.76 38,616,124.06 127,133,532.51 989,244,764.33
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
准备
一、上年年末余额 112,000,000.00 711,495,107.76 38,616,124.06 126,464,496.22 988,575,728.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 112,000,000.00 711,495,107.76 38,616,124.06 126,464,496.22 988,575,728.04
三、本期增减变动金额（减少
56,000,000.00 -56,000,000.00 10,092,850.93 10,092,850.93
以“－”号填列）
54
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（一）净利润 54,892,850.93 54,892,850.93
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 54,892,850.93 54,892,850.93
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -44,800,000.00 -44,800,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -44,800,000.00 -44,800,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 56,000,000.00 -56,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 56,000,000.00 -56,000,000.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 0.00
四、本期期末余额 168,000,000.00 655,495,107.76 38,616,124.06 136,557,347.15 998,668,578.97
55
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
准备
一、上年年末余额 42,000,000.00 56,376,413.83 18,082,291.74 72,329,166.98 188,787,872.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 42,000,000.00 56,376,413.83 18,082,291.74 72,329,166.98 188,787,872.55
三、本期增减变动金额（减少以
70,000,000.00 655,118,693.93 20,533,832.32 54,135,329.24 799,787,855.49
“－”号填列）
（一）净利润 102,669,161.56 102,669,161.56
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 102,669,161.56 102,669,161.56
（三）所有者投入和减少资本 14,000,000.00 711,118,693.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 725,118,693.93
1．所有者投入资本 14,000,000.00 710,768,693.93 724,768,693.93
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 350,000.00 350,000.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 20,533,832.32 0.00 -48,533,832.32 -28,000,000.00
1．提取盈余公积 20,533,832.32 -20,533,832.32 0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -28,000,000.00 -28,000,000.00
56
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4．其他
（五）所有者权益内部结转 56,000,000.00 -56,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 56,000,000.00 -56,000,000.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 112,000,000.00 711,495,107.76 38,616,124.06 126,464,496.22 988,575,728.04
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）公司基本情况
北京捷成世纪科技发展有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于2006年8月23日，是经北京市工商行政管理
局海淀分局批准设立的有限责任公司，注册资金500万元，其中：由徐子泉以货币资金出资425万元，占公司注册资本的85%；
康宁以货币资金出资25万元，占公司注册资本的5%；徐挺以货币资金出资25万元，占公司注册资本的5%；郑羌以货币资金出
资25万元，占公司注册资本的5%。上述出资业经北京中瑞诚联合会计师事务所审验，并出具中瑞联验字（2006）第07-3153
号验资报告予以验证。
2007年6月，经公司第一届第一次股东会决议，同意徐挺将在公司出资的25万元股份转让给徐子泉，经第二届第一次股
东会决议，同意公司注册资本由原来的500万元增加到1,100万元，增加的600万元由股东徐子泉以货币出资。增资后公司注
册资本为1,100万元，其中徐子泉出资1,050万元，占公司注册资本的95.46%；康宁出资25万元，占公司注册资本的2.27%；
郑羌出资25万元，占公司注册资本的2.27%。上述增资业经北京万和通会计师事务所有限公司审验，并出具万和通验字（2007）
第5-895号验资报告予以验证。
2009年9月，经公司股东会决议，同意增加黄卫星、薛俊峰、韩钢、肖炳珠等27位新股东，同意公司以货币资金增加注
册资本255.0135万元，增资后公司注册资本为1,355.0135万元。上述增资业经北京博冠通晟会计师事务所有限公司审验，并
出具博冠通晟验字（2009）第09-56号验资报告予以验证。
2009年10月23日，经公司股东会决议，公司以2009年9月30日为基准日整体改制变更为股份有限公司，公司原全体股东
作为股份公司发起人股东，全体发起人以其所有的截止2009年9月30日经审计的净资产9,239.76万元折合股本4,200万股发起
设立北京捷成世纪科技股份有限公司，由各股东按原各自持股比例持有，净资产折合股本后余额计入资本公积。上述变更经
大信会计师事务有限公司审验，并出具大信验字［2009］第1-0030 号验资报告予以验证。
整体改制变更后，公司股本构成情况如下：
股东名称 持股数量 持股比例（%）
徐子泉 32,545,800.00 77.4900
康宁 827,400.00 1.9700
郑羌 827,400.00 1.9700
黄卫星 3,612,000.00 8.6000
薛俊峰 827,400.00 1.9700
韩钢 787,500.00 1.8750
肖炳珠 420,000.00 1.0000
宋建云 420,000.00 1.0000
贾永利 210,000.00 0.5000
郝晔明 168,000.00 0.4000
柏青华 168,000.00 0.4000
姜晗 168,000.00 0.4000
谭明哲 126,000.00 0.3000
郑海涌 84,000.00 0.2000
陈辉 84,000.00 0.2000
周晋 84,000.00 0.2000
赵于平 63,000.00 0.1500
卞爱友 63,000.00 0.1500
高学技 63,000.00 0.1500
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张丽萍 52,500.00 0.1250
沈罡 42,000.00 0.1000
许艳燕 42,000.00 0.1000
张宁（身份证号：11010819560325XXXX） 42,000.00 0.1000
张宁（身份证号：23080419811014XXXX） 42,000.00 0.1000
许斌 42,000.00 0.1000
张大龙 42,000.00 0.1000
张磊 42,000.00 0.1000
曹双龙 42,000.00 0.1000
庄兵 42,000.00 0.1000
金丽 21,000.00 0.0500
合 计 42,000,000.00 100.0000
根据公司2009年第二次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]134
号文件《关于核准北京捷成世纪科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准公司公开发行不超过1,400
万股新股。本次发行采用网下向配售对象询价配售、网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式同时进行，每股面值1元，
发行价格为55元/股。截至认购结束日2011年2月15日，公司实际募集股份1,400万股，募集资金770,000,000.00元。扣除发
行费用45,231,306.07元后，实际募集资金净额为724,768,693.93元。公司申请增加注册资本14,000,000.00元，变更后注册
资本为人民币56,000,000.00元。上述款项已于2011年2月15日分别缴存入公司的募集资金银行专用账户。上述事项经大信会
计师事务有限公司审验，并出具大信验字[2011］第1-0010号验资报告予以验证。
根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请新增注册资本人民币56,000,000.00元，公司按每 10 股
转增10股的比例，由资本公积转增股本，转增基准日期为2011年5月6日，变更后注册资本为人民币112,000,000.00元。上述
事项经大信会计师事务有限公司审验，并出具大信验字[2011］第1-0048号验资报告予以验证。
根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请新增注册资本人民币56,000,000.00元，公司按每 10 股
转增5股的比例，由资本公积转增股本，转增基准日期为2012年3月27日，变更后注册资本为人民币168,000,000.00元。上述
事项经大信会计师事务有限公司审验，并出具大信验字[2012］第1-0029号验资报告予以验证。并于2012年5月9日完成工商
变更登记。
公司企业法人营业执照注册号：110108009863191
公司注册地址：北京市海淀区知春路1号学院国际大厦709室
公司注册资本：人民币16,800万元
公司法定代表人：徐子泉
公司类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）
公司经营范围：许可经营项目：无
一般经营项目：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；计算机技术培训；投资管理；计算机系统服务；数据处理；
基础软件服务；应用软件服务；销售计算机、软件及辅助设备（未取得行政许可项目除外）。
公司主营业务：为视音频领域客户提供视音频技术及内容创新服务，专业从事视音频整体解决方案的设计、开发与实施，
主要包括媒体资产管理系统解决方案、全台多元异构一体化网络解决方案、高标清非编制作网解决方案、全台统一监控及监
测解决方案等，以及基于上述解决方案的视音频资料的数字化与编目服务和运行维护服务等。
2007年5月15日，公司经北京市科学技术委员会认定为软件企业，并取得了颁发的软件企业认定证书，证书编号：京
R-2007-0236。
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（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-
基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计
准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等
相关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币：无
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方
为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日
如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所
有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日
即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成
本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量
的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公
允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进
行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表
折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中
单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外
的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）及其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以
低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照
《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应收
款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在
资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投
资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到
的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价
值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允
价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；
如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当
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前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的
参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当
客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资
产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，
计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当
期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失
后的余额。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
（1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
（2）管理层没有意图持有至到期；
（3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
（4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，将根
据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末单项余额在 100 万元以上的应收账款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如果客观证据表明其发生了减值的，
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
组合 1 账龄分析法 按账龄分析法计提坏账准备的应收款项
内部及关联方应收款项，除有确定依据表明无法收回全额计
组合 2 其他方法
提坏账准备外，不确认坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 100% 100%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：涉及诉讼或对应收款项金额存在争议的应收款项
坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如果客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量低于其账面价值的差额
确认减值损失
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、发出商品、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 □ 加权平均法 √ 个别认定法 □ 其他
对按项目采购的商品能够单独认定，采取个别计价法确定其发出的实际成本；按批量采购无法单独认定的，采取加权平
均法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有
的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本
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时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的
材料等，可变现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
本公司低值易耗品采用一次摊销法摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
本公司低值易耗品采用一次摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；
⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期
股权投资的账面价值。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得
的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必
须由投资双方或若干方共同决定的情形。
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②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足
20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位的政策制定过程；
③向被投资单位派出管理人员；
④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可
收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允
价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或
同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。
13、投资性房地产
不适用
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一
项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买
价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使
资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于
租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较
低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定
资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折
旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20--30 5 4.75--3.17
机器设备 10--15 5 9.50--6.33
电子设备 3--5 5 31.67--19.00
运输设备 4--6 5 23.75--15.83
家具器具 5--8 5 19.00--11.88
其他设备
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回
金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。固定资产的
公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金
额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额
确定。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能
够正常运转或营业；
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③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回
金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期
间。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支
出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，
按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来
现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
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19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和
摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、
可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或
提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以
及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持
有其他资产使用寿命的关联性等。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同
行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回
金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定
为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能
性较大等特点。
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（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部
使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修
费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该
项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
不适用
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量
时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生
的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计
数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括
以权益结算和以现金结算两种方式。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换取其他方服务的，按照其他方服务在
取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。
权益工具的公允价值按照以下方法确定：
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（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
（2）不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：a. 已
将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；b. 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商
品实施有效控制；c. 收入的金额能够可靠地计量；d. 相关的经济利益很可能流入企业；e. 相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测
量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别按下列情况处理： a．已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 b．已经发生的劳务成本预计不能够
得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
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（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（2）确认递延所得税负债的依据
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时
间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异
在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
无
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30、资产证券化业务
无
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31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 □ 否 √ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 □ 否 √ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 增值税应税收入 3%、17%
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消费税
营业税 营业税应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
2、税收优惠及批文
（1）企业所得税税收优惠
本公司2011年10月11日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局重新认定，批
准为高新技术企业，并取得了颁发的高新技术企业证书，证书编号：GF201111001532，有效期三年。
依据企业所得税减免税备案登记书（编号200909JMS160164），公司自2008年1月1日起至2009年12月31日止免征企业所
得税、自2010年1月1日起至2010年12月31日止减半征收企业所得税和享受国家需要重点扶持的高新技术企业自2008年1月1
日至2010年12月31日减按15%的税率征收企业所得税。
依据企业所得税减免税备案登记书（编号201209JMS160029），公司自2011年1月1日起至2012年12月31日止减半征收企
业所得税和享受国家需要重点扶持的高新技术企业自2011年1月1日至2013年12月31日止减按15%的税率征收企业所得税。
2012年3月15日，本公司与北京冠华荣信系统工程股份有限公司等四家公司签订了《股权转让协议》，除了北京冠华荣
信系统工程股份有限公司投资占比为28.96%外，其他三家公司均为控股51%，纳入合并报表范围。
其中：北京极地信息技术有限公司是北京市经济和信息化委员会认定的软件企业，于2010年10月20日取得了《软件企业
认定证书》，证书号为：京R-2010-0528。
根据北京市海淀区地方税务局的企业所得税减免税备案通知《京地税海减免备企字（2010）000718》，“凡经北京市软
件企业和软件产品认证小组或北京市科委认证的软件企业，自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至
第五年减半征收企业所得税。”据此，北京极地信息技术有限公司自2010年1月1日起至2011年12月31日止免征企业所得税、
自2012年1月1日起至2014年12月31日止减半征收企业所得税。
另外两家公司广东华晨影视舞台专业工程有限公司和成都捷成优联信息技术有限公司暂没有取得高新技术企业和软件
企业资格，按25%缴纳企业所得税。
（2）增值税税收优惠
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）、《关于软件产
品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)文件规定，为促进软件产业发展，推动我国信息化建设，对增值税一般纳税人销
售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
根据上述规定，本公司和北京极地信息技术有限公司享受增值税“即征即退”优惠政策，其他公司不享受此项优惠政策。
（3）营业税税收优惠
本公司子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司依据武政发〔2011〕93号文件规定，对在武进区新设立的中介服务业、
信息服务业、金融服务业、科技服务业、服务外包业企业，年上缴营业税和所得税总额在10万元以上（含10万元）的新办新
兴服务业企业（包括支付平台），经认定后，上缴的营业税和所得税区财政留成部分给予全额奖励，所需缴纳的地方性综合
规费实行先征后奖。
3、其他说明
无
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（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所
有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下
单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
1、子公司情况
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
业务 期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 币种 经营范围 少数股东权益 超过少数股
性质 资额 投资的其他 (%) (%) 表 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
计算机软件
技术开发、
技术转让、
技术服务、
技术咨询；
计算机技术
北京捷成世
有限公司 常州市武进 培训；计算
纪科技发展
（法人独 区延政西路 10,000,000.00 CNY 机系统服 10,000,000.00 100% 100% 是
江苏有限公
资）内资 325 号 务；数据处
司
理、基础软
件服务；运
用软件服
务；销售计
算机、软件
及辅助设
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备；投资管
理
技术推广服
务；计算机
技术培训；
计算机系统
服务；数据
处理、基础
北京捷成世 有限公司 北京市昌平
软件服务；
纪数码科技 （法人独 区百善镇半 10,000,000.00 CNY 10,000,000.00 100% 100% 是
应用软件服
有限公司 资） 壁街村 9 号
务；销售计
算机、软件
及辅助设
备；电子设
备；通讯设
备
舞台灯光、
音响设计；
技术推广服
务；电脑图
北京市朝阳 文设计、制
北京中传广 区朝阳路定 作；电脑动
其他有限责
视工程设计 福庄东街 1 10,000,000.00 CNY 画设计；会 10,000,000.00 90% 90% 是 1,000,000.00
任公司
院有限公司 号 11 幢 5 议及展览服
层 503 务；销售舞
台灯光设
备、计算机、
软件及辅助
设备。
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通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：无
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
少数股东 数股东分担
实质上构成
权益中用 的本期亏损
子公司全 业务 期末实际投资 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并 少数股东权
子公司类型 注册地 注册资本 币种 经营范围 于冲减少 超过少数股
称 性质 额 投资的其他 (%) (%) 报表 益
数股东损 东在该子公
项目余额
益的金额 司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：无
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（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
少数股东 数股东分担
实质上构成
权益中用 的本期亏损
子公司全 业务性 期末实际投资 对子公司净 持股比例 是否合并 少数股东
子公司类型 注册地 注册资本 币种 经营范围 表决权比例(%) 于冲减少 超过少数股
称 质 额 投资的其他 (%) 报表 权益
数股东损 东在该子公
项目余额
益的金额 司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
室内装饰
及设计；广
播电视设
备、灯光舞
台、音响设
广州市天 备的安装
广东华晨 河区车陂 及技术服
影视舞台 其他有限责 大岗工业 务；计算机 6,620,000.
5,000,000.00 CNY 5,000,000.00 51% 51% 是
专业工程 任公司 路 1-8 号第 应用系统、 00
有限公司 四栋四楼 网络系统
东 402 室 及广播电
视系统设
计；生产、
销售：影视
舞台灯光
音响设备；
79
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
机电设备
安装工程
专业承包、
建筑装修
装饰工程
专业承包。
计算机软
硬件研制
开发；计算
机网络安
成都捷成
成都高新 全设备的
优联信息 其他有限责 2,940,000.
区石羊工 1,000,000.00 CNY 研制开发； 1,000,000.00 51% 51% 是
技术有限 任公司 00
业园 计算机技
公司（原
术服务、计
算机综合
布线；销售
通讯产品
技术开发、
技术转让、
技术咨询、
北京市海
技术服务；
北京极地 淀区安宁
其他有限责 基础软件 1,170,000.
信息技术 庄西路 9 1,600,000.00 CNY 1,600,000.00 51% 51% 是
任公司 服务；应用 00
有限公司 号院 29 号
软件服务；
楼 808 室
销售计算
机、软件及
辅助设备。
北京冠华 外商投资股 北京市门 系统工程
72,400,000.00 CNY 72,400,000.00 28.96% 28.96% 否
荣信系统 份制（外商比 头沟区石 开发、设
80
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
工程股份 例小于 25%）龙北 15 号 计、策划、
有限公司 安装、调
试、培训及
相关技术
设备的开
发研制、维
修、租赁；
自有房屋
出租；批发
影视技术
设备、化工
产品（除一
类易制毒
化学品及
化学危险
品）、机电
设备、音视
频设备、计
算机及外
围设备、办
公设备。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：无
81
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：报告期内将公司投资设立和并购控股的子公司纳入合并报表的范围。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 5 家，原因为：报告期内公司投资设立和并购 5 家控股子公司。
与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为：无
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
北京捷成世纪数码科技有限公司 9,937,218.55 -62,781.45
北京中传广视工程设计院有限公司 10,005,868.51 5,868.51
广东华晨影视舞台专业工程有限公司 13,506,829.77 1,896,805.17
成都捷成优联信息技术有限公司 5,996,489.50 1,975,253.08
北京极地信息技术有限公司 2,388,178.64 573,608.25
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
广东华晨影视舞台专业工程有限 并购商誉=实际支付的价款（并购成本）－合并中
29,778,887.45
公司 取得被购买方可辨认净资产公允价值的份额
并购商誉=实际支付的价款（并购成本）－合并中
成都捷成优联信息技术有限公司 3,049,169.43
取得被购买方可辨认净资产公允价值的份额
并购商誉=实际支付的价款（并购成本）－合并中
北京极地信息技术有限公司 9,274,569.10
取得被购买方可辨认净资产公允价值的份额
82
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
非同一控制下企业合并的其他说明：无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明：无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 697,377.31 -- -- 176,461.78
人民币 -- -- 697,377.31 -- -- 176,461.78
银行存款： -- -- 451,951,697.06 -- -- 669,675,030.12
人民币 -- -- 451,951,697.06 -- -- 669,675,030.12
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他货币资金： -- -- 1,813,873.27 -- -- 1,155,874.00
人民币 -- -- 1,813,873.27 -- -- 1,155,874.00
合计 -- -- 454,462,947.64 -- -- 671,007,365.90
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 11,010,060.00
商业承兑汇票 0.00
合计 0.00 11,010,060.00
84
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
0.00
合计 -- -- 0.00 --
说明：无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期
的票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
0.00
合计 -- -- 0.00 --
说明：无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
0.00
合计 -- -- 0.00 --
说明：无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中：
账龄一年以上的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：无
85
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%) (%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏
162,229,371.86 100% 10,279,538.18 6.34% 62,419,839.07 100% 4,177,458.10 6.69%
账准备的应收账款
组合小计 162,229,371.86 100% 10,279,538.18 6.34% 62,419,839.07 100% 4,177,458.10 6.69%
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
应收账款
合计 162,229,371.86 -- 10,279,538.18 -- 62,419,839.07 -- 4,177,458.10 --
应收账款种类的说明：
86
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为100万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在
减值，公司按账龄计提坏账准备；按账龄分析法计提坏账准备的应收账款是指经减值测试后不存在减值，公司按账
龄分析法计提坏账准备；对关联方应收账款，除有确定依据表明无法收回全额计提减值准备外，不确认坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
138,096,634.69 85.12% 6,448,764.78 44,298,076.07 70.97% 2,214,903.80
1 年以内小计 138,096,634.69 85.12% 6,448,764.78 44,298,076.07 70.97% 2,214,903.80
1至2年 20,381,324.20 12.56% 2,038,132.42 17,369,873.00 27.83% 1,736,987.30
2至3年 2,798,245.70 1.72% 839,473.71 751,890.00 1.2% 225,567.00
3 年以上 953,167.27 0.59% 953,167.27
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 162,229,371.86 -- 10,279,538.18 62,419,839.07 -- 4,177,458.10
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0.00 0.00 -- --
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
中央电视台 客户 16,080,003.00 1 年以内 9.91%
中国国际广播电台 客户 7,615,000.00 1 年以内 4.7%
湖南广播电视台 客户 7,116,882.00 1 年以内 4.39%
湖北省广播电视总台 客户 5,503,400.00 1 年以内 3.39%
部队甲 客户 4,435,000.00 1 年以内 2.73%
合计 -- 40,750,285.00 -- 25.11%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
88
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末 期初
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 110,000,000.00 79.31% 0.00 0% 110,000,000.00 82.77% 0.00 0%
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提
坏账准备的其他应 26,578,867.08 19.16% 1,691,517.17 6.36% 20,226,018.03 15.22% 1,434,861.85 7.09%
收款
内部及关联方其他
2,120,138.55 1.53% 2,677,684.88 2.01%
应收款
组合小计 28,699,005.63 20.69% 1,691,517.17 5.89% 22,903,702.91 17.23% 1,434,861.85 6.26%
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 0.00 0.00 0.00 0.00
备的其他应收款
合计 138,699,005.63 -- 1,691,517.17 -- 132,903,702.91 -- 1,434,861.85 --
其他应收款种类的说明：
注1：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为100万元以上的其应收款，经减值测试后不
存在减值，公司按账龄计提坏账准备；按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款是指经减值测试后不存在减值，公
司按账龄分析法计提坏账准备；对公司内部职工、部门借款或关联方往来款，除有确定依据表明无法收回全额计提
减值准备外，不确认坏账准备。
注2：单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款为本公司支付常州市武进西太湖生态休闲区财政所的购地
建设保证金款，由于该款项存在减值的风险很小，本公司未确认坏账准备。
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
支付常州市武进西太湖
生态休闲区财政所的购 110,000,000.00 0.00 0% 建设保证金
地建设保证金
合计 110,000,000.00 0.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
24,718,824.83 86.13% 1,025,084.49 16,530,239.03 81.73% 826,511.95
1 年以内小计 24,718,824.83 86.13% 1,025,084.49 16,530,239.03 81.73% 826,511.95
1至2年 2,748,007.80 9.58% 274,800.78 2,611,819.00 12.91% 261,181.90
2至3年 1,200,773.00 4.18% 360,231.90 1,052,560.00 5.2% 315,768.00
3 年以上 31,400.00 0.11% 31,400.00 31,400.00 0.16% 31,400.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 28,699,005.63 -- 1,691,517.17 20,226,018.03 -- 1,434,861.85
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
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（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
常州市武进西太湖生态休闲
110,000,000.00 建设保证金 79.31%
区财政所
广州市电视台 1,236,000.00 投标保证金 0.89%
中央电视台 1,229,386.76 投标保证金 0.89%
合计 112,465,386.76 -- 81.09%
说明：无
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（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
常州市武进西太湖生态
土地购置收款单位 110,000,000.00 1 年以内 80.29%
休闲区财政所
广州市电视台 客户 1,236,000.00 1 年以内 0.9%
中央电视台 客户 1,229,386.76 1 年以内 0.9%
常州广播电视台 客户 800,000.00 1 年以内 0.58%
山东省同方招标公司
客户 640,000.00 1 年以内 0.46%
（山东省电视台）
合计 -- 113,905,386.76 -- 83.13%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
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8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 105,246,187.81 98.41% 85,192,790.91 98.88%
1至2年 1,446,885.96 1.35% 647,412.50 0.75%
2至3年 255,070.00 0.24% 314,970.00 0.37%
3 年以上
合计 106,948,143.77 -- 86,155,173.41 --
预付款项账龄的说明：无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
苹果电脑贸易（上海）
供应商 44,682,546.47 2012 年 06 月 12 日 货未到
有限公司
中国仪器进出口（集团）
供应商 15,999,011.33 2012 年 06 月 19 日 货未到
公司
北京晓通网络科技有限
供应商 6,684,578.62 2012 年 05 月 15 日 货未到
公司
北京瑞丰新启科技有限
供应商 4,170,000.00 2012 年 05 月 29 日 货未到
公司
量子创新（北京）信息
供应商 3,090,000.00 2012 年 06 月 05 日 货未到
技术有限公司
合计 -- 74,626,136.42 -- --
预付款项主要单位的说明：无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
本公司的预付款项，主要为货物尚未收到或服务尚未完成以及结算尾款。
93
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9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品
库存商品 49,487,419.36 49,487,419.36 14,146,223.56 14,146,223.56
周转材料
消耗性生物资产
在制产品 21,822,939.36 21,822,939.36 20,439,380.85 20,439,380.85
发出商品 7,817,713.05 7,817,713.05 44,011,477.44 44,011,477.44
工程施工 7,187,324.56 7,187,324.56
合计 86,315,396.33 0.00 86,315,396.33 78,597,081.85 0.00 78,597,081.85
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
库存商品
在产品
周转材料
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消耗性生物资产
存货的说明：本公司存货主要为指定合同购置及本公司正在研制开发产品，期末经测试未发生减值迹象。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预付房屋租赁费 268,826.49 219,983.34
合计 268,826.49 219,983.34
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投
资总额的比例 0%。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0.00 0.00
95
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：无
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0.00 0.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
96
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
期 在被投 在被投 单位持股 减
本期计 本期
被投资 核算 初 资单位 资单位 比例与表 值
初始投资成本 增减变动 期末余额 提减值 现金
单位 方法 余 持股比 表决权 决权比例 准
准备 红利
额 例(%) 比例(%) 不一致的 备
说明
北京冠华
荣信系统 成本
34,758,000.00 34,758,000.00 34,758,000.00 28.96% 28.96%
工程股份 法
有限公司
合计 -- 34,758,000.00 34,758,000.00 34,758,000.00 -- -- --
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原
因和预计办结时间：无
97
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17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 108,379,475.62 19,569,187.57 2,370.00 127,946,293.19
其中：房屋及建筑物 2,569,592.12 2,569,592.12
机器设备 975,598.29 975,598.29
运输工具 5,071,145.58 677,861.31 5,749,006.89
电子设备 99,116,212.39 18,575,853.26 2,370.00 117,689,695.65
家具器具 646,927.24 315,473.00 962,400.24
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 29,333,892.40 0.00 16,276,459.17 751.85 45,609,599.72
其中：房屋及建筑物 30,526.74 61,053.48 91,580.22
机器设备 301,218.00 46,360.44 347,578.44
运输工具 2,249,589.36 739,544.36 2,989,133.72
电子设备 26,650,253.63 15,365,656.48 751.85 42,015,158.26
家具器具 102,304.67 63,844.41 166,149.08
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 79,045,583.22 -- 82,336,693.47
其中：房屋及建筑物 2,539,065.38 -- 2,478,011.90
机器设备 674,380.29 -- 628,019.85
运输工具 2,821,556.22 -- 2,759,873.17
电子设备 72,465,958.76 -- 75,674,537.39
家具器具 544,622.57 -- 796,251.16
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
电子设备 --
家具器具 --
五、固定资产账面价值合计 79,045,583.22 -- 82,336,693.47
其中：房屋及建筑物 2,539,065.38 -- 2,478,011.90
机器设备 674,380.29 -- 628,019.85
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运输工具 2,821,556.22 -- 2,759,873.17
电子设备 72,465,958.76 -- 75,674,537.39
家具器具 544,622.57 -- 796,251.16
本期折旧额 16,275,707.32 元，其中本期计提 15,810,954.24 元，并购增加 464,753.08 元；本期由在建工程转入固定资产原价
为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：无
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18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
利息资 其中：本期 本期利息
项目 预算 期初 本期 转入固 其他 工程投入占 工程 资金
本化累 利息资本 资本化率 期末数
名称 数 数 增加 定资产 减少 预算比例(%) 进度 来源
计金额 化金额 (%)
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 0.00
在建工程项目变动情况的说明：无
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
无
100
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19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明：无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00 0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 866,458.09 37,496,964.65 0.00 38,363,422.74
金蝶财务软件 140,800.00 140,800.00
存储、网络安全防御软件 725,658.09 725,658.09
研发管理平台 2,091,800.00 2,091,800.00
土地使用权 35,405,164.65 35,405,164.65
二、累计摊销合计 0.00 117,703.88 0.00 117,703.88
金蝶财务软件 7,039.98 7,039.98
存储、网络安全防御软件 36,282.90 36,282.90
研发管理平台
土地使用权 74,381.00 74,381.00
三、无形资产账面净值合
866,458.09 37,496,964.65 117,703.88 38,245,718.86
计
金蝶财务软件 140,800.00 7,039.98 133,760.02
存储、网络安全防御软件 725,658.09 36,282.90 689,375.19
研发管理平台 2,091,800.00 2,091,800.00
土地使用权 35,405,164.65 74,381.00 35,330,783.65
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
金蝶财务软件
存储、网络安全防御软件
研发管理平台
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土地使用权
无形资产账面价值合计 866,458.09 37,496,964.65 117,703.88 38,245,718.86
金蝶财务软件 140,800.00 7,039.98 133,760.02
存储、网络安全防御软件 725,658.09 36,282.90 689,375.19
研发管理平台 2,091,800.00 2,091,800.00
土地使用权 35,405,164.65 74,381.00 35,330,783.65
本期摊销额 117,703.88 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估
方法：无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
广东华晨影视舞台专业工程有
0.00 29,778,887.45 0.00 29,778,887.45
限公司
成都捷成优联信息技术有限公
0.00 3,049,169.43 0.00 3,049,169.43
司
北京极地信息技术有限公司 0.00 9,274,569.10 0.00 9,274,569.10
合计 0.00 42,102,625.98 0.00 42,102,625.98
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关的资产组或者资产组组合账面价
值相比较，确认相应的资产减值损失；然后再对包含所分摊商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些资产组或
者资产组组合(包含所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如果相关的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其
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账面价值，应确认为商誉减值，但确认的资产组或者资产组组合的商誉减值损失不应当超过其分摊的金额。对于超出的部分
应归属于该资产组或者资产组组合的减值损失。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
1.编目工厂设计
3,000,000.00 300,000.00 2,700,000.00
装修工程
2.录音棚改造工
3,300,000.00 330,000.00 2,970,000.00
程
3.研发测试综合
3,800,000.00 379,999.98 3,420,000.02
展示大厅装修
合计 10,100,000.00 0.00 1,009,999.98 0.00 9,090,000.02 --
长期待摊费用的说明：无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备
开办费
可抵扣亏损
应收账款坏账准备 1,226,878.31 522,182.26
其他应收款坏账准备 199,287.11 179,764.18
小 计 1,426,165.42 701,946.44
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产明细
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单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 0.00 0.00 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
项目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
小计 0.00
可抵扣差异项目
应收账款坏账准备 10,279,538.18
其他应收款坏账准备 1,691,517.17
小计 11,971,055.35
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：无
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 5,612,319.95 6,358,735.40 11,971,055.35
二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
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备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 5,612,319.95 6,358,735.40 0.00 0.00 11,971,055.35
资产减值明细情况的说明：本期增加数中本期计提额 3,301,921.09 元，收购子公司增加数 3,056,814.31 元。
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他非流动资产的说明：无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0.00 0.00
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短期借款分类的说明：无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：无
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票
合计 0.00 0.00
下一会计期间将到期的金额 0.00 元。
应付票据的说明：无
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32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 39,782,503.68 48,591,035.64
1至2年 2,059,776.54 5,239,332.05
2至3年 721,967.62 69,340.00
3 年以上 172,252.81 115,851.64
合计 42,736,500.65 54,015,559.33
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 期末余额 账龄 款项性质 未结算原因
北京蓝天云视科技发展有限公司 959,520.00 1-2年 货款 按合同约定
北京资信力合数码科技有限公司 384,615.42 1-2年 货款 按合同约定
北京中兴网视科技有限公司 210,256.43 1-2年 货款 按合同约定
合 计 1,554,391.85
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 69,256,523.65 68,661,378.13
合计 69,256,523.65 68,661,378.13
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明：无
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34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
221,454.90 32,388,235.13 32,329,910.98 279,779.05
贴和补贴
二、职工福利费 108,044.25 67,215.50 40,828.75
三、社会保险费 17,122.00 4,955,540.37 4,947,915.97 24,746.40
其中：医疗保险费 1,572,227.84 1,565,070.44 7,157.40
基本养老保险费 17,122.00 3,100,161.71 3,101,638.57 15,645.14
失业保险费 105,120.03 104,532.40 587.63
工伤保险费 91,128.92 90,427.64 701.28
生育保险费 86,901.87 86,246.92 654.95
四、住房公积金 1,247,622.00 1,247,622.00
五、辞退福利
六、其他 1,017,170.89 67,198.74 122,500.00 961,869.63
工会经费及教育经
1,017,170.89 67,198.74 122,500.00 961,869.63
费
合计 1,255,747.79 38,766,640.49 38,715,164.45 1,307,223.83
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 9,083,797.64 9,025,600.53
消费税
营业税 1,301,654.18 870,125.22
企业所得税 921,771.44 1,290,337.98
个人所得税 242,215.42 179,165.08
城市维护建设税 722,794.78 844,485.96
教育费附加 312,909.23 364,246.50
其他 125,787.18
合计 12,710,929.87 12,573,961.27
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：无
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36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计 0.00 0.00
应付利息说明：无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 0.00 0.00 --
应付股利的说明：无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 7,673,516.02 1,114,998.10
1至2年 107,094.87 11,250.00
2至3年 5,254.04 37,215.33
合计 7,785,864.93 1,163,463.43
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
110
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（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债说明：无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0.00 0.00
1 年内到期的应付债券 0.00 0.00
1 年内到期的长期应付款 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
111
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合计 0.00 0.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：无
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
112
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其他流动负债说明：无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0.00 0.00
长期借款分类的说明：无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：无
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
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（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。
长期应付款的说明：无
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初 本期增加 本期减少 期末 备注说明
基于云计算的视音频质量算
500,000.00 500,000.00
法审查引擎项目
合计 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 --
专项应付款说明：无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：无
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47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 112,000,000 0 0 56,000,000 0 56,000,000 168,000,000
根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请新增注册资本人民币56,000,000.00元，公司按每 10 股
转增5股的比例，由资本公积转增股本，转增基准日期为2012年3月27日，变更后注册资本为人民币168,000,000.00元。上述
事项经大信会计师事务有限公司审验，并出具大信验字[2012］第1-0029号验资报告予以验证。并于2012年5月9日完成工商
变更登记。
48、库存股
库存股情况说明：无
49、专项储备
专项储备情况说明：无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 711,145,107.76 56,000,000.00 655,145,107.76
其他资本公积 350,000.00 350,000.00
合计 711,495,107.76 0.00 56,000,000.00 655,495,107.76
资本公积说明：无
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 19,308,062.03 19,308,062.03
任意盈余公积 19,308,062.03 19,308,062.03
储备基金
企业发展基金
其他
合计 38,616,124.06 0.00 0.00 38,616,124.06
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：无
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52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 127,133,532.51 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 --
调整后年初未分配利润 127,133,532.51 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 54,442,612.04 --
减：提取法定盈余公积 0.00
提取任意盈余公积 0.00
提取一般风险准备 0.00
应付普通股股利 44,800,000.00
转作股本的普通股股利 0.00
期末未分配利润 136,776,144.55 --
调整年初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
（2）由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
（3）由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
（5）其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 305,670,939.27 180,772,675.60
其他业务收入
营业成本 168,552,096.10 99,054,110.13
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（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广电行业 211,066,965.03 104,898,630.96 100,855,331.12 43,229,085.80
部队客户 30,025,620.50 14,746,493.58 10,854,786.32 5,145,336.88
互联网及科技公司 18,935,160.48 10,232,614.87 17,517,253.02 8,744,132.79
机关、事业单位 3,551,834.95 1,654,855.82 7,852,521.37 3,838,539.98
院校及科研院所 2,929,604.44 1,943,232.27 1,196,900.87 813,067.29
其它 39,161,753.87 35,076,268.60 42,495,882.90 37,283,947.39
合计 305,670,939.27 168,552,096.10 180,772,675.60 99,054,110.13
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（一）音视频整体解决方案 239,655,461.55 115,452,847.10 124,525,461.87 54,006,651.13
（二）代维运维技术服务 3,388,239.55 76,000.00 4,429,516.76 12,000.00
（三）产品销售与集成服务（含
52,338,869.28 47,290,388.28 51,807,639.70 45,035,459.00
原单机产品销售）
（四）其他 10,288,368.89 5,732,860.72 10,057.27 0.00
合计 305,670,939.27 168,552,096.10 180,772,675.60 99,054,110.13
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 5,848,454.49 1,887,264.92 5,647,863.25 1,898,286.09
华北 245,725,543.94 138,127,731.36 134,540,880.23 79,209,956.41
华中 7,477,820.54 4,944,623.61 7,727,593.16 3,672,839.78
华东 26,945,310.98 14,158,753.03 14,075,942.38 5,086,303.42
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华南 9,861,536.42 5,830,288.47 18,420,501.71 8,808,138.98
西北 678,241.37 276,434.17 253,656.41 141,626.93
西南 9,134,031.53 3,327,000.54 106,238.46 236,958.52
合计 305,670,939.27 168,552,096.10 180,772,675.60 99,054,110.13
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中央电视台 119,840,580.63 39.2%
部队甲 20,834,786.31 6.82%
山西慧诚影视动画科技园股份有
19,658,119.66 6.43%
限公司
中国国际广播电台 6,508,547.01 2.13%
湖南广播电视台 4,572,649.57 1.5%
合计 171,414,683.18 56.08%
营业收入的说明：无
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 566,047.17 766,918.49 5%
城市维护建设税 974,601.93 373,301.40 7%
教育费附加 431,442.88 159,986.31 3%
资源税
地方教育附加 264,361.97 2%
合计 2,236,453.95 1,300,206.20 --
营业税金及附加的说明：无
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57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
0.00 0.00
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
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（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：无
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,301,921.09 2,958,813.59
二、存货跌价损失 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值损失 0.00 0.00
五、长期股权投资减值损失 0.00 0.00
六、投资性房地产减值损失 0.00 0.00
七、固定资产减值损失 0.00 0.00
八、工程物资减值损失 0.00 0.00
九、在建工程减值损失 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00
十一、油气资产减值损失 0.00 0.00
十二、无形资产减值损失 0.00 0.00
十三、商誉减值损失 0.00 0.00
十四、其他 0.00 0.00
合计 3,301,921.09 2,958,813.59
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 0.00 0.00
其中：固定资产处置利得 0.00 0.00
无形资产处置利得 0.00 0.00
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债务重组利得 0.00 0.00
非货币性资产交换利得 0.00 0.00
接受捐赠 0.00 0.00
政府补助 2,518,967.30 5,399,816.89
其他 5,254.33 0.00
合计 2,524,221.63 5,399,816.89
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
软件企业增值税即征即退返还 2,366,467.30 4,399,816.89
海淀区政府融资补贴款 1,000,000.00
中关村民营科技实业家协会补贴 100,000.00
中关村创业促进会补贴资金 2,500.00
江苏省常州市武进区财政局奖励
50,000.00
奖金
合计 2,518,967.30 5,399,816.89 --
营业外收入说明：无
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 0.00 0.00
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 40,000.00 40,000.00
合计 40,000.00 40,000.00
营业外支出说明：无
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62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 5,603,461.57 7,362,862.37
递延所得税调整
合计 5,603,461.57 7,362,862.37
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露
（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——
非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下：
项 目 代码 本期发生额 上年同期发生额
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 54,442,612.04 41,441,656.14
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 54,338,549.54 40,481,656.14
期初股份总数 S0 112,000,000.00 42,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 56,000,000.00 56,000,000.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 14,000,000.00
报告期因回购等减少股份数 Sj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
发行在外的普通股加权平均数 S 168,000,000.00 107,333,333.33
基本每股收益(Ⅰ) 0.32 0.39
基本每股收益(Ⅱ) 0.32 0.38
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1 54,442,612.04 41,441,656.14
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P1 54,338,549.54 40,481,656.14
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数
稀释后的发行在外普通股的加权平均数 168,000,000.00 107,333,333.33
稀释每股收益(Ⅰ) 0.32 0.39
稀释每股收益(Ⅱ) 0.32 0.38
1、基本每股收益
基本每股收益= P0÷ S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通
股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新
股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月
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起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均
数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜
在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对
归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释
程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他综合收益说明：无
123
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65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
1、收到的招标保证金 2,539,083.48
2、收到的职工个人往来款 2,583,868.77
3、利息收入 6,303,117.92
4、收到的其他公司往来款
5、收回到期的覆约保函保证金 1,177,784.00
6、收到的补贴 152,500.00
合计 12,756,354.17
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
1、期间费用支出支付的现金 49,533,391.91
2、支付的招标保证金 6,524,449.06
3、支付的职工个人往来款 5,465,431.87
4、开具覆约保函支付的保证金 1,367,553.27
5、支付的其他公司往来款 3,339,305.37
6、捐赠支付的现金 40,000.00
合计 66,270,131.48
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
124
北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 56,621,575.47 41,441,656.14
加：资产减值准备 3,301,921.09 2,958,813.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,810,954.24 5,808,830.63
无形资产摊销 117,703.88
长期待摊费用摊销 1,009,999.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
125
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固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -5,949,187.32 -3,087,960.25
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,718,314.48 26,155,316.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -109,029,010.47 -57,954,969.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,447,164.85 -60,467,772.60
其他
经营活动产生的现金流量净额 -65,460,485.90 -45,146,084.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 452,649,074.37 718,006,922.93
减：现金的期初余额 670,714,045.90 141,962,836.96
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -218,064,971.53 576,044,085.97
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 90,858,000.00 0.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 85,758,000.00 0.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
2,854,670.33 0.00
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 82,903,329.67 0.00
4．取得子公司的净资产 57,758,854.36 0.00
流动资产 236,604,173.99
非流动资产 33,465,322.53
126
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流动负债 209,311,052.16
非流动负债 2,999,590.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 452,649,074.37 670,714,045.90
其中：库存现金 697,377.31 176,461.78
可随时用于支付的银行存款 451,951,697.06 670,537,584.12
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 452,649,074.37 670,714,045.90
现金流量表补充资料的说明：无
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：无
127
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（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定 业务 持股比例 表决权 组织机构代
企业类型 注册地 注册资本 币种
称 型 代表人 性质 (%) 比例(%) 码
北京捷成
有限公司
世纪科技 控股子公 常州市武进区延
（法人独 王治 1,000.00 CNY 100% 100% 57672635-7
发展江苏 司 政西路 325 号
资）内资
有限公司
北京捷成
有限公司 北京市昌平区百
世纪数码 控股子公
（法人独 善镇半壁街村 9 高学技 1,000.00 CNY 100% 100% 59385863-4
科技有限 司
资）内资 号
公司
北京中传 北京市朝阳区朝
广视工程 控股子公 其他有限 阳路定福庄东街
薛俊峰 1,000.00 CNY 90% 90% 59772702-5
设计院有 司 责任公司 1 号 11 幢 5 层
限公司 503
广东华晨 控股子公 其他有限 广州市天河区车 臧鹏 500.00 CNY 51% 51% 73618719-7
128
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影视舞台 司 责任公司 陂大岗工业路
专业工程 1-8 号第四栋四
有限公司 楼东 402 室
成都捷成
优联信息 控股子公 其他有限 成都高新区石羊
荆错 100.00 CNY 51% 51% 77123785-8
技术有限 司 责任公司 工业园
公司
北京极地 北京市海淀区安
控股子公 其他有限
信息技术 宁庄西路 9 号院 陈潮 160.00 CNY 51% 51% 55136117-9
司 责任公司
有限公司 29 号楼 808 室
北京冠华 外商投资
荣信系统 股份制（外 北京市门头沟区
参股公司 宋辉东 7,240.00 CNY 28.96% 28.96% 10236493-X
工程股份 商比例小 石龙北 15 号
有限公司 于 25%）
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在 关
被投资 注 法定 本企业 期末净 本期营 本期 组织
企业类 业务 注册 币 被投资单 期末资 期末负 联
单位名 册 代表 持股比 资产总 业收入 净利 机构
型 性质 资本 种 位表决权 产总额 债总额 关
称 地 人 例(%) 额 总额 润 代码
比例(%) 系
一、合营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
二、联营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
康宁 股东、与本公司实际控制人为夫妻 372424197210070526
本企业的其他关联方情况的说明：无
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5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 认的托管收
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 益/承包收
额 价依据 司影响
益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托/出包 托管费/出 本报告期确 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包
资产涉及金 包费定价依 认的托管费 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日
额 据 /出包费 司影响
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定 本报告期 租赁收益
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
类 况 及金额 价依据 确认的租 对公司影
130
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赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
遵循平等、
自愿、等价、
有偿的原
占当期管
1,883,080.8 2010 年 01 2012 年 12 则，以市场
徐子泉 捷成股份 房产 出租方自有 941,540.40 理费用
0 月 01 日 月 31 日 定价为原
1.44%
则，由交易
双方协商确
定
遵循平等、
自愿、等价、
有偿的原
占当期管
2010 年 01 2012 年 12 则，以市场
康宁 捷成股份 房产 出租方自有 499,020.84 249,510.42 理费用
月 01 日 月 31 日 定价为原
0.38%
则，由交易
双方协商确
定
关联租赁情况说明：
1、2009 年 12 月 8 日，经公司董事会决议，公司与实际控制人徐子泉、股东康宁等签订了房屋租赁合同，具体如下：
（1）2009 年 12 月 30 日，公司与实际控制人徐子泉签订租赁合同，公司向徐子泉租用位于北京市海淀区知春路 1 号学
院国际大厦 706、707、708、714 室房屋使用权作为公司办公经营场所，租用面积 1,275.80 平方米，月租金为 156,923.40 元
（按建筑面积每日每平方米 4.10 元计算，不含物业费），租赁期间为 2010 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日。
（2）2009 年 12 月 30 日，公司与股东康宁签订租赁合同，公司向康宁租用位于北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦
709 室房屋使用权作为公司办公经营场所，租用面积 338.09 平方米，月租金 41,585.07 元（按建筑面积每日每平方米 4.10 元
计算，不含物业费），租赁期间为 2010 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日。
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明：无
131
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
132
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公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明：无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明：无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明：无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
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2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响：无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
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4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账
134,673,045.20 100% 7,421,494.00 5.51% 62,419,839.07 100% 4,177,458.10 6.69%
准备的应收账款
组合小计 134,673,045.20 100% 7,421,494.00 5.51% 62,419,839.07 100% 4,177,458.10 6.69%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
账款
合计 134,673,045.20 -- 7,421,494.00 -- 62,419,839.07 -- 4,177,458.10 --
应收账款种类的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为100万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，
公司按账龄计提坏账准备；按账龄分析法计提坏账准备的应收账款是指经减值测试后不存在减值，公司按账龄分析法计提坏
账准备；对关联方应收账款，除有确定依据表明无法收回全额计提减值准备外，不确认坏账准备。
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
123,216,209.40 91.49% 6,160,810.42 44,298,076.07 70.97% 2,214,903.80
计
1至2年 10,881,835.80 8.08% 1,088,183.58 17,369,873.00 27.83% 1,736,987.30
2至3年 575,000.00 0.43% 172,500.00 751,890.00 1.2% 225,567.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 134,673,045.20 -- 7,421,494.00 62,419,839.07 -- 4,177,458.10
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
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（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
中央电视台 客户 16,080,003.00 1 年以内 12.64%
中国国际广播电台 客户 7,615,000.00 1 年以内 5.98%
湖北省广播电视总台 客户 5,503,400.00 1 年以内 4.32%
部队甲 客户 4,435,000.00 1 年以内 3.49%
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深圳市天华世纪传媒有
客户 4,157,750.10 1 年以内 3.27%
限公司
合计 -- 37,791,153.10 -- 29.7%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提
110,000,000.00 67.18% 0.00 110,000,000.00 81.85% 0.00
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准
23,984,821.64 14.65% 1,491,747.04 6.22% 20,206,018.03 15.04% 1,433,861.85 7.1%
备的其他应收款
内部及关联方其他应收款 29,750,000.00 18.17% 0.00 0% 4,176,772.88 3.11%
组合小计 53,734,821.64 32.82% 1,491,747.04 2.78% 24,382,790.91 18.15% 1,433,861.85 5.88%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
合计 163,734,821.64 -- 1,491,747.04 -- 134,382,790.91 -- 1,433,861.85 --
其他应收款种类的说明：
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注 1：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为 100 万元以上的其他应收款，经减值测试后不存在
减值，公司按账龄计提坏账准备；按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款是指经减值测试后不存在减值，公司按账龄分析
法计提坏账准备；对公司内部职工、部门借款或关联方往来款，除有确定依据表明无法收回全额计提减值准备外，不确认坏
账准备。
注 2：单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款为本公司支付常州市武进西太湖生态休闲区财政所的购地保证金
款，相关土地使用证正在办理过程中，由于该款项存在减值的风险很小，本公司未确认坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
支付常州市武进西太湖
生态休闲区财政所的购 110,000,000.00 0.00 0% 建设保证金
地建设保证金
合计 110,000,000.00 0.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 21,252,284.54 88.61% 950,078.73 16,510,239.03 81.7% 825,511.95
1至2年 1,500,364.10 6.25% 150,036.41 2,611,819.00 12.93% 261,181.90
2至3年 1,200,773.00 5.01% 360,231.90 1,052,560.00 5.21% 315,768.00
3 年以上 31,400.00 0.13% 31,400.00 31,400.00 0.16% 31,400.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 23,984,821.64 -- 1,491,747.04 20,206,018.03 -- 1,433,861.85
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
139
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□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 金额 其他应收款性质或内容
常州市武进西太湖生态休闲区财政所 110,000,000.00 建设保证金
北京捷成世纪科技发展江苏有限公司 29,500,000.00 支付购置土地款
广州市电视台 1,236,000.00 投标保证金
中央电视台 1,229,386.76 投标保证金
合 计 141,965,386.76 ——
140
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（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
常州市武进西太湖生态
土地购置收款单位 110,000,000.00 1 年以内 67.18%
休闲区财政所
北京捷成世纪科技发展
全资子公司 29,500,000.00 1 年以内 18.02%
江苏有限公司
广州市电视台 客户 1,236,000.00 1 年以内 0.75%
中央电视台 客户 1,229,386.76 1 年以内 0.75%
常州广播电视台 客户 800,000.00 1 年以内 0.49%
合计 -- 142,765,386.76 -- 87.19%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
北京捷成世纪科技发展江苏
全资子公司 29,500,000.00 18.02%
有限公司
合计 -- 29,500,000.00 18.02%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
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3、长期股权投资
单位： 元
在被
投资
单位
本
持股
在被投 本期 期
在被投资 比例
被投资 核算 资单位 减值 计提 现
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位表决 与表
单位 方法 持股比 准备 减值 金
权比例(%) 决权
例(%) 准备 红
比例
利
不一
致的
说明
北京捷成
世纪科技 权益
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100%
发展江苏 法
有限公司
北京捷成
世纪数码 权益
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100%
科技有限 法
公司
北京中传
广视工程 权益
9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 90% 90%
设计院有 法
限公司
广东华晨
影视舞台 权益
35,700,000.00 35,700,000.00 35,700,000.00 51% 51%
专业工程 法
有限公司
成都捷成
优联信息 权益
5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 51% 51%
技术有限 法
公司
北京极地
权益
信息技术 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00 51% 51%
法
有限公司
北京冠华
荣信系统 成本
34,758,000.00 34,758,000.00 34,758,000.00 28.96% 28.96%
工程股份 法
有限公司
合计 -- 114,758,000.00 10,000,000.00 104,758,000.00 114,758,000.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
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4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 286,935,165.51 180,772,675.60
其他业务收入
营业成本 161,180,717.04 99,054,110.13
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广电行业 192,331,191.27 97,527,251.90 100,855,331.12 43,229,085.80
部队客户 30,025,620.50 14,746,493.58 10,854,786.32 5,145,336.88
互联网及科技公司 18,935,160.48 10,232,614.87 17,517,253.02 8,744,132.79
机关、事业单位 3,551,834.95 1,654,855.82 7,852,521.37 3,838,539.98
院校及科研院所 2,929,604.44 1,943,232.27 1,196,900.87 813,067.29
其它 39,161,753.87 35,076,268.60 42,495,882.90 37,283,947.39
合计 286,935,165.51 161,180,717.04 180,772,675.60 99,054,110.13
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（一）音视频整体解决方案 230,781,224.20 113,814,328.76 124,525,461.87 54,006,651.13
（二）代维运维技术服务 3,388,239.50 76,000.00 4,429,516.76 12,000.00
（三）产品销售与集成服务
52,338,869.28 47,290,388.28 51,807,639.70 45,035,459.00
（含原单机产品销售）
（四）其他 426,832.47 0.00 10,057.27 0.00
合计 286,935,165.51 161,180,717.04 180,772,675.60 99,054,110.13
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（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 3,076,188.03 1,887,264.92 5,647,863.24 1,898,286.09
华北 245,725,543.94 138,127,731.36 134,540,880.23 79,209,956.41
华中 6,409,957.26 4,254,170.62 7,727,593.16 3,672,839.78
华东 26,945,310.98 14,256,180.78 14,075,942.38 5,086,303.42
华南 18,420,501.71 8,808,138.98
西北 678,241.37 276,434.17 253,656.41 141,626.93
西南 4,099,923.92 2,378,935.19 106,238.46 236,958.52
合计 286,935,165.51 161,180,717.04 180,772,675.60 99,054,110.13
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
中央电视台 119,840,580.63 41.77%
部队甲 20,834,786.31 7.26%
山西慧诚影视动画科技园股份有限公司 19,658,119.66 6.85%
中国国际广播电台 6,508,547.01 2.27%
湖南广播电视台 4,572,649.57 1.59%
合计 171,414,683.18 59.74%
营业收入的说明：无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 2,272,571.58 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益
144
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持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 2,272,571.58 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京中传广视工程设计院有限公司 5,281.66 0.00 投资设立控股子公司
广东华晨影视舞台专业工程有限公司 967,370.64 0.00 并购控股子公司
成都捷成优联信息技术有限公司 1,007,379.07 0.00 并购控股子公司
北京极地信息技术有限公司 292,540.21 0.00 并购控股子公司
合计 2,272,571.58 0.00 --
投资收益的说明：无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 54,892,850.93 41,441,656.14
加：资产减值准备 3,301,921.09 2,958,813.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,677,160.68 5,808,830.63
无形资产摊销 43,322.88
长期待摊费用摊销 1,009,999.98
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处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -5,921,369.22 -3,087,960.25
投资损失（收益以“－”号填列） -2,272,571.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,412,761.75 26,155,316.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -106,985,324.43 -57,954,969.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -22,489,469.01 -60,467,772.60
其他
经营活动产生的现金流量净额 -59,330,716.93 -45,146,084.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 426,788,946.54 718,006,922.93
减：现金的期初余额 656,338,613.54 141,962,836.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -229,549,667.00 576,044,085.97
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
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（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.36% 0.32 0.32
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
5.35% 0.32 0.32
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
无
八、备查文件目录
备查文件目录
一、载有公司法定代表人徐子泉先生、主管会计工作负责人程传颜先生、会计机构负责人许艳燕女士签名并盖章的财务报
告文本。
二、报告期内在中国证监会指定网站、报纸上公开披露过的所有公司文件的原稿。
三、经公司法定代表人徐子泉先生签名的 2012 年半年度报告原件。
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：董事会秘书办公室
董事长：徐子泉
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 17 日
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