北京捷成世纪科技股份有限公司
2012 年度财务决算报告
2012 年度，公司在董事会的正确决策和领导下，经过公司全体员工的共同
努力，圆满完成了今年预定的经营目标和经营计划。公司财务报表已经立信会计
师事务所审计，出具了[信会师报字[2013]第 710028 号]标准无保留意见的《审
计报告》。为了使各位股东全面、详细地了解公司 2012 年度的财务状况和经营成
果，现将 2012 年度财务决算情况汇报如下:
一、2012 年度主要财务指标 单位：元（人民币）
序号 指标范畴 主要指标 2012 年 2011 年
1 资产负债率 8.90% 12.26%
2 偿债能力 流动比率 9.31 7.53
3 速动比率 8.67 6.96
4 总资产增长率 12.31% 248.81%
5 发展能力 销售收入增长率 54.21% 59.39%
6 净利润增长率 50.77% 54.07%
7 销售利润率 47.77% 40.66%
8 盈利能力 加权平均净资产收益率 14.54% 13.80%
9 基本每股收益 0.85 0.63
10 应收账款周转率（次） 5.89 9.45
经营效率
11 存货周转率（次） 5.09 3.79
12 每股经营活动产生的现金流量 0.29 0.75
现金能力
13 每股净现金流量 -0.03 4.72
14 每股净资产（摊薄） 6.74 8.83
其他
15 归属于母公司的每股净资产（摊薄） 6.63 8.83
二、2012 年度财务状况
1
（一）资产 单位：元（人民币）
本年比上年
序号 项 目 2012 年 2011 年
增减（±%）
总资产 1,266,166,889.81 1,127,414,874.28 12.31%
1 流动资产 1,037,995,124.38 1,036,700,886.53 0.12%
其中：1） 应收账款 188,681,447.20 58,242,380.97 223.96%
2） 存货 70,488,336.48 78,597,081.85 -10.32%
3） 其他应收款 24,813,979.36 131,468,841.06 -81.13%
2 非流动资产 228,171,765.43 90,713,987.75 151.53%
其中：1） 长期股权投资 39,560,457.44
2） 固定资产 87,695,067.54 79,045,583.22 10.94%
3） 商誉 37,506,818.87 866,458.09 4228.75%
4） 无形资产 48,652,669.71
5） 长期待摊费用 8,080,000.00 10,100,000.00 -20.00%
2012 年末资产总额为 126,616.69 万元，比上年同期增加 13,875.20 万元，
增长了 12.31%。
1、流动资产为 103,799.51 万元，占总资产的 81.98%，流动资产比上年同
期增加 129.42 万元。其中：
（1）2012 年末应收账款 18,868.14 万元，比上年同期增加 13,043.91 万元，
增幅达 223.96%。主要原因是：一方面系公司业务规模扩大，销售收入已实现，
暂未收回货款增加所致；另一方面，今年内我们并购了四家公司，其中有三家是
合并报表，在应收账款的总量上也有增加。
（2）2012 年末其他应收款为 2,481.40 万元，比上年同期减少-10,665.49 万
元，减少 81.13%。主要是子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司已购买土
地，收回土地购置保证金减少所致。
2、非流动资产期末数为 22,817.18 万元，占总资产的 18.02%，非流动资产
比上年同期增加 13,745.78 万元, 增长了 151.53%。其中：
（1）长期股权投资期末余额 3,956.05 万元，主要是公司收购了北京冠华荣
2
信系统工程股份有限公司 28.96%股权及按权益法确认长期股权投资收益所致；
（2）商誉期末余额为 4,865.27 万元，主要是非同一控制下企业合并收购成
都捷成优联信息技术有限公司、广东华晨影视舞台专业工程有限公司、北京极地
信息技术有限公司三家公司各 51%股权所致；
（3）无形资产期末余额为 3,750.68 万元，增加了 3,664.04 万元。主要是
子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司购买土地所致。
（二）负债
本年比上年
序号 项目 2012 年 2011 年
增减（±%）
负债合计 112,642,416.22 138,170,109.95 -18.48%
1 流动负债 111,542,416.22 137,670,109.95 -18.98%
其中：1) 应付账款 40,219,964.57 54,015,559.33 -25.54%
2） 预收账款 10,336,026.70 68,661,378.13 -84.95%
3） 应交税金 46,275,823.65 12,573,961.27 268.03%
2 非流动负债 1,100,000.00 500,000.00 120.00%
2012 年公司负债总额为 11,264.24 万元，比上年减少了 2,552.77 万元，减
少 18.48%。其中：
（1）预收账款期末余额 1,033.60 万元，比上年减少了 5,832.54 万元，减
少了 84.95%。主要原因系中央电视台、山西慧诚影视动画科技园股份有限公司
等客户前期预收款项项目在本期实施完毕结转收入减少所致。
（2）应交税费期末余额 4,627.58 万元，比上年增加了 3,370.19 万元。主
要系部分项目在 12 月结算流转税增加及利润增长负担企业所得税增加所致。
（三）所有者权益
本年比上年
序号 项目 2012 年 2011 年
增减（±%）
所有者权益合计 1,153,524,473.59 989,244,764.33 16.61%
1 股本 171,024,500.00 112,000,000.00 52.70%
2 资本公积 697,593,667.76 711,495,107.76 -1.95%
3
3 盈余公积 66,573,477.82 38,616,124.06 72.40%
4 未分配利润 198,283,967.76 127,133,532.51 55.97%
归属于母公司权益合计 1,133,475,613.34 989,244,764.33 14.58%
5 少数股东权益 20,048,860.25
2012 年末所有者权益合计为 115,352.45 万元，其中股本 17,102.45 万元、
资本公积为 69,759.37 万元、盈余公积 6,657.35 万元、未分配利润为 19, 828.40
万元。所有者权益较上年增加 16,427.97 万元，增长幅度为 16.61%，增长的主
要原因是:
一是根据 2012 年 2 月 27 日召开的公司 2011 年度股东大会决议和修改后的
章程规定，公司按每 10 股转增 5 股的比例，由资本公积转增股本，新增注册资
本人民币 56,000,000.00 元，转增基准日期为 2011 年 3 月 27 日，变更后注册资
本为人民币 168,000,000.00 元。
二是根据公司 2012 年 7 月 31 日公司 2012 年第二次临时股东大会决议；2012
年 8 月 27 日公司第一届董事会第二十三次会议决议，审议通过了《关于向激励
对象授予股票期权与限制性股票的议案》，该次限制性股票激励计划的授予日定
于 2012 年 8 月 27 日；该次限制性股票激励定向发行人民币普通股 3,024,500.00
股，每股发行价为人民币 10.88 元，应认缴股权人民币 32,906,560.00 元，其中
增加注册资本人民币 3,024,500.00 元，增加资本公积 29,882,060.00 元。变更
后的注册资本为人民币 171,024,500.00 元。
根据公司股东会审议通过的股权激励方案，公司授予激励对象每一股限制性
股票价格为 10.88 元，授予激励对象每一份股票期权行权价格为 22.47 元；本次
授予 122 名激励对象 302.45 万股限制性股票和 326 万份股票期权。按照授予日
权益工具的公允价值将当期取得服务 12,216,500.00 元计入资本公积。
三是公司业务规模扩大，销售收入大幅增长，净利润相应大幅增加，从而导
致未分配利润增加。
4
（四）现金流量情况
本年比上年
序号 项目 2012 年 2011 年
增减（±%）
1 经营活动产生的现金流量净额 49,518,807.00 84,082,450.69 -41.11%
2 投资活动产生的现金流量净额 -41,175,575.03 -222,027,599.57 -81.45%
3 筹资活动产生的现金流量净额 -13,494,201.02 666,696,357.82 -102.02%
4 现金及现金等价物净增加额 -5,150,969.05 528,751,208.94 -100.97%
2012 年经营活动现金流量净额较上年减少 3,456.36 万元，减幅 41.11%；主
要是公司业务规模扩大，部分货款尚未收回。
2012 年投资活动现金流量净额-4,117.56 万元；主要是公司 2012 年新设立
二家子公司，并购了四家子公司所致。
2012 年筹资活动现金流量净额-1,349.42 万元。主要是今年进行了股利分红
所致。
三、2012 年度经营成果 单位：元（人民币）
本年比上年
序号 项目 2012 年 2011 年
增减（%）
1 营业收入 726,647,048.86 471,194,544.39 54.21%
2 营业成本 379,544,286.63 279,625,518.62 35.73%
3 营业税金及附加 5,042,291.75 3,827,928.19 31.72%
4 销售费用 29,637,877.76 17,223,142.28 72.08%
5 管理费用 151,657,104.83 78,377,889.65 93.49%
6 财务费用 -9,534,960.98 -10,255,411.28 -7.03%
7 利润总额 167,414,027.45 117,095,955.61 42.97%
8 所得税费用 11,612,656.32 13,757,757.76 -15.59%
9 净利润 155,801,371.13 103,338,197.85 50.77%
10 基本每股收益（元/股） 0.85 0.63 35.16%
1、经营业绩
随着广电行业的持续发展和国家产业政策的大力支持，2012 年度营业收入
5
较 2011 年增加 25,545.25 万元，增幅 54.21%，表明公司正处于高速的增长过程
中。报告期内随着公司业务规模扩大，销售收入的增加，营业成本、营业税金也
相应增加。
2、期间费用
三大费用变化原因分析：
2012 年度销售费用总额为 2,963.79 万元，较 2011 年的 1,722.31 万元增加
了 1241.47 万元，增幅 72.08%。销售费用增加的主要原因是人工成本、业务人
员差旅费增加所致。
2012 年度管理费用总额为 15,165.71 万元，较 2011 年的 7,837.79 万元增
加了 7,327.92 万元，增幅达 93.49%。管理费用增加的主要原因是由于业务规模
扩大，人员增加，人工费用等增加造成管理费用增加；同时由于募投项目实施，
固定资产增加，折旧增加造成管理费用增加；
2012 年度财务费用总额为-953.50 万元，主要原因存款利息收入所致。
综上所述，2012 年度公司资产状况良好、财务状况优良、经营业绩突出，
具有较强的盈利能力和高速的成长性。
北京捷成世纪科技股份有限公司
董 事 会
二○一三年三月九日
6
