北京捷成世纪科技股份有限公司 2012 年度财务决算报告 2012 年度,公司在董事会的正确决策和领导下,经过公司全体员工的共同 努力,圆满完成了今年预定的经营目标和经营计划。公司财务报表已经立信会计 师事务所审计,出具了[信会师报字[2013]第 710028 号]标准无保留意见的《审 计报告》。为了使各位股东全面、详细地了解公司 2012 年度的财务状况和经营成 果,现将 2012 年度财务决算情况汇报如下: 一、2012 年度主要财务指标 单位:元(人民币) 序号 指标范畴 主要指标 2012 年 2011 年 1 资产负债率 8.90% 12.26% 2 偿债能力 流动比率 9.31 7.53 3 速动比率 8.67 6.96 4 总资产增长率 12.31% 248.81% 5 发展能力 销售收入增长率 54.21% 59.39% 6 净利润增长率 50.77% 54.07% 7 销售利润率 47.77% 40.66% 8 盈利能力 加权平均净资产收益率 14.54% 13.80% 9 基本每股收益 0.85 0.63 10 应收账款周转率(次) 5.89 9.45 经营效率 11 存货周转率(次) 5.09 3.79 12 每股经营活动产生的现金流量 0.29 0.75 现金能力 13 每股净现金流量 -0.03 4.72 14 每股净资产(摊薄) 6.74 8.83 其他 15 归属于母公司的每股净资产(摊薄) 6.63 8.83 二、2012 年度财务状况 1 (一)资产 单位:元(人民币) 本年比上年 序号 项 目 2012 年 2011 年 增减(±%) 总资产 1,266,166,889.81 1,127,414,874.28 12.31% 1 流动资产 1,037,995,124.38 1,036,700,886.53 0.12% 其中:1) 应收账款 188,681,447.20 58,242,380.97 223.96% 2) 存货 70,488,336.48 78,597,081.85 -10.32% 3) 其他应收款 24,813,979.36 131,468,841.06 -81.13% 2 非流动资产 228,171,765.43 90,713,987.75 151.53% 其中:1) 长期股权投资 39,560,457.44 2) 固定资产 87,695,067.54 79,045,583.22 10.94% 3) 商誉 37,506,818.87 866,458.09 4228.75% 4) 无形资产 48,652,669.71 5) 长期待摊费用 8,080,000.00 10,100,000.00 -20.00% 2012 年末资产总额为 126,616.69 万元,比上年同期增加 13,875.20 万元, 增长了 12.31%。 1、流动资产为 103,799.51 万元,占总资产的 81.98%,流动资产比上年同 期增加 129.42 万元。其中: (1)2012 年末应收账款 18,868.14 万元,比上年同期增加 13,043.91 万元, 增幅达 223.96%。主要原因是:一方面系公司业务规模扩大,销售收入已实现, 暂未收回货款增加所致;另一方面,今年内我们并购了四家公司,其中有三家是 合并报表,在应收账款的总量上也有增加。 (2)2012 年末其他应收款为 2,481.40 万元,比上年同期减少-10,665.49 万 元,减少 81.13%。主要是子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司已购买土 地,收回土地购置保证金减少所致。 2、非流动资产期末数为 22,817.18 万元,占总资产的 18.02%,非流动资产 比上年同期增加 13,745.78 万元, 增长了 151.53%。其中: (1)长期股权投资期末余额 3,956.05 万元,主要是公司收购了北京冠华荣 2 信系统工程股份有限公司 28.96%股权及按权益法确认长期股权投资收益所致; (2)商誉期末余额为 4,865.27 万元,主要是非同一控制下企业合并收购成 都捷成优联信息技术有限公司、广东华晨影视舞台专业工程有限公司、北京极地 信息技术有限公司三家公司各 51%股权所致; (3)无形资产期末余额为 3,750.68 万元,增加了 3,664.04 万元。主要是 子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司购买土地所致。 (二)负债 本年比上年 序号 项目 2012 年 2011 年 增减(±%) 负债合计 112,642,416.22 138,170,109.95 -18.48% 1 流动负债 111,542,416.22 137,670,109.95 -18.98% 其中:1) 应付账款 40,219,964.57 54,015,559.33 -25.54% 2) 预收账款 10,336,026.70 68,661,378.13 -84.95% 3) 应交税金 46,275,823.65 12,573,961.27 268.03% 2 非流动负债 1,100,000.00 500,000.00 120.00% 2012 年公司负债总额为 11,264.24 万元,比上年减少了 2,552.77 万元,减 少 18.48%。其中: (1)预收账款期末余额 1,033.60 万元,比上年减少了 5,832.54 万元,减 少了 84.95%。主要原因系中央电视台、山西慧诚影视动画科技园股份有限公司 等客户前期预收款项项目在本期实施完毕结转收入减少所致。 (2)应交税费期末余额 4,627.58 万元,比上年增加了 3,370.19 万元。主 要系部分项目在 12 月结算流转税增加及利润增长负担企业所得税增加所致。 (三)所有者权益 本年比上年 序号 项目 2012 年 2011 年 增减(±%) 所有者权益合计 1,153,524,473.59 989,244,764.33 16.61% 1 股本 171,024,500.00 112,000,000.00 52.70% 2 资本公积 697,593,667.76 711,495,107.76 -1.95% 3 3 盈余公积 66,573,477.82 38,616,124.06 72.40% 4 未分配利润 198,283,967.76 127,133,532.51 55.97% 归属于母公司权益合计 1,133,475,613.34 989,244,764.33 14.58% 5 少数股东权益 20,048,860.25 2012 年末所有者权益合计为 115,352.45 万元,其中股本 17,102.45 万元、 资本公积为 69,759.37 万元、盈余公积 6,657.35 万元、未分配利润为 19, 828.40 万元。所有者权益较上年增加 16,427.97 万元,增长幅度为 16.61%,增长的主 要原因是: 一是根据 2012 年 2 月 27 日召开的公司 2011 年度股东大会决议和修改后的 章程规定,公司按每 10 股转增 5 股的比例,由资本公积转增股本,新增注册资 本人民币 56,000,000.00 元,转增基准日期为 2011 年 3 月 27 日,变更后注册资 本为人民币 168,000,000.00 元。 二是根据公司 2012 年 7 月 31 日公司 2012 年第二次临时股东大会决议;2012 年 8 月 27 日公司第一届董事会第二十三次会议决议,审议通过了《关于向激励 对象授予股票期权与限制性股票的议案》,该次限制性股票激励计划的授予日定 于 2012 年 8 月 27 日;该次限制性股票激励定向发行人民币普通股 3,024,500.00 股,每股发行价为人民币 10.88 元,应认缴股权人民币 32,906,560.00 元,其中 增加注册资本人民币 3,024,500.00 元,增加资本公积 29,882,060.00 元。变更 后的注册资本为人民币 171,024,500.00 元。 根据公司股东会审议通过的股权激励方案,公司授予激励对象每一股限制性 股票价格为 10.88 元,授予激励对象每一份股票期权行权价格为 22.47 元;本次 授予 122 名激励对象 302.45 万股限制性股票和 326 万份股票期权。按照授予日 权益工具的公允价值将当期取得服务 12,216,500.00 元计入资本公积。 三是公司业务规模扩大,销售收入大幅增长,净利润相应大幅增加,从而导 致未分配利润增加。 4 (四)现金流量情况 本年比上年 序号 项目 2012 年 2011 年 增减(±%) 1 经营活动产生的现金流量净额 49,518,807.00 84,082,450.69 -41.11% 2 投资活动产生的现金流量净额 -41,175,575.03 -222,027,599.57 -81.45% 3 筹资活动产生的现金流量净额 -13,494,201.02 666,696,357.82 -102.02% 4 现金及现金等价物净增加额 -5,150,969.05 528,751,208.94 -100.97% 2012 年经营活动现金流量净额较上年减少 3,456.36 万元,减幅 41.11%;主 要是公司业务规模扩大,部分货款尚未收回。 2012 年投资活动现金流量净额-4,117.56 万元;主要是公司 2012 年新设立 二家子公司,并购了四家子公司所致。 2012 年筹资活动现金流量净额-1,349.42 万元。主要是今年进行了股利分红 所致。 三、2012 年度经营成果 单位:元(人民币) 本年比上年 序号 项目 2012 年 2011 年 增减(%) 1 营业收入 726,647,048.86 471,194,544.39 54.21% 2 营业成本 379,544,286.63 279,625,518.62 35.73% 3 营业税金及附加 5,042,291.75 3,827,928.19 31.72% 4 销售费用 29,637,877.76 17,223,142.28 72.08% 5 管理费用 151,657,104.83 78,377,889.65 93.49% 6 财务费用 -9,534,960.98 -10,255,411.28 -7.03% 7 利润总额 167,414,027.45 117,095,955.61 42.97% 8 所得税费用 11,612,656.32 13,757,757.76 -15.59% 9 净利润 155,801,371.13 103,338,197.85 50.77% 10 基本每股收益(元/股) 0.85 0.63 35.16% 1、经营业绩 随着广电行业的持续发展和国家产业政策的大力支持,2012 年度营业收入 5 较 2011 年增加 25,545.25 万元,增幅 54.21%,表明公司正处于高速的增长过程 中。报告期内随着公司业务规模扩大,销售收入的增加,营业成本、营业税金也 相应增加。 2、期间费用 三大费用变化原因分析: 2012 年度销售费用总额为 2,963.79 万元,较 2011 年的 1,722.31 万元增加 了 1241.47 万元,增幅 72.08%。销售费用增加的主要原因是人工成本、业务人 员差旅费增加所致。 2012 年度管理费用总额为 15,165.71 万元,较 2011 年的 7,837.79 万元增 加了 7,327.92 万元,增幅达 93.49%。管理费用增加的主要原因是由于业务规模 扩大,人员增加,人工费用等增加造成管理费用增加;同时由于募投项目实施, 固定资产增加,折旧增加造成管理费用增加; 2012 年度财务费用总额为-953.50 万元,主要原因存款利息收入所致。 综上所述,2012 年度公司资产状况良好、财务状况优良、经营业绩突出, 具有较强的盈利能力和高速的成长性。 北京捷成世纪科技股份有限公司 董 事 会 二○一三年三月九日 6