北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
北京捷成世纪科技股份有限公司
2013 年半年度报告
2013 年 07 月
1
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人徐子泉、主管会计工作负责人程传颜及会计机构负责人(会计主
管人员)许艳燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
目录
2013 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1
第二节公司基本情况简介 ................................................................................................................. 4
第三节董事会报告.............................................................................................................................. 6
第四节重要事项................................................................................................................................ 10
第五节股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 14
第六节董事、监事、高级管理人员情况 ....................................................................................... 15
第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 16
第八节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 76
3
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、捷成世纪 指 北京捷成世纪科技股份有限公司
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
冠华荣信 指 北京冠华荣信系统工程股份有限公司
华晨影视 指 广东华晨影视舞台专业工程有限公司
极地信息 指 北京极地信息技术有限公司
成都捷成优联信息技术有限公司（原成都天盛汇杰通信信息技术有限
捷成优联 指
公司）
中传设计院 指 北京中传广视工程设计院有限公司
捷成江苏 指 北京捷成世纪科技发展江苏有限公司
捷成数码 指 北京捷成世纪数码科技有限公司
成都捷成 指 成都捷成世纪科技有限公司
立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
4
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 捷成股份 股票代码 300182
公司的中文名称 北京捷成世纪科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 捷成股份
公司的外文名称（如有） Beijing Jetsen Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Jetsen
公司的法定代表人 徐子泉
注册地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 709 室
注册地址的邮政编码 100191
办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 709 室
办公地址的邮政编码 100191
公司国际互联网网址 www.jetsen.com.cn
电子信箱 jetsen@jetsen.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋建云 庄兵
北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦
联系地址
709 室 709 室
电话 010－82330868 010－82330869
传真 010－61736100 010－61736100
电子信箱 songjianyun@jetsen.cn zhuangbing@jetsen.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
5
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 323,788,327.55 305,670,939.27 5.93%
归属于上市公司股东的净利润（元） 58,813,609.33 54,442,612.04 8.03%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
56,786,242.84 54,338,549.54 4.5%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -78,616,625.73 -65,460,485.90 -20.1%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.3536 -0.2997 -17.98%
股）
基本每股收益（元/股） 0.26 0.25 4%
稀释每股收益（元/股） 0.26 0.25 4%
净资产收益率（%） 5.12% 5.48% -0.36%
扣除非经常损益后的净资产收益率（%） 4.95% 5.47% -0.52%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 1,302,256,497.02 1,266,166,889.81 2.85%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,144,927,847.67 1,133,475,613.34 1.01%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
5.1496 6.6276 -22.3%
股）
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 13,227.37 处置固定资产收到现金
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 全媒体多源集成播控服务平台
2,410,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -35,666.96 捐赠支出
减：所得税影响额 358,578.39
少数股东权益影响额（税后） 1,615.53
合计 2,027,366.49 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
6
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
六、重大风险提示
1、宏观政策的风险
随着数字化、网络化的进一步深化，国务院、财政部等相继颁布了《鼓励软件产业和集成电路产业发
展的若干政策》（国发[2000]18号）等一系列鼓励该行业企业发展的重要政策文件，政策连贯性较强，为
信息产业的良性发展创造了有利的产业政策环境。公司最主要的下游行业是广电行业。根据广电总局的规
划，我国将于2015年以前完成从模拟到数字的过渡、加速推进从标清到高清的升级换代等。随着广电行业
数字化、网络化、智能化、标准化建设的推进，公司面临历史性发展机遇。
公司所属行业作为信息产业的重要组成部分，在文化创意产业和文化信息传播领域发挥着越来越重要
的作用，同时也在信息时代社会主义精神文明建设中起到了不可或缺的作用。前述一系列扶持、促进及优
惠政策，在很大程度上为公司的业务发展提供了良好、稳定的市场环境。如果国家宏观经济政策及相关产
业政策发生较大的调整，将对公司的生产经营造成一定的影响。
公司未来将采取一系列的措施对宏观经济政策、国家产业政策的变化进行跟踪研究，加强与行业主管
部门的沟通，及时了解政策动向和要求；根据国家产业政策的变化，及时调整技术研发方向，以降低产业
政策调整可能带来的政策性风险。
2、客户相对集中的风险
根据国家广电总局发布的《国家广电总局关于促进高清电视发展的通知》等一系列政策和网络电视台、
网络视频、三网融合等活动的开展，广电行业率先大幅增加在音视频数字化、网络化建设的投入。预计未
来几年广电行业数字化、网络化建设的投入仍将保持较快增长趋势，如果未来广电行业音视频数字化、网
络化建设速度未如期推进，或发生不可预测的重大不利变化，则公司也会因客户的相对集中而产生一定的
经营风险。
未来公司将紧跟电视台、广播电台、军队、互联网、科研院校、政府事业单位、机关等应用领域的国
内外产业动态，预测其各自发展趋势和对产品的市场需求，及时调整产品结构，同时充分发挥公司把握市
场需求方面的优势，大力拓展音视频中心制作、控制和管理整体解决方案应用的新领域，创造新的市场需
求。
3、新产品开发和技术更新换代的风险
公司作为行业技术先行者，有助于公司占领市场先机，但也承受了相应的技术风险。对行业技术发展
趋势及用户需求趋势的错误判断都可能给公司产品及市场的开发带来风险。 公司经营一直坚持以市场为
导向，对市场的需求具有快速反应能力，按照市场的需求来研发和调整自己的产品一直是公司的经营方针。
公司的这种经营战略有可能由于新产品市场变化的不确定性而对公司的经营造成一定的风险。未来公司将
加大新产品的研发力度，提高产品升级换代的速度和新技术、新工艺的运用水平，以尽可能的降低新产品
研发带来的风险。
4、公司规模扩大带来的管理风险
报告期内，公司启动重大资产重组以完成对冠华荣信、华晨影视、极地信息和捷成优联四家标的公司
剩余股权的收购，新成立成都捷成一家全资子公司，截至本报告期末，公司拥有控参股公司数已达8家，
资产规模、人员规模及业务规模都得到了快速扩张，公司的管理模式和人员结构也需要作出相应的调整或
改变，以适应公司迅速发展的需要。若公司的治理结构、管理模式和管理人员等综合管理水平未能跟上公
司内外部环境的发展变化，公司的发展将可能面临不利影响。
针对公司在快速成长中可能出现的管理风险，公司将严格按照《公司法》和《公司章程》的规定，进
一步完善公司的法人治理结构，提高管理效率，增强经营决策的科学性；以引进和培训相结合的方式，提
7
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
高管理队伍素质，特别是中高层管理人员的素质。
5、募集资金投资项目风险
根据公司首次公开发行股票招股说明书的要求，公司已利用首次公开发行的募集资金投资于研发与产
品化平台、编目服务中心、区域营销中心等项目，并且上述3个项目均已建设完成，尽管公司在选择投资
上述项目前，已聘请有关中介机构对上述项目的可行性进行了充分论证和研究，公司也已经做好相应的技
术准备和市场准备，但不排除未来因市场环境变化、市场开拓不力、技术更新效果不佳等不利情形，导致
募投项目的实际收益低于预期，造成募投项目投资风险。
8
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司顺应广电行业及其他音视频领域的数字化、网络化、高清化和三网融合大发展大建设
的背景和市场的变化趋势，并响应相关的发展政策，秉持“融合领先科技，铸就卓越品牌，诚信开拓进取，
勤奋严谨创新”的理念，一直坚持打造国内一流音视频整体解决方案提供商的发展战略，即一方面实现对
广播电视类客户的全部覆盖和深耕细作，在原有的基础上，增加覆盖面，实现市场空间的扩展；另一方面，
结合最新的行业发展趋势，有条件占领上下游行业的制高点，提升整体解决方案的能力和拳头产品，拓展
本公司产品的应用领域和发展空间。具体有以下措施：
报告期内，公司启动了重大资产重组收购四家参股控股公司的剩余股权。
为实现成为广播电视行业音视频整体解决方案全面服务提供商的目标，公司于2012年3月收购了极地
信息、华晨影视和捷成优联51%的股权以及冠华荣信28.96%的股权。收购后，本公司与极地信息、华晨影
视、捷成优联和冠华荣信在产品和服务内容、市场和人才优势、资金与管理能力等方面互为补充，协同增
长，前次股权收购初步达到了预定效果，但控股或参股已经无法满足本公司继续深化业务发展和后续整合
的需要。报告期内，为更好的实施本公司的战略规划和业务整合，公司首次启动重大资产重组工作，通过
发行股份收购极地信息、华晨影视和捷成优联剩余49%的股权，通过发行股份及支付现金收购冠华荣信
61.04%的股权，本次重组将进一步加强公司为广播电视制作机构提供全流程服务的能力，从工艺设计到音
视频系统工程，到演播室舞台灯光，到3G传输、节目制播、媒体资产管理等技术支撑系统，到信息安全、
全台监测监控等业务控制系统，并通过技术衍生，还可以涉及广播电视行业以外的音视频应用领域，为客
户提供一站购齐的整体解决方案。因此，本次交易进一步促进了公司打造音视频整体解决方案提供商发展
战略的实现。目前该项工作正在按预定的方向进行。
报告期内，公司投资设立四川全资子公司，以进一步完善营销网络布局和开展新兴业务。
近年来，随着募投项目的实施，公司营销网络较上市前已有了明显的改善，但业务收入从客户的地域
分布和销售增长看，依然集中于华北、华东等地区。为进一步开拓川渝云贵藏等西南区域的业务，公司通
过设立四川子公司，以使该地域的业务得到加强。同时四川子公司将陆续开展创新研发工作，如研发生产
服务于智慧城市的应用平台、应用系统以及双向互动的家庭智能终端，试点开展自助政务信息综合服务平
台建设等。
报告期内，公司继续加强质量管理、人力资源、制度建设等方面的管理优化工作，不断提升公司的管
理水平。同时作为上市公司，公司管理层也特别注重投资人的投资回报，报告期内，公司实施了2012年度
权益分派，现金分红比例远超公司章程规定的比例，侧面反映了公司盈利的质量。
报告期内，公司实现营业收入32,378.83万元，较上年同期增长5.93%，实现利润总额7,010.80万元，较
上年同期增长12.67%，实现归属于上市公司股东的净利润5,881.36万元，较上年同期增长8.03%。
报告期内，公司主要财务数据同比变动情况：
（1）资产负债表变动分析
单位：万元
9
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 本报告期末 上年度期末 同比增减（%）
货币资金 43,946.61 66,700.58 -34.11%
应收票据 0 15.96 -100%
应收账款 35,709.64 18,868.14 89.26%
预付款项 11,324.14 8,684.34 30.40%
其他流动资产 8,500.25 0.25 3400000%
在建工程 70.19 35.79 96.12%
递延所得税资产 892.69 611.88 45.89%
预收款项 718.35 1,033.60 -30.50%
应交税费 6,928.65 4,627.58 49.73%
其他应付款 807.71 1,326.16 -39.09%
报告期内应收账款较期初增长89.26%，主要系公司业务规模扩大，已确认销售收入尚未收回货款增加
所致；
报告期内预付款项较期初增长30.40%，主要系新设子公司成都捷成世纪科技有限公司预付的购房款所
致；
报告期内其他流动资产较期初大幅增加，主要系全资子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司委托
银行购买低风险对公产品款项所致；
报告期内在建工程较期初增长96.12%，主要系子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司在建设工程
增加常州新大楼筹办费用所致；
报告期内递延所得税资产较期初增长45.89%，主要系坏账准备增加和股权激励费用增加所致；
报告期内预收款项较期初减少30.50%，主要系有关客户前期预收款项项目在本期实施完毕结转收入减
少所致；
报告期内应交税费较期初增长49.73%，主要系部分项目在6月结算流转税增加及利润增长导致企业所
得税增加所致；
报告期内其他应付款较期初减少39.09%，主要系子公司广东华晨影视舞台专业工程有限公司归还向非
金融机构借款所致。
（2）利润表变动分析
单位：万元
项目 本报告期 上年同期 同比增减（%）
营业收入 32,378.83 30,567.09 5.93%
营业利润 5,800.78 5,974.08 -2.90%
利润总额 7,010.80 6,222.50 12.67%
净利润 5,881.36 5,444.26 8.03%
销售费用 2,074.29 1,244.56 66.67%
管理费用 8,484.08 6,534.33 29.84%
财务费用 -309.71 -594.92 -47.94%
资产减值损失 1,181.76 330.19 257.90%
营业外收入 1,214.03 252.42 380.95%
10
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
报告期内销售费用总额为2,074.29万元，增幅66.67%，销售费用增加的主要原因是人工成本及业务人
员差旅费增加所致；
报告期内管理费用总额为8,484.08万元，增幅达29.84%，管理费用增加的主要原因是由于业务规模扩
大，人员增加，人工费用等增加；同时募投项目实施，固定资产增加，折旧增加，以及承担股权激励费用
等造成管理费用增加；
报告期内财务费用总额为-309.71万元，财务费用减少的主要原因是利息收入减少所致；
报告期内资产减值损失大幅增加主要系坏账准备计提增加所致；
报告期内营业外收入大幅增加主要系本期退回上年度软件产品增值税即征即退税额所致。
（3）现金流量表变动分析
单位：元
项目 本报告期 上年同期 同比增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 -78,616,625.73 -65,460,485.90 -20.10%
经营活动现金流入小计 202,994,760.49 307,352,566.92 -33.95%
经营活动现金流出小计 281,611,386.22 372,813,052.82 -24.46%
投资活动产生的现金流量净额 -89,756,463.45 -110,104,485.63 18.48%
投资活动现金流入小计 20,372,377.39 0.00 100.00%
投资活动现金流出小计 110,128,840.84 110,104,485.63 0.02%
筹资活动产生的现金流量净额 -59,858,575.00 -42,500,000.00 -40.84%
筹资活动现金流入小计 0.00 2,300,000.00 -100.00%
筹资活动现金流出小计 59,858,575.00 44,800,000.00 33.61%
现金及现金等价物净增加额 437,331,412.67 452,649,074.37 -3.38%
报告期内经营活动产生的现金流量净额同比减少20.10%，主要原因是业务规模扩大，销售收入增加，
应收账款尚未到回款期所致。
报告期内投资活动现金流入较上年同期大幅增加，主要原因是主要系全资子公司北京捷成世纪科技发
展江苏有限公司委托银行购买低风险对公产品款项所致；
报告期内筹资活动现金流出较上年同期增长33.61%，主要原因是2013年度权益分派实施所致。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
随着广电行业数字化、高清化和网络化的不断发展，同时公司的技术实力、资金实力和实施能力不断
增强，本报告期，公司的主营业务收入实现同比增长5.93%，公司的业务增长主要来自于音视频整体解决
方案、音视频工程和代维运维技术服务，其中音视频整体解决方案增长为11.28%，音视频工程增长为
134.11%，代维运维技术服务增长为266.95%。
但由于公司今年实施股权激励计划，为此公司上半年需承担激励成本1,249.72万元，致使公司净利润
同比增长8.03%，增速较上年同期有所放缓。（剔除公司承担股权激励成本因素，公司上半年净利润同比
增长31%）
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
11
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司属于音视频制作、控制和管理系统行业，专业从事音视频整体解决方案的设计、开发与实施，是
目前国内最具实力的专业音视频整体解决方案产品提供商之一。公司主要产品包括媒体资产管理系统解决
方案（内容管理）、高标清非编制作网解决方案（内容制作）、全台整体信息安全解决方案和全台统一监
测与监控解决方案（业务控制与管理），广泛应用于中央电视台、中央人民广播电台等各级电视台、广播
电台、有线电视网络公司，以及部队、文化部、新闻出版总署、国家气象局等多家行业用户。
（2）主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
广电行业 212,724,130.53 92,431,240.07 56.55% 0.79% -11.89% 6.25%
部队客户 36,673,333.35 12,383,968.31 66.23% 22.14% -16.02% 15.34%
互联网及科技公
59,048,467.70 38,345,923.89 35.06% 211.85% 274.74% -10.9%
司
机关、事业单位 10,504,166.37 4,875,057.88 53.59% 195.74% 194.59% 0.18%
院校及科研院所 4,442,508.66 3,026,811.84 31.87% 51.64% 55.76% -1.8%
其它 395,720.94 271,054.60 31.5% -98.99% -99.23% 21.07%
分产品
（一）音视频整
266,695,319.80 119,170,843.80 55.32% 11.28% 3.22% 3.49%
体解决方案
（二）音视频设
备销售与集成服 21,192,519.64 20,397,710.12 3.75% -59.51% -56.87% -5.9%
务
（三）音视频工
23,087,035.67 11,741,442.84 49.14% 134.11% 104.81% 7.28%
程
（四）代维运维
12,433,122.84 0.00 100% 266.95% -100% 2.24%
技术服务
（五）其他 380,329.60 24,059.83 93.67% -10.89% -6.33%
分地区
东北 12,280,059.82 7,148,128.72 41.79% 109.97% 278.76% -25.94%
华北 209,969,860.10 92,318,078.30 56.03% -14.55% -33.16% 12.24%
华中 19,526,172.45 8,743,932.76 55.22% 161.12% 76.84% 21.34%
华东 34,043,821.01 22,702,256.88 33.31% 26.34% 60.34% -14.14%
12
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
华南 15,888,534.81 6,714,129.98 57.74% 61.12% 15.16% 16.86%
西北 18,698,014.42 11,092,370.85 40.68% 2,656.84% 3,912.66% -18.57%
西南 13,381,864.94 2,615,159.10 80.46% 46.51% -21.4% 16.88%
4、其他主营业务情况
利润构成与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本期前五名客户 营业收入（元） 上年同期前五名客户 营业收入（元）
中央电视台 42,573,123.19 中央电视台 119,840,580.63
部队甲 26,760,683.77 部队甲 20,834,786.31
部队乙 20,769,230.77 山西慧诚影视动画科技园 19,658,119.66
股份有限公司
北京市大兴区广播电视中 10,068,376.07 中国国际广播电台 6,508,547.01
心
北京电视台 9,853,076.93 湖南广播电视台 4,572,649.57
合计 110,024,490.73 合计 171,414,683.18
本报告期前五名客户与上年同期相比，客户性质无变化，公司主要客户仍集中于广播电台电视台、部
队等客户。
6、主要参股公司分析
报告期内，公司新对外投资设立一家全资子公司成都捷成世纪科技有限公司，截至报告期末，公司合
计拥有参控股公司数达8家，其中：3家全资子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司、北京捷成世纪数
码科技有限公司、成都捷成世纪科技有限公司，4家控股子公司广东华晨影视舞台专业工程有限公司、北
京极地信息技术有限公司、成都捷成优联信息技术有限公司和北京中传广视工程设计院有限公司、1家参
13
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
股公司北京冠华荣信系统工程股份有限公司。
（1）北京捷成世纪科技发展江苏有限公司
捷成江苏成立于2011年6月20日，注册资本10,000万元人民币，注册地址为常州市武进区延政西路325
号，法定代表人王治，经营范围为许可经营项目：无；一般经营项目：计算机软件技术开发、技术转让、
技术服务、技术咨询；计算机技术培训；计算机系统服务；数据处理；基础软件服务；应用软件服务；销
售计算机、软件及辅助设备；投资管理。（未取得行政许可项目除外）。本公司之全资子公司。
报告期内，捷成江苏实现营业收入368.90万元，净利润4.36万元。
（2）北京捷成世纪数码科技有限公司
捷成数码成立于2012年3月31日，注册资本1,000万元人民币，注册地址为北京市昌平区百善镇半壁街
村9号，法定代表人高学技，经营范围为许可经营项目：无；一般经营项目：技术推广服务；计算机技术
培训；投资管理；计算机系统服务；数据处理；基础软件服务；应用软件服务；销售计算机、软件及辅助
设备、电子产品、通讯设备。本公司之全资子公司
报告期内，捷成数码实现营业收入2,270.94万元，净利润-29.39万元。
（3）成都捷成世纪科技有限公司
成都捷成成立于2013年05月07日，注册资本1,000万元，注册地址为成都高新区高朋大道3号1幢308、
412号，法定代表人郑羌，经营范围为计算机软件技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；计算机系
统服务；数据处理；基础软件服务、应用软件服务；销售计算机软件及辅助设备；资产管理（以上经营范
围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）。本公司之全资子公司
报告期内，成都捷成实现营业收入0万元，净利润-22.57万元。
（4）北京中传广视工程设计院有限公司
中传设计院成立于2012年5月31日，注册资本1,000万元人民币，注册地址为北京市昌平区百善镇半壁
街村9号，法定代表人薛俊峰，经营范围为许可经营项目：工程勘察设计；一般经营项目：舞台灯光、音
响设计；技术推广服务；电脑图文设计、制作；电脑动画设计；会议及展览服务；销售舞台灯光设备、计
算机、软件及辅助设备。本公司持股比例为90% 。
报告期内，中传设计院实现营业收入0万元，净利润-192.30万元。
（5）广东华晨影视舞台专业工程有限公司
华晨影视成立于2002年3月14日，注册资本1,000万元人民币，注册地址为广州市天河区车陂大岗工业
路1-8号第四栋四楼东402房，法定代表人臧鹏，经营范围为销售广播电视设备、舞台灯光及音响设备；计
算机应用系统和网络系统，上述设备以及广播电视技术服务。本公司持股比例为51%
报告期内，华晨影视实现营业收入1,618.81万元，净利润188.36万元。
（6）北京极地信息技术有限公司
极地信息成立于2010年3月15日，注册资本160万元人民币，注册地址为北京市海淀区安宁庄西路9号
院29号楼808室，法定代表人陈潮，经营范围为许可经营项目：无；一般经营项目：技术开发、技术转让、
技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；销售计算机、软件及辅助设备。本公司持股比例为
51%
报告期内，极地信息实现营业收入971.74万元，净利润235.72万元。
（7）成都捷成优联信息技术有限公司
14
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
捷成优联成立于2005年4月7日 ，注册资本100万元人民币，注册地址为成都高新区石羊工业园，法定
代表人荆错，经营范围为销售：通信产品(不含无线电发射设备)、计算机综合布线、计算机技术培训；计
算机软硬件研制开发；计算机网络安全设备的研制开发；及其它无需许可或审批的合法项目。本公司持股
比例为51%
报告期内，捷成优联实现营业收入908.10万元，净利润317.13万元。
（8）北京冠华荣信系统工程股份有限公司
冠华荣信成立于1997年6月27日，注册资本7,240万元人民币，注册地址为北京市门头沟区石龙经济开
发区永安路20号3号楼B1-4027室，法定代表人陈东，经营范围为一般经营项目：系统工程开发、设计、策
划、安装、调试、培训及相关技术设备的开发研制、维修、租赁；自有房屋出租；批发影视技术设备、化
工产品(除一类易制毒化学品及化学危险品)、机电设备、音视频设备、计算机及外围设备、办公设备；(不
涉及国营贸易管理商品；涉及配额、许可证管理商品的按国家有关规定办理申请手续)自营和代理各类商品
及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外。本公司持股比例为28.96%
报告期内，冠华荣信实现营业收入20,527.96万元，净利润661.85万元。
7、研发项目情况
报告期内，公司根据业务需要，不断深化和拓宽研发课题，目前正在进行的研发项目有IPTV监管平台、
全球覆盖监测系统、出版物进口管理平台、音像资料分发服务平台、全媒体监测监管平台、3D制播网系统、
安全管理与综合审计系统、媒体视音频内容智能分析系统、演播室视频互动系统、新媒体平台、基于云计
算的视音频质量算法审查引擎、捷成智慧城市（政务、医疗、教育、安全、交通）管理与服务平台等多项，
这些项目的研发成功不仅将进一步支持公司在广电音视频领域的业务发展，而且也将支持公司打开广电外
的更大的市场空间。
8、核心竞争力不利变化分析
报告期内，公司的核心竞争力没有发生不利变化。
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
一、公司所处行业格局和未来发展趋势
（一）音视频应用行业受产业政策因素推动，发展迅速
本公司所在的音视频应用行业目前主要面向广播电视行业及其相关产业，随着国家近期出台的相关规
划和鼓励政策，行业整体发展迅速，市场前景巨大。
1、数字化、高清化、网络化是广电行业发展的长期驱动力
近年来国家广播电视总局发布了一系列政策促进广播电视行业数字化、高清化建设。我国计划于2015
年停止模拟电视信号的播出，国内广播电视行业的软件、硬件的升级改造需求日益凸显。目前我国广播电
视行业高清化改造尚处于起步阶段，根据广播电视总局“十二五”规划，到“十二五”末我国将具备制播1,000
个高清频道的能力，开播10个3D电视频道。未来3-5年广播电视行业数字化、高清化改造将进入高峰期。
但即使到了2015年，制作和播出以外的台内全面数字化也还有大量工作要做，特别是存量节目内容的编目
加工是一项任重道远的文化传承基础性工作。数字化、高清化、网络化将是广电行业未来很长历史阶段的
15
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
发展驱动力。
2、加快文化产业发展和云计算技术的逐步成熟打开了行业新的发展空间
近期在国家提振文化产业成为战略性新兴产业的背景下，广播电视产业以体制机制改革创新为切入
点，以移动技术、网络技术为支撑，以打造合格市场主体为重点，以着力繁荣内容产业，加快推进网络整
合，积极推动三网融合，促进产业转型升级，发展新兴信息服务，推进物联网、云计算发展，大力发展视
听新媒体等手段。
3、高清电视、3D电视将成为持久的行业盛宴
在三网融合背景下，广电系统发展宽带业务面临着电信运营商的强力狙击，而其在网络整合、市场运
营方面也先天不足。高清和3D电视是广电系统在三网融合时代，可以持续吸引用户的重要战略点。目前高
清电视机和高清机顶盒已经迅速普及，“十一五”期间彩电行业平板化和高清化转型取得了质的飞跃，80%
以上产品达到国家高清标准要求，一些国际芯片巨头已经准备推出专门针对中国市场的普及型高清机顶盒
芯片，以大幅降低高清机顶盒的成本。高清电视信号的落地与高清电视机的畅销预示着一个全民共享高清
电视的时代的到来，网络和终端已为高清电视的播出提供了必要条件。正当高清电视尚在如火如荼发展之
际，2011年10月广电总局又正式决定于2012年元旦开播中国第一个3D电视试验频道。根据广电总局的“十
二五”规划，中国将在“十二五”期间开播10个3D电视频道。对于面临转型时期的广电行业，3D电视是拓展
发展空间、丰富节目形态、吸引观众关注、增强市场竞争力的重要手段和途径，具有长期的发展空间。
4、伴随着住房和城乡建设部于2012年12月发布的《关于开展国家智慧城市试点工作的通知》，指出
智慧城市是推动新型城镇化、全面建成小康社会的重要举措。随着智慧城市基础设施的完善，包括智能交
通、智能建筑、平安城市、电子政务、数字医疗等众多应用领域将受到带动，将对云计算、物联网、安防、
数据挖掘及处理等产业链上下游软硬件企业起到一定的促进作用。预计“十二五”期间用于建设智慧城市的
投资总规模将可能高达5,000亿元。
前述政策的实施和技术升级带来的需求都为本公司向广播电视行业更深层次的纵向发展和更广泛行
业领域的纵向发展奠定了基础，更为本公司的发展提供了广阔的市场空间。本公司紧紧抓住广播电视行业
及音视频技术应用相关领域的发展契机，积极布局音视频整体解决方案的服务内容，通过外延式和内生式
扩张，延伸产业链。
（二）随着音视频行业发展，行业客户对服务商的整体解决方案能力和服务内容的广度提出了更高的
要求
随着行业政策的推动和广播电视行业的迅速发展，行业客户需要音视频服务商提供全面、综合服务内
容和整体解决方案的要求日益迫切。以电视台为例，在其整个业务流程中，包括节目规划、采访、摄录和
素材搜集等原始素材业务、采集收录、编辑制作、存储管理、节目编排、节目播出和交易等多个业务部门
和流程。原先的服务模式，即为客户的某个单一业务部门组织和实施系统建设，无法整合客户各不同业务
部门的需求、实现资源共享。因此越来越多的客户需要音视频整体解决方案，以实现“功能整合、数据共
享、广泛接入、跨部门协作、数据深度加工和分析”，提高工作效率，从而使各个业务部门、各个业务环
节成为相互联系、密切配合的有机整体。
同时，随着三网融合和数字化、网络化技术的发展，传统的广电类客户，也开始关注新媒体、网络安
全、无线传输等业务搭建，加大了对相应设备的采购，客户希望音视频服务商可以提供一站式的服务。另
外随着近两年安防、业务监控、视频教学等兴起，各行业都积累了大量的视频资料，对这些视频资料进行
管理、编辑的需求也越来越多，加之智慧城市、平安城市等新兴音视频概念的推出，需要音视频技术及IT
监控、安全等技术将进一步融合，因此行业更亟需能提供整体解决方案的服务商出现。
二、公司的行业地位
16
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
目前本行业呈现充分竞争的市场格局，但就整个行业来说，还没有形成具备绝对领导地位的龙头企业。
本行业排名前四位的索贝数码、中科大洋、捷成股份和新奥特在各自领域各有优势，根据汉鼎咨询2009年
发表的行业研究报告，这四家公司的市场占有率分别为18%、17.8%、6.3%和6.0%，最近几年没有权威的
研究解读新的市场占有率，但从公开的年报数据实证看，2012年，本公司营业收入7.27亿元，中科大洋7.05
亿，前者已经超出后者，说明本公司市场占有率有了明显提升，本公司的行业地位进一步巩固，已经跻身
到行业领头羊的行列。
近年来，随着公司产品线的进一步丰富，行业经验和品牌的进一步提升，营销网络的进一步完善，人
才结构的进一步优化和投资并购整合的进一步熟练，公司逐步具备了为广播电视制作机构提供全流程的一
体化服务能力，从工艺设计到音视频系统工程，到演播室舞台灯光，到节目制作播出、媒体资产管理等技
术支撑系统，到信息安全、全台监测监控等业务控制系统，都可以由公司提供一站购齐的整体解决方案，
大大拓展了公司未来发展的空间，也大大增加了用户的粘性。目前行业内尚无其他企业能够像本公司一样
覆盖广电制作域的所有业务环节，公司正在向成为音视频领域的综合性龙头稳步迈进。
此外，本公司始终关注音视频技术社会化的趋势，关注以广电网为平台，基于双向互动、三网融合的
音视频服务和大数据服务，正在推广跨多行业、多领域的视音频解决方案应用，切入智慧城市和电子政务
建设。公司这方面的产品和技术积累将在未来为公司赢得新的竞争优势。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司继续围绕技术研发、营销管理、市场拓宽、人才培养等方面展开工作，不断提高公司
的综合服务能力和市场竞争力，在公司管理层和员工的共同努力下，年度经营计划在报告期内稳步执行。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
公司已在本报告中详细描述存在的宏观政策风险、客户相对集中的风险、新产品开发和技术更新换代
的风险、公司规模扩大带来的管理风险和募集资金投资项目风险，敬请查阅本报告“第二节公司基本情况
简介中七 、重大风险提示”的相关内容。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 72,476.87
报告期投入募集资金总额 7,000
已累计投入募集资金总额 54,354.83
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
17
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]134 号文”核准，公司首次公开发行 1,400 万人民币普通股（A 股），发行价格
为 55.00 元/股，扣除各项发行费用后的实际募集资金净额为 72,476.87 万元。本次超募资金总额 52,086.87 万元。以上募集
资金已经大信会计师事务有限公司进行审验，并于 2011 年 2 月 15 日出具了“大信验字[2011]第 1-0010 号”《验资报告》确
认。公司已对募集资金采取了专户存储制度并签订了募集资金三方监管协议。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2012 年
1、研发与产品化平台
否 11,253 11,012.24 0 11,012.24 100% 03 月 31 4,601.97 不适用 否
建设项目
日
2012 年
2、编目服务中心扩建
否 5,344 4,185.8 0 4,185.8 100% 03 月 31 132.09 不适用 否
项目
日
3、区域营销中心及信 2012 年
息化管理平台一体化 否 3,793 3,070.99 0 3,070.99 100% 03 月 31 不适用 否
建设项目 日
承诺投资项目小计 -- 20,390 18,269.03 0 18,269.03 -- -- 4,734.06 -- --
超募资金投向
1、收购北京冠华荣信 2012 年
系统工程股份有限公 否 3,475.8 3,475.8 0 3,475.8 100% 03 月 15 191.67 不适用 否
司 28.96%股权 日
2、收购广东华晨影视 2012 年
舞台专业工程有限公 否 3,570 3,570 0 3,570 100% 03 月 15 96.06 不适用 否
司 51%股权 日
3、收购北京极地信息 2012 年
技术有限公司 51%股 否 1,020 1,020 0 1,020 100% 03 月 15 120.21 不适用 否
权 日
4、收购成都天盛汇杰 2012 年
通信信息技术有限公 否 1,020 1,020 0 1,020 100% 03 月 15 161.74 不适用 否
司 51%股权 日
2012 年
5、永久补充流动资金 否 20,000 20,000 0 20,000 100% 04 月 28 不适用 否
日
6、暂时补充流动资金 否 7,000 7,000 7,000 7,000 100% 2013 年 不适用 否
18
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
03 月 28
日
超募资金投向小计 -- 36,085.8 36,085.8 7,000 36,085.8 -- -- 569.68 -- --
合计 -- 56,475.8 54,354.83 7,000 54,354.83 -- -- 5,303.74 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
适用
1、使用超募资金 3,475.80 万元，收购北京冠华荣信系统工程股份有限公司 28.96%股权，于 2012 年
3 月 21 日实施完毕；2、使用超募资金 3,570 万元，收购广东华晨影视舞台专业工程有限公司 51%
超募资金的金额、用途
股权，于 2012 年 4 月 26 日实施完毕；3、使用超募资金 1,020 万元，收购北京极地信息技术有限公
及使用进展情况
司 51%股权，于 2012 年 6 月 26 日实施完毕；4、使用超募资金 1,020 万元，收购成都天盛汇杰通信
信息技术有限公司 51%股权，于 2012 年 7 月 20 日实施完毕；5、合计使用超募资金人民币 20,000
万元用于永久性补充流动资金；6、使用超募资金中的 7,000 万元资金用于暂时性补充公司流动资金；
适用
募集资金投资项目实 以前年度发生
施地点变更情况
公司在募集资金投资项目保持不变的前提下，对该项目的实施地点进行变更，将上海区域营销中心
变更为常州区域营销中心，以常州市为中心，辐射上海市、江苏省、浙江省、安徽省和山东省。
不适用
不适用
适用
1、2012 年 9 月 28 日，公司使用超募资金中的 7,000.00 万元资金用于暂时补充公司流动资金，使用
用闲置募集资金暂时 期限为 2012 年 9 月 28 日至 2013 年 3 月 27 日，2013 年 3 月 20 日，公司已将用于暂时补充流动资
补充流动资金情况 金的 7,000.00 万元超募资金全部归还至募集资金专户。2、2013 年 3 月 28 日，公司使用超募资金中
的 7,000 万元用于暂时补充公司流动资金，使用期限不超过自董事会审议通过之日起 6 个月，到期
将归还至公司募集资金专户。目前，该事项正在实施中，暂时性补充流动资金尚未到期。
适用
募投项目实施完毕项目节余 2,120.97 万元，主要原因如下：1、编目服务中心扩建项目：项目节余
1,158.20 万元，原因在于近两年广电行业数字化、高清化推动力很强，软硬件设备投入巨大，反衬
出用户在编目服务方面的投资速度不如预期快速，公司根据市场变化及时调整该项目的投资规模。2、
项目实施出现募集资
区域营销中心及信息化管理平台一体化建项目设：项目节余 722.01 万元，主要原因在于公司收购北
金结余的金额及原因
京极地信息技术有限公司、成都捷成优联信息技术有限公司、广东华晨影视舞台专业工程有限公司、
北京冠华荣信系统工程股份有限公司部分股权，由于被收并购公司在行业内具有相应的营销网络，
在一定程度上弥补了公司过去在营销网络布局上的不足，从而缩减了公司在区域营销网络项目建设
中的投资规模。
尚未使用的募集资金 尚未使用的募投资金存放于北京银行股份有限公司北清路支行开立的专户，银行账号
19
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
用途及去向 01091366600120105000197。
根据公司 2012 年 4 月 23 日《北京捷成世纪科技股份有限公司关于募投项目建设完成后节余资金转
募集资金使用及披露
入超募资金账户的公告》（公告编号：2012-024），承诺募投项目投资总额 18,266.05 万元，经审计募
中存在的问题或其他
投项目实际支出 18,269.03 万元，差异 2.98 万元，主要原因为承诺募投项目之间的明细调整及项目
情况
后续备品备件零星支出。
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
0 0 0 0% 0
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况
不适用
说明(分具体项目)
2、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
合计 0 0 0 -- --
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
公司在本报告期前及本报告期内没有对本报告期的盈利进行过预测，公司在2012年年度报告中披露了
2013年经营计划及为达到经营目标采取的策略和行动，包括技术研发、营销管理、市场拓宽、人力资源建
设与人才培养等。报告期内，公司仍按照该计划进行，详细情况见本报告第三节董事会报告之“一、报告
期内财务状况和经营成果之1、报告期内总体经营情况”。
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
不适用
五、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
经立信会计师事务所审计，公司2012年实现归属于上市公司股东的净利润为143,907,789.01元,母公司
20
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
实现的净利润为139,786,768.83元。根据公司章程的有关规定，按照母公司2012年度实现净利润的10%分别
计提法定盈余公积金13,978,676.88元，任意盈余公积金13,978,676.88元。截至2012年12月31日，公司可供
股东分配利润为193,493,911.29元，公司年末资本公积金余额为697,593,667.76元。
考虑到公司业务高速发展，主营收入、净利润增速稳定，经营现金流也在同步增长，根据证监会鼓励
企业现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远
发展的前提下，为了更好的兼顾股东的即期利益和长远利益，根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，
公司拟定2012年度利润分配预案为：以公司现有总股本171,024,500股为基数，向全体股东以每10股派人民
币现金3.5元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，合计转增51,307,350股，转增后公
司总股本增加至222,331,850股。
2013年3月9日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于公司2012年度利润分配预案的议案》，
公司独立董事认为，公司2012年度利润分配预案符合公司实际情况，2012年以现金方式分配的利润不少于
当年实现的归属于公司股东的可供分配利润的百分之三十，符合公司章程，不存在违法、违规和损害公司
股东尤其是中小股东利益的情形。2013年4月2日，公司2012年年度股东大会审议通过上述分派方案，2013
年4月18日，上述方案实施完毕，实施后公司总股本变更为222,331,850股。
21
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
不适用
2、出售资产情况
不适用
3、企业合并情况
不适用
三、公司股权激励的实施情况及其影响
2012年4月23日，公司第一届董事会第二十次会议审议通过了《北京捷成世纪科技股份有限公司股票
期权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，拟向51名激励对象授予326万份股票期权、向128名激励
对象授予371.3万股限制性股票（预留35万）。
2012年7月12日，根据中国证监会的反馈意见，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《北京
捷成世纪科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划草案（修订稿）》（以下简称“激励计划”）及
其摘要，该激励计划经中国证监会备案无异议。
2012年7月31日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过了《北京捷成世纪科技股份有限公司股票
期权与限制性股票激励计划草案（修订稿）》及其它事项，公司股票期权与限制性股票激励计划获得批准。
2012年8月27日，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限
制性股票的议案》、《关于调整首期股权激励对象名单及授予数量的议案》，调整后，公司决定授予122
名激励对象302.45万股限制性股票和326万份股票期权。截至本报告期末，公司已完成上述限制性股票的授
予与股票期权的授予登记工作。
股权激励事项临时报告披露网站查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
《第一届董事会第二十次会议决议公告》、《股 2012年04月24日 http://www.cninfo.com.cn/
票期权与限制性股票激励计划草案》、《股票期
22
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
权与限制性股票激励计划激励对象名单》等
《关于股权激励计划（草案）获得中国证监会备 2012年07月13日 http://www.cninfo.com.cn/
案无异议的公告 》、《股票期权与限制性股票
激励计划草案（修订稿）》、《第一届董事会第
二十一次会议决议公告》等
《2012年第二次临时股东大会决议公告》、《2012 2012年08月01日 http://www.cninfo.com.cn/
年第二次临时股东大会的法律意见书》
《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票 2012年08月28日 http://www.cninfo.com.cn/
的公告》、《关于调整首期股权激励对象名单及
授予数量的公告 》、《第一届董事会第二十三
次会议决议公告 》等
《关于股票期权与限制性股票授予登记完成的 2012年09月26日 http://www.cninfo.com.cn/
公告 》
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
遵循平
等、自愿、 http://ww
等价、有 w.cninfo.
公司董 偿的原 2013 年 com.cn/fi
日常经营
徐子泉 事、控股 关联租赁 则，以市 94.15 94.15 15.21% 现金 103.34 03 月 12 nalpage/2
相关
股东 场定价为 日 013-03-1
原则，由 2/622043
交易双方 94.PDF
协商确定
遵循平
等、自愿、 http://ww
等价、有 w.cninfo.
公司高
偿的原 2013 年 com.cn/fi
管、控股 日常经营
康宁 关联租赁 则，以市 24.95 24.95 4.03% 现金 27.39 03 月 12 nalpage/2
股东近亲 相关
场定价为 日 013-03-1
属
原则，由 2/622043
交易双方 94.PDF
协商确定
参照公开 http://ww
公司参股 日常经营 2013 年
冠华荣信 销售商品 招投标和 114.53 114.53 2.7% 现金 114.53 w.cninfo.
公司 相关 03 月 12
市场价格 com.cn/fi
23
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
确定 日 nalpage/2
013-03-1
2/622043
89.PDF
合计 -- -- 233.63 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
报告期内，公司因生产经营的需要，与关联方冠华荣信发生日常关联交易，预计
按类别对本期将发生的日常关联交易进
向关联人采购产品、商品不超过 4,000 万元，销售产品、商品不超过 4,000 万元，
行总金额预计的，在报告期内的实际履
预计交易总额不超过 8,000 万元。截至 2013 年 6 月 30 日，公司确认向该关联方
行情况（如有）
采购商品 0 万元，销售商品 114.53 万元，未超过预计关联交易金额。
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用
因（如适用）
关联交易事项对公司利润的影响 影响较小
2、资产收购、出售发生的关联交易
不适用
3、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
不适用
4、其他重大关联交易
无
五、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
截止报告期
捷成股份不存在《上市公司证券发行管理办法》第三十九条
资产重组 控股股东 末，公司控
规定的不得非公开发行股票的情形，若因存在《上市公司证 2013 年 04 重大资产重
时所作承 和实际控 股股东和实
券发行管理办法》第三十九条规定的不得非公开发行股票的 月 28 日 组期间
诺 制人 际控制人均
情形，徐子泉愿意承担因此而给捷成股份造成的实际损失。
遵守以上承
24
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
诺，未有违
反上述承诺
的情况
一、保证捷成股份、冠华荣信、华晨影视、极地信息、捷成
截止报告期
优联的人员独立；二、保证捷成股份、冠华荣信、华晨影视、
末，公司控
极地信息、捷成优联的机构独立；三、保证捷成股份、冠华
股股东和实
控股股东 荣信、华晨影视、极地信息、捷成优联的资产独立、完整；
2013 年 04 重大资产重 际控制人均
和实际控 四. 保证捷成股份、冠华荣信、华晨影视、极地信息、捷成优
月 28 日 组期间 遵守以上承
制人 联的业务独立；五、保证捷成股份、冠华荣信、华晨影视、
诺，未有违
极地信息、捷成优联的财务独立。徐子泉若违反上述承诺，
反上述承诺
将承担因此而给捷成股份、冠华荣信、华晨影视、极地信息、
的情况
捷成优联造成的一切损失。
1. 截至本承诺函签署日，徐子泉及其控制的其他公司、企业
或者其他经济组织未从事与捷成股份、冠华荣信、华晨影视、
极地信息、捷成优联及其控制的其他公司、企业或者其他经
济组织存在同业竞争关系的业务。2. 在作为捷成股份的控股
股东和实际控制人期间，徐子泉及其控制的其他公司、企业
或者其他经济组织将避免从事任何与捷成股份、冠华荣信、
华晨影视、极地信息、捷成优联及其控制的其他公司、企业 截止报告期
或者其他经济组织相同或相似且构成或可能构成竞争关系的 末，公司控
业务，亦不从事任何可能损害捷成股份、冠华荣信、华晨影 股股东和实
控股股东
视、极地信息、捷成优联及其控制的其他公司、企业或者其 2013 年 04 重大资产重 际控制人均
和实际控
他经济组织利益的活动。如徐子泉及其控制的其他公司、企 月 28 日 组期间 遵守以上承
制人
业或者其他经济组织遇到捷成股份、冠华荣信、华晨影视、 诺，未有违
极地信息、捷成优联及其控制的其他公司、企业或者其他经 反上述承诺
济组织主营业务范围内的业务机会，徐子泉及其控制的其他 的情况
公司、企业或者其他经济组织将该等合作机会让予捷成股份、
冠华荣信、华晨影视、极地信息、捷成优联及其控制的其他
公司、企业或者其他经济组织。徐子泉若违反上述承诺，将
承担因此而给捷成股份、冠华荣信、华晨影视、极地信息、
捷成优联及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成
的一切损失。
徐子泉在作为捷成股份的控股股东和实际控制人期间，徐子
泉及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽量减少
截止报告期
并规范与捷成股份、冠华荣信、华晨影视、极地信息、捷成
末，公司控
优联及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的关
股股东和实
控股股东 联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，徐
2013 年 04 重大资产重 际控制人均
和实际控 子泉及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织将遵循市
月 28 日 组期间 遵守以上承
制人 场原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规
诺，未有违
及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息
反上述承诺
披露义务和办理有关报批程序，不利用控股股东和实际控制
的情况
人地位损害捷成股份及其他股东的合法权益。徐子泉若违反
上述承诺，将承担因此而给捷成股份、冠华荣信、华晨影视、
25
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
极地信息、捷成优联及其控制的其他公司、企业或者其他经
济组织造成的一切损失。
截止报告期
末，公司控
捷成股份为本次发行股份购买资产事宜所提供的有关信息真 股股东和实
控股股东
实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 2013 年 04 重大资产重 际控制人均
和实际控
漏，徐子泉愿意对所提供信息的真实性、准确性和完整性承 月 28 日 组期间 遵守以上承
制人
担个别和连带的法律责任。 诺，未有违
反上述承诺
的情况
在北京捷成世纪科技股份有限公司发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金过程中，本公司全体董事承诺本次重大
资产重组出具的申请文件内容真实、准确、完整，不存在虚
截止报告期
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、
末，公司全
完整性承担个别和连带的法律责任。本公司及经办人员同意
体董事均遵
《北京捷成世纪科技股份有限公司发行股份及支付现金购买 2013 年 05 重大资产重
全体董事 守以上承
资产并募集配套资金报告书》引用本公司出具的结论性意见，月 31 日 组期间
诺，未有违
且所引用内容已经本公司及经办人员审阅，确认《北京捷成
反上述承诺
世纪科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集
的情况
配套资金报告书》不致因引用前述内容而出现虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承
担相应的法律责任。
（一）公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定
股份的承诺：1、自公司股票上市交易之日起三十六个月内，
不转让或者委托他人管理其本次发行前直接或间接持有的捷
成世纪股份，也不由捷成世纪回购该部分股份。2、担任公司
董事、监事和高级管理人员的股东承诺：前述锁定期满后，
在任职期间内每年转让的股份不超过其所持捷成世纪股份总
公司或持 数的 25%；在离任后六个月内，不转让所持捷成世纪股份。二）
有公司股 避免同业竞争的承诺：为了避免未来可能发生的同业竞争， 截止报告期
份 5%以上 本公司控股股东、实际控制人徐子泉已向公司出具了《避免 末，公司及
首次公开
（含 5%） 同业竞争与利益冲突的承诺函》，承诺：1、本人目前未在中 上述股东均
发行或再 2011 年 02
的股东及 国境内或境外，直接或间接从事与发行人相同、相似且构成 不适用 遵守以上承
融资时所 月 22 日
作为股东 竞争的业务，亦未直接或间接拥有与发行人从事相同、相似 诺，未有违
作承诺
的董事、监 且构成竞争的业务的其他企业、组织、经济实体的绝对或相 反上述承诺
事、高级管 对的控制权。2、在对发行人拥有直接或间接控制权期间，本 的情况
理人员 人将严格遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件的规定，
不在中国境内或境外，直接或间接从事与发行人及其所控制
的企业（如有）相同、相似且构成竞争的业务，亦不会直接
或间接拥有与发行人及其所控制的企业（如有）从事相同、
相似且构成竞争的业务的其他企业、组织、经济实体的绝对
或相对的控制权，亦不会在该等单位担任董事、高级管理人
员或核心人员。3、若将来发生本人从事与发行人及其控制的
26
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
企业（如有）相同、相似且构成竞争的业务的情形，本人将
根据发行人要求将相关资产在同等条件下优先转让给发行
人，除非发行人以书面形式放弃优先购买权。若将来发生本
人控制的其他企业、组织或经济实体从事与发行人及其所控
制的企业（如有）相同、相似且构成竞争的业务的情形，本
人将根据发行人要求促使相关单位将相关资产在同等条件下
优先转让给发行人，除非发行人以书面形式放弃优先购买权；
或以股权转让或增资等形式使发行人取得该等单位控制权；
否则，本人将利用控制权促使该等单位停止从事相关业务。4、
本人将利用对所控制的其他企业、组织、经济实体（如有）
的控制权，促使该等单位按照同样的标准遵守上述承诺。若
违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任，包括但不限于
由此给发行人及其他中小股东造成的全部损失。（三）缴纳个
人所得税的承诺：1、公司 30 名上市前自然人股东就捷成有
限在整体变更为股份有限公司时，存在未分配利润折股情形
已作出如下承诺：若税务征收机关要求本人就发行人整体变
更时未分配利润折股事宜缴纳个人所得税，则本人将及时、
足额缴纳相关个人所得税以及由此可能引起的全部滞纳金或
罚款。如因此导致发行人承担责任或遭受损失，其将及时、
足额的向发行人赔偿因此导致的全部损失。2、公司控股股东
徐子泉先生就捷成有限在整体变更为股份有限公司时，存在
未分配利润折股情形已作出如下承诺：如因公司其他股东未
缴纳公司整体变更时未分配利润折股涉及的个人所得税问题
导致公司承担责任或遭受损失，其将及时、足额的代上述股
东向公司赔偿因此导致的全部损失，代偿后其将自行向相关
股东追偿。（四）缴纳住房公积金的承诺公司控股股东徐子泉
先生承诺：“如因社会保险或住房公积金主管部门的要求和决
定，发行人需要为职工补缴社会保险、住房公积金或因发行
人未为职工缴纳社会保险、住房公积金而被罚款或承担其他
损失（包括直接损失或间接损失），本人将予以全额补偿。
截止报告期
其他对公 2012 年 4 月 末，公司均
公司使用部分超募资金永久补充流动资金后十二个月内，不
司中小股 2012 年 04 23 日至 遵守以上承
公司 进行证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资等高风险
东所作承 月 23 日 2013 年 4 月 诺，未有违
投资。
诺 24 日 反上述承诺
的情况
截止报告期
2012 年 9 月 末，公司均
公司使用部分超募资金暂时补充流动资金后十二个月内，不
2012 年 09 28 日至 遵守以上承
公司 进行证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资等高风险
月 28 日 2013 年 9 月 诺，未有违
投资。
29 日 反上述承诺
的情况
公司 公司使用部分超募资金暂时补充流动资金后十二个月内，不 2013 年 03 2013 年 3 月 截止报告期
27
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
进行证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资等高风险 月 28 日 28 日至 末，公司均
投资。 2014 年 3 月 遵守以上承
29 日 诺，未有违
反上述承诺
的情况
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划（如有） 不适用
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
七、其他重大事项的说明
无
28
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
129,024,5 38,707,35 38,707,35 167,731,8
一、有限售条件股份 75.44% 0 0 0 75.44%
00 0 0 50
129,024,5 38,707,35 38,707,35 167,731,8
3、其他内资持股 75.44% 0 0 0 75.44%
00 0 0 50
129,024,5 38,707,35 38,707,35 167,731,8
境内自然人持股 75.44% 0 0 0 75.44%
00 0 0 50
42,000,00 12,600,00 12,600,00 54,600,00
二、无限售条件股份 24.56% 0 0 0 24.56%
0 0 0 0
42,000,00 12,600,00 12,600,00 54,600,00
1、人民币普通股 24.56% 0 0 0 24.56%
0 0 0 0
171,024,5 51,307,35 51,307,35 222,331,8
三、股份总数 100% 0 0 0 100%
00 0 0 50
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司2012年度利润分配预案为：以公司现有总股本171,024,500股为基数，向全体股东以每10股派人民币现金3.5元（含税）；
同时，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，合计转增51,307,350股，转增后公司总股本增加至222,331,850股。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
因公司2012年度进行利润分配，以公司现有总股本171,024,500股为基数，向全体股东以每10股派人民币现金3.5元（含税）；
同时，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，合计转增51,307,350股，转增后公司总股本增加至222,331,850股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2012年度利润分配方案已经公司第二届董事会第五次会议和2012年年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
上述资本公积转增股份均已完成过户登记，并履行了信息披露义务，具体详见中国证监会创业板指定信息披露网站的相关公
告。
29
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
具体财务指标影响详见本报告第二节主要会计数据和财务指标的相关内容。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 3,333
持股 5%以上的股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例（%） 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
徐子泉 境内自然人 57.09% 126,928,620 29,291,220 126,928,620 0
黄卫星 境内自然人 6.34% 14,086,800 3,250,800 14,086,800 0
中国农业银行－
国泰金牛创新成 境内非国有法
2.43% 5,402,517 1,246,735 0 5,402,517
长股票型证券投 人
资基金
中国工商银行－
境内非国有法
天弘精选混合型 2.15% 4,790,884 3,890,981 0 4,790,884
人
证券投资基金
郑羌 境内自然人 1.45% 3,226,860 744,660 3,226,860 0
康宁 境内自然人 1.45% 3,226,860 744,660 3,226,860 0
薛俊峰 境内自然人 1.45% 3,226,860 744,660 3,226,860 0
韩钢 境内自然人 1.38% 3,071,250 708,750 3,071,250 0
中国农业银行－
益民创新优势混 境内非国有法
1.04% 2,303,637 2,303,637 0 2,303,637
合型证券投资基 人
金
中国建设银行－
国泰金鼎价值精 境内非国有法
0.99% 2,193,201 536,194 0 2,193,201
选混合型证券投 人
资基金
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动 公司前十名股东之间，徐子泉和康宁为配偶关系。除此以外，公司未知其他股东间是否存
30
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
的说明 在关联关系，也未知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动
人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国农业银行－国泰金牛创新成
5,402,517 人民币普通股 5,402,517
长股票型证券投资基金
中国工商银行－天弘精选混合型
4,790,884 人民币普通股 4,790,884
证券投资基金
中国农业银行－益民创新优势混
2,303,637 人民币普通股 2,303,637
合型证券投资基金
中国建设银行－国泰金鼎价值精
2,193,201 人民币普通股 2,193,201
选混合型证券投资基金
全国社保基金一零五组合 1,919,813 人民币普通股 1,919,813
金鑫证券投资基金 1,766,281 人民币普通股 1,766,281
中国建设银行－华宝兴业新兴产
1,613,870 人民币普通股 1,613,870
业股票型证券投资基金
中国建设银行－华夏红利混合型
1,163,873 人民币普通股 1,163,873
开放式证券投资基金
中国农业银行－长盛同德主题增
1,044,568 人民币普通股 1,044,568
长股票型证券投资基金
中国银行－工银瑞信核心价值股
1,016,175 人民币普通股 1,016,175
票型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和
无
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
31
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有的 期末持有的
本期获授予
股权激励获 股权激励获
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 的股权激励
姓名 职务 任职状态 授予限制性 授予限制性
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 限制性股票
股票数量 股票数量
数量（股）
（股） （股）
徐子泉 董事长 现任 97,637,400 29,291,220 0 126,928,620 0 0 0
薛俊峰 副董事长 现任 2,482,200 744,660 0 3,226,860 0 0 0
郑羌 副董事长 现任 2,482,200 744,660 0 3,226,860 0 0 0
韩钢 董事总经理 现任 2,362,500 708,750 0 3,071,250 0 0 0
董事副总经
肖炳珠 现任 1,260,000 378,000 0 1,638,000 0 0 0
理
董事、副总
宋建云 经理兼董事 现任 1,260,000 378,000 0 1,638,000 0 0 0
会秘书
王正德 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张韶华 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
袁君 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
常务副总经
王晓滨 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
康宁 副总经理 现任 2,482,200 744,660 0 3,226,860 0 0 0
郭志刚 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
程传颜 财务总监 现任 50,000 15,000 0 65,000 50,000 0 65,000
张宁 监事会主席 现任 126,000 37,800 0 163,800 0 0 0
张丽萍 监事 现任 157,500 47,250 0 204,750 0 0 0
刘颖 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
谭明哲 副总经理 离任 378,000 113,400 0 491,400 0 0
合计 -- -- 110,678,000 33,203,400 0 143,881,400 50,000 0 65,000
32
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、持有股票期权情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有股票期 本期获授予股票 本期已行权股票 期末持有股票期
姓名 职务 任职状态
权数量（份） 期权数量（份） 期权数量（份） 权数量（份）
薛俊峰 副董事长 现任 100,000 0 0 100,000
郑羌 副董事长 现任 100,000 0 0 100,000
韩钢 董事总经理 现任 100,000 0 0 100,000
肖炳珠 董事副总经理 现任 100,000 0 0 100,000
董事、副总经理
宋建云 现任 100,000 0 0 100,000
兼董事会秘书
康宁 副总经理 现任 100,000 0 0 100,000
谭明哲 副总经理 离任 100,000 0 0 100,000
程传颜 财务总监 现任 100,000 0 0 100,000
合计 -- -- 800,000 0 0 800,000
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2013 年 05 月 10
谭明哲 副总经理 离职 因个人原因申请离职
日
33
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京捷成世纪科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 439,466,121.80 667,005,791.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 159,640.00
应收账款 357,096,385.33 188,681,447.20
预付款项 113,241,446.71 86,843,429.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 30,029,102.77 24,813,979.36
买入返售金融资产
存货 60,324,327.00 70,488,336.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 85,002,500.00 2,500.00
流动资产合计 1,085,159,883.61 1,037,995,124.38
34
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 41,480,229.02 39,560,457.44
投资性房地产
固定资产 73,142,324.50 87,695,067.54
在建工程 701,915.42 357,914.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 36,912,622.37 37,506,818.87
开发支出
商誉 48,652,669.71 48,652,669.71
长期待摊费用 7,069,999.78 8,080,000.00
递延所得税资产 8,926,852.61 6,118,837.87
其他非流动资产 210,000.00 200,000.00
非流动资产合计 217,096,613.41 228,171,765.43
资产总计 1,302,256,497.02 1,266,166,889.81
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 46,485,364.77 40,219,964.57
预收款项 7,183,529.49 10,336,026.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,707,665.48 1,449,050.28
应交税费 69,286,489.67 46,275,823.65
35
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
应付利息
应付股利
其他应付款 8,077,110.74 13,261,551.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 132,740,160.15 111,542,416.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,100,000.00 1,100,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,100,000.00 1,100,000.00
负债合计 133,840,160.15 112,642,416.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 222,331,850.00 171,024,500.00
资本公积 658,783,517.76 697,593,667.76
减：库存股
专项储备
盈余公积 77,807,034.56 66,573,477.82
一般风险准备
未分配利润 186,005,445.35 198,283,967.76
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,144,927,847.67 1,133,475,613.34
少数股东权益 23,488,489.20 20,048,860.25
所有者权益（或股东权益）合计 1,168,416,336.87 1,153,524,473.59
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,302,256,497.02 1,266,166,889.81
计
36
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：程传颜 会计机构负责人：许艳燕
2、母公司资产负债表
编制单位：北京捷成世纪科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 410,108,131.02 524,338,939.95
交易性金融资产
应收票据 159,640.00
应收账款 306,612,026.68 136,835,579.92
预付款项 102,593,801.44 79,464,722.56
应收利息
应收股利
其他应收款 56,759,653.66 70,632,934.60
存货 55,142,250.61 68,310,825.68
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,500.00 2,500.00
流动资产合计 931,218,363.41 879,745,142.71
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 229,130,229.02 217,210,457.44
投资性房地产
固定资产 71,199,517.74 87,246,966.40
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,548,786.10 2,696,699.00
开发支出
商誉
37
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
长期待摊费用 7,069,999.78 8,080,000.00
递延所得税资产 6,244,334.25 3,963,490.95
其他非流动资产
非流动资产合计 316,192,866.89 319,197,613.79
资产总计 1,247,411,230.30 1,198,942,756.50
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 42,486,484.53 25,044,444.63
预收款项 5,544,418.49 8,970,200.54
应付职工薪酬 704,421.89 710,421.89
应交税费 58,803,627.43 32,893,269.60
应付利息
应付股利
其他应付款 1,880,312.43 2,138,862.97
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 109,419,264.77 69,757,199.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 500,000.00 500,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 500,000.00 500,000.00
负债合计 109,919,264.77 70,257,199.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 222,331,850.00 171,024,500.00
资本公积 658,783,517.76 697,593,667.76
减：库存股
专项储备
38
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
盈余公积 77,807,034.56 66,573,477.82
一般风险准备
未分配利润 178,569,563.21 193,493,911.29
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,137,491,965.53 1,128,685,556.87
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,247,411,230.30 1,198,942,756.50
计
法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：程传颜 会计机构负责人：许艳燕
3、合并利润表
编制单位：北京捷成世纪科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 323,788,327.55 305,670,939.27
其中：营业收入 323,788,327.55 305,670,939.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 268,039,861.40 245,930,123.86
其中：营业成本 151,334,056.59 168,552,096.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,401,567.99 2,236,453.95
销售费用 20,742,867.65 12,445,557.79
管理费用 84,840,780.23 65,343,282.25
财务费用 -3,097,050.31 -5,949,187.32
资产减值损失 11,817,639.25 3,301,921.09
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
39
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
2,259,293.20
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,007,759.35 59,740,815.41
加：营业外收入 12,140,299.51 2,524,221.63
减：营业外支出 40,062.96 40,000.00
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
70,107,995.90 62,225,037.04
列）
减：所得税费用 7,854,757.62 5,603,461.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,253,238.28 56,621,575.47
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 58,813,609.33 54,442,612.04
少数股东损益 3,439,628.95 2,178,963.43
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.26 0.25
（二）稀释每股收益 0.26 0.25
七、其他综合收益
八、综合收益总额 62,253,238.28 56,621,575.47
归属于母公司所有者的综合收益
58,813,609.33 54,442,612.04
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,439,628.95 2,178,963.43
法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：程传颜 会计机构负责人：许艳燕
4、母公司利润表
编制单位：北京捷成世纪科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 292,092,362.44 286,935,165.51
减：营业成本 144,464,767.57 161,180,717.04
40
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
营业税金及附加 1,555,216.37 1,642,642.04
销售费用 16,940,046.27 11,342,522.17
管理费用 75,212,451.39 60,932,527.53
财务费用 -3,064,946.89 -5,921,369.22
资产减值损失 8,738,657.59 3,301,921.09
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,919,771.58
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,165,941.72 54,456,204.86
加：营业外收入 11,624,027.65 2,470,583.63
减：营业外支出 40,062.96 40,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
61,749,906.41 56,886,788.49
列）
减：所得税费用 5,582,122.75 4,266,509.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,167,783.66 52,620,279.35
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 56,167,783.66 52,620,279.35
法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：程传颜 会计机构负责人：许艳燕
5、合并现金流量表
编制单位：北京捷成世纪科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 187,578,570.55 292,229,745.45
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
41
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,712,676.14 2,366,467.30
收到其他与经营活动有关的现金 5,703,513.80 12,756,354.17
经营活动现金流入小计 202,994,760.49 307,352,566.92
购买商品、接受劳务支付的现金 144,215,801.17 238,593,936.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
56,480,331.91 33,362,817.78
金
支付的各项税费 32,291,390.46 34,586,166.74
支付其他与经营活动有关的现金 48,623,862.68 66,270,131.48
经营活动现金流出小计 281,611,386.22 372,813,052.82
经营活动产生的现金流量净额 -78,616,625.73 -65,460,485.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 339,521.62
处置固定资产、无形资产和其他
32,855.77
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,372,377.39 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
5,128,840.84 27,201,155.96
长期资产支付的现金
42
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资支付的现金 105,000,000.00 0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
82,903,329.67
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 110,128,840.84 110,104,485.63
投资活动产生的现金流量净额 -89,756,463.45 -110,104,485.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,300,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 2,300,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
59,858,575.00 44,800,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 59,858,575.00 44,800,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -59,858,575.00 -42,500,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -228,231,664.18 -218,064,971.53
加：期初现金及现金等价物余额 665,563,076.85 670,714,045.90
六、期末现金及现金等价物余额 437,331,412.67 452,649,074.37
法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：程传颜 会计机构负责人：许艳燕
6、母公司现金流量表
编制单位：北京捷成世纪科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
43
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 156,580,810.89 274,949,478.54
收到的税费返还 9,200,800.28 2,366,467.30
收到其他与经营活动有关的现金 19,302,652.83 8,744,723.23
经营活动现金流入小计 185,084,264.00 286,060,669.07
购买商品、接受劳务支付的现金 122,814,134.42 220,719,674.24
支付给职工以及为职工支付的现
45,958,899.95 30,495,048.29
金
支付的各项税费 22,534,009.83 31,626,251.64
支付其他与经营活动有关的现金 35,752,278.44 62,550,411.83
经营活动现金流出小计 227,059,322.64 345,391,386.00
经营活动产生的现金流量净额 -41,975,058.64 -59,330,716.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
32,855.77
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 32,855.77 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
3,122,025.42 20,660,950.07
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 104,758,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 13,122,025.42 125,418,950.07
投资活动产生的现金流量净额 -13,089,169.65 -125,418,950.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
44
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
59,858,575.00 44,800,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 59,858,575.00 44,800,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -59,858,575.00 -44,800,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -114,922,803.29 -229,549,667.00
加：期初现金及现金等价物余额 522,896,225.18 656,338,613.54
六、期末现金及现金等价物余额 407,973,421.89 426,788,946.54
法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：程传颜 会计机构负责人：许艳燕
7、合并所有者权益变动表
编制单位：北京捷成世纪科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
171,024 697,593, 66,573, 198,283, 20,048,86 1,153,524,
一、上年年末余额
,500.00 667.76 477.82 967.76 0.25 473.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
171,024 697,593, 66,573, 198,283, 20,048,86 1,153,524,
二、本年年初余额
,500.00 667.76 477.82 967.76 0.25 473.59
三、本期增减变动金额（减少 51,307, -38,810, 11,233,5 -12,278, 3,439,628 14,891,863
以“－”号填列） 350.00 150.00 56.74 522.41 .95 .28
58,813,6 3,439,628 62,253,238
（一）净利润
09.33 .95 .28
（二）其他综合收益
58,813,6 3,439,628 62,253,238
上述（一）和（二）小计
09.33 .95 .28
（三）所有者投入和减少资本 12,497,2 12,497,200
45
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
00.00 .00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益 12,497,2 12,497,200
的金额 00.00 .00
3．其他
11,233,5 -71,092, -59,858,57
（四）利润分配
56.74 131.74 5.00
11,233,5 -11,233,
1．提取盈余公积
56.74 556.74
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -59,858, -59,858,57
配 575.00 5.00
4．其他
51,307, -51,307,
（五）所有者权益内部结转
350.00 350.00
1．资本公积转增资本（或股 51,307, -51,307,
本） 350.00 350.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
222,331 658,783, 77,807, 186,005, 23,488,48 1,168,416,
四、本期期末余额
,850.00 517.76 034.56 445.35 9.20 336.87
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
112,000, 711,495, 38,616, 127,133, 989,244,76
一、上年年末余额
000.00 107.76 124.06 532.51 4.33
加：同一控制下企业合并
46
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
112,000, 711,495, 38,616, 127,133, 989,244,76
二、本年年初余额
000.00 107.76 124.06 532.51 4.33
三、本期增减变动金额（减少 59,024, -13,901, 27,957, 71,150,4 20,048,86 164,279,70
以“－”号填列） 500.00 440.00 353.76 35.25 0.25 9.26
143,907, 11,893,58 155,801,37
（一）净利润
789.01 2.12 1.13
（二）其他综合收益
143,907, 11,893,58 155,801,37
上述（一）和（二）小计
789.01 2.12 1.13
3,024,5 42,098,5 8,155,278 53,278,338
（三）所有者投入和减少资本
00.00 60.00 .13 .13
3,024,5 29,882,0 1,000,000 33,906,560
1．所有者投入资本
00.00 60.00 .00 .00
2．股份支付计入所有者权益 12,216,5 12,216,500
的金额 00.00 .00
7,155,278 7,155,278.
3．其他
.13 13
27,957, -72,757, -44,800,00
（四）利润分配
353.76 353.76 0.00
27,957, -27,957,
1．提取盈余公积
353.76 353.76
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -44,800, -44,800,00
配 000.00 0.00
4．其他
56,000, -56,000,
（五）所有者权益内部结转
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 56,000, -56,000,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
47
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
171,024 697,593, 66,573, 198,283, 20,048,86 1,153,524,
四、本期期末余额
,500.00 667.76 477.82 967.76 0.25 473.59
法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：程传颜 会计机构负责人：许艳燕
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：北京捷成世纪科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
171,024,50 697,593,66 66,573,477 193,493,91 1,128,685,
一、上年年末余额
0.00 7.76 .82 1.29 556.87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
171,024,50 697,593,66 66,573,477 193,493,91 1,128,685,
二、本年年初余额
0.00 7.76 .82 1.29 556.87
三、本期增减变动金额（减少 51,307,350 -38,810,15 11,233,556 -14,924,34 8,806,408.
以“－”号填列） .00 0.00 .74 8.08 66
56,167,783 56,167,783
（一）净利润
.66 .66
（二）其他综合收益
56,167,783 56,167,783
上述（一）和（二）小计
.66 .66
12,497,200 12,497,200
（三）所有者投入和减少资本
.00 .00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 12,497,200 12,497,200
金额 .00 .00
3．其他
（四）利润分配 11,233,556 -71,092,13 -59,858,57
48
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
.74 1.74 5.00
11,233,556 -11,233,55
1．提取盈余公积
.74 6.74
2．提取一般风险准备
-59,858,57 -59,858,57
3．对所有者（或股东）的分配
5.00 5.00
4．其他
51,307,350 -51,307,35
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
51,307,350 -51,307,35
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
222,331,85 658,783,51 77,807,034 178,569,56 1,137,491,
四、本期期末余额
0.00 7.76 .56 3.21 965.53
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
112,000,00 711,495,10 38,616,124 126,464,49 988,575,72
一、上年年末余额
0.00 7.76 .06 6.22 8.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
112,000,00 711,495,10 38,616,124 126,464,49 988,575,72
二、本年年初余额
0.00 7.76 .06 6.22 8.04
三、本期增减变动金额（减少以 59,024,500 -13,901,44 27,957,353 67,029,415 140,109,82
“－”号填列） .00 0.00 .76 .07 8.83
139,786,76 139,786,76
（一）净利润
8.83 8.83
（二）其他综合收益
49
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
139,786,76 139,786,76
上述（一）和（二）小计
8.83 8.83
3,024,500. 42,098,560 45,123,060
（三）所有者投入和减少资本
00 .00 .00
3,024,500. 29,882,060 32,906,560
1．所有者投入资本
00 .00 .00
2．股份支付计入所有者权益的 12,216,500 12,216,500
金额 .00 .00
3．其他
27,957,353 -72,757,35 -44,800,00
（四）利润分配
.76 3.76 0.00
27,957,353 -27,957,35
1．提取盈余公积
.76 3.76
2．提取一般风险准备
-44,800,00 -44,800,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
56,000,000 -56,000,00
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
56,000,000 -56,000,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
171,024,50 697,593,66 66,573,477 193,493,91 1,128,685,
四、本期期末余额
0.00 7.76 .82 1.29 556.87
法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：程传颜 会计机构负责人：许艳燕
三、公司基本情况
北京捷成世纪科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 成立于2006年8月23日，是经北
京市工商行政管理局海淀分局批准设立的有限责任公司，注册资金500万元，其中：由徐子泉以货币资金
出资425万元，占公司注册资本的85%；康宁以货币资金出资25万元，占公司注册资本的5%；徐挺以货币
资金出资25万元，占公司注册资本的5%；郑羌以货币资金出资25万元，占公司注册资本的5%。上述出资
50
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
业经北京中瑞诚联合会计师事务所审验，并出具中瑞联验字（2006）第07-3153号验资报告予以验证。
2007年6月，经公司第一届第一次股东会决议，同意徐挺将在公司出资的25万元股份转让给徐子泉，
经第二届第一次股东会决议，同意公司注册资本由原来的500万元增加到1,100万元，增加的600万元由股东
徐子泉以货币出资。增资后公司注册资本为1,100万元，其中徐子泉出资1,050万元，占公司注册资本的
95.46%；康宁出资25万元，占公司注册资本的2.27%；郑羌出资25万元，占公司注册资本的2.27%。上述增
资业经北京万和通会计师事务所有限公司审验，并出具万和通验字（2007）第5-895号验资报告予以验证。
2009年9月，经公司股东会决议，同意增加黄卫星、薛俊峰、韩钢、肖炳珠等27位新股东，同意公司
以货币资金增加注册资本255.0135万元，增资后公司注册资本为1,355.0135万元。上述增资业经北京博冠通
晟会计师事务所有限公司审验，并出具博冠通晟验字（2009）第09-56号验资报告予以验证。
2009年10月23日，经公司股东会决议，公司以2009年9月30日为基准日整体改制变更为股份有限公司，
公司原全体股东作为股份公司发起人股东，全体发起人以其所有的截止2009年9月30日经审计的净资产
9,239.76万元折合股本4,200万股发起设立北京捷成世纪科技股份有限公司，由各股东按原各自持股比例持
有，净资产折合股本后余额计入资本公积。上述变更业经大信会计师事务有限公司审验，并出具大信验字
［2009］第1-0030 号验资报告予以验证。
整体改制变更后，公司股本构成情况如下：
股东名称 持股数量 持股比例（%）
徐子泉 32,545,800.00 77.4900
康宁 827,400.00 1.9700
郑羌 827,400.00 1.9700
黄卫星 3,612,000.00 8.6000
薛俊峰 827,400.00 1.9700
韩钢 787,500.00 1.8750
肖炳珠 420,000.00 1.0000
宋建云 420,000.00 1.0000
贾永利 210,000.00 0.5000
郝晔明 168,000.00 0.4000
柏青华 168,000.00 0.4000
姜晗 168,000.00 0.4000
谭明哲 126,000.00 0.3000
郑海涌 84,000.00 0.2000
陈辉 84,000.00 0.2000
周晋 84,000.00 0.2000
赵于平 63,000.00 0.1500
卞爱友 63,000.00 0.1500
高学技 63,000.00 0.1500
张丽萍 52,500.00 0.1250
沈罡 42,000.00 0.1000
许艳燕 42,000.00 0.1000
张宁（身份证号：11010819560325XXXX） 42,000.00 0.1000
51
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
张宁（身份证号：23080419811014XXXX） 42,000.00 0.1000
许斌 42,000.00 0.1000
张大龙 42,000.00 0.1000
张磊 42,000.00 0.1000
曹双龙 42,000.00 0.1000
庄兵 42,000.00 0.1000
金丽 21,000.00 0.0500
合 计 42,000,000.00 100.0000
根据公司2009年第二次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，并经中国证券监督管理委员会证
监许可[2011]134号文件《关于核准北京捷成世纪科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批
复》核准公司公开发行不超过1,400万股新股。本次发行采用网下向配售对象询价配售、网上向社会公众投
资者定价发行相结合的方式同时进行，每股面值1元，发行价格为55元/股。截至认购结束日2011年2月15
日，公司实际募集股份1,400万股，募集资金770,000,000.00元。扣除发行费用45,231,306.07元后，实际募集
资 金 净 额 为 724,768,693.93 元 。 公 司 申 请 增 加 注 册 资 本 14,000,000.00 元 ， 变 更 后 注 册 资 本 为 人 民 币
56,000,000.00元。上述款项已于2011年2月15日分别缴存入公司的募集资金银行专用账户。上述事项经大信
会计师事务有限公司审验，并出具大信验字[2011］第1-0010号验资报告予以验证。
根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请新增注册资本人民币56,000,000.00元，
公司按每 10 股转增10股的比例，由资本公积转增股本，转增基准日期为2011年5月6日，变更后注册资本
为人民币112,000,000.00元。上述事项业经大信会计师事务有限公司审验，并出具大信验字[2011］第1-0048
号验资报告予以验证。
根据2012年2月27日召开的公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本
人民币56,000,000.00元，公司按每 10 股转增5股的比例，由资本公积转增股本，转增基准日期为2011年3
月27日，变更后注册资本为人民币168,000,000.00元。上述事项业经大信会计师事务有限公司审验，并于2012
年3月30日出具大信验字[2012］第1-0029号验资报告予以验证。
2012年4月23日，经公司第一届董事会第二十次会议、第一届监事会第八次会议审议通过了《北京捷
成世纪科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要；2012年7月12日，经公司
第一届董事会第二十一次会议、第一届监事会第九次会议审议通过了《北京捷成世纪科技股份有限公司股
票期权与限制性股票激励计划草案（修订稿）》及其摘要，该激励计划经中国证监会备案无异议；2012年
7月31日，经公司2012年第二次临时股东大会审议通过了《北京捷成世纪科技股份有限公司股票期权与限
制性股票激励计划草案（修订稿）》；2012年8月27日经公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关
于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，该次限制性股票激励计划的授予日定于2012年8月27
日；该次限制性股票激励定向发行人民币普通股3,024,500.00股，每股发行价为人民币10.88元，应认缴股
权 人 民 币 32,906,560.00 元 ， 其 中 增 加 注 册 资 本 人 民 币 3,024,500.00 元 ， 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币
171,024,500.00元。此次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2012年8月29日出具 信会师
报字[2012]第710012号予以验证。
2013年3月9日，经公司第二届董事会第五次会议决议通过了《关于公司2012年度利润分配预案的议
案》：以公司现有总股本171.024,500.00股为基数，向全体股东以每 10 股派人民币现金 3.5 元（含税）；
同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，合计转增51,307,350 股，转增后公司总股本增加至
222,331,850 股。此次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2013年4月19日出具 信会师
报字[2013]第710850号予以验证。
截止2013年6月30日，公司股本构成情况如下：
52
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
股东名称 持股数量 持股比例（%）
徐子泉 126,928,620.00 57.090
康宁 3,226,860.00 1.451
郑羌 3,226,860.00 1.451
黄卫星 14,086,800.00 6.336
薛俊峰 3,226,860.00 1.451
韩钢 3,071,250.00 1.381
肖炳珠 1,638,000.00 0.737
宋建云 1,638,000.00 0.737
贾永利 819,000.00 0.368
郝晔明 655,200.00 0.295
柏青华 655,200.00 0.295
姜晗 655,200.00 0.295
谭明哲 491,400.00 0.221
郑海涌 366,600.00 0.165
陈辉 366,600.00 0.165
周晋 327,600.00 0.147
高学技 323,700.00 0.146
赵于平 310,700.00 0.140
卞爱友 258,700.00 0.116
张丽萍 204,750.00 0.092
沈罡 196,300.00 0.088
许艳燕 293,800.00 0.132
张宁（身份证号：23080419811014XXXX） 189,800.00 0.085
张宁（身份证号：11010819560325XXXX） 163,800.00 0.074
许斌 176,800.00 0.080
张大龙 215,800.00 0.097
张磊 163,800.00 0.074
曹双龙 209,300.00 0.094
庄兵 202,800.00 0.091
金丽 81,900.00 0.037
陈继伟 260,000.00 0.117
朱禾青 260,000.00 0.117
王治 130,000.00 0.058
唐承萍 104,000.00 0.047
段荣先 78,000.00 0.035
师磊 78,000.00 0.035
程传颜 65,000.00 0.029
胡昕平 65,000.00 0.029
53
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
杨列森 65,000.00 0.029
袁济生 65,000.00 0.029
马小建 65,000.00 0.029
贾晓营 58,500.00 0.026
赵崇峰 58,500.00 0.026
刘璟 58,500.00 0.026
向玮 58,500.00 0.026
许波静 53,950.00 0.024
梁洪杰 52,000.00 0.023
苏鹏宇 52,000.00 0.023
代维 50,700.00 0.023
张宏义 41,600.00 0.019
李中梅 39,000.00 0.018
鲁雯 39,000.00 0.018
张旭光 39,000.00 0.018
刘真 39,000.00 0.018
李鹏 39,000.00 0.018
张鹏飞 39,000.00 0.018
郭鹏 39,000.00 0.018
崔鸣隆 39,000.00 0.018
何辉宇 39,000.00 0.018
徐进苗 39,000.00 0.018
赵艳玲 39,000.00 0.018
何淑静 39,000.00 0.018
梁媛 39,000.00 0.018
吴东兴 32,500.00 0.015
王靖 32,500.00 0.015
张仁宇 32,500.00 0.015
韩峻峰 28,600.00 0.013
陈水晶 26,000.00 0.012
李小敏 26,000.00 0.012
李昕 26,000.00 0.012
刘晋瑶 26,000.00 0.012
康欣 26,000.00 0.012
李斌 26,000.00 0.012
白侗 26,000.00 0.012
侯晓雄 26,000.00 0.012
姜殿斌 26,000.00 0.012
沈传宝 26,000.00 0.012
54
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
卢笃 26,000.00 0.012
袁芳 26,000.00 0.012
方根节 19,500.00 0.009
郭训常 19,500.00 0.009
李忠海 19,500.00 0.009
杨洋 19,500.00 0.009
张超辉 19,500.00 0.009
宾小林 19,500.00 0.009
孔建树 19,500.00 0.009
王颖 19,500.00 0.009
周天宇 19,500.00 0.009
冯津 19,500.00 0.009
申旭东 19,500.00 0.009
王予中 19,500.00 0.009
孟晶 19,500.00 0.009
苏鲲 19,500.00 0.009
王旭 19,500.00 0.009
白卫红 19,500.00 0.009
陈美容 19,500.00 0.009
那微 19,500.00 0.009
王爽 19,500.00 0.009
魏东亮 15,600.00 0.007
宋阳 15,600.00 0.007
马维士 15,600.00 0.007
曾祥峰 13,000.00 0.006
冯开义 13,000.00 0.006
林森 13,000.00 0.006
魏继涛 13,000.00 0.006
刘墨雨 13,000.00 0.006
袁芬 13,000.00 0.006
赵铂 13,000.00 0.006
宋朝 13,000.00 0.006
吴超 11,700.00 0.005
包晨光 9,750.00 0.004
李海涛 9,750.00 0.004
卢玉泽 9,750.00 0.004
王佳 9,750.00 0.004
王锐 9,750.00 0.004
时杰 9,750.00 0.004
55
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
王刚 9,750.00 0.004
赵锋 9,750.00 0.004
王希菊 9,750.00 0.004
黄玺全 9,750.00 0.004
孙中举 9,750.00 0.004
姚一平 9,750.00 0.004
高蕾 9,750.00 0.004
张耕 9,750.00 0.004
娄承浩 6,500.00 0.003
石毅 6,500.00 0.003
王鸣皓 6,500.00 0.003
马晓燕 6,500.00 0.003
其他流通股股东 54,600,000.00 24.558
合 计 222,331,850.00 100.000
公司企业法人营业执照注册号：110108009863191
公司注册地址：北京市海淀区知春路1号学院国际大厦709室
公司注册资本：人民币17,102.45万元
公司法定代表人：徐子泉
公司类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）
所属行业：音视频制作、控制和管理系统行业
公司经营范围：许可经营项目：无
一般经营项目：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；计算机技术培训；投资管理；计算机系
统服务；数据处理；基础软件服务；应用软件服务；销售计算机、软件及辅助设备（未取得行政许可项目
除外）。
公司主营业务：为视音频领域客户提供视音频技术及内容创新服务，专业从事视音频整体解决方案的
设计、开发与实施，主要包括媒体资产管理系统解决方案、全台多元异构一体化网络解决方案、高标清非
编制作网解决方案、全台统一监控及监测解决方案等，以及基于上述解决方案的视音频资料的数字化与编
目服务和运行维护服务等。
2007年5月15日，公司经北京市经济和信息化委员会认定为软件企业，并取得了颁发的软件企业认定
证书，证书编号：京R-2007-0236。
本公司系高新技术企业，2011年10月11日，经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税
务局、北京市地方税务局批准为高新技术企业，并取得高新技术企业认定证书，证书编号：GF201111001532，
有效期三年。
56
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会
计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的
会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账
面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
57
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值
能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照
公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计
量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少
商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利
润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存
在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当
期投资收益。
58
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计
算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损
益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算
差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财
务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
59
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
60
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
61
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发
生了减值的，将根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末单项余额在 100 万元以上的应收账款
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按
预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，
将其归入相应组合计提坏账准备。，
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
组合 1 账龄分析法 按账龄分析法计提坏账准备的应收款项
组合 2 其他方法 内部及关联方应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
62
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 涉及诉讼或对应收款项金额存在争议的应收款项
单独进行减值测试，如果客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量
坏账准备的计提方法
低于其账面价值的差额确认减值损失。
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、发出商品、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：
对按项目采购的商品能够单独认定，采取个别计价法确定其发出的实际成本；按批量采购无法单独认
定的，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格
下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
63
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承
担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本
公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，
包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下
的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买
方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买
方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损
益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价
作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。（2）其他方式取得的
长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行
权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期
股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成
本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的
公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确
定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产
交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组
取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进
行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法
核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投
资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入
当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权
益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投
资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实
际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放
的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公
司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；
以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值
准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资
64
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资
的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资
损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外
义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在
扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间，
被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被
投资单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位
为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根
据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除
因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长
期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，
不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
65
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折
旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20--30 5% 4.75--3.17
机器设备 10--15 5% 9.50--6.33
电子设备 3--5 5% 31.67--19.00
运输设备 4--6 5% 23.75--15.83
家具器具 5--8 5% 19.00--11.88
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后
的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
66
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折
旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单
项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程
所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
67
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
68
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的
寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估
计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维
持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的
相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单
项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属
的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资
69
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当
期损益。
18、 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入
当期损益，且在以后会计期间不予转回。
70
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
19、长期待摊费用
公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使
用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后
会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供
劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
21、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确
定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付及权益工具：
71
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][、是
否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用采用
Black-Scholes（布莱克－斯科尔斯）模型（简称“BS”模型）确定，详见“本附注八、二”。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在满足业绩条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权
日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本
公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
22、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商
品收入：a. 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；b. 既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；c. 收入的金额能够可靠地计量；d. 相关的经济利益很
可能流入企业；e. 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，
实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产
使用权收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司
根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别按下列情况处理： a．已经发生的劳务成
72
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
b．已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务
收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
对合同中明确约定按产品实施进度进行验收的，经对方验收确认后按完工百分比确认收入。
23、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产
使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
24、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
25、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
73
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，
计入租入资产价值。
（3）售后租回的会计处理
26、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
27、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
74
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 6%、17%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5%
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 7%
计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
（1）企业所得税税收优惠
2012年4月5日，经北京市海淀区国家税务局第九税务所《企业所得税减免税备案登记书》（编号：海
国税201209JMS160029）核准，本公司为设立在享受过渡优惠政策的北京市高新技术产业开发区内的内资
高新技术企业，自2011年1月1日起至2012年12月31日止减半征收企业所得税和享受国家需重点扶持的高新
技术企业自2011年1月1日起至2013年12月31日止减按15%的税率征收企业所得税。
子公司北京极地信息技术有限公司根据京国税（2000）187号、京国税发（2001）49号、国税发（2003）
82号文件规定，凡2000年7月1日之后新办并经北京市软件企业和软件产品认证小组或北京市科委认证的软
件企业，自开始获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
本公司2010年至2011年免征所得税，2012年至2015年所得税减按12.5％计征。
（2）增值税税收优惠
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）、
《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)文件规定，为促进软件产业发展，推动我国信息化
建设，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际
税负超过3%的部分实行即征即退政策。
2011年12月30日，经北京市海淀区国家税务局 海国税批[2011]912476号《税务事项通知书》核准，对
本公司生产销售的《软件产品审核确认清单》（批次号：06285377）
十九个软件产品自2011年1月1日起享受软件产品增值税即征即退税收优惠政策。
2012年3月31日，经北京市海淀区国家税务局 海国税批[2012]903091号《税务事项通知书》核准，对
本公司生产销售的一个软件产品自2012年3月1日起享受软件产品增值税即征即退税收优惠政策。
2012年12月7日，经北京市海淀区国家税务局 海国税批[2012]910056号《税务事项通知书》核准，对
75
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
本公司生产销售的《软件产品审核确认清单》（批次号：66505276）
二十一个软件产品自2012年12月7日起享受软件产品增值税即征即退税收优惠政策。
2012年12月7日，经北京市海淀区国家税务局 海国税批[2012]911050号《税务事项通知书》核准，对
本公司生产销售的《软件产品审核确认清单》（批次号：59870526）
十二个软件产品自2012年12月1日起享受软件产品增值税即征即退税收优惠政策。
2012年4月17日，经北京市海淀区国家税务局 海国税批[2012] 901422号《税务事项通知书》核准，对
子公司北京极地信息技术有限公司生产销售的《软件产品审核确认清单》（批次号：42352140）六个软件
产品自2011年1月1日起享受软件产品增值税即征即退税收优惠政策。
2013年4月10日，经北京市海淀区国家税务局 海国税批[2013]915046号《税务事项通知书》核准，对
本公司生产销售的《软件产品审核确认清单》（批次号：56783515）八个软件产品自2013年4月1日起享受
软件产品增值税即征即退税收优惠政策。
2013年5月30日，经北京市海淀区国家税务局 海国税批[2013]917028号《税务事项通知书》核准，对
本公司生产销售的“3D制播网系统V2.0”自2013年6月1日起享受软件产品增值税即征即退税收优惠政策。
本公司及所属子公司在报告期内依法享有该项增值税税收优惠政策。
（3）营业税税收优惠
子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司依据武政发〔2011〕93号文件规定，对在武进区新设立的
中介服务业、信息服务业、金融服务业、科技服务业、服务外包业企业，年上缴营业税和所得税总额在10
万元以上（含10万元）的新办新兴服务业企业（包括支付平台），经认定后，上缴的营业税和所得税区财
政留成部分给予全额奖励，所需缴纳的地方性综合规费实行先征后奖。
子公司北京极地信息技术有限公司根据《财政部、国家税务总局关于贯彻落实＜中共中央、国务院关
于加强技术创新、发展高科技，实现产业化的决定＞有关税收通知》（财税字[1999]273号）文件规定，从
事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询技术服务业务取得的收入，免征营业税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
实质上 少数股
者权益
构成对 东权益
冲减子
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 公司少
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 数股东
额 的其他 (%) 数股东
分担的
项目余 损益的
本期亏
额 金额
损超过
少数股
76
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
计算机
软件技
术开
发、技
术转
让、技
术服
务、技
术咨
询；计
算机技
术培
北京捷 训；计
成世纪 算机系
科技发 全资子 常州市 100000 统服 10,000,
100% 100% 是
展江苏 公司 武进区 00.00 务；数 000.00
有限公 据处
司 理、基
础软件
服务；
应用软
件服
务；销
售计算
机、软
件及辅
助设
备；投
资管
理。
工程勘
北京中
察设
传广视
控股子 北京市 100000 计；舞 10,000, 925,962
工程设 90% 90% 是
公司 昌平区 00.00 台灯 000.00 .33
计院有
光、音
限公司
响设
77
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
计；技
术推广
服务；
电脑图
文设
计、制
作；电
脑动画
设计；
会议及
展览服
务；销
售舞台
灯光设
备、计
算机、
软件及
辅助设
备。
技术推
广服
务；计
算机技
术培
训；投
资管
理；计
算机系
统服
务；数
北京捷
据处
成数码 全资子 北京市 100000 10,000,
理；基 100% 100% 是
科技有 公司 昌平区 00.00 000.00
础软件
限公司
服务；
应用软
件服
务；销
售计算
机、软
件及辅
助设
备、电
子产
品、通
78
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
讯设
备。
计算机
软件技
术开
发、技
术服
务、技
术转
让、技
术咨
询；计
算机系
成都捷 统服
成世纪 全资子 成都市 100000 务；数 10,000,
100% 100% 是
科技有 公司 高新区 00.00 据处 000.00
限公司 理；基
础软件
服务、
应用软
件服
务；销
售计算
机软件
及辅助
设备；
资产管
理.
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
实质上 少数股
者权益
构成对 东权益
冲减子
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 公司少
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 数股东
额 的其他 (%) 数股东
分担的
项目余 损益的
本期亏
额 金额
损超过
少数股
79
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
计算机
软硬件
研制开
发、计
算机网
络安全
设备的
研制开
发、计
算机技
成都捷 术服
成优联 务、计
控股子 成都市 100000 1,000,0 4,988,1
信息技 算机综 51% 51% 是
公司 高新区 0.00 00.00 79.46
术有限 合布
公司 线；销
售：通
信设备
（不含
无线广
播电视
发射设
备及卫
星地面
接收设
备）。
室内装
饰及设
计；广
广东华
播电视
晨影视
设备
舞台专 控股子 广州市 100000 10,000, 10,413,
（不含 51% 51% 是
业工程 公司 天河区 00.00 000.00 291.55
其发射
有限公
设备及
司
接收设
施）、舞
台灯
80
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
光、音
响设备
的安装
及技术
服务；
计算机
应用系
统、网
络系统
及广播
电视系
统设
计；生
产、销
售：影
视舞台
灯光音
响设
备；机
电设备
安装工
程专业
承包、
建筑装
修装饰
工程专
业承
包。
技术开
发、技
术转
让、技
术咨
询、技
北京极 术服
地信息 控股子 北京市 160000 务；基 1,600,0 3,721,4
51% 51% 是
技术有 公司 海淀区 0.00 础软件 00.00 26.91
限公司 服务；
应用软
件服
务；销
售计算
机、软
件及辅
81
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
助设
备。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
通过新设成立一家子公司
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
本期无减少合并单位。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
成都捷成世纪科技有限公司 9,774,312.66 -225,687.34
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 147,147.51 -- -- 355,218.53
人民币 -- -- 147,147.51 -- -- 355,218.53
银行存款： -- -- 437,184,265.16 -- -- 665,127,650.47
人民币 -- -- 437,184,265.16 -- -- 665,127,650.47
其他货币资金： -- -- 2,134,709.13 -- -- 1,522,922.62
人民币 -- -- 2,134,709.13 -- -- 1,522,922.62
合计 -- -- 439,466,121.80 -- -- 667,005,791.62
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
82
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 年初余额
履约保证金 2,134,709.13 1,442,714.77
合 计 2,134,709.13 1,442,714.77
截止2013年6月30日，其他货币资金中人民币2,134,709.13元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤
销的担保函所存入的保证金存款。除上述履约保函保证金外本不公司不存在抵押、质押或冻结等对使用有
限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 159,640.00
合计 159,640.00
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账 387,211,12 30,114,735. 207,216,3 18,534,908.5
100% 7.78% 100% 8.94%
准备的应收账款 0.54 21 55.70 0
内部及关联方应收账款
387,211,12 30,114,735. 207,216,3 18,534,908.5
组合小计 100% 7.78% 100% 8.94%
0.54 21 55.70 0
387,211,12 30,114,735. 207,216,3 18,534,908.5
合计 -- -- -- --
0.54 21 55.70 0
应收账款种类的说明
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为100万元以上的客户应收账款，经减值测
试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备；按账龄分析法计提坏账准备的应收账款是指经减值测试后不
存在减值，公司按账龄分析法计提坏账准备；对关联方应收账款，除有确定依据表明无法收回全额计提减
值准备外，不确认坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
83
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 334,575,681.82 86.41% 16,728,784.09 154,455,038.02 74.54% 7,722,751.92
1至2年 32,282,931.23 8.34% 3,228,293.12 36,085,151.49 17.41% 3,608,515.15
2至3年 14,564,070.70 3.76% 4,369,221.21 13,532,178.23 6.53% 4,059,653.47
3 年以上 5,788,436.79 1.49% 5,788,436.79 3,143,987.96 1.52% 3,143,987.96
合计 387,211,120.54 -- 30,114,735.21 207,216,355.70 -- 18,534,908.50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
中央电视台 客户 29,678,148.04 1 年以内 7.66%
部队甲 客户 25,769,320.00 1 年以内 6.66%
部队乙 客户 16,863,950.00 1 年以内 4.36%
浙江广播电视集团 客户 10,959,000.00 1 年以内 2.83%
天津电视台 客户 10,823,800.00 1-2 年 2.8%
合计 -- 94,094,218.04 -- 24.31%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
84
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账 24,275,028.4 19,394,090.9
73.75% 2,884,519.08 11.88% 70.62% 2,646,706.54 13.65%
准备的其他应收款 4 8
内部及关联方其他应收
8,638,593.41 26.25% 8,066,594.92 29.38%
款
32,913,621.8 27,460,685.9
组合小计 100% 2,884,519.08 8.76% 100% 2,646,706.54 9.64%
5 0
32,913,621.8 27,460,685.9
合计 -- 2,884,519.08 -- -- 2,646,706.54 --
5 0
其他应收款种类的说明
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为100万元以上的其应收款，经减值测试
后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备；按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款是指经减值测试后不
存在减值，公司按账龄分析法计提坏账准备；对公司内部职工、部门借款或关联方往来款，除有确定依据
表明无法收回全额计提减值准备外，不确认坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 19,481,697.52 80.26% 974,084.88 13,637,682.24 70.33% 681,756.61
1至2年 2,397,400.92 9.88% 239,485.10 2,973,718.96 15.33% 297,371.90
2至3年 1,035,687.00 4.26% 310,706.10 1,593,016.78 8.21% 477,905.03
3 年以上 1,360,243.00 5.6% 1,360,243.00 1,189,673.00 6.13% 1,189,673.00
合计 24,275,028.44 -- 2,884,519.08 19,394,090.98 -- 2,646,706.54
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
85
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
部队乙 客户 4,890,000.00 1 年以内 14.59%
新闻出版总署 客户 2,264,100.00 1 年以内 6.75%
中央电视台 客户 1,485,349.44 1 年以内 4.43%
湖北广播电视中心 客户 1,080,000.00 1 年以内 3.22%
吉天通信科技有限公司 客户 1,000,000.00 1 年以内 2.98%
合计 -- 10,719,449.44 -- 31.97%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 106,735,816.42 94.26% 85,198,964.66 98.11%
1至2年 5,155,869.06 4.55% 982,968.06 1.13%
2至3年 735,694.23 0.65% 651,097.00 0.75%
3 年以上 614,067.00 0.54% 10,400.00 0.01%
合计 113,241,446.71 -- 86,843,429.72 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
北京离线视讯科技有限
供应商 15,263,129.21 1 年以内 尚未到货
公司
成都航利（集团）实业
供应商 11,397,150.00 1 年以内 预付购房款
有限公司
中国仪器进出口（集团）
供应商 10,531,235.19 1 年以内 长期合作滚动留存货款
公司
86
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
北京亚德世纪商贸有限
供应商 10,000,000.00 1 年以内 尚未到货
公司
北京睿德恒远科技有限
供应商 5,540,413.06 1 年以内 尚未到货
公司
合计 -- 52,731,927.46 -- --
预付款项主要单位的说明
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,624,912.86 3,624,912.86 1,862,549.27 1,862,549.27
库存商品 22,139,026.49 22,139,026.49 28,235,278.65 28,235,278.65
发出商品 34,038,180.09 34,038,180.09 40,390,508.56 40,390,508.56
在途物资 403,199.17 403,199.17
委托加工 116,248.39 116,248.39
低值易耗品 2,760.00 2,760.00
合计 60,324,327.00 60,324,327.00 70,488,336.48 70,488,336.48
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
待摊费用-房屋租赁费 2,500.00 2,500.00
委托银行购买低风险对公产品款项 85,000,000.00
合计 85,002,500.00 2,500.00
其他流动资产说明
注：委托银行购买理财产品分别为：
招商银行：500万元“点贷成金62294号”；
中信银行：6000万元中信银行“安赢”系列1320期保本浮动收益型人民币对公产品、2000万元 “安
赢”系列1319期保本浮动收益型人民币对公产品。
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
87
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
北京冠华荣信
系统工程股份 28.96% 28.96% 335,186,731.21 270,920,328.73 64,266,402.48 205,279,626.27 6,618,494.13
有限公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
北京冠华
荣信系统 34,758,00 39,560,45 1,919,771 41,480,22
权益法 28.96% 28.96%
工程股份 0.00 7.44 .58 9.02
有限公司
34,758,00 39,560,45 1,919,771 41,480,22
合计 -- -- -- --
0.00 7.44 .58 9.02
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 136,957,038.61 4,784,839.42 116,418.48 141,625,459.55
其中：房屋及建筑物 2,569,592.12 2,569,592.12
机器设备 131,689.86 11,852.85 56,418.48 125,904.23
运输工具 9,426,390.92 246,857.00 60,000.00 9,663,147.92
电子设备 123,875,905.43 4,257,108.57 127,769,277.00
家具器具 953,460.28 269,021.00 1,497,538.28
88
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 49,261,971.07 19,267,490.86 46,326.88 68,483,135.05
其中：房屋及建筑物 152,633.70 61,053.48 213,687.18
机器设备 19,212.59 19,516.43 5,955.28 68,101.57
运输工具 3,578,716.89 932,354.89 40,371.60 4,478,599.38
电子设备 45,307,175.54 18,120,562.56 63,188,774.66
家具器具 204,232.35 134,003.50 533,972.26
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 87,695,067.54 -- 73,142,324.50
其中：房屋及建筑物 2,416,958.42 -- 2,355,904.94
机器设备 112,477.27 -- 57,802.66
运输工具 5,847,674.03 -- 5,184,548.54
电子设备 78,568,729.89 -- 64,580,502.34
家具器具 749,227.93 -- 963,566.02
电子设备 --
家具器具 --
五、固定资产账面价值合计 87,695,067.54 -- 73,142,324.50
其中：房屋及建筑物 2,416,958.42 -- 2,355,904.94
机器设备 112,477.27 -- 57,802.66
运输工具 5,847,674.03 -- 5,184,548.54
电子设备 78,568,729.89 -- 64,580,502.34
家具器具 749,227.93 -- 963,566.02
本期折旧额 19,267,490.86 元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
常州新大楼工程 701,915.42 701,915.42 357,914.00 357,914.00
合计 701,915.42 701,915.42 357,914.00 357,914.00
（2）在建工程的说明
本期增加的在建工程项目常州新大楼工程为子公司北京捷成世纪科技发展江江苏有限公司正在筹建
89
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
的办公大楼。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 38,363,422.74 38,363,422.74
(1)土地使用权 35,405,164.65 35,405,164.65
(2)金蝶财务软件 140,800.00 140,800.00
(3)存储、网络安全防御软件 725,658.09 725,658.09
(4) 研发管理平台软件软件 2,091,800.00 2,091,800.00
二、累计摊销合计 856,603.87 594,196.50 1,450,800.37
(1)土地使用权 595,044.78 446,283.60 1,041,328.38
(2)金蝶财务软件 14,079.96 7,040.00 21,119.96
(3)存储、网络安全防御软件 72,565.80 36,282.90 108,848.70
(4) 研发管理平台软件软件 174,913.33 104,590.00 279,503.33
三、无形资产账面净值合计 37,506,818.87 -594,196.50 36,912,622.37
(1)土地使用权 34,810,119.87 -446,283.60 34,363,836.27
(2)金蝶财务软件 126,720.04 -7,040.00 119,680.04
(3)存储、网络安全防御软件 653,092.29 -36,282.90 616,809.39
(4) 研发管理平台软件软件 1,916,886.67 -104,590.00 1,812,296.67
(1)土地使用权
(2)金蝶财务软件
(3)存储、网络安全防御软件
(4) 研发管理平台软件软件
无形资产账面价值合计 37,506,818.87 -594,196.50 36,912,622.37
(1)土地使用权 34,810,119.87 -446,283.60 34,363,836.27
(2)金蝶财务软件 126,720.04 -7,040.00 119,680.04
(3)存储、网络安全防御软件 653,092.29 -36,282.90 616,809.39
(4) 研发管理平台软件软件 1,916,886.67 -104,590.00 1,812,296.67
本期摊销额 594,196.50 元。
13、商誉
单位： 元
90
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
成都捷成优联信息技术有限公
8,362,181.51 8,362,181.51
司
广东华晨影视舞台专业工程有
30,907,739.38 30,907,739.38
限公司
北京极地信息技术有限公司 9,382,748.82 9,382,748.82
合计 48,652,669.71 48,652,669.71
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
本公司于2012年度支付人民币10,200,000.00元合并成本收购了成都捷成优联信息技术有限公司51%的
权益,合并成本超过按比例获得的成都捷成优联信息技术有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币
8,362,181.51元，确认为与成都捷成优联信息技术有限公司相关的商誉。
本公司于2012年度支付人民币35,700,000.00元合并成本收购了广东华晨影视舞台专业工程有限公司
51%的权益,合并成本超过按比例获得的广东华晨影视舞台专业工程有限公司可辨认资产、负债公允价值的
差额人民币30,907,739.38元，确认为与广东华晨影视舞台专业工程有限公司相关的商誉。
本公司于2012年度支付人民币10,200,000.00元合并成本收购了北京极地信息技术有限公司51%的权益,
合并成本超过按比例获得的北京极地信息技术有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币
9,382,748.82元，确认为与北京极地信息技术有限公司相关的商誉。
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
研发测试综合展
3,040,000.00 380,000.22 2,659,999.78
示大厅装修工程
编目工厂设计装
2,400,000.00 300,000.00 2,100,000.00
修工程
录音棚音视频综
2,640,000.00 330,000.00 2,310,000.00
合检测改造工程
合计 8,080,000.00 1,010,000.22 7,069,999.78 --
长期待摊费用的说明
本公司长期待摊费用按费用项目的受益期限5年进行摊销。
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
91
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
应收账款坏账准备 5,455,092.32 3,422,383.13
其他应收款坏账准备 455,431.62 414,978.71
未实现内部销售利润 213,809.03 449,001.03
未支付股权激励费用 2,802,519.64 1,832,475.00
小计 8,926,852.61 6,118,837.87
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 1,309,858.63 1,353,472.61
合计 1,309,858.63 1,353,472.61
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公
2017 年 1,309,858.63 1,353,472.61
司
合计 1,309,858.63 1,353,472.61 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
应收账款坏账准备 30,040,235.21 18,534,908.50
其他应收款坏账准备 2,865,019.08 2,646,706.54
未实现内部销售利润 1,685,809.33 2,993,340.15
未支付股权激励费用 18,683,464.27 12,216,500.00
小计 53,274,527.89 36,391,455.19
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
项目 报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
92
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 8,926,852.61 6,118,837.87
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
16、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 21,181,615.04 11,817,639.25 32,999,254.29
合计 21,181,615.04 11,817,639.25 32,999,254.29
资产减值明细情况的说明
17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
全媒体多源集成播控服务平台项目 210,000.00 200,000.00
合计 210,000.00 200,000.00
其他非流动资产的说明
2012年12月6日，专项资金管理联席会议办公室《关于对2012年海淀区重大科技成果转化与产业化待
专项资金拟支持项目进行公示的通知》，子公司北京极地信息技术有限公司申请的“全媒体多源集成播控
服务平台项目”资助专项资金60万元，截至报告日，该项目正在实施中。
18、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 33,854,601.80 31,177,259.65
1-2 年 7,758,002.98 5,969,998.08
2-3 年 1,891,573.26 2,462,097.86
3 年以上 2,981,186.73 610,608.98
93
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 46,485,364.77 40,219,964.57
（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 期末余额 账龄 未结转原因
北京星火融智科技有限公司 1,146,153.91 1-2年 按合同约定付款
北京浪弯融科科技有限公司 795,384.54 1-2年 按合同约定付款
北京兴财星软件技术有限公司 717,948.72 1-2年 按合同约定付款
广州普兰特电子有限公司 545,641.00 1-2年 按合同约定付款
北京奇乐商贸有限公司 445,800.00 1-2年 按合同约定付款
19、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 5,935,981.18 10,191,917.54
1-2 年 1,231,088.31 144,109.16
2-3 年 16,460.00
3 年以上
合计 7,183,529.49 10,336,026.70
20、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
720,422.42 48,889,419.59 48,653,273.76 956,568.25
贴和补贴
二、职工福利费 245,743.92 245,743.92
三、社会保险费 18,205.97 7,444,152.47 7,416,967.10 45,391.34
其中：医疗保险费 5,704.18 3,918,869.34 3,921,159.62 3,413.90
基本养老保险费 10,444.40 3,088,897.53 3,061,833.41 37,508.52
年金缴费
失业保险费 586.06 159,376.43 158,444.03 1,518.46
工伤保险费 765.22 125,869.13 124,995.17 1,639.18
生育保险费 706.11 151,140.04 150,534.87 1,311.28
94
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
四、住房公积金 295,060.00 293,776.00 1,284.00
六、其他 710,421.89 9,828.89 15,828.89 704,421.89
工会经费和职工教
710,421.89 9,828.89 15,828.89 704,421.89
育经费
合计 1,449,050.28 56,884,204.87 56,625,589.67 1,707,665.48
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额 710,421.89 元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
21、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 55,415,441.58 37,409,828.67
营业税 1,698,251.68 1,605,674.77
企业所得税 8,867,543.95 4,947,381.25
个人所得税 490,713.45 319,519.54
城市维护建设税 1,589,547.06 1,097,110.26
房产税 21,584.57 21,584.57
土地增值税
教育费附加 710,450.52 497,045.00
资源税
土地使用税 57,169.65 57,169.65
矿产资源补偿费
其他 435,787.21 320,509.94
合计 69,286,489.67 46,275,823.65
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
22、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 3,856,647.89 11,474,211.44
1-2 年 2,721,011.43 1,370,002.60
2-3 年 1,148,114.44 174,250.00
95
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3 年以上 351,336.98 243,086.98
合计 8,077,110.74 13,261,551.02
23、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
1.基于云计算的视音频质量算
500,000.00 500,000.00
法审查引擎项目
2.全媒体多源集成播控服务平
600,000.00 600,000.00
台项目
合计 1,100,000.00 1,100,000.00 --
专项应付款说明
基于云计算的视音频质量算法审查引擎项目：2011年11月24日，北京市海淀区科学技术委员会 《关
于北京市海淀区科技项目立项批复的通知》海科发【2011】113号 批复，同意本公司申报的“基于云计算
的视音频质量算法审查引擎”项目列入海淀区科技发展计划，由科委、区财政局与公司签订《海淀区科技
项目任务书》，拨付区财政补助资金50万元，由公司组织负责实施。截至报告目，项目正在实施中。
全媒体多源集成播控服务平台项目：2012年12月6日，专项资金管理联席会议办公室《关于对2012年
海淀区重大科技成果转化与产业化待专项资金拟支持项目进行公示的通知》，子公司北京极地信息技术有
限公司申请的“全媒体多源集成播控服务平台项目”资助专项资金60万元，截至报告日，该项目正在实施
中。
24、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 171,024,500.00 51,307,350.00 51,307,350.00 222,331,850.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
2013年3月9日，经公司第二届董事会第五次会议决议通过了《关于公司2012年度利润分配预案的议
案》：以公司现有总股本171.024,500.00股为基数，向全体股东以每 10 股派人民币现金 3.5 元（含税）；
同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，合计转增51,307,350 股，转增后公司总股本增加至
222,331,850 股。此次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2013年4月19日出具信会师报
字[2013]第710850号予以验证。
25、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
96
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
资本溢价（股本溢价） 685,027,167.76 51,307,350.00 633,719,817.76
（1）股份支付计入所有者权
12,216,500.00 12,497,200.00 24,713,700.00
益的金额
（2）苹果高标清视频制作网
及媒资管理系统资助项目创 350,000.00 350,000.00
新资金形成资产
合计 697,593,667.76 12,497,200.00 51,307,350.00 658,783,517.76
资本公积说明
2013年3月9日，经公司第二届董事会第五次会议决议通过了《关于公司2012年度利润分配预案的议
案》：以公司现有总股本171.024,500.00股为基数，向全体股东以每 10 股派人民币现金 3.5 元（含税）；
同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，合计转增51,307,350 股，转增后公司总股本增加至
222,331,850 股。此次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2012年8月29日出具 信会师
报字[2013]第710850号予以验证。
根据公司股东会审计通过的股权激励方案，公司授予激励对象每一股限制性股票价格为10.88元，授予
激励对象每一份股票期权行权价格为22.47元；本次授予122名激励对象302.45万股限制性股票和326万份股
票期权。按照授予日权益工具的公允价值将当期取得服务12,497,200.00元计入资本公积。
26、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 33,286,738.91 5,616,778.37 38,903,517.28
任意盈余公积 33,286,738.91 5,616,778.37 38,903,517.28
合计 66,573,477.82 11,233,556.74 77,807,034.56
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
公司2013年上半年实现归属于上市公司股东的净利润为58,813,609.33元，母公司实现的净利润为
56,167,783.66元。根据公司章程的有关规定，按照母公司2013年上半年实现净利润的10%分别计提法定盈
余公积金5,616,778.37元，任意盈余公积金5,616,778.37元。
27、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 198,283,967.76 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 58,813,609.33 --
减：提取法定盈余公积 5,616,778.37 10%
提取任意盈余公积 5,616,778.37 10%
应付普通股股利 59,858,575.00
97
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
期末未分配利润 186,005,445.35 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东
共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，
公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
28、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 323,788,327.55 305,670,939.27
营业成本 151,334,056.59 168,552,096.10
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）广电行业 212,724,130.53 92,431,240.07 211,066,965.03 104,898,630.96
（2）部队客户 36,673,333.35 12,383,968.31 30,025,620.50 14,746,493.58
（3）互联网及科技公司 59,048,467.70 38,345,923.89 18,935,160.48 10,232,614.87
（4）机关、事业单位 10,504,166.37 4,875,057.88 3,551,834.95 1,654,855.82
（5）院校及科研院所 4,442,508.66 3,026,811.84 2,929,604.44 1,943,232.27
（6）其他 395,720.94 271,054.60 39,161,753.87 35,076,268.60
合计 323,788,327.55 151,334,056.59 305,670,939.27 168,552,096.10
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
产品名称 本期发生额 上期发生额
98
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（一）音视频整体解决方案 266,695,319.80 119,170,843.80 239,655,461.55 115,452,847.10
（二）音视频设备销售与集成服
21,192,519.64 20,397,710.12 52,338,869.28 47,290,388.28
务
（三）音视频工程 23,087,035.67 11,741,442.84 9,861,536.42 5,732,860.72
（四）代维运维技术服务 12,433,122.84 0.00 3,388,239.55 76,000.00
（五）其他 380,329.60 24,059.83 426,832.47 0.00
合计 323,788,327.55 151,334,056.59 305,670,939.27 168,552,096.10
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 12,280,059.82 7,148,128.72 5,848,454.49 1,887,264.92
华北地区 209,969,860.10 92,318,078.30 245,725,543.94 138,127,731.36
华中地区 19,526,172.45 8,743,932.76 7,477,820.54 4,944,623.61
华东地区 34,043,821.01 22,702,256.88 26,945,310.98 14,158,753.03
华南地区 15,888,534.81 6,714,129.98 9,861,536.42 5,830,288.47
西北地区 18,698,014.42 11,092,370.85 678,241.37 276,434.17
西南地区 13,381,864.94 2,615,159.10 9,134,031.53 3,327,000.54
合计 323,788,327.55 151,334,056.59 305,670,939.27 168,552,096.10
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中央电视台 42,573,123.19 13.15%
部队乙 26,760,683.77 8.26%
部队甲 20,769,230.77 6.41%
北京市大兴区广播电视中心 10,068,376.07 3.11%
北京电视台 9,853,076.93 3.04%
合计 110,024,490.73 33.97%
营业收入的说明
99
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
29、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 303,952.28 566,047.17 5%
城市维护建设税 1,186,251.85 974,601.93 7%
教育费附加 509,994.56 431,442.88 3%
其他 401,369.30 264,361.97
合计 2,401,567.99 2,236,453.95 --
营业税金及附加的说明
30、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 8,931,143.82 6,148,443.05
业务招待费用 1,477,987.85 940,181.53
交通运输费用 394,744.39 221,915.86
差旅费用 3,331,244.16 2,607,649.18
折旧及摊销费 2,472,291.42 882,036.83
会议费 176,349.98 102,704.00
办公费用 984,632.50 803,010.50
投标费 976,624.07 419,783.48
社会保险费 915,367.50 34,243.97
其他 1,082,481.96 285,589.39
合计 20,742,867.65 12,445,557.79
31、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 17,582,637.54 5,322,281.99
研发费用 49,531,525.90 40,445,150.77
办公费用 2,660,013.22 2,689,273.35
差旅费用 260,133.67 821,877.27
业务宣传费 1,057,886.74 1,606,096.75
物业租赁维护费用 2,467,096.00 1,847,566.70
100
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
中介服务费用 1,769,704.94 3,104,700.00
车辆及运输费用 664,377.56 465,511.78
折旧及摊销费 1,873,135.00 1,093,397.80
社会保险 4,626,110.90 3,868,272.26
住房公积金 1,288,164.00 1,084,086.00
会议费 933,289.85 932,736.00
其他 126,704.91 2,062,331.58
合计 84,840,780.23 65,343,282.25
32、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 279,151.25
减：利息收入 -3,141,302.09 -6,303,117.92
汇兑损益
手续费支出 44,251.78 74,424.35
其他支出 355.00
合计 -3,097,050.31 -5,949,187.32
33、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,919,771.58
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
339,521.62
收益
合计 2,259,293.20
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京冠华荣信系统工程股份有限公
1,919,771.58
司
合计 1,919,771.58 --
101
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
34、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 11,817,639.25 3,301,921.09
合计 11,817,639.25 3,301,921.09
35、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 13,227.37 13,227.37
其中：固定资产处置利得 13,227.37 13,227.37
政府补助 12,122,676.14 2,518,967.30 2,410,000.00
其他利得 4,396.00 5,254.33 4,396.00
合计 12,140,299.51 2,524,221.63 2,427,623.37
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
软件企业增值税即征即退返还 9,712,676.14 2,366,467.30
中关村创促会补贴资金 10,000.00 2,500.00
中关村民营科技实业家协会补贴 0.00 100,000.00
中关村管委会补助 2,400,000.00
江苏省常州市武进区财政局奖励
50,000.00
奖金
合计 12,122,676.14 2,518,967.30 --
营业外收入说明
36、营业外支出
单位： 元
102
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
对外捐赠 40,000.00 40,000.00 40,000.00
其他支出 62.96 62.96
合计 40,062.96 40,000.00 40,062.96
营业外支出说明
37、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 10,647,772.36 5,603,461.57
其中：坏账准备 -2,058,162.10
存货跌价准备
未实现内部销售利润 235,192.00
未支付股权激励费用 -970,044.64
合计 7,854,757.62 5,603,461.57
38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为
发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩
股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期
期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增
加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释
每股收益达到最小值。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计
103
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
算：
项 目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 58,836,559.33 54,442,612.03
本公司发行在外普通股的加权平均数 222,331,850.00 218,400,000.00
基本每股收益（元/股） 0.26 0.25
根据《企业会计准则第34号——每股收益》第十三条规定：“发行在外普通股或潜在普通股的数量因
派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整
后的股数重新计算各列报期间的每股收益。” 本年度对公司2012年度每股收益已按调整后股数重新进行
计算。
普通股的加权平均数计算过程如下：
项 目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 222,331,850.00 218,400,000.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 222,331,850.00 218,400,000.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通
股的加权平均数计算：
项 目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 58,836,559.33 54,442,612.03
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 222,331,850.00 218,400,000.00
稀释每股收益（元/股） 0.26 0.25
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项 目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 222,331,850.00 218,400,000.00
年末普通股的加权平均数（稀释） 222,331,850.00 218,400,000.00
39、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
104
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 金额
1、往来收到现金 145,132.19
2、保证金收到现金
3、受限资金到期收回现金
4、利息收入收到现金 3,148,213.61
5、政府补贴收入收到现金 2,410,000.00
6、处理废旧物资收到现金 168.00
合计 5,703,513.80
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
1、往来支付现金 19,943,678.48
2、保证金支付的现金 660,558.00
3、银行受限支付现金 2,134,709.13
4、费用支付的现金 19,237,199.76
5、科研开发支付现金 6,647,717.31
合计 48,623,862.68
支付的其他与经营活动有关的现金说明
40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 62,253,238.28 56,621,575.47
加：资产减值准备 11,817,639.25 3,301,921.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,267,490.86 15,810,954.24
无形资产摊销 594,196.50 117,703.88
长期待摊费用摊销 1,010,000.22 1,009,999.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-13,227.37
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -5,949,187.32
105
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资损失（收益以“－”号填列） -2,259,293.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,150,362.04
存货的减少（增加以“－”号填列） 10,164,009.48 -7,718,314.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -244,888,767.28 -109,029,010.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 54,091,249.57 -17,447,164.85
其他 12,497,200.00
经营活动产生的现金流量净额 -78,616,625.73 -65,460,485.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 437,331,412.67 452,649,074.37
减：现金的期初余额 665,563,076.85 670,714,045.90
现金及现金等价物净增加额 -228,231,664.18 -218,064,971.53
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 90,858,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 85,758,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
2,854,670.33
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 82,903,329.67
4．取得子公司的净资产 57,758,854.36
流动资产 236,604,173.99
非流动资产 33,465,322.53
流动负债 209,311,052.16
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 437,331,412.67 665,563,076.85
其中：库存现金 147,147.51 355,218.53
可随时用于支付的银行存款 437,184,265.16 665,127,650.47
106
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
可随时用于支付的其他货币资金 80,207.85
三、期末现金及现金等价物余额 437,331,412.67 665,563,076.85
现金流量表补充资料的说明
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
技术开发、
技术转让、
技术服务、
技术咨询；
计算机技
术培训；投
资管理；计
北京市海 算机系统
北京捷成
淀区知春 服务；数据
世纪科技 实际控制 股份有限 222,331,85 79344324-
路 1 号学 徐子泉 处理；基础 100% 100%
股份有限 人 公司 0.00 9
院国际大 软件服务；
公司
厦 709 室 应用软件
服务；销售
计算机、软
件及辅助
设备(未取
得行政许
可项目除
外)。
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
计算机软件
北京捷成世
技术开发、
纪科技发展 常州市武进 10,000,000.
控股子公司 有限责任 王治 技术转让、 100% 100% 58109175-5
江苏有限公 区 00
技术服务、
司
技术咨询；
107
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
计算机技术
培训；计算
机系统服
务；数据处
理、基础软
件服务；应
用软件服
务；销售计
算机、软件
及辅助设
备；投资管
理。
工程勘察设
计；舞台灯
光、音响设
计；技术推
广服务；电
脑图文设
北京中传广 计、制作；
北京市昌平 10,000,000.
视工程设计 控股子公司 有限责任 薛俊峰 电脑动画设 90% 90% 59772702-5
区 00
院有限公司 计；会议及
展览服务；
销售舞台灯
光设备、计
算机、软件
及辅助设
备。
技术推广服
务；计算机
技术培训；
投资管理；
计算机系统
服务；数据
北京捷成数 处理；基础
北京市昌平 10,000,000.
码科技有限 控股子公司 有限责任 高学技 软件服务； 100% 100% 59385863-4
区 00
公司 应用软件服
务；销售计
算机、软件
及辅助设
备、电子产
品、通讯设
备。
成都捷成优 控股子公司 有限责任 成都市高新 荆错 计算机软硬 1,000,000.0 51% 51% 77123785-8
108
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
联信息技术 区 件研制开 0
有限公司 发、计算机
网络安全设
备的研制开
发、计算机
技术服务、
计算机综合
布线；销售：
通信设备
（不含无线
广播电视发
射设备及卫
星地面接收
设备）。
室内装饰及
设计；广播
电视设备
（不含其发
射设备及接
收设施）、舞
台灯光、音
响设备的安
装及技术服
务；计算机
广东华晨影
应用系统、
视舞台专业 广州市天河 10,000,000.
控股子公司 有限责任 臧鹏 网络系统及 51% 51% 73618719-7
工程有限公 区 00
广播电视系
司
统设计；生
产、销售：
影视舞台灯
光音响设
备；机电设
备安装工程
专业承包、
建筑装修装
饰工程专业
承包。
技术开发、
技术转让、
北京极地信 技术咨询、
北京市海淀 1,600,000.0
息技术有限 控股子公司 有限责任 陈潮 技术服务； 51% 51% 55136117-9
区 0
公司 基础软件服
务；应用软
件服务；销
109
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
售计算机、
软件及辅助
设备。
计算机软件
技术开发、
技术服务、
技术转让、
技术咨询；
成都捷成世 计算机系统
10,000,000.
纪科技有限 控股子公司 有限责任 成都高新区 郑羌 服务；数据 100% 100% 06698593-0
00
公司 处理；基础
软件服务；
销售计算机
软件及辅助
设备；资产
管理。
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
北京冠华
荣信系统 北京市门头 72,400,000. 10236493-
股份公司 陈东 28.96% 28.96% 联营公司
工程股份 沟区 00 X
有限公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
康宁 股东、与本公司实际控制人为夫妻 372424197210070526
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 关联交易定价方 本期发生额 上期发生额
110
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
式及决策程序 占同类交 占同类交
金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
北京冠华荣信系统
销售商品 市场价格 1,145,299.15 2.7% 2,967,895.12 0.84%
工程股份有限公司
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
2013 年 01 月 01 2015 年 12 月 31
徐子泉 本公司 房屋建筑物 市场定价 941,540.40
日 日
2013 年 01 月 01 2015 年 12 月 31
康宁 本公司 房屋建筑物 市场定价 249,510.42
日 日
关联租赁情况说明
2013年3月9日，经公司董事会决议，公司与实际控制人徐子泉、股东康宁等签订了房屋租赁合同，具
体如下：
2013年1月1日，公司与实际控制人徐子泉签订租赁合同，公司向徐子泉租用位于北京市海淀区知春路
1号学院国际大厦706、707、708、714室房屋使用权作为公司办公经营场所，租用面积1,275.80平方米，月
租金为156,923.40元（按建筑面积每日每平方米4.10元计算，不含物业费），租赁期间为2013年1月1日至2015
年12月31日。
2013年1月1日，公司与股东康宁签订租赁合同，公司向康宁租用位于北京市海淀区知春路1号学院国
际大厦709室房屋使用权作为公司办公经营场所，租用面积338.09平方米，月租金41,585.07元（按建筑面积
每日每平方米4.10元计算，不含物业费），租赁期间为2013年1月1日至2015年12月31日。
111
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
九、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和 公司向激励对象授予股票期权 326 万份，行权价格 22.47 元/股，授予日
合同剩余期限 2012 年 8 月 27 日
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩 公司首次向激励对象授予限制性股票 302.45 万股，授予价格 10.88 元/
余期限 股，授予日 2012 年 8 月 27 日
股份支付情况的说明
本公司股份股票期权与限制性股票激励计划由公司董事会下设的薪酬和考核委员会负责拟定，根据目
前中国的政策环境和捷成股份的实际情况，对公司的激励对象采取股票期权与限制性股票激励计划。
2012年4月23日，经公司第一届董事会第二十次会议、第一届监事会第八次会议审议通过了《北京捷
成世纪科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要；2012年7月12日，经公司
第一届董事会第二十一次会议、第一届监事会第九次会议审议通过了《北京捷成世纪科技股份有限公司股
票期权与限制性股票激励计划草案（修订稿）》及其摘要，该激励计划经中国证监会备案无异议；2012年
7月31日，经公司2012年第二次临时股东大会审议通过了《北京捷成世纪科技股份有限公司股票期权与限
制性股票激励计划草案（修订稿）》；2012年8月27日经公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关
于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，该次限制性股票激励计划的授予日定于2012年8月27
日。
本次股权激励计划包括股票期权激励计划和限制性股票激励计划两部分，所涉及的标的股票总数为
663.45万股，占本计划签署时公司股本总额16,800万股的3.95%。公司拟向激励对象授予股票期权326万份，
涉及的标的股票种类为人民币A股普通股，占本激励计划签署时公司股本总额16,800万股的1.94%。拟授予
激励对象限制性股票，涉及的标的股票种类为人民币普通股，涉及的标的股票数量为337.45万股；标的股
票数量占公股份股本总数的比例为2.01%；其中首次授予限制性股票302.45万股，占本计划签署时公司股本
总额16,800万股的1.80%；预留35万股，占本计划拟授予权益数量的10.37%，占本计划签署时公司股本总
额的0.21%。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
采用 Black-Scholes（布莱克－斯科尔斯）模型（简称“BS”模
授予日权益工具公允价值的确定方法
型）计算。
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 24,713,700.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 12,497,200.00
以权益结算的股份支付的说明
经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，本公司已完成《北京捷成
世纪科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划草案（修订稿）》所涉限制性股票的授予与股票期
权的授予登记工作，具体情况如下：
1、授予日：2012年8月27日
112
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、授予价格：公司授予激励对象每一股限制性股票的价格为10.88元，授予激励对象每一份股票期权
的行权价格为22.47元。
3、激励对象名单及授予数量：公司本次授予122名激励对象302.45万股限制性股票和326万份股票期权。
4、股票来源：授予激励对象的标的股票来源为向激励对象定向发行新股。
5、股票期权行权安排和限制性股票解锁安排：本激励计划有效期为4年，自股票期权授权日或首次授
予限制性股票起12个月后，满足行权/解锁条件的，激励对象可以在未来36个月内分三期申请行权/解锁。
（1）行权安排如表所示：
首次授予期权行 行权时间 可行权数量占获授期权
权期 数量比例
第一个行权期 自首次授权日起12个月后的首个交易日起至首次授权日起24个 30%
月内的最后一个交易日当日止
第二个行权期 自首次授权日起24个月后的首个交易日起至首次授权日起36个 30%
月内的最后一个交易日当日止
第三个行权期 自首次授权日起36个月后的首个交易日起至首次授权日起48个 40%
月内的最后一个交易日当日止
（2）解锁安排如表所示：
解锁安排 解锁时间 可解锁数量占获授限制性
股票数量比例
第一次解锁 自授予日起12个月起至授予日起24个月内止 30%
第二次解锁 自授予日起24个月起至授予日起36个月内止 30%
第三次解锁 自授予日起36个月起至授予日起48个月内止 40%
在行权期内，若达到行权条件，激励对象可对相应比例的股票期权行权。符合行权条件但未在上述行
权期内全部行权的，则未行权的该部分期权 由公司注销；如达不到行权条件的，则当期的股票期权
不得行权，由公司注销。
在解锁期内，若当期达到解锁条件，激励对象可对相应比例的限制性股票申请解锁。未按期申请解锁
的部分不再解锁并由公司回购注销；若解锁期内任何一期未达到解锁条件，则当期可申请解锁的相应比例
的限制性股票不得解锁并由公司回购注销。
6、股票期权行权条件和限制性股票解锁条件
公司激励计划授予的股票期权和首次授予的限制性股票分三期解锁，预留部分的限制性股票分两期解
锁，首次行权/解锁考核年度为2012年—2014年，公司将对激励对象分年度进行绩效考核，每个会计年度考
核一次，以达到绩效考核目标作为激励对象的行权/解锁条件之一。具体如下：
行权期 公司业绩条件 个人业绩条件
每年按公司绩效考核相关管理办
法进行考核，激励对象考核结果
为60分以上者，可行使相应期权。
激励对象考核不合格，则相应行
权期所获授的可行权数量由公司
113
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
11% 注销
解锁期 公司业绩条件 个人业绩条件
每年按公司绩效考核相关管理办
法进行考核，激励对象考核结果
为60分以上者，可解锁相应的限
制性股票。激励对象考核不合格，
则相应解锁期内的限制性股票由
公司回购注销。
首次授予的限制性股票第三次解 2014年净利润相比2011年增长不低于
锁，及预留的限制性股票第二次 130%；加权平均净资产收益率不低于
解锁 12%
十、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响
本公司除未结清的履约保函保证金外，无其他需要披露的或有事项，截止2013年6月30日，未结清的
保函保证金情况如下：
对方单位名称 币种 开立日期 终止日期 金额 保函类型 备注
北京电视台3D节目拍摄制作系统 人民币 2013/1/17 2013/7/16 88,350.00 不可撤销履约 所属账户
一期建设项目3D立体制作常规剪 保函 00558
辑设备
北京市昌平区广播电视中心广播电 人民币 2013/1/17 2014/1/16 63,050.00 不可撤销履约 所属账户
台直播系统设备购销合同 保函 00558
香港频道广告自动替换项目 人民币 2013/3/19 2013/12/19 60,000.00 不可撤销履约 所属账户
保函 00558
中国人口宣传教育中心媒体资产管 人民币 2013/5/23 2013/8/23 479,200.00 不可撤销履约
理信息系统项目合同书 保函
北京电视台“监录存储系统”设备采 人民币 2012/10/12 2013/7/12 35,475.00 不可撤销履约 所 属 账 户
购 保函 00558
北京电视台“3D节目拍摄制作系统” 人民币 2012/10/12 2013/7/12 39,686.50 不可撤销履约 所属账户
设备采购 保函 00558
114
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
保函保证金账户利息(00558) 人民币 1,394.36
中国银行股份有限公司2011年度开 人民币 2013/4/26 2015/4/26 1,367,553.27 不可撤销履约
放平台设备采购项目-IBM小型机 保函
（两包）
合计 —— —— —— 2,134,709.13 —— ——
十一、承诺事项
1、重大承诺事项
已签订的正在或准备履行的租赁合同明细如下：
1、公司与实际控制人徐子泉签订租赁合同，租用位于北京市海淀区知春路1号学院国际大厦706、707、
708、714室房屋使用权作为公司办公经营场所，租用面积1,275.80平方米，月租金为156,923.40元（按建筑
面积每日每平方米4.10元计算，不含物业费），租赁期间为2013年1月1日至2015年12月31日。
2、公司与股东康宁签订租赁合同，租用位于北京市海淀区知春路1号学院国际大厦709室房屋使用权
作为公司办公经营场所，租用面积338.09平方米，月租金41,585.07元（按建筑面积每日每平方米4.10元计
算，不含物业费），租赁期间为2013年1月1日至2015年12月31日。
3、2011年12月2日，公司辽宁分公司与大连医科大学签订租赁合同，租用位于大连医科大学大学生活
动中心一楼约51平方米的房屋，年租金为45,000.00元，租赁期间为2011年11月20日至2014年12月19日。
4、2011年4月18日，公司深圳分公司与松日高科电子（深圳）有限公司签订租赁合同，租用位于深圳
市松日鼎盛大厦10层西半层建筑面积共1297.06平方米的场地，租赁期间为2011年6月1日至2014年5月30日。
5、2011年9月1日，公司河南分公司与河南农业大学房屋租赁部签订租赁合同，租用位于河南农业大
学信息学院路河南农业大学第二学生公寓1号楼一层的房屋，租赁期间为2011年9月1日至2014年8月31日。
6、2012年3月23日，公司河南分公司与洛阳德园房屋租赁有限公司签订租赁合同，租用位于洛阳市开
元大道德园北门西侧01A号房约110平方米的房屋，租赁期间为2012年3月23日至2015年3月22日。
7、2011年9月15日，公司河南分公司与河南财政税务高等专科学校签订租赁合同，租用位于中牟县白
沙镇郑开道河南财专院内约35平方米的房屋，租赁期间为2011年9月15日至2016年9月14日。
8、2011年9月9日，公司河南分公司与余传良签订租赁合同，租用位于河南省开封市河南大学就业与
指导中心二层约86平方米的房屋，租赁期间为2011年9月9日至2016年9月8日。
9、2011年11月22日，公司河南分公司与河南工业大学后勤集团公司签订租赁合同，租用位于嵩山路
校区学6楼西一层约288平方米的房屋，租赁期间为2011年12月01日至2014年11月30日。
10、2011年9月1日，公司本部与常州市大学科技园投资有限公司签订租赁合同，租用位于常州鸣新东
路12-16号约316.8平方米的房屋，租赁期间为2011年9月16日至2016年9月15日。
11、2011年11月1日，公司江苏分公司与江苏技术师范学院后勤服务总部签订租赁合同，租用位于师
范学院内46号第11间约36.4平方米的房屋，租赁期间为2011年11月1日至2013年7月31日。
12、2012年1月12日，公司江苏分公司与徐梅签订租赁合同，租用位于淮安市明运路南侧翰林花园1幢
134号的房屋约58.87平方米，租赁期间为2012年1月12日至2017年1月12日。
13、2012年1月15日，子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司与程汉江签订租赁合同，租用位于
武进区永安花苑77幢甲单元1001室约120平方米的房屋用于住宅，租赁期间2012年1月15日至2014年1月14
115
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
日。
14、2012年8月1日，子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司与上海高清影视文化有限公司签订租
赁合同，租用位于上海长宁区天山路1831号HMI后期制作二楼203室，租赁期间2012年8月1日至2013年7月
31日。
15、2011年公司本部与北京百泉世纪农业生态园签订租赁合同，租用位于百泉生态园内约4000平方米
的房屋，租赁期间为2011年4月1日至2016年3月31日。
16、2012年10月1日，子公司北京中传广视工程设计院有限公司与北京百泉世纪农业生态园签订租赁
合同，租用位于百泉生态园内约400平方米的房屋，租赁期间为2012年10月1日至2013年9月30日。
17、2012年10月1日，北京捷成世纪数码科技有限公司与北京百泉世纪农业生态园签订租赁合同，租
用位于百泉生态园内约300平方米的房屋，租赁期间为2012年3月1日至2017年3月1日。
18、子公司成都捷成优联信息技术有限公司与成都高新发展股份有限公司高新区科技工业园签订租赁
合同，租用位于成都高新发展股份有限公司高新区科技工业园高朋东路3号第1幢第1层第B号1间房屋作为
办公用房，租赁期限自2012年9月1日起至2014年8月31日止。
19、2011年11月16日，子公司广东华晨影视舞台专业工程有限公司与广州市石桥发展有限公司签订租
赁合同，租用位于广州市天河区车陂大岗工业区第四栋四楼（厂房面积830平米）及一楼简易厂房（简易
厂房面积40平米）作为经营之用，租赁期限自2013年1月1日起至2015年12月31日止；租用位于广州市天河
区车陂大岗工业区第四栋三楼（厂房面积830平米）作为经营之用，租赁期限自2012年1月1日起至2015年
12月31日止。
20、2012年10月25日，子公司北京极地信息技术有限公司与北京金泰集团有限公司房屋租赁分公司签
订租赁合同，租用位于北京市海淀区安宁 庄西路9号院29楼金泰富地大厦808室（房屋面积173
平米）作为办公之用，租赁期限自2012年12月1日起至2013年11月30日止。
2、前期承诺履行情况
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账 92.57
302,689,190.78 20,385,244.10 6.73% 148,597,152.40 100% 11,761,572.48 7.92%
准备的应收账款 %
内部及关联方应收账款 24,308,080.00 7.43%
组合小计 326,997,270.78 100% 20,385,244.10 6.73% 148,597,152.40 100% 11,761,572.48 7.92%
116
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 326,997,270.78 -- 20,385,244.10 -- 148,597,152.40 -- 11,761,572.48 --
应收账款种类的说明
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为100万元以上的客户应收账款，经减值测
试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备；按账龄分析法计提坏账准备的应收账款是指经减值测试后不
存在减值，公司按账龄分析法计提坏账准备；对关联方应收账款，除有确定依据表明无法收回全额计提减
值准备外，不确认坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
264,751,282.66 87.48% 13,237,564.13 109,936,363.38 73.99% 5,496,818.18
计
1至2年 25,981,196.82 8.58% 2,598,119.68 27,554,662.02 18.54% 2,755,466.20
2至3年 10,581,644.30 3.5% 3,174,493.29 10,852,627.00 7.3% 3,255,788.10
3 年以上 1,375,067.00 0.44% 1,375,067.00 253,500.00 0.17% 253,500.00
合计 302,689,190.78 -- 20,385,244.10 148,597,152.40 -- 11,761,572.48
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
中央电视台 客户 29,678,148.04 1 年以内 9.08%
北京捷成世纪数码科技
子公司 24,300,000.00 1 年以内 7.43%
有限公司
117
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
部队乙 客户 16,863,950.00 1 年以内 5.16%
浙江广播电视集团 客户 10,959,000.00 1 年以内 3.35%
天津电视台 客户 10,823,800.00 2-3 年 3.31%
合计 -- 92,624,898.04 -- 28.33%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准 36.22 11.92 24.74 13.53
21,482,686.96 2,560,186.49 18,078,481.80 2,445,200.52
备的其他应收款 % % % %
63.78 75.26
内部及关联方其他应收款 37,837,153.19 54,999,653.32
% %
组合小计 59,319,840.15 100% 2,560,186.49 4.32% 73,078,135.12 100% 2,445,200.52 3.35%
合计 59,319,840.15 -- 2,560,186.49 -- 73,078,135.12 -- 2,445,200.52 --
其他应收款种类的说明
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为100万元以上的其应收款，经减值测试
后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备；按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款是指经减值测试后不
存在减值，公司按账龄分析法计提坏账准备；对公司内部职工、部门借款或关联方往来款，除有确定依据
表明无法收回全额计提减值准备外，不确认坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
118
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
1 年以内小计 17,125,972.30 79.72% 856,298.62 12,671,995.20 70.09% 633,472.26
1至2年 2,197,557.66 10.23% 219,500.77 2,836,198.60 15.69% 283,619.86
2至3年 963,957.00 4.49% 289,187.10 1,488,828.00 8.24% 446,648.40
3 年以上 1,195,200.00 5.56% 1,195,200.00 1,081,460.00 5.98% 1,081,460.00
合计 21,482,686.96 -- 2,560,186.49 18,078,481.80 -- 2,445,200.52
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
北京捷成世纪科技发展
子公司 29,660,000.00 1-2 年 50%
江苏有限公司
部队乙 客户 4,890,000.00 1 年以内 8.24%
新闻出版总署 客户 2,264,100.00 1 年以内 3.82%
中央电视台 客户 1,485,349.44 1 年以内 2.5%
湖北广播电视中心 客户 1,080,000.00 1 年以内 1.82%
合计 -- 39,379,449.44 -- 66.38%
（3）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
北京捷成世纪科技发展江苏
子公司 29,660,000.00 48.78%
有限公司
合计 -- 29,660,000.00 48.78%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资 在被投资 在被投资
被投资单 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 单位持股 减值准备
位 减值准备 红利
比例(%) 权比例 比例与表
119
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
(%) 决权比例
不一致的
说明
北京冠华
荣信系统 34,758,00 39,560,45 1,919,771 41,480,22
权益法 28.96% 28.96%
工程股份 0.00 7.44 .58 9.02
有限公司
北京捷成
世纪科技 100,000,0 100,000,0 100,000,0
成本法 100% 100%
发展江苏 00.00 00.00 00.00
有限公司
成都捷成
优联信息 10,200,00 10,200,00 10,200,00
成本法 51% 51%
技术有限 0.00 0.00 0.00
公司
广东华晨
影视舞台 38,250,00 38,250,00 38,250,00
成本法 51% 51%
专业工程 0.00 0.00 0.00
有限公司
北京极地
10,200,00 10,200,00 10,200,00
信息技术 成本法 51% 51%
0.00 0.00 0.00
有限公司
北京捷成
10,000,00 10,000,00 10,000,00
数码科技 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
有限公司
北京中传
广视工程 9,000,000 9,000,000 9,000,000
成本法 90% 90%
设计院有 .00 .00 .00
限公司
成都捷成
10,000,00 10,000,00 10,000,00
世纪科技 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
有限公司
222,408,0 217,210,4 11,919,77 229,130,2
合计 -- -- -- --
00.00 57.44 1.58 29.02
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
120
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 292,092,362.44 286,935,165.51
合计 292,092,362.44 286,935,165.51
营业成本 144,464,767.57 161,180,717.04
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）广电行业 182,968,336.37 85,561,951.14 192,331,191.27 97,527,251.90
（2）部队客户 34,733,162.40 12,383,968.22 30,025,620.50 14,746,493.58
（3）互联网及科技公司 59,048,467.70 38,345,923.89 18,935,160.48 10,232,614.87
（4）机关、事业单位 10,504,166.37 4,875,057.88 3,551,834.95 1,654,855.82
（5）院校及科研院所 4,442,508.66 3,026,811.84 2,929,604.44 1,943,232.27
（6）其他 395,720.94 271,054.60 39,161,753.87 35,076,268.60
合计 292,092,362.44 144,464,767.57 286,935,165.51 161,180,717.04
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（一）音视频整体解决方案 248,537,578.40 117,903,333.35 230,781,224.26 113,814,328.76
（二）音视频设备销售与集
21,192,519.64 20,397,710.12 52,338,869.28 47,290,388.28
成服务
（三）音视频工程 9,548,811.96 6,139,664.27
（四）代维运维技术服务 12,433,122.84 0.00 3,388,239.50 76,000.00
（五）其他 380,329.60 24,059.83 426,832.47 0.00
合计 292,092,362.44 144,464,767.57 286,935,165.51 161,180,717.04
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 12,280,059.82 7,148,128.72 3,076,188.04 1,887,264.92
121
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
华北地区 203,180,353.73 93,778,544.01 245,725,543.94 138,127,731.36
华中地区 19,526,172.45 8,743,932.76 6,409,957.26 4,254,170.62
华东地区 30,354,838.09 20,392,179.43 26,945,310.98 14,256,180.78
华南地区 2,350,311.10 1,112,351.41 0.00
西北地区 18,698,014.42 11,092,370.85 678,241.37 276,434.17
西南地区 5,702,612.83 2,197,260.39 4,099,923.92 2,378,935.19
合计 292,092,362.44 144,464,767.57 286,935,165.51 161,180,717.04
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
中央电视台 34,801,590.58 11.91%
部队乙 27,671,709.41 9.47%
北京捷成数码科技有限公司 20,769,230.77 7.11%
北京市大兴区广播电视中心 10,068,376.07 3.45%
北京电视台 9,853,076.93 3.37%
合计 103,163,983.76 35.31%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,919,771.58
合计 1,919,771.58
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京冠华荣信系统工程股份有限公司 1,919,771.58
合计 1,919,771.58 --
投资收益的说明
122
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 56,167,783.66 52,620,279.35
加：资产减值准备 8,738,657.59 2,958,813.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,149,845.68 5,808,830.63
无形资产摊销 147,912.90
长期待摊费用摊销 1,010,000.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-13,227.37
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -3,087,960.25
投资损失（收益以“－”号填列） -1,919,771.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,280,843.30
存货的减少（增加以“－”号填列） 13,168,575.07 26,155,316.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -187,611,262.29 -57,954,969.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 38,970,070.78 -60,467,772.60
其他 12,497,200.00
经营活动产生的现金流量净额 -41,975,058.64 -59,330,716.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 407,973,421.89 718,006,922.93
减：现金的期初余额 522,896,225.18 141,962,836.96
现金及现金等价物净增加额 -114,922,803.29 -229,549,667.00
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 13,227.37 处置固定资产收到现金
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 全媒体多源集成播控服务平台
2,410,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -35,666.96 捐赠支出
减：所得税影响额 358,578.39
123
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
少数股东权益影响额（税后） 1,615.53
合计 2,027,366.49 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.12% 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
4.95% 0.26 0.26
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表
项目 本报告期末 上年度期末 同比增减（%） 变动原因
应收账款 35,709.64 18,868.14 89.26% 注1
预付款项 11,324.14 8,684.34 30.40% 注2
其他流动资产 8,500.25 0.25 3400000% 注3
在建工程 70.19 35.79 96.12% 注4
递延所得税资产 892.69 611.88 45.89% 注5
预收款项 718.35 1,033.60 -30.50% 注6
应交税费 6,928.65 4,627.58 49.73% 注7
其他应付款 807.71 1,326.16 -39.09% 注8
注1:主要系公司业务规模扩大，已确认销售收入尚未收回货款增加所致；
注2:主要系新设子公司成都捷成世纪科技有限公司预付的购房款所致；
注3:主要系全资子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司委托银行购买低风险对公产品款项所致；
注4:主要系子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司在建设工程增加常州新大楼筹办费用所致；
注5:主要系坏账准备增加和股权激励费用增加所致；
注6:主要系有关客户前期预收款项项目在本期实施完毕结转收入减少所致；
注7:主要系部分项目在6月结算流转税增加及利润增长导致企业所得税增加所致；
注8:主要系子公司广东华晨影视舞台专业工程有限公司归还向非金融机构借款所致。
（2）利润表
124
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
销售费用 2,074.29 1,244.56 66.67% 注1
管理费用 8,484.08 6,534.33 29.84% 注2
财务费用 -309.71 -594.92 -47.94% 注3
资产减值损失 1,181.76 330.19 257.90% 注4
营业外收入 1,214.03 252.42 380.95% 注5
注1:主要系人工成本及业务人员差旅费增加所致；
注2:主要系业务规模扩大，人员增加，人工费用等增加；同时募投项目实施，固定资产增加，折旧增
加，以及承担股权激励费用等造成管理费用增加；
注3:主要系利息收入减少所致；
注4:主要系坏账准备计提增加所致；
注5:主要系本期退回上年度软件产品增值税即征即退税额所致。
（3）现金流量表
项目 本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 -78,616,625.73 -65,460,485.90 -20.10% 注1
经营活动现金流入小计 202,994,760.49 307,352,566.92 -33.95%
经营活动现金流出小计 281,611,386.22 372,813,052.82 -24.46%
投资活动产生的现金流量净额 -89,756,463.45 -110,104,485.63 18.48%
投资活动现金流入小计 20,372,377.39 0.00 100.00% 注2
投资活动现金流出小计 110,128,840.84 110,104,485.63 0.02%
筹资活动产生的现金流量净额 -59,858,575.00 -42,500,000.00 -40.84%
筹资活动现金流入小计 0.00 2,300,000.00 -100.00%
筹资活动现金流出小计 59,858,575.00 44,800,000.00 33.61% 注3
现金及现金等价物净增加额 437,331,412.67 452,649,074.37 -3.38%
注1:主要系业务规模扩大，销售收入增加，应收账款尚未到回款期所致。
注2:主要系全资子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司委托银行购买低风险对公产品款项所致；
注3:主要系 2013年度权益分派实施所致。
125
北京捷成世纪科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人徐子泉先生、主管会计工作负责人程传颜先生、会计机构负责人许艳燕女士
签名并盖章的财务报告文本。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的公司所有文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人徐子泉先生签名的2013年半年度报告原件。
五、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：董事会办公室
北京捷成世纪科技股份有限公司
法定代表人：徐子泉
2013年7月25日
126