北京捷成世纪科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2015]002670 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
北京捷成世纪科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2014 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 北京捷成世纪科技股份有限公司 2014 年度非 1-3
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2015]002670 号
北京捷成世纪科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京捷
成世纪科技股份有限公司（以下简称捷成股份）2014 年度财务报表，
包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有
者权益变动表以及财务报表附注，并于 2015 年 4 月 24 日签发了大华
审字[2015] 003798 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——定期报告披露相关事宜》的规定、《创业板信息
披露业务备忘录第 10 号：年度报告披露相关事项》的规定，就捷成
股份编制的 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是捷成股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计捷成
股份 2014 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
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大华特字[2015]002670 号关联方资金占用情况的专项说明
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对捷成股
份实施 2014 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解捷成股份 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：北京捷成世纪科技股份有限公司 2014 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：敖都吉雅
中国北京 中国注册会计师：范鹏飞
二〇一五年四月二十四日
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北京捷成世纪科技股份有限公司
2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2014 年期 2014 年度占用 2014 年度占 2014 年度 2014 年
非经营性 占用方与上市公 上市公司核算
资金占用方名称 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计发 期末占用 占用形成原因 占用性质
资金占用 司的关联关系 的会计科目
金余额 （不含利息） 息（如有） 生金额 资金余额
现大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小计 — — — —
前大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小计 — — — —
总计 — — — —
往来方与上市公 2014 年期 2014 年度占用 2014 年度占 2014 年度 2014 年
其他关联 上市公司核算
资金往来方名称 司 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计发 期末占用 往来形成原因 往来性质
资金往来 的会计科目
的关联关系 金余额 （不含利息） 息（如有） 生金额 资金余额
大股东及其附 徐子泉 实际控制人 预付账款 329.54 235.39 94.15 租用房屋预付款 经营性往来
属企业 康 宁 实际控制人 预付账款 87.33 62.38 24.95 租用房屋预付款 经营性往来
广西影捷文化发 上市公司的其他
上市公司的子 其他应收款 196.00 196.00 追加投入 经营性往来
展有限责任公司 附属企业
公司及其附属
北京中映高清科 上市公司的其他
企业 应收账款 399.60 239.76 159.84 销售产品 经营性往来
技有限公司 附属企业
关联自然人及 非经营性往来
其控制的法人 非经营性往来
其他关联人及 非经营性往来
期附属企业 非经营性往来
总计 — — — 1,012.47 537.52 474.95 —
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2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2014 年度占用 2014 年度
非经营性 资金占用方 占用方与上市公司 上市公司核算 2014 年期初占 2014 年度偿还 2014 年期末占 占用形成
累计发生金额 占用资金的 占用性质
资金占用 名称 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 原因
（不含利息） 利息（如有）
非经营性占用
现大股东及
非经营性占用
其附属企业
非经营性占用
小计 — — — —
非经营性占用
前大股东及
其附属企业
非经营性占用
小计 — — — —
总计 — — — —
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2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
续表： 单位：万元
2014 年度
往来方与上市 上市公司核 2014 年期 2014 年度 2014 年度偿 2014 年期末
其他关联 往来累计发
资金往来方名称 公司 算的会计科 初往来资 往来资金的 还累计发生 往来资金余 往来形成原因 往来性质
资金往来 生金额（不
的关联关系 目 金余额 利息（如有） 金额 额
含利息）
租用房屋预付
徐子泉 实际控制人 预付账款 经营性往来
大股东及其 329.54 235.39 94.15 款
附属企业 租用房屋预付
康 宁 实际控制人 预付账款 经营性往来
87.33 62.38 24.95 款
广西影捷文化发展有 上市公司的其
上市公司的 其他应收款 追加投入 经营性往来
限责任公司 他附属企业 196.00 196.00
子公司及其
北京中映高清科技有 上市公司的其
附属企业 应收账款 销售产品 经营性往来
限公司 他附属企业 399.60 239.76 159.84
关联自然人 非经营性往来
及其控制的
法人 非经营性往来
其他关联人 非经营性往来
及期附属企
业 非经营性往来
总计 — — — - —
1,012.47 537.52 474.95
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