捷成股份：2016年股票期权激励计划（草案）摘要2016-11-28
证券简称：捷成股份 证券代码：300182
北京捷成世纪科技股份有限公司
2016 年股票期权激励计划（草案）摘要
声明：本公司及全体董事、监事保证本计划及其摘要不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律
责任。
一、本激励计划的目的与原则
为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调
动公司中高级管理人员及核心技术（业务）人员的积极性，有效地将股东利益、
公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，
在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对等的原则，根据《公司法》、
《证券法》、《管理办法》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》
的规定，制定本激励计划。
二、激励对象的确定依据和范围
（一）激励对象的确定依据
1、激励对象确定的法律依据
本激励计划激励对象根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》等有关
法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确
定。
2、激励对象确定的职务依据
本激励计划激励对象为公司董事、高级管理人员，中基层管理人员，核心
技术（业务）人员，以及公司董事会认为应当激励的其他员工（不包括独立董
事、监事）。
（二）激励对象的范围
本激励计划涉及的激励对象共计 66 人，为下列人员：
1
1、公司董事、高级管理人员；
2、公司中基层管理人员；
3、核心技术（业务）人员；
4、公司董事会认为应当激励的其他员工。
本激励计划涉及的激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司
5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
以上激励对象中，董事、高级管理人员必须经股东大会选举或公司董事会
聘任。所有激励对象必须在公司授予股票期权时以及在本计划的考核期内于公
司任职并签署劳动合同。
三、股票期权的来源、数量和分配
（一）本激励计划的股票来源
本激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司 A 股普通
股。
（二）授出股票期权的数量
公司拟向激励对象授予共计 1,615 万份股票期权，涉及的标的股票种类为
人民币 A 股普通股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额 256246.76 万股
的 0.63%。
（三）激励对象获授的股票期权分配情况
本激励计划授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示：
本次获授的 占授予股票
占目前总股
序号 姓名 职务 股票期权份 期权总数的
本的比例
数（万份） 比例
1 薛俊峰 副董事长 50 3.10% 0.02%
2 韩钢 副董事长 50 3.10% 0.02%
3 韩胜利 董事、总经理 50 3.10% 0.02%
4 谭伟康 副总经理 50 3.10% 0.02%
副总经理、董 3.10% 0.02%
5 游尤 50
秘
中基层管理人员、核心技术（业务）人
1365 84.52% 0.53%
员（61 人）
合计 1615 100% 0.63%
2
注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的 1%。
激励对象中没有单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
2、公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大会时公司股
本总额的 10%。
四、本激励计划的有效期、授予日、等待期、可行权日和禁售期
（一）本激励计划的有效期
本激励计划有效期为股票期权授予之日起至激励对象获授的股票期权全部
行权或注销之日止，最长不超过 48 个月。
（二）本激励计划的授予日
授予日在本激励计划经公司股东大会审议通过后由公司董事会确定，授予
日必须为交易日。公司需在股东大会审议通过后 60 日内授予股票期权并完成公
告、登记。公司未能在 60 日内完成上述工作的，将终止实施本激励计划，未授
予的股票期权作废失效。
（三）本激励计划的等待期
本激励计划授予的股票期权等待期为自相应授予日起满 12 个月。
（四）本激励计划的可行权日
授予的股票期权自各次的授予日起满 12 个月后可以开始行权。可行权日必
须为交易日，但不得在下列期间内行权：
1、公司定期报告公告前三十日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，
自原预约公告日前三十日起算，至公告前一日；
2、公司业绩预告、业绩快报公告前十日内；
3、自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后二个交易日内；
4、中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。
股票期权自本期激励计划授予日起满 12 个月后，激励对象应在未来 36 个
月内分三期行权。股票期权的行权期及各期行权时间安排如下表所示：
可行权数量占获
行权期 行权时间
授期权数量比例
自授予日起 12 个月后的首个交易日起至授予
第一个行权期 30%
日起 24 个月内的最后一个交易日止
自授予日起 24 个月后的首个交易日起至授予
第二个行权期 30%
日起 36 个月内的最后一个交易日止
3
自授予日起 36 个月后的首个交易日起至授予
第三个行权期 40%
日起 48 个月内的最后一个交易日止
（五）本激励计划的禁售期
本次激励计划的限售规定按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、
规范性文件和《公司章程》的规定执行，具体内容如下：
1、激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份
不得超过其所持有本公司股份总数的 25%，在离职后半年内，不得转让其所持
有的本公司股份。
2、激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买入
后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，
本公司董事会将收回其所得收益。
3、激励对象为公司董事和高级管理人员的，在下列期间不得买卖本公司股
票：
（1）公司定期报告公告前三十日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，
自原预约公告日前三十日起算，至公告前一日；
（2）公司业绩预告、业绩快报公告前十日内；
（3）自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后二个交易日内；
（4）中国证监会及深交所规定的其他期间。
4、在本激励计划有效期内，如果《公司法》、《证券法》等相关法律、法
规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的
有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让
时符合修改后的相关规定。
五、股票期权的行权价格及行权价格的确定方法
（一）股票期权的行权价格
股票期权的行权价格为每股 11.23 元。
（二）股票期权的行权价格的确定方法
股票期权的行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：
1、本激励计划公告前 1 个交易日公司股票交易均价（前 1 个交易日股票交
易总额/前 1 个交易日股票交易总量），为每股 10.89 元；
4
2、本激励计划公告前 20 个交易日公司股票交易均价（前 20 个交易日股票
交易总额/前 20 个交易日股票交易总量），为每股 11.23 元。
即：最终确定的股票期权的行权价格为本计划草案公告日前 20 个交易日本
公司股票交易均价 11.23 元。
六、股票期权的授予与行权条件
（一）股票期权的授予条件
同时满足下列授予条件时，公司应向激励对象授予股票期权，反之，若下
列任一授予条件未达成的，则不能向激励对象授予股票期权。
1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；
（3）上市后 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
（二）股票期权的行权条件
行权期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的股票期权方可行权：
1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
5
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进
行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第（一）条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划
已获授但尚未行权的股票期权应当由公司注销；某一激励对象发生上述第（二）
条规定情形之一的，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未行权的股票期权
应当由公司注销。
3、公司层面业绩考核要求
本激励计划授予的股票期权行权考核年度为 2016-2018 年 3 个会计年度，
每个会计年度考核一次。
股票期权的各年度绩效考核目标如下表所示：
行权期 业绩考核目标
以 2015 年公司净利润*为基数，2016 年公司实现净利润增
第一个行权期
长不低于 65%。
以 2015 年公司净利润*为基数，2017 年公司实现净利润增
第二个行权期
长不低于 115%。
以 2015 年公司净利润*为基数，2018 年公司实现净利润增
第三个行权期
长不低于 185%。
注：1、2015 年公司净利润*指 2015 年实现的归属于上市公司股东的净利润 53,300.65 万元；
2、2016-2018 年净利润指未扣除激励成本且未扣除非经常性损益前的归属于上市公司普通股股东的
净利润。
6
公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可行权的股
票期权均不得行权，由公司注销。
4、个人层面绩效考核
公司将依照公司绩效考核相关管理办法对激励对象每个考核年度的综合考
评进行打分。若上一年度激励对象个人绩效考核结果为 60 分及以上，则上一年
度激励对象个人绩效考核为合格，可行权当期激励股份；若上一年度激励对象
个人绩效考核结果低于 60 分，则上一年度激励对象个人绩效考核为不合格，其
相对应行权期所获授但尚未行权的股票期权由公司注销。
（三）考核指标的科学性和合理性说明
本次激励计划的考核指标分为两个层次，分别为公司层面业绩考核、个人
层面绩效考核。
公司层面的业绩考核是以净利润指标增长情况为考核要求。净利润指标是
反映公司盈利能力的最终体现，其增长情况能够较好体现公司可持续健康发展
的水平。经过合理预测并兼顾本激励计划的激励作用，公司为本次激励计划设
定了以 2015 年公司净利润为基数，2016-2018 年公司实现的净利润较 2015 年
增长分别不低于 65%、115%、185%。
除公司层面的业绩考核外，公司对个人还设置了的绩效考核体系，能够对
激励对象的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对象前
一年度个人绩效考核结果，确定激励对象个人是否达到行权的条件。
综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考
核指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够
达到本次激励计划的考核目的。
七、股票期权激励计划的调整方法和程序
（一）股票期权数量的调整方法
若在行权前公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股、
缩股等事项，应对股票期权数量进行相应的调整。调整方法如下：
1、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
Q＝Q0×（1＋n）
7
其中：Q0 为调整前的股票期权数量；n 为每股的资本公积转增股本、派送
股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数
量）；Q 为调整后的股票期权数量。
2、配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）÷（P1＋P2×n）
其中：Q0 为调整前的股票期权数量；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为
配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q 为
调整后的股票期权数量。
3、缩股
Q＝Q0×n
其中：Q0 为调整前的股票期权数量；n 为缩股比例（即 1 股公司股票缩为
n 股股票）；Q 为调整后的股票期权数量。
4、增发
公司在发生增发新股的情况下，股票期权的数量不做调整。
（二）股票期权行权价格的调整方法
若在行权前公司有派息、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、
配股、缩股等事项，应对行权价格进行相应的调整。调整方法如下：
1、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0 为调整前的行权价格；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票
红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；
P 为调整后的行权价格。
2、配股
P＝P0×(P1＋P2×n)÷[P1×(1+n)]
其中：P0 为调整前的行权价格；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股
价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P 为
调整后的行权价格。
3、缩股
P＝P0÷n
8
其中：P0 为调整前的行权价格；n 为缩股比例（即 1 股公司股票缩为 n 股
股票）；P 为调整后的行权价格。
4、派息
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的行权价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的行权价
格。经派息调整后，P 仍须大于 1。
5、增发
公司在发生增发新股的情况下，股票期权的行权价格不做调整。
（三）股票期权激励计划调整的程序
公司股东大会授权公司董事会，当出现上述情况时由公司董事会审议决定
关于调整股票期权数量、行权价格的议案。公司应聘请律师就上述调整是否符
合《管理办法》、《公司章程》和本激励计划的规定向公司董事会出具专业意
见。调整议案经董事会审议通过后，公司应当及时披露董事会决议公告，同时
公告律师事务所意见。
八、股票期权的会计处理
按照《企业会计准则第 11 号－股份支付》的规定，公司将在等待期的每个
资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信
息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授予日的公允价值，将
当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
公司按照相关估值工具确定授予日股票期权的公允价值，并最终确认本计
划的股份支付费用，该等费用将在本计划的实施过程中按行权比例摊销。根据
中国会计准则要求，假设 2017 年 1 月初授予期权，本激励计划授予的股票期权
成本摊销情况如下表所示：
股票期权数量（万 需摊销的总费 2017 年 2018 年 2019 年
股） 用（万元） （万元） （万元） （万元）
1615 2823.02 581.4 852.72 1388.9
激励计划的成本将在管理费用中列支，公司在资产负债表日实际列支的成
本可能与目前的估计存在一定差异。公司以目前情况估计，在不考虑激励计划
对公司业绩的刺激作用情况下，本计划费用的摊销对有效期内各年净利润有所
影响，但影响程度不大。考虑激励计划对公司发展产生的正向作用，由此激发
9
管理团队的积极性，提高经营效率，降低代理人成本，激励计划带来的公司业
绩提升将远高于因其带来的费用增加。
上述对公司财务状况的影响仅为测算数据，最终应以会计师事务所出具的
年度审计报告为准。
九、公司/激励对象发生异动的处理
（一）公司发生异动的处理
1、公司出现下列情形之一的，本激励计划终止实施，激励对象已获授但尚
未行权的股票期权不得行权，由公司注销：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进
行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。
2、公司出现下列情形之一的，本激励计划正常实施：
（1）公司控制权发生变更；
（2）公司出现合并、分立的情形。
3、公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符
合股票期权授予条件或行权安排的，未行权的股票期权由公司统一注销处理，
激励对象获授股票期权已行权的，所有激励对象应当返还已获授权益。对上述
事宜不负有责任的激励对象因返还权益而遭受损失的，可按照本激励计划相关
安排，向公司或负有责任的对象进行追偿。
董事会应当按照前款规定和本激励计划相关安排收回激励对象所得收益。
（二）激励对象个人情况发生变化
1、激励对象发生职务变更，但仍在公司内，或在公司下属分、子公司内任
职的，其获授的股票期权完全按照职务变更前本计划规定的程序进行。
但是，激励对象因不能胜任岗位工作、触犯法律、违反执业道德、泄露公
司机密、失职或渎职等行为损害公司利益或声誉而导致的职务变更，或因前列
10
原因导致公司解除与激励对象劳动关系的，董事会可以决定对激励对象根据本
计划在情况发生之日，对激励对象已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由
公司注销。
2、激励对象因辞职、公司裁员而离职，董事会可以决定对激励对象根据本
计划在情况发生之日，对激励对象已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由
公司注销。
3、激励对象因退休而离职，在情况发生之日，股票期权将完全按照退休前
本计划规定的程序进行，且董事会可以决定其个人绩效考核条件不再纳入行权
条件。
4、激励对象因丧失劳动能力而离职，应分以下两种情况处理：
（1）当激励对象因工伤丧失劳动能力而离职时，在情况发生之日，股票期
权将完全按照丧失劳动能力前本计划规定的程序进行，且董事会可以决定其个
人绩效考核条件不再纳入行权条件。
（2）当激励对象非因工伤丧失劳动能力而离职时，在情况发生之日，董事
会可以决定对激励对象已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司注销。
5、激励对象身故，应分以下两种情况处理：
（1）激励对象若因执行职务身故的，在情况发生之日，对激励对象的股票
期权将由其指定的财产继承人或法定继承人代为持有，并按照身故前本计划规
定的程序进行，且董事会可以决定其个人绩效考核条件不再纳入行权条件。
（2）激励对象若因其他原因身故的，在情况发生之日，董事会可以决定对
激励对象已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司注销。
6、其它未说明的情况由董事会认定，并确定其处理方式。
（三）公司与激励对象之间争议的解决
公司与激励对象发生争议，双方应按照本激励计划的规定友好协商解决；
规定不明的，双方应按照国家法律和公平合理原则协商解决；协商不成，应提
交公司办公地有管辖权的人民法院诉讼解决。
北京捷成世纪科技股份有限公司董事会
2016 年 11 月 28 日
11
