华泰联合证券有限责任公司关于
 北京捷成世纪科技股份有限公司发行股份及支付现金购买
                 资产业绩承诺实现情况的核查意见

    华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”）作为北京捷成世纪科
技股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”、“捷成股份”）发行股份及支
付现金购买捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 80%股权（简称“标的公司”
或“华视网聚”）之独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《上
市公司并购重组财务顾问业务管理办法》和《信息披露业务备忘录第 21 号——
业绩预告及定期报告披露》的要求，对相关交易对方做出的关于标的公司 2016
年度业绩承诺实现情况进行了核查。


一、标的公司涉及的业绩承诺情况

    根据公司与交易各方签署的《盈利预测补偿协议》、 盈利预测补偿补充协议》
约定，陈同刚、周正、张明、金永全、胡轶俊承诺：标的公司于 2015 年度、2016
年度、2017 年度扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润依次不低
于 25,000.00 万元、32,500.00 万元、42,250.00 万元。


二、2016 年度业绩承诺完成情况

    标的公司 2016 年度财务报表已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

    2016 年度的业绩实现情况如下：

                                                                             金额单位：万元

                                            2016 年度业绩实现情况
      标的资产     归属于母公     非经常性损    扣非后归属于    业绩承诺金      是否实现业
                    司净利润       益金额       母公司净利润         额           绩承诺
      华视网聚        46,033.50      3,986.06       42,047.44       32,500.00       是
        合计          46,033.50      3,986.06       42,047.44       32,500.00      ——


    根据《盈利预测补偿协议》及其补充协议的约定，募集配套资金拟用于标的
公司购买影视版权的部分，“自该部分资金进入到华视网聚账户之日（设当月为
m 月）起，在计算华视网聚当期实际扣非净利润时，按照“华视网聚实际获得的
捷成股份投入的募集配套资金额×1.1×一年期贷款基准利率×（1-m÷12）×
（1-25%）”的计算方式相应扣除。”2016 年度，上市公司母公司将相关募集资金
以借款的形式提供给标的公司，同时计提了利息，利率按照一年期贷款基准利率
上浮 10%计算。


三、华泰联合对业绩承诺的实现情况的核查意见

    华泰联合通过与标的公司、上市公司高管人员进行交流，查阅捷成股份与交
易对方签署的交易协议、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《北京捷成
世纪科技股份有限公司重大资产重组业绩承诺实现情况说明的审核报告》，对上
述业绩承诺的实现情况进行了核查。

    经核查，本独立财务顾问认为：标的公司 2016 年度的业绩承诺已经实现。
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于北京捷成世纪科技股份有限
公司发行股份及支付现金购买资产业绩承诺实现情况的核查意见》之签章页）




                                             华泰联合证券有限责任公司




                                                     2017 年 3 月 24 日