北京捷成世纪科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
【天衡专字(2019)00724 号】
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
控股股东及其他关联人的资金往来情况的
专项说明
天衡专字(2019)00724 号
北京捷成世纪科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京捷成世纪科技股份有限公司
（以下简称“贵公司”）2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表
以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 25 日签发了天衡审字(2019)01659 号无保留意见的审计
报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所
《创业板信息披露业务备忘录第 10 号：年度报告披露相关事项》的规定，就贵公司编制的 2018
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对贵公司实施 2018 年度财
务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。为了更好地理解贵公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附的
汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用
作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件 1：北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表
附件 2：北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年度大股东及其附属企业非经营性资金占用
及清偿情况表
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：葛惠平
中国南京
2019 年 4 月 25 日 中国注册会计师：张文涛
附件一
北京捷成世纪科技股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
上市公司核 2018 年度占用 2018 年度占用
非经营性资金 占用方与上市公 2018 年期初 2018 年度偿还 2018 年期末占用资 占用形成 占用性
资金占用方名称 算的会计科 累计发生金额 资金的利息（如
占用 司的关联关系 占用资金余额 累计发生金额 金余额 原因 质
目 （不含利息） 有）
徐子泉（包括北京捷
现大股东及其 控股股东、实际 其他会计科 非 经 营
成世纪数字技术有 39,163.66 39,163.66 资金拆借
附属企业 控制人 目 性占用
限公司代收代付）
前大股东及其
附属企业
总 计 39,163.66 39,163.66
上市公司核 2018 年度往来 2018 年度往来
其他关联资金 往来方与上市公 2018 年期初 2018 年度偿还 2018 年期末往来资 往来形成 往来性
资金往来方名称 算的会计科 累计发生金额 资金的利息（如
往来 司的关联关系 往来资金余额 累计发生金额 金余额 原因 质
目 （不含利息） 有）
大股东及其附
属企业
成都捷成世纪科技 非经营
全资子公司 其他应收款 1,460.61 82.68 19.59 1,523.70 资金拆借
有限公司 性
北京极地信息技术 非经营
全资子公司 其他应收款 159.41 3,000.00 3,159.41 资金拆借
有限公司 性
捷成世纪武汉科技 非经营
控股子公司 其他应收款 800.00 800.00 资金拆借
上市公司的子 发展有限公司 性
公司及其附属 非经营
其他应收款 5,700.00 8,000.00 8,000.00 5,700.00 资金拆借
企业 东阳捷成瑞吉祥影 性
全资子公司
视传媒有限公司 资金拆借 非经营
应收利息 517.36 339.65 322.02 534.99
利息 性
霍尔果斯金泽影视 非经营
全资子公司 其他应收款 2,000.00 2,000.00 资金拆借
文化传播有限公司 性
资金拆借 非经营
应收利息 57.03 106.85 163.88
利息 性
非经营
其他应收款 26,000.00 107.00 2,895.00 23,212.00 资金拆借
性
霍尔果斯中视精彩
全资子公司
影视传媒有限公司
资金拆借 非经营
应收利息 635.95 1,470.53 2,106.48
利息 性
非经营
其他应收款 4,297.00 1,712.00 2,585.00 资金拆借
性
北京中视精彩影
全资子公司
视文化有限公司 资金拆借 非经营
应收利息 61.90 61.90
利息 性
非经营
其他应收款 31,100.00 25,650.00 56,750.00 资金拆借
捷成华视网聚（常 性
州）文化传媒有限公 全资子公司
司 资金拆借 非经营
应收利息 2,259.24 327.78 2,259.24 327.78
利息 性
非经营
其他应收款 28,343.60 12,400.00 15,943.60 资金拆借
霍尔果斯捷成华视 性
网聚文化传媒有限 全资子公司
公司 资金拆借 非经营
应收利息 138.15 138.15
利息 性
非经营
其他应收款 94,907.50 32,002.78 18,739.58 108,170.70 资金拆借
性
捷成世纪文化产业
全资子公司
集团有限公司
资金拆借 非经营
应收利息 2,606.70 4,971.91 1,500.00 6,078.60
利息 性
霍尔果斯捷成世纪 非经营
全资子公司 其他应收款 12,605.00 28,175.44 17,418.90 23,361.54 资金拆借
文化传媒有限公司 性
资金拆借 非经营
应收利息 36.10 1,751.84 36.10 1,751.84
利息 性
北京冠华荣信系统 非经营
全资子公司 其他应收款 8,987.33 18,290.00 25,800.00 1,477.33 资金拆借
工程股份有限公司 性
可转债借
其他应收款 1,817.00 1,817.00 可转债
款
江苏中育优教科技
其他关联方
发展有限公司（注）
可转债借
应收利息 74.96 74.96 可转债
款利息
小 计 189,832.22 149,765.50 9,243.57 153,011.84 195,829.45
关联自然人及
其控制的法人
其他关联人及
其附属企业
总 计 195,829.45
注：公司与江苏中育优教科技发展有限公司签订可转债借款协议，如果双方就债转股达成一致意见，则支付的借款转为股权投资款，如果未达成一致意见，支付的款项作为
借款。
公司法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人： 张文菊 会计机构负责人：封秀萍
附件二
北京捷成世纪科技股份有限公司
2018 年度大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
报告期 报告期 预计 预计
期初余额 期末余额 预计
股东或关联人名称 占用时间 发生原因 新增占用金额 偿还总金额 偿还金额 偿还时间
（万元） （万元） 偿还方式
（万元） （万元） （万元） （月份）
2018
2018
7 18
徐子泉（包括北京捷成世
纪数字技术有限公司代 39,163.66 39,163.66
收代付）
2018
12 28
1
2 2018
0.89
1
2
3
4
5 8%/