北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
北京捷成世纪科技股份有限公司
2018 年年度报告
2022 年 02 月
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人徐子泉、主管会计工作负责人张文菊及会计机构负责人(会计主
管人员)封秀萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司现有版权运营、影视内容制作、数字技术三大业务存在政策风险、市
场竞争加剧的风险、税收优惠政策变化的风险、知识产权保护存在的风险、核
心人员稳定性的风险、商誉减值风险、应收账款回收风险、债务性融资风险等，
请投资者注意投资风险。详细内容见本报告第四节经营情况讨论与分析之“九、
公司未来发展的展望”部分。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2,574,960,807 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.04 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 32
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 90
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 98
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 98
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 99
第九节 公司治理 ............................................................................................................................ 107
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................ 113
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................ 120
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 256
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司或捷成股份、捷成世纪 指 北京捷成世纪科技股份有限公司
文化集团 指 捷成世纪文化产业集团有限公司
华视网聚 指 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司
星纪元 指 捷成星纪元影视文化传媒有限公司
瑞吉祥 指 东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司
中视精彩 指 北京中视精彩影视文化有限公司
捷成数码 指 北京捷成世纪数码科技有限公司
冠华荣信 指 北京冠华荣信系统工程股份有限公司
控股股东、实际控制人 指 徐子泉先生
元 指 人民币元
公司章程 指 北京捷成世纪科技股份有限公司章程
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
报告期 指 2018 年 1-12 月
近三年、最近三年 指 2016 年度、2017 年度、2018 年度
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 捷成股份 股票代码 300182
公司的中文名称 北京捷成世纪科技股份有限公司
公司的中文简称 捷成世纪
公司的外文名称（如有） Beijing Jetsen Technology Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有）Jetsen
公司的法定代表人 徐子泉
注册地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 709 室
注册地址的邮政编码 100191
办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 709 室
办公地址的邮政编码 100191
公司国际互联网网址 www.jetsen.com.cn
电子信箱 jetsen@jetsen.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 游尤 袁芳
联系地址 北京市昌平区百善镇半壁街村 9 号 北京市昌平区百善镇半壁街村 9 号
电话 010－82330868 010－82330868
传真 010－61736100 010－61736100
电子信箱 youyou@jetsen.cn yuanfang@jetsen.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区中关村南大街 6 号中电信息大厦 A 座 407 室
签字会计师姓名 葛惠平、张文涛
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 4,950,399,295.14 4,365,863,963.60 13.39% 3,278,164,474.12
归属于上市公司股东的净利润
90,748,399.54 995,266,007.26 -90.88% 961,452,591.44
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
67,375,243.97 919,246,468.94 -92.67% 950,342,332.92
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
2,022,639,403.35 490,553,174.66 312.32% 625,211,050.89
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0355 0.3895 -90.89% 0.3877
稀释每股收益（元/股） 0.0355 0.3895 -90.89% 0.3869
加权平均净资产收益率 0.94% 10.56% -9.62% 12.59%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
资产总额（元） 15,931,776,871.86 15,149,332,153.78 5.16% 12,671,934,124.46
归属于上市公司股东的净资产
9,695,080,403.43 9,709,677,639.07 -0.15% 8,977,154,067.46
（元）
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 939,431,760.10 1,335,910,311.94 1,218,960,021.39 1,456,097,201.71
归属于上市公司股东的净利润 201,910,003.11 369,480,439.80 221,431,877.55 -702,073,920.92
归属于上市公司股东的扣除非经
193,371,849.39 359,395,019.03 220,645,918.23 -706,037,542.68
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -177,268,255.97 601,294,635.05 659,613,769.42 938,999,254.85
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
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□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
2,392,839.13 11,775,510.93 2,283,461.20
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 29,273,169.44 27,770,667.51 69,180,385.55
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 404,273.97
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 43,631.26 47,737,234.66 -47,737,234.66
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,769,789.37 -627,576.21 139,700.97
减：所得税影响额 6,560,574.74 10,990,420.20 12,648,099.01
少数股东权益影响额（税后） 6,120.15 50,152.34 107,955.53
合计 23,373,155.57 76,019,538.32 11,110,258.52 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
报告期内，公司以“内容版权运营”为战略核心，秉承“多轮次-多渠道-多场景-多模式-多年限”的业务变现核心经营理念，
集全司资源构建以“版权”为出发点、“重发行”的产业链，以发行带制作，协同技术4K更新改造链接客户，形成主业突出的生
态盈利模型。充分利用平台优势、业界资源优势，做强做大影视内容板块，打造整体的优质的捷成文化品牌。
报告期内，公司从事的主要业务包括:新媒体版权运营、影视内容制作与发行、音视频技术服务和数字教育业务。
1、新媒体版权运营。公司通过旗下子公司华视网聚开展版权运营及数字发行业务，面向互联网、广电、运营商等新媒 体
渠道进行数字化分销，全面覆盖互联网视频、数字电视、OTT、IPTV、移动终端等全媒体终端，构建了基于“版权资源结 构
化控制”的上中下游全产业融合式服务的数字版权产业生态。同时，在优势版权运营及全媒体特别是新媒体大数据分析的基
础上，试水数字发行模式，面向包括互联网、无线、数字电视/IPTV/OTT等全媒体终端实现内容数字发行。
2、影视内容制作与发行。公司下设文化集团作为公司在影视内容领域的业务实施平台，文化集团联合旗下影视公司，
扩展影视剧制作产业链。
3、音视频技术。公司从事音视频系统的设计、开发和实施，为客户提供软硬件一体化服务，广播电视行业诸多音视频
领域创新均由公司完成。
4、数字教育业务。公司数字教育业务通过将在校教育与互联网在线教育结合起来实现教育行业的“互联网+”，主要服务
对象是现今体制内在校教育的师生家长群体，秉承三个一模式构筑智慧教育体系。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 处置一家子公司投资并丧失控制权
固定资产 无重大变化
无形资产 报告期内子公司华视网聚的影视剧新媒体版权采购增加
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 收益状况 是否存在重
全性的控制 公司净资产
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内容 措施 的比重 大减值风险
参股投资
本报告期按
AURO 本期末账面
建立健全了 权益法核算
TECHNOLO 直接境外投 价值
比利时 参股公司 境外投资业 的投资收益 -0.51% 否
GIES NV 公 资 -5,016.37 万
务监管制度 为 -1,003.47
司 20%的股 元人民币
万元人民币
权
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
（一）构建“捷成数字文化教育传播生态”的全产业链布局优势
公司以“内容版权运营”为战略核心，秉承“多轮次-多渠道-多场景-多模式-多年限”的业务变现核心经营理念，集全司资
源构建以“版权”为出发点、“重发行”的产业链，以发行带制作，协同技术4K更新改造链接客户，形成主业突出的生态盈利模
型。充分利用平台优势、业界资源优势，做强做大影视内容板块，打造整体的优质的捷成文化品牌。
（二）版权运营的产业化布局与国际化发展优势
公司的版权运营业务为了满足国内新媒体用户对优质内容的海量需求，一方面通过国际影节影展引进海外电影的新媒体
版权经由监管部门审批引进国内新媒体发行，一方面以参投方式进入影视联合出品，优先获得优质电影电视剧的新媒体版权。
同时，面向国内广大的儿童娱乐亲子市场，独家引进国际优质儿童动漫及IP，国内新媒体落地，产品化运营，来满足不同年
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龄儿童、不同能力培养方向的整体产品输出平台，并围绕IP开展品牌授权，联合合作伙伴推出舞台剧、嘉年华、衍生品、线
下互动课程等，服务于线上营销与IP落地孵化。在内容发行方面，与视频互联网、运营商、数字电视/IPTV/OTT等多屏伙伴
达成长久内容合作外，将国内优秀影视剧海外全媒体发行，并与国际200多个国家地区的电视台、有线电视台、运营商、视
频网站建立了合作关系。
（三）报告期内公司获得的重要软件著作权利、专利、新媒体版权等情况
报告期内，公司及控股子公司新获得专利、软件著作权多个，新媒体版权库进一步增厚，在许多关键技术领域取得了突
破性进展，未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重不利影响
的情况。
1、软件著作权
本报告期内，公司及重要控股子公司新增软件著作权主要有21项，所有著作权均为公司及控股子公司原始取得，不存在
受让的情况，报告期内新增软件著作权主要情况如下：
序号 软件名称 登记号 证书日期 著作权人 取得方式
1 融合媒体云平台统一内容库V1.0 2018SR167539 2018.3.14 捷成股份 原始取得
2 综合制作云平台统一存储管理系统V1.0 2018SR166351 2018.3.14 捷成股份 原始取得
3 音频可视化切换控制云平台V1.0 2018SR166327 2018.3.14 捷成股份 原始取得
4 智慧教育移动教学平台V1.0 2018SR167273 2018.3.14 捷成股份 原始取得
5 基于媒体场景呈现的虚拟现实平台V1.0 2018SR166963 2018.3.14 捷成股份 原始取得
6 统一协同制播云平台V1.0 2018SR291672 2018.4.27 捷成股份 原始取得
7 捷成世纪数据压缩系统V2.0 2018SR544844 2018.7.12 捷成股份 原始取得
8 融媒体平台V1.0 2018SR909387 2018.11.14 捷成股份 原始取得
9 融媒体报道指挥系统V1.0 2018SR103464 2018.2.9 捷成数码 原始取得
10 融媒体新闻内容管理系统V1.0 2018SR103594 2018.2.9 捷成数码 原始取得
11 融媒体信息生产系统V1.0 2018SR103471 2018.2.9 捷成数码 原始取得
12 融媒体资源库系统V1.0 2018SR103439 2018.2.9 捷成数码 原始取得
13 专业智能编解码系统V1.1 2018SR166957 2018.3.14 捷成数码 原始取得
15 综合制作云集中上下载系统V2.1 2018SR166951 2018.3.14 捷成数码 原始取得
15 多功能媒体处理系统 V2.1 2018SR166971 2018.3.14 捷成数码 原始取得
16 CNONIX标准化自动检测平台V1.0 2018SR166685 2018.3.14 捷成数码 原始取得
17 声像情报资源管理系统v1.0 2018SR304112 2018.5.4 捷成数码 原始取得
18 大屏幕显示会议智能管理系统v1.0 2018SR302578 2018.5.4 捷成数码 原始取得
19 指挥中心智能控制系统v1.0 2018SR303830 2018.5.4 捷成数码 原始取得
20 CDN推流系统V1.0 2018SR881401 2018.11.5 捷成数码 原始取得
21 视音频转码中心V1.0 2018SR883838 2018.11.5 捷成数码 原始取得
2、专利
截至本报告期末，公司及重要控股子公司已获国家知识产权局授予专利主要有28项，其中发明专利24项、实用新型3项、
外观设计1项。具体情况如下：
序号 专利名称 专利类型 申请号/专利号 申请日 权利人 专利期限
1 面向广电行业的存储设备的监控数据 发明专利 201110134185.1 2011.05.23 捷成股份 20年
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转换方法及转换器
2 一种将虚拟3D场景转换为立体视图的 发明专利 201110282247.3 2011.09.21 捷成股份 20年
方法
3 一种支持外部介质挑选草编上载的快 发明专利 201110304632.3 2011.10.10 中央电视台、 20年
速剪辑方法及系统 捷成股份等
4 基于网络的视频压缩容错传输方法及 发明专利 201110427948.1 2011.12.19 捷成股份 20年
系统
5 基于场景切换的码率控制视频压缩方 发明专利 201210093887.4 2012.04.01 捷成股份 20年
法和装置
6 视频播放次数统计方法 发明专利 201110427829.6 2011.12.19 捷成股份 20年
7 一种基于对象的视频转码方法和装置 发明专利 201210093888.9 2012.04.01 捷成股份 20年
8 一种基于多进程的音视频数据处理方 发明专利 201210297746.4 2012.08.21 捷成股份 20年
法及系统
9 一种电视节目中挂角广告的提取方法 发明专利 201210297749.8 2012.08.21 捷成股份 20年
及装置
10 一种视频字幕的提取方法及装置 发明专利 201210297750.0 2012.08.21 捷成股份 20年
11 一种IPTV业务集成方法和装置 发明专利 201210393924.3 2012.10.17 捷成股份 20年
12 一种双机备份的方法和装置 发明专利 201310245911.6 2013.06.20 捷成股份 20年
13 一种视频中的台标识别方法和装置 发明专利 201310283688.4 2013.07.08 捷成股份 20年
14 一种马赛克图像的检测方法和装置 发明专利 201310401233.8 2013.09.05 捷成股份 20年
15 一种语音中检测关键词的方法和装置 发明专利 201310740533.9 2013.12.27 捷成股份 20年
16 一种视频错播的检测方法和装置 发明专利 201410079230.1 2014.03.05 捷成股份 20年
17 一种文件存储系统及存储方法 发明专利 201410247433.7 2014.06.05 捷成股份 20年
18 一种检测视频片段的方法和装置 发明专利 201410357297.7 2014.07.24 捷成股份 20年
19 一种超声波基表装置 实用新型 201520932506.6 2015.11.20 捷成股份 10年
20 一种超声波热量表空管检测系统及方 发明专利 201510809682.5 2015.11.20 捷成股份 20年
法
21 一种频差式超声波流量测量装置 实用新型 201520932528.2 2015.11.20 捷成股份 10年
22 一种能够减小零点误差和漂移的超声 实用新型 201720043513.X 2017.01.16 捷成股份 10年
波流量测量电路
23 带图形用户界面的计算机 外观设计 201730180742.1 2017.05.16 中央电视台、 10年
捷成股份
24 视频图像文字的检测方法及系统 发明专利 201110428091.5 2011.12.19 捷成数码 20年
25 一种基于磁带的数据归档备份方法和 发明专利 201310027335.8 2013.01.25 捷成江苏 20年
系统
26 稿件内容嵌入视频实现文稿同视频关 发明专利 201110454914.1 2011.12.30 捷成优联 20年
联的方法
27 一种文件存储系统及存储方法 发明专利 201410247433.7 2018.1.4 捷成股份 20年
28 一种超声波热量表空管检测系统及方 发明专利 201510809682.5 2018.3.1 捷成股份 20年
法
3、新媒体版权
11
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截至2018年12月31日，公司集成新媒体电影版权6846部，电视剧1440部47232集，动画片864部，共计43万分钟。
4、商标
本报告期内，公司及重要控股子公司拥有商标情况未发生重大不利变化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年伊始，面对宏观环境和文化内容行业出现的一系列变化和挑战，为增强核心竞争能力，提高持续盈利能力，加大
资金周转效率，保证投入安全，在业已形成的版权运营、内容制作、音视频技术的主体业务的基础上，管理层秉承谨慎的长
期策略，结合内容版权行业的未来发展趋势和公司核心竞争优势，进一步将公司的战略重点聚焦版权运营业务，以内容发行
为业务抓手，以新媒体为渠道主战场，突出公司核心主业，稳固公司新媒体版权龙头地位。
（一）战略进一步聚焦
政策加码知识产权保护
2017年1月，国务院发布的《“十三五”国家知识产权保护和运用规划》中，提出我国经济发展进入速度变化、结构优化、
动力转换的新常态。知识产权作为科技成果向现实生产力转化的重要桥梁和纽带，激励创新的基本保障作用更加突出。保护
知识产权是鼓励创新的重要手段，近年来，监管层频频出台关于推动建设知识产权强国的发展计划。2018年4月10日，总书
记习近平在博鳌亚洲论坛中表示，国家将加强对知识产权的保护，重新组建国家知识产权局，加大打击力度，把违法成本提
高，充分发挥法律的震慑力。
多年积累成就大容量新媒体内容库，在新媒体渠道方面多层次全渠道发行
多年来，公司持续扩大内容投资规模，提升海量内容库品质，业已形成集电影、电视剧、动漫超6万小时内容库，构建
持续运营基础。公司全面覆盖互联网、无线、数字电视/IPTV/OTT等各媒体终端，依托新媒体大数据分析为不同媒体平台与
发行渠道提 供内容运营解决方案，拓展全媒体发行。
从交易到运营，以发行带动制作，模式升级趋稳定，核心优势凸显
新媒体版权行业从最开始的版权交易模式升级至版权运营模式已日趋成熟，版权期限的错配、渠道的错配以及内容的集
成整合错配构成了运营的基本理念，而近几年市场环境的变化使得优质资源进一步集中，形成区别于行业其他业务的核心优
势。
基于此，公司将以“内容版权运营”为战略核心，秉承“多轮次-多渠道-多场景-多模式-多年限”的业务变现核心经营理念，
集全司资源构建以“版权”为出发点、“重发行”的产业链，以发行带制作，协同技术4K更新改造，形成主业突出的业务盈利模
型。同时，远期战略布局数字教育业务，为未来新的业务增长点铺垫基础。
（二）2018年经营情况
报告期内，公司实现营业总收入5,028,229,484.04元，较上年同期增长15.17%；实现营业利润152,979,688.69元；实现归
属于母公司的净利润90,748,399.54元；经营活动产生的现金流量净额2,022,639,403.35元，较上年同期增长312.32%。
1、新媒体版权运营
2018年，公司进一步夯实了国内新媒体版权运营龙头的优势地位，以影视内容版权为核心，加大内容集成力度，确保国
产影视内容市场占有规模的基础上提高内容质量，向产业化、国际化方向拓展。截至2018年12月31日，公司集成新媒体电影
版权6846部，电视剧1440部47232集，动画片864部，共计43万分钟。
影视版权方面，2018年，院线电影采购了226部，包括《我不是药神》、《西红柿首富》、《一出好戏》、《反贪风暴
3》、《捉妖记2》、《天气预爆》等作品，占当期新增院线上映影片数量50%以上；电视剧34部，包括《我们的四十年》、
《火王》、《外滩钟声》、《金陵往事》、《江河水》、《谈判官》、《如果，爱》等同步卫视黄金档新剧。
13
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
动漫方面，2018年新采动漫19万分钟，429部。继时代华纳的特纳合作之后，与好莱坞六大之首迪士尼达成业务合作，
包括电影新片次新片片库及动画片内容百余部。与法使馆联合举办6场法国动画品鉴会，《小狗保罗》、《超人兔》。实现
电视台发行，2017年度艾美奖最佳学龄前奖作品《树屋童话》在国庆黄金周播出，成功推火英语早教类IP《巴塔木》，且在
央视跨年晚会中播出。开拓与广电合作伙伴的联动，与广东广电成功举办《米菲大冒险》线下5场亲子读书会，极大促进线
上播出。
国际化方面，2018年，进口业务积极调整战略战术，海外发行业务得到进一步夯实。已累计引进电影1300余部。2018
年先后引进了《贫民窟的百万富翁》《敢死队》《机械师》等在国内新媒体平台更受欢迎的经典内容和优质内容。并且拓展
了内容结构，引入了美剧、日剧、泰剧以及纪录片等多元化类型，延展了市场空间。自运营新媒体平台稳固发展，面向海外
观众发布视频内容9300多支，YouTube订阅数超过百万，建立亚马逊“Jetsen”专区。建立了遍布全球的发行网络，《扶摇》、
《猎毒人》、《将夜》、《你和我的倾城时光》等国内S级大片通过华视网聚的发行渠道，在全球互联网平台、有线电视、
卫星电视、地面微波等电视频道，面向全球200多个国家播出。在海外市场覆盖率上，跻身第一梯队。下半年积极开始布局
海外院线发行，暑期档大片《快把我哥带走》同步在北美、澳洲、英国的院线同步上映。
2018年底，公司与华为达成长期战略合作关系，成为华为视频国产电影、电视剧、动画内容联合运营合作伙伴，协助华
为执行引入第三方内容。公司将以内容为依托，与视频网站、媒体平台开展联合运营，从内容投资、内容供给、内容运营、
IP开发等多领域多角度产业赋能，共享内容投资回报与商业增值。
2、内容制作
为应对内容制作业务投资期较长、资金回收较慢的行业特性，公司2018年进行了以下部署：
第一，对于已有内容产品强调项目周转效率，要求已发行播出的项目加大应收账款催收力度，尽快收回投资，降低资金
风险；目前仍在制作过程中的项目，由于近期行业变化较大，加速制作及后期速度，尽早发行，降低项目风险；
第二，对于新增内容制作谨慎立项，强调发行，以发行带动制作来降低后续经营风险。
报告期内，公司投资制作的《猎毒人》(电视剧)，于2017年10月16日开机，2018年2月5日杀青，2018年7月6日在江苏卫
视、东方卫视以及爱奇艺、腾讯视频、优酷上播出，实现了良好的内容制作周转，为公司未来的内容制作树立了标杆。
（1）电视剧业务
报告期内已播出情况：
序号 剧名 播出平台 首播时间 备注
1 《莫斯科行动》 浙江卫视 2018年1月 导演：张睿
爱奇艺 主演：夏雨、于笑、葛铮等
2 《越活越来劲》 山东卫视 2018年2月 导演：刘流
天津卫视 主演：刘流、闫学晶、乔杉、张艺
爱奇艺 馨等
3 《台湾往事》 浙江卫视 2018年2月 导演：刘恺
主演：张睿家 简嫚书 左小青
4 《王初一与刘十五》 中央电视台 2018年3月 导演：张惠中
主演：李幼斌、李大强、王晴等
5 《猎豺狼》 央视八套 2018年4月 导演：柳国庆
主演：李宗翰、丁冠中、文江等
6 《铁核桃之无间风云》 重庆卫视 2018年4月 导演;黄文利
14
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
黑龙江卫视 主演：傅程鹏、侯梦莎
7 《大牧歌》 中央八套 2018年5月 导演：李舒
主演：林江国、徐百卉等
8 《向前一步是幸福》 安徽卫视 2018年5月 导演：天毅
主演：傅程鹏、刘晓洁
9 《猎毒人》 上海卫视 2018年7月 导演：天毅
江苏卫视 主演：于和伟、张丹峰、侯梦莎等
爱奇艺
10 《伙头军客栈》. 天津卫视 2018年8月 导演：高亚麟
爱奇艺 主演：周晓斌、姜超、毛孩
11 《你迟到的许多年》 湖南卫视 2018年9月 导演：黄力加
腾讯 主演：黄晓明、殷桃、秦海璐
12 《火王之破晓之战》 湖南卫视 2018年11月 导演：胡意涓
爱奇艺 主演：陈柏霖、景甜
13 《浪漫星星》 腾讯 2018年12月 导演：林合隆
主演：王嘉、邢菲、贾征宇、李心
艾
14 《外滩钟声》 浙江卫视 2018年12月 导演：管虎
安徽卫视 主演：俞灏明、吴谨言、陈瑾
15 《大浦东》 中央一套 2018年12月 导演：王义明
主演：张博、李念
（2）电影业务
报告期内上映情况：
序号 名称 上映时间 备注
1 《南极之恋》 2018年2月2日 导演：吴有音
主演：赵又廷、杨子珊等
2 《红海行动》 2018年2月16日 导演：林超贤
主演：张译、黄景瑜、吴亦凡、
张涵予、海清、王雨甜、尹昉、
杜江等
3 《淘气大侦探》 2018年7月20日 导演：约翰史蒂芬森
4 《一出好戏》 2018年8月10日 导演：黄渤
主演：黄渤、王宝强等
（3）网剧业务
本报告期内已播出情况：
15
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
序号 剧名 首播时间 互联网播出平台
1 《探魔导师2》 2018年10月21日 爱奇艺
2 《特种兵归来三部曲》 2018年12月7日 腾讯
3、音视频技术
自2018年下半年开始，公司在音视频技术领域以8K+5G及县级融媒体为方向的相关产业开展良好，报告期内，一方面聚
焦于公司核心技术产品，一方面聚焦于公司核心优质客户，努力挖掘业务盈利空间。
融媒体方面，公司承建了首个具有全国影响力的省、市、县、乡（镇）、村五级覆盖的融媒体中心--陕西广电网络融媒
体中心；首个具有全国影响力的区县级融媒体中心——北京昌平区融媒体中心，全面展示了公司的融媒体中心一站式解决方
案。同时也有福建广电省级融媒体平台、湖北长江云、江苏荔枝云、贵州全媒体项目、广西东盟云融媒体中心的一省一平台
等众多案例。
超高清解决方案方面，公司设计建设了中央电视台超高清系统的制作与包装系统，保障了央视4K试验频道的顺利上线。
公司现有UHD电视直播系统解决方案、UHD开放制作平台、UHD立体声/环绕声/沉浸式全景声音频制作系统、UHD播出系
统、UHD统一内容管理平台、UHD IP传输及分发管理系统、UHD IP调度管理系统、UHD全台制传播监控解决方案、UHD
云安全可视化管理平台等产品线，打造了涵盖了广电超高清“采、编、播、管、存”全流程的一站式解决方案。
公司通过多年的行业技术积累，潜心研究4K超高清技术，突破技术难点，凭借“央视超高清制作岛123项目案例” 在中
国超高清视频产业联盟2018年会优秀案例评选中获得“产品与解决方案创新奖”。并且“国内企业8K超高清视频制播设备集群
创新”在中国超高清视频产业联盟2018年会优秀案例评选中获得“重大技术突破奖”。公司为2019年春晚节目提供方案设计和
技术支持，保障了中央电视台主现场MR混合现实包装、深圳分会场现场制作、井冈山分会场现场制作和长春分会场现场制
作，春晚高清插播节目制作和重播节目制作、春晚4K重播节目制作。
4、数字教育
公司在数字技术、数字文化领域的积淀和优势，为数字教育板块提供了技术引擎支撑和内容引擎驱动。报告期内，公司
的数字教育业务仍以市场推广为主要目标，加大本地化力度，努力实现从试点到上线的模式转化。
报告期内，捷成数字教育云平台新增20多个签约城市或地区,目前已在三十多个城市的中小学进行智慧教育云平台、智
慧校园等应用的推广普及和试点，开创性地建立了面向全国K12教育领域的合作共建模式。截至2018年年末，捷成数字教育
云平台已有为几千所中小学，几百万师生和家长提供常态化、智慧化教学服务。其中、老师和家长的周活跃度都达到50%以
上。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
如上
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
16
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
是
占公司主营业务收入前五名的影视作品
序号 剧目名称 收入（元） 占全部营业
收入的比例
1 《功夫战警》 198,396,226.42 4.01%
2 《猎毒人》 188,679,245.39 3.81%
3 《浪漫星星》 155,660,377.62 3.14%
4 《追踪者》 48,139,207.52 0.97%
5 《你迟到的很多年》 39,646,226.49 0.80%
合计 630,521,283.44 12.74%
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求
否
营业收入整体情况
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 4,950,399,295.14 100% 4,365,863,963.60 100% 13.39%
分行业
广电行业客户 354,285,521.45 7.16% 790,521,487.78 18.11% -55.18%
广电行业外企业客
4,549,778,258.46 91.91% 3,384,953,965.26 77.53% 34.41%
户
部队客户 33,073,277.21 0.67% 35,428,756.28 0.81% -6.65%
院校及科研院所 232,986.56 0.00% 48,676,712.76 1.11% -99.52%
机关、事业单位及其
13,029,251.46 0.26% 106,283,041.52 2.43% -87.74%
它
分产品
音视频整体解决方
784,710,496.96 15.85% 1,047,915,626.65 24.00% -25.12%
案
影视剧内容制作 1,074,058,712.75 21.70% 1,347,171,845.48 30.86% -20.27%
影视版权运营及服 3,088,484,245.77 62.39% 1,966,232,463.28 45.04% 57.08%
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
务
其他 3,145,839.66 0.06% 4,544,028.19 0.10% -30.77%
分地区
东北 18,695,066.21 0.38% 172,822,879.18 3.96% -89.18%
华北 2,163,877,475.84 43.71% 2,302,203,989.45 52.73% -6.01%
华中 316,068,416.50 6.38% 163,213,484.13 3.74% 93.65%
华东 596,580,933.30 12.05% 878,408,519.13 20.12% -32.08%
华南 201,779,442.23 4.08% 115,575,886.19 2.65% 74.59%
西北 1,572,345,719.29 31.76% 491,169,724.19 11.25% 220.12%
西南 51,389,939.26 1.04% 232,321,441.61 5.32% -77.88%
境外（含港澳台） 29,662,302.51 0.60% 10,148,039.72 0.23% 192.30%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
广电行业客户 354,285,521.45 262,422,638.19 25.93% -55.18% -47.93% -28.47%
广电行业外企业
4,549,778,258.46 2,968,169,579.98 34.76% 34.41% 56.38% -20.87%
客户
部队客户 33,073,277.21 20,191,729.60 38.95% -6.65% -18.77% 30.52%
院校及科研院所 232,986.56 185,173.18 20.52% -99.52% -99.46% -31.23%
机关、事业单位
13,029,251.46 9,185,057.00 29.50% -87.74% -88.29% 12.70%
及其它
分产品
音视频整体解决
784,710,496.96 584,170,907.63 25.56% -25.12% -20.55% -14.35%
方案
影视剧内容制作 1,074,058,712.75 491,320,558.75 54.26% -20.27% -13.12% -6.49%
影视版权运营及
3,088,484,245.77 2,182,146,214.86 29.35% 57.08% 76.72% -21.11%
服务
其他 3,145,839.66 2,516,496.71 20.01% -30.77% -35.21% 37.78%
分地区
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
东北 18,695,066.22 14,400,944.03 22.97% -89.18% -89.61% 15.83%
华北 2,163,877,475.84 1,509,055,480.33 30.26% -6.01% 38.05% -42.38%
华中 316,068,416.50 234,998,245.76 25.65% 93.65% 139.96% -35.88%
华东 596,580,933.30 372,912,233.51 37.49% -32.08% -38.37% 20.47%
华南 201,779,442.23 93,058,713.35 53.88% 74.59% 48.98% 17.26%
西北 1,572,345,719.29 983,525,110.26 37.45% 220.12% 162.11% 58.68%
西南 51,389,939.26 30,094,426.21 41.44% -77.88% -81.41% 36.67%
境外（含港澳台） 29,662,302.51 22,109,024.51 25.46% 192.30% 324.03% -47.63%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
音视频整体解决
外购软硬件 573,227,611.41 17.58% 726,364,801.50 40.95% -12.38%
方案
音视频整体解决
人工工资 10,943,296.22 0.34% 8,889,177.05 0.55% 23.11%
方案
影视剧内容制作 491,320,558.75 15.07% 565,492,741.71 25.39% 0.65%
数字版权运营及
2,182,146,214.86 66.93% 1,234,820,034.27 30.44% 76.72%
服务
其他 2,516,496.71 0.08% 3,884,266.11 0.09% -35.21%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共41户，详见第十一节财务报告、九、“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围比上年度增加6户，减少1户，详见第十一节财务报告、八“合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 2,331,275,941.17
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 47.09%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 760,237,196.60 15.36%
2 第二名 756,173,478.35 15.27%
3 第三名 375,940,436.19 7.59%
4 第四名 246,541,339.46 4.98%
5 第五名 192,383,490.56 3.89%
合计 -- 2,331,275,941.17 47.09%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 1,667,334,948.92
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 43.68%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 482,161,447.17 12.63%
2 第二名 415,773,584.91 10.89%
3 第三名 397,849,846.23 10.42%
4 第四名 289,094,339.62 7.57%
5 第五名 82,455,731.00 2.16%
20
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 -- 1,667,334,948.92 43.68%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
主要为办公差旅、市场工费用增加导
销售费用 143,136,073.03 125,717,852.75 13.86%
致
主要为人工费用、折旧摊销费增加导
管理费用 122,848,807.21 112,310,197.79 9.38%
致
财务费用 196,530,128.05 133,558,569.03 47.15% 主要为 利息支出、手续费增加导致
主要为人工费用、折旧摊销费用减少
研发费用 85,695,241.35 117,025,365.96 -26.77%
导致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司研发体系是公司董事会与技术管理委员会双重领导下的CTO负责制。在公司的既定战略和发展规划下，公司的广播
电视出版研发体系，为广播电视及出版行业提供领先的产品及技术解决方案；公司的智慧教育研发体系，正在积极开拓数字
教育行业，加快捷成智慧教育云平台的研发、建设及推广。
公司研发体系主要分项目定制研发、产品研发和技术研发三部分，项目定制研发主要服务于公司VIP客户，在产品的基
础上，完成用户个性化需求的定制开发工作。产品研发和技术研发遵循立项、计划、开发、验证、发布五个阶段工作的要求，
由产品委员会审批研发部门的立项申请，审批通过的项目开始启动研发过程，研发完成后进行测试验证发布，公司发布后的
产品即可进入售前销售体系，面向产品适配客户进行销售。
2018年公司的广播电视出版研发体系在研项目主要有：（1）融媒体省市级技术平台：研发内容为符合中宣部和国家广
播电视总局发布的《县级融媒体中心省级技术平台规范要求》及《县级融媒体中心建设规范》要求的中心平台；符合规范的
多级协同调度指挥中心；网媒管理及舆情分析平台等；（2）超高清JMTC媒体处理中心：研发内容为支持4K的编解码处理；
支持云平台动态部署；性能优化等；（3）统一内容库V2.0：湖北长江云统一内容库项目，研发内容为基于内容的智能数据
处理，基于内容的智能数据分析等；（4）实时动态编排系统V1.0：浙江卫视实时动态编排项目，研发内容为基于实时用户
数据分析，动态调度分配全台业务系统的制播任务，并对任务状态进行监管等；（5）综合制作云V1.0：中央电视台新台址
综合制作云项目，研发内容为实现台内台外统一制作及发布的要求等；（6）全台统一播控系统：中央电视台现址20频道高
清化改造项目，研发内容为安全可靠的播出控制，实时系统监控，在线包装系统等；（7）电台AOIP播总控系统V2.0：云南
电台AOIP播总控项目，研发内容为基于AES70新标准的升级改造；（8）音频译制网系统V2.0：新疆译制中心译制网项目，
研发内容为少数民族语言支持，中心与地州分中心译制作任务交互等；（9）全媒体资源管理系统：研发内容为图片、视频、
音频检索引擎优化升级，云服务支持等；（10）CNONIX数据产换系统：研发内容：cnonix、excel、marc转换完善，EDI研
究，运营管理功能等。
捷成智慧教育2018年度研发重心是在捷成智慧教育云平台的基础上，通过资源库和大数据分析两大引擎实现智慧教育多
维度多层次结果导向分析，针对性制定教学、教务管理计划侧重点。捷成智慧教育云平台包含统一的大用户中心，提供校领
导管理空间及管理应用，教师教学空间及教学应用，学生学习空间及学习应用，家校共育及家校沟通APP；提供涵盖语数外
21
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
物化生政史地全学科的教学资源；提供校本资源库、在线备课系统、在线导学、课堂分析、在线作业练习、考试分析、电子
班牌、学情分析、智能排课、走班排课、云管理等各类教育教学应用覆盖学校管理、教学、学习及家校共育全过程。
2018年公司智慧教育研发体系的在研项目主要有：（1）捷成电子班牌系统；（2）捷成学情数据分析与精准教学系统；
（3）捷成智能排课系统；（4）捷成新高考走班排课系统；（5）捷成中学生素质评价系统；（6）捷成智慧课堂互动系统；
（7）捷成教育云平台云管理系统；（8）捷成教育云平台大数据监控系统；（9）捷成教育云平台App（教师端、家长端、
学生端）；（10）牡丹江、景德镇、昌黎、保定等落地城市需求研发。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2018 年 2017 年 2016 年
研发人员数量（人） 665 1,008 1,005
研发人员数量占比 75.65% 78.69% 72.19%
研发投入金额（元） 117,372,697.10 153,081,927.17 126,795,500.94
研发投入占营业收入比例 2.37% 3.51% 3.87%
研发支出资本化的金额（元） 31,677,455.75 36,056,561.21 22,292,798.69
资本化研发支出占研发投入
26.99% 23.55% 17.58%
的比例
资本化研发支出占当期净利
34.79% 3.59% 2.31%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 4,013,762,169.59 4,339,160,653.83 -7.50%
经营活动现金流出小计 1,991,122,766.24 3,848,607,479.17 -48.26%
经营活动产生的现金流量净
2,022,639,403.35 490,553,174.66 312.32%
额
投资活动现金流入小计 33,361,400.80 87,171,989.30 -61.73%
投资活动现金流出小计 1,947,739,979.26 1,600,277,418.41 21.71%
投资活动产生的现金流量净
-1,914,378,578.46 -1,513,105,429.11 26.52%
额
筹资活动现金流入小计 3,405,552,385.97 3,581,686,970.00 -4.92%
筹资活动现金流出小计 4,126,124,188.78 2,789,375,556.04 47.92%
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净
-720,571,802.81 792,311,413.96 -190.95%
额
现金及现金等价物净增加额 -611,233,125.44 -230,428,052.32 165.26%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动产生的现金流量净额同比增加较大的主要原因是本期采购减少导致。
2、筹资活动产生的现金流量净额同比减少较大的主要原因是本期偿还融资增加导致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是联营企业投资收益
投资收益 55,295,403.88 37.30% 及处置成本法长投产生的 权益法核算投资收益
投资收益
主要是商誉减值、可供出售
每年根据资产减值测试结果
资产减值 1,059,084,240.82 714.41% 金融资产计提减值以及应
确定
收账款计提坏账准备
营业外收入 207,041.62 0.14% 主要为赔偿款
营业外支出 2,045,284.95 1.38% 主要是滞纳金罚款
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
542,339,913.4 1,122,758,164.
货币资金 3.40% 7.41% -4.01%
5 30
3,531,933,814. 2,220,373,504.
应收账款 22.17% 14.66% 7.51%
88 74
738,787,966.4
存货 4.64% 562,768,070.13 3.71% 0.93%
7
投资性房地产 77,546,182.99 0.49% 0.49%
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
1,084,478,646. 1,015,601,898.
长期股权投资 6.81% 6.70% 0.11%
55 95
固定资产 68,560,013.90 0.43% 147,336,554.78 0.97% -0.54%
在建工程 5,624,218.78 0.04% 10,870,383.95 0.07% -0.03%
1,828,175,480. 1,317,055,050.
短期借款 11.48% 8.69% 2.79% 主要是新增银行授信
50 00
451,000,000.0
长期借款 2.83% 389,000,000.00 2.57% 0.26%
0
316,078,873.4
应付债券 1.98% 598,014,834.51 3.95% -1.97%
0
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
3.可供出售金融资
44,939,493.50 7,700,770.00 37,238,723.50
产
金融资产小计 44,939,493.50 7,700,770.00 37,238,723.50
上述合计 44,939,493.50 7,700,770.00 37,238,723.50
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末余额 受限原因
货币资金 28,863,898.81 履约保证金及银行承兑汇票保证金
货币资金 4,000,000.00 借款质押
房屋建筑物 77,546,182.99 为借款提供反担保
捷成星纪元影视文化传媒有限公司 借款质押
100%股权
合计 110,410,081.80
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
61,774,200.00 15,488,000.00 298.85%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
100,000,00 -62,761,276 37,238,723.
股票 -7,700,770.00 自有资金
0.00 .50 50
100,000,00 -62,761,276 37,238,723.
合计 -7,700,770.00 0.00 0.00 0.00 --
0.00 .50 50
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
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七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
捷成华视网
影视内容新
聚(常州)文 12,500,000.0 4,463,482,69 2,110,544,96 3,088,625,75 696,473,441. 649,983,074.
子公司 媒体版权分
化传媒有限 0 6.62 4.69 5.20 36 40
销及运营
公司
东阳捷成瑞 广播电视节
56,000,000.0 911,128,459. 719,850,365. 277,296,487. 75,349,565.9 72,020,502.0
吉祥影视传 子公司 目制作、发
0 97 87 38 5 6
媒有限公司 行
北京中视精 广播电视节
53,571,429.0 904,526,139. 505,234,904. 58,293,595.5 -35,907,645. -34,693,922.
彩影视文化 子公司 目制作、发
0 38 21 0 52 69
有限公司 行
星纪元影视 广播电视节
50,000,000.0 1,100,749,37 729,582,882. 535,768,336. 298,897,128. 251,528,670.
文化传媒有 子公司 目制作、发
0 3.77 24 67 70 93
限公司 行
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
广西中马钦州产业园区大环通信基础设
转让 影响较小
施投资有限公司
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）未来发展展望
未来公司将进一步持续发掘现有广播电视台和网络客户资源的综合价值，加大内容板块横向和纵向的业务整合，充分利
用平台优势、业界资源优势，打造整体的优质的捷成文化品牌。
1、内容领域：版权运营为战略重点及核心盈利增长点；内容投资制作贡献品牌价值和话语权
随着知识产权政策的落地和正版化环境的加速形成，公司新媒体版权运营业务也在知识产权保护政策从严的政策红利下
迎来新的增长机遇。未来将进一步提升版权运营的整体集成服务能力，加大对于优质内容版权的投入。
在现有运营服务模式的基础上，公司将逐步以内容为依托，与视频网站、媒体平台开展联合运营，从内容投资、内容供
给、内容运营、IP开发等多领域多角度产业赋能，共享内容投资回报与商业增值。
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2、技术领域：基于底层技术革新的4K+5G，在融媒体和超高清领域稳健投入
未来公司将进一步夯实音视频技术服务和音视频内容服务为基础的全产业链战略，抓住8K+5G，县级融媒体这个两大产
业契机，大力发展云服务、云安全、人工智能及大数据的应用研发，加快布局媒体行业的的新业态，形成智慧广电新的全方
位解决方案。
2019年公司将持续研发依托音视频技术、云计算、大数据与人工智能等技术的教育信息化产品，通过提供实用、丰富，
客户体验强的个性化教育，不断创新盈利模式和盈利手段，进一步提高公司市场占有率及盈利能力，增强公司品牌知名度，
强化公司的核心竞争力，促进公司的可持续发展，为捷成数字教育带来长期稳定及丰厚的回报。
（1）电视剧业务
2019年公司、控股公司计划在上星卫视或视频平台播出及未来投资拍摄计划
序号 剧名 (拟)播出平台 (拟)播出时 目前进度 备注
间
1 《义海》 安徽卫视 2019年1月 已播出 导演：祝东宁
湖北卫视 主演：李健、林江国、
韩宇辰等
2 《刘家媳妇》 央视 2019年2月 已播出 导演：黄力加
主演：闫学晶等
3 《彩虹》 央视 2019年 发行阶段 导演：杜军
主演：王茜华
4 《亲爱的味道》 北京卫视 2019年 发行阶段 导演:：陈铭章
爱奇艺 主演：陆毅、郭采洁、
炎亚纶等
5 《真相》 北京卫视+江苏卫 2020年 筹备阶段 导演：张睿
视 主演：陈晓
腾讯
6 《新转角》 湖南卫视 2020年 筹备阶段 导演：林合隆
腾讯 主演：孙伊涵（暂定）
7 《陆战之王》 未定 待定 后期制作 导演：康洪雷
主演：陈晓、王雷
8 《伪装者2-深海》 湖南卫视 待定 发行阶段 导演：陈晓雷 寇占文
主演：刘恺威、李菲儿
等
9 《最美好的遇见》 湖南卫视或东方卫 待定 发行阶段 导演：梁胜权
视 主演：张天爱、盛一伦、
腾讯 关晓彤等
10 《霍去病》 优酷 待定 发行阶段 导演：张健
主演：张若昀、毛晓彤
等
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11 《云上绣娘》 央视一套 待定 发行阶段 导演：赵立军、李建峰
主演：颜丹晨、王雨、
方安娜等
12 《七月与安生》 一线卫视待定 待定 发行阶段 导演：崔亮
爱奇艺 主演：陈都灵、沈月、
熊梓淇等
13 《守望者》 待定 待定 发行阶段 导演：李国庆
主演：靳东、许晴
14 《明天我休息》 待定 待定 发行阶段 导演：吕小品
主演：张国强
15 《黑白禁区》 待定 未定 开机阶段 导演：赵浚凯
主演：欧豪等
16 《亲爱的戎装》 卫视 未定 筹备阶段 导演：天毅
网络 主演：待定
17 《英雄岁月》 央视或卫视 未定 筹备阶段 导演：刘岩
网络 主演：待定
18 《电商风云》 待定 待定 筹备阶段 导演：戚其义
主演：待定
19 《中央大街》 待定 未定 筹备阶段 导演：待定
主演：待定
20 《翻牌》 待定 待定 筹备阶段 导演：待定
主演：待定
21 《骄阳如我》 待定 待定 筹备阶段 导演：待定
主演：待定
22 《单身爸爸》 待定 待定 筹备阶段 导演：待定
主演：待定
（2）电影业务
2019年公司控股公司计划上映及未来投资拍摄计划：
序号 名称 (预计)上映时间 目前进度 备注
1 《奎迪-英雄再起》 2019年1月4日 已上映 导演：小斯蒂芬卡普尔
主演：西尔维斯特史泰龙、
迈克尔B乔丹 、 杜夫龙格
尔、 泰莎汤普森、 罗素霍
恩斯比
2 《我想吃掉你的胰脏》 2019年1月18日 已上映 导演：牛岛新一郎
配音演员：高杉真宙、Lynn、
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藤井雪代、内田雄马
3 《暗黑者》 2019年9月 后期制作 导演：翁子光
主演：古天乐 张智霖 周柏豪
等
4 《越域重生》 2019年第三季度 发行阶段 导演：BOBBY ROTH
主演：罗伯特克耐普、林申
等
5 《天使陷落》 2019年12月 后期制作 导演：里克罗曼沃
Angel Has Fallen 主 演 ： 謝 拉 畢 拿 GERALD
BUTLER
摩 根 費 曼 MORGAN
FREEMAN
6 《林荫大道》 2019年 发行阶段 导演：吴明奇
主演：周柏豪、王真儿等
7 《返战》 2020年8月 筹备阶段 导演：蒋丛
主演：待定
8 《特种爱》 待定 筹备阶段 导演：未定
主演：未定
9 《风河谷》 待定 发行阶段 导演：泰勒.谢里丹
主演：杰瑞米.雷纳、伊丽莎
白.奥尔森等
10 《旅猫日记》 待定 发行阶段 导演：三木康一郎
主演：福士苍汰等
（3）网剧业务
序号 剧名 (拟)首播时间 (拟)互联网播出平 目前进度
台
1 《最强狂兵》 待定 爱奇艺 筹备阶段
2 《替嫁公主》 待定 待定 后期阶段
（二）未来发展的风险因素
1、政策风险
公司现有版权运营、影视内容制作、数字技术三大业务板块均受行业政策影响较大：
版权运营方面，中国作为全球仅次于北美的第二大影视市场，除了走进影院，人们也因为新媒体的便捷性，在绝大部分
时间通过电脑、电视机顶盒、手机、平板等新媒体终端来观看影视节目。因此，媒体平台的竞争演变成用户的争夺战，而争
夺用户的核心则是围绕内容版权的竞争开展的，这推动着影视新媒体版权价值的不断提升。受益于广电、电信系统双向改造、
无线4G/5G 网络的开通以及OTTV、IPTV的发展，中国数字版权业务处于起步后的快速发展阶段。文化产业作为第三产业的
重要行业之一，其在调整产业结构、创造就业机会、缩小区域发展差距等方面具有明显的调节作用，国家也相应给予了许多
实质性的政策支持和积极的政策导向。
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影视剧行业受国家有关法律、法规及政策的严格监管。根据《广播电视管理条例》、《电影管理条例》、《电视剧内容
管理规定》以及《电影产业促进法》等，国家对影视剧的制作、进口、发行等环节实行许可制度，违反相关政策将受到相关
行政主管部门的通报批评、限期整顿、没收违法所得、罚款等处罚，情节严重的还将被吊销相关许可证甚至市场禁入。严格
的行业准入和监管政策提高行业新进入者政策壁垒的同时也增加了行业的政策及监管风险。2016 年，广电总局对于网络剧
的监管加紧，加强对于网剧和网络自制节目的监管，并提出线上线下统一标准等一系列规定，对网络剧制作机构的管理要求
进一步提高。
音视频技术下游主要为广电及相关行业，目前广电行业正处于变革时期，近年来，国家新闻出版广电总局出台了一系列
政策指引，公司的融媒体中心、超高清4K/8K制播体系、专业解决方案集群等业务面临发展机遇，同时也存在风险。
国家一系列扶持、促进及优惠政策，在很大程度上为公司的业务发展提供了良好、稳定的市场环境。如果国家宏观经济
政策及相关产业政策发生较大的调整，将对公司的生产经营造成一定的影响。
2、市场竞争加剧的风险
版权运营方面，新媒体行业发展快速，行业用户规模及收入快速增长，用户对细分专业影视内容的需求不断增加，互联
网视频网站、有线电视网络运营商等可能会增加自制内容或引进独家版权影视内容，同时其他内容制作公司、网络视频公司、
影视发行公司、院线公司等也有介入版权运营行业的可能性，从而可能推升版权采购成本，上述情况将加剧公司版权运营业
务面临的市场竞争，对未来业绩产生不利影响。
影视行业目前整体上呈现出供大于求，而精品剧却供不应求的结构性失衡局面；电影制作与发行市场发展快速，电影年
度票房收入逐年提升。影片产量呈现增长态势，影片类型也呈现多元化趋势，未来随着观众对影视剧质量要求的逐步提高，
行业内竞争将更加激烈。
音视频技术属于信息服务行业的分支，主要受工业和信息化部、国家科技部等相关部委的宏观管理，并受国家广播电影
电视总局相关政策的影响。在市场竞争的过程中，该行业具有一定的进入壁垒，但随着音视频技术在非广电领域的快速增长，
广电外企业、部队、互联网科技公司、科研院校、政府机关及事业单位等客户在音视频制作、控制和管理上产生了巨大需求，
近年来已开始加速对其音视频系统进行设备更新和技术升级，为音视频整体解决方案提供了更广泛的市场空间。随着音视频
产业的发展，公司面临一定的市场竞争加剧的风险。
3、税收优惠政策变化的风险
公司影视、版权类多家子公司均设立于新疆霍尔果斯，公司及子公司受国家和当地政府支持，但随着监管趋严以及税收
优惠政策的收紧，公司未来税收优惠政策可持续性具有不确定性。目前，国务院已发文取消了47 项需要地方审批的涉税事
项，其中包括取消新疆喀什和霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业所得税优惠政策的核准审批。2018年1 月，霍尔果斯当
地的增值税返还政策、个人所得税优惠政策已暂停。
4、知识产权保护存在的风险
监管部门对于正版的保护力度以及对于盗版侵权行为的打击力度，直接影响公司版权运营等业务的发展。随着国家主管
部门对于版权保护力度的提升及行业自律组织反盗版意识的加强，我国版权产业链上各环节的服务商积极采取正版运营模
式，促使行业更加健康、规范地发展。但是目前盗版侵权现象依然存在，盗版侵权损害了版权拥有者的合法权益。尽管国家
相关部门加大了对盗版行为的打击力度，版权方也利用法律手段加强对自身权益的保护，但仍存在部分企业使用盗版内容以
谋取利益的现象。侵权盗版行为可能会对公司的业务发展及盈利能力造成一定影响，进而对其长期稳定发展带来不利影响。
5、核心人员稳定性的风险
优秀的人才和专业的团队是公司业务迅速发展的保障和基础，也是公司保持和提升竞争优势的重要因素。随着竞争的加
剧，市场对人才的需求增强，培养和储备更多的优秀管理和专业人才成为公司发展的必要条件。公司已在人才吸引、培养、
任用和激励等方面采取了一系列措施，未来公司若不能保留或引进其发展所需的优秀专业人才，将面临人才流失以及未来业
务拓展出现人才瓶颈的风险。
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6、商誉减值风险
公司立足于领先音视频计算机和互联网技术水平，延伸和完善产业全生态链布局，致力成为一个全球领先的数字文化传
媒集团，为实现上述战略目标，近年来，公司持续开展了收并购战略，通过并购业内优质企业扩宽业务领域，完成全产业链
布局。公司收购企业较多且集中于2015-2016年，存在管理和业务整合风险，收购使得商誉快速增长，目前被收购企业多数
已过承诺期，若未来业绩波动，有一定商誉减值风险。公司将继续保持被收购公司的持续竞争力，将因并购形成的商誉可能
对公司未来业绩的影响降到最低程度。
7、应收账款回收风险
公司产品最终面向电视台及新媒体平台，随着公司业务规模不断扩大，应收账款及预付款项规模大且回款周期较长，对
资金形成占用。因此，公司在本着谨慎性原则对应收账款合理估计并充分提取坏账准备的同时，制定了完善的应收账款催收
和管理制度，公司在大力拓展业务的同时，将加大公司内部市场开拓与财务管理的有效协调，强化客户信用追踪管理；同时
进一步完善应收账款催收小组工作机制，落实催收人员的责任，加强对应收账款的催收。
8、债务性融资风险
近年来公司债务规模快速增长，且以短期债务为主，对外融资需求较大。2018年以来，金融环境发生变化，债务偿还压
力较大，加之公司增信措施缺乏，信用类借款成功放款的比例越来越低，新增融资困难，同时融资成本越来越高，偿债将面
临巨大压力。未来公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理和募集资金使用管理，按计划及时、
足额地准备资金用于利息支付及到期债务的偿还，以充分保障投资者的利益。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
如上
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
公司非公开发行 A 股股票基本概况、
2018 年 03 月 14 日 电话沟通 机构 近期发展情况及未来发展前景。《投资
者关系活动记录表》（ 编号：2018-001）
公司基本概况、近期发展情况及未来发
2018 年 05 月 31 日 实地调研 机构 展前景。投资者关系活动记录表》 编
号：2018-002）
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第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年5月30日，公司2017年年度股东大会审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》，以公司总股本
2,574,960,807股为基数，向全体股东每10股派0.420000元人民币现金（含税）。上述权益分派方案已于2018年7月27日实施完
毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.04
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 2,574,960,807
现金分红金额（元）（含税） 9,012,362.82
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 0.00
可分配利润（元） 90,748,399.54
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
100.00%
的比例
本次现金分红情况
其他
32
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以公司总股本 2,574,960,807 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.035 元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2018年度公司分配方案为：以公司总股本2,574,960,807股为基数，每10股派发现金红利0.035元（含税），不送红股，不
以资本公积金转增股本。
2、2017年度公司分配方案为：以公司总股本2,574,960,807股为基数，向全体股东每10股派0.42元人民币现金（含税）。
3、2016年度公司分配方案为：以公司总股本2,554,968,807股为基数，向全体股东每10股派0.370878元人民币现金（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2018 年 9,012,362.82 90,748,399.54 9.93% 0.00 0.00% 9,012,362.82 9.62%
2017 年 108,148,353.89 995,266,007.26 10.87% 0.00 0.00% 108,148,353.89 10.07%
2016 年 94,758,380.43 961,452,591.44 9.86% 0.00 0.00% 94,758,380.43 9.86%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
熊诚承诺：本
人本次认购
捷成股份的
股份限售承 股份自本次 2014 年 12 月
资产重组时所作承诺 熊诚 2018-4-30 正常履行中
诺 发行结束之 27 日
日（股份在中
国证券登记
结算有限责
33
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
任公司深圳
分公司完成
登记之日，下
同）起十二个
月内不进行
转让。同时，
为保证盈利
预测业绩补
偿的可行性，
自股份发行
结束之日起
十二个月后，
本人本次认
购的捷成股
份的股份将
按照本人与
捷成股份签
署的《发行股
份及支付现
金购买资产
协议》约定分
批解锁。前述
锁定期届满
后按中国证
券监督管理
委员会和深
圳证券交易
所的有关规
定执行。若捷
成股份在前
述锁定期内
实施转增股
本或送红股
分配，则本人
因此获得的
新增股份亦
同样遵守上
述锁定期约
定。
北京睿启开 本企业本次
元创业投资 认购捷成股
股份限售承 2014 年 12 月 已正常履行
中心（有限合 份的股份自 2018-7-28
诺 17 日 完毕
伙）;梅州市久 本次发行结
丰客家股权 束之日（股份
34
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
投资中心（有 在中国证券
限合伙）;中山 登记结算有
久丰股权投 限责任公司
资中心（有限 深圳分公司
合伙）;东莞市 完成登记之
久富股权投 日，下同）起
资企业（有限 三十六个月
合伙）;上海滨 内不进行转
鸿影视文化 让。前述锁定
传播有限公 期届满后按
司;上海澜溢 中国证券监
影视文化传 督管理委员
播有限公司; 会和深圳证
永康市和暄 券交易所的
影视文化有 有关规定执
限公司;广发 行。若捷成股
信德投资管 份在前述锁
理有限公司 定期内实施
转增股本或
送红股分配，
则本企业因
此获得的新
增股份亦同
样遵守上述
锁定期约定。
1、业绩承诺
情况 本次
交易的交易
对方陈同刚、
张明、周正、
金永全、胡轶
俊承诺：标的
公司于 2015
陈同刚;张明; 年度、2016 年
业绩承诺及 2016 年 03 月 已正常履行
周正;金永全; 度、2017 年度 2018-7-30
补偿安排 23 日 完毕
胡轶俊 扣除非经常
性损益后的
净利润依次
不低于 25,000
万元、32,500
万元、42,250
万元。如果实
际净利润低
于上述承诺
35
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
净利润的，则
交易对方陈
同刚、张明、
周正、金永
全、胡轶俊将
按照签署的
《盈利预测
补偿协议》的
规定进行补
偿。2、承诺
期内实际利
润的确定
交易双方同
意，由上市公
司聘请的具
有证券期货
相关业务资
格的审计机
构出具标的
资产专项审
核报告（与上
市公司的年
度审计报告
同日出具），
对标的资产
在盈利承诺
期内对应的
实际净利润
数额进行审
计确认。在盈
利承诺期最
后年度标的
资产专项审
核报告出具
后 30 日内，
由上市公司
聘请的具有
证券期货相
关业务资格
的审计机构
出具标的资
产减值测试
报告，对标的
资产进行资
36
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
产减值测试。
本次募集配
套资金拟用
于华视网聚
购买影视版
权的部分，自
该部分资金
进入到华视
网聚账户之
日（设当月为
m 月）起，在
计算华视网
聚当期实际
扣非净利润
时，按照"华视
网聚实际获
得的捷成股
份投入的募
集配套资金
额×1.1×一年
期贷款基准
利率×
（1-m÷12）×
（1-25%）"的
计算方式相
应扣除；在计
算华视网聚
后续盈利承
诺年度实际
扣非净利润
时，按照"华视
网聚实际获
得的捷成股
份投入的募
集配套资金
额×1.1×一年
期贷款基准
利率×
（1-25%）"的
计算方式相
应扣除。3、
盈利补偿的
方式 在利
润补偿期内
37
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
任一会计年
度，如标的公
司截至当期
期末累积实
现净利润数
额小于截至
当期期末累
积盈利预测
数额，则交易
对方以本次
交易取得的
对价为限按
照本次交易
前其各自持
有的标的资
产的相对股
权比例各自
承担补偿责
任；补偿方式
为先股份补
偿，股份补偿
不足部分以
现金补足。股
份补偿方式
的具体应回
购的股份数
量计算方式
如下：当年应
回购的股份
数量=（截至
当期期末累
计预测净利
润数额－截
至当期期末
累计实现净
利润数额）÷
补偿期限内
各年的预测
净利润数总
和×本次交易
总对价÷本次
发行价格－
已补偿股份
数。同时，依
38
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
据上述计算
公式的结果
为负数或零
时，已补偿股
份不冲回。依
据《盈利预测
补偿协议》确
定的补偿股
份数量不超
过交易对方
认购股份的
总数。上市公
司应在盈利
承诺当年标
的资产专项
审核报告出
具之日后 30
日内召开董
事会、股东大
会，审议当期
回购交易对
方持有的上
市公司股份
的方案，确定
应回购股份
数量，并划转
至上市公司
设立的回购
专用帐户进
行锁定，该被
锁定的股份
不拥有表决
权且不享有
股利分配的
权利，由上市
公司以 1 元的
总对价回购
该被锁定的
股份并在 10
日内予以注
销。若按照股
份补偿方式
实施后仍不
能完全补足
39
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
交易对方当
年应支付补
偿额的，则交
易对方以现
金方式进行
补偿，具体补
偿计算方式
如下：当年应
补偿现金数
额=（应补偿
股份总数－
已补偿股份
总数）×本次
发行价格－
已补偿现金
数额。
中视精彩股
东承诺（1）
盈利预测数
额的确定
熊诚、睿启开
元、梅州久
丰、中山久
北京睿启开 丰、东莞久富
元创业投资 承诺：中视精
中心（有限合 彩于 2014 年
伙）；东莞市 度、2015 年
久富股权投 度、2016 年
资企业（有限 度、2017 年度
合伙）；梅州 业绩承诺及 扣除非经常 2014 年 12 月 已正常履行
2018-7-31
市久丰客家 补偿安排 性损益后的 17 日 完毕
股权投资中 归属于母公
心（有限合 司所有者的
伙）； 熊诚 ； 净利润依次
中山久丰股 不低于 6,600
权投资中心 万元、9,240
（有限合伙） 万元、12,012
万元、
15,615.60 万
元。捷成股份
承诺：在达到
上述承诺净
利润的前提
下，捷成股份
40
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
承诺如业绩
承诺期内累
计实际实现
的净利润数
高于累计承
诺净利润数，
则捷成股份
在业绩承诺
期结束后按
如下计算公
式以现金方
式再向届时
在职的管理
团队进行业
绩奖励：业绩
激励金额=
（补偿期内
累计实现的
净利润-补偿
期内累计承
诺净利润数）
×50%。在承诺
期最后一个
会计年度的
《专项审核
报告》及《减
值测试报告》
披露后 30 个
工作日内，由
中视精彩的
董事会或执
行董事确定
奖励的经营
管理团队具
体范围、具体
分配方案和
分配时间，并
报捷成股份
予以确认。
（2）盈利补
偿的方式及
实施程序
①本次交易
中，补偿义务
41
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
人分为第一
顺位补偿义
务人和第二
顺位补偿义
务人。第一顺
位补偿义务
人为熊诚，第
二顺位补偿
义务人为睿
启开元、梅州
久丰、中山久
丰、东莞久
富。②在利润
补偿期内任
一会计年度，
如中视精彩
截至当期期
末累积实际
净利润数额
小于截至当
期期末累积
盈利预测数
额，则熊诚应
优先补偿；如
熊诚根据本
次交易所获
全部对价仍
不足以补偿
的，则由睿启
开元、梅州久
丰、中山久
丰、东莞久富
以本次交易
取得的对价
为限按照本
次交易前其
各自持有的
标的资产的
相对股权比
例各自承担
补偿责任；补
偿方式为股
份补偿或现
金补偿，由熊
42
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
诚、睿启开
元、梅州久
丰、中山久
丰、东莞久富
根据实际情
况进行选择。
③股份补偿
方式的具体
应回购的股
份数量计算
方式如下：当
年应回购的
股份数量=
（截至当期
期末累计承
诺净利润数
额－截至当
期期末累计
实现净利润
数额）÷补偿
期限内各年
的预测净利
润数总和×本
次交易总对
价÷本次发行
价格－已补
偿股份数－
已补偿现金
数÷本次发行
价格。④当年
应补偿现金
数量按以下
公式计算确
定：当年应补
偿现金数=
（应补偿股
份总数－已
补偿股份总
数）×本次发
行价格－已
补偿现金数。
⑤若标的资
产减值测试
报告确认标
43
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
的资产期末
减值额/标的
资产作价>补
偿期限内已
补偿股份总
数/认购股份
总数，则熊
诚、睿启开
元、梅州久
丰、中山久
丰、东莞久富
应向捷成股
份另行补偿
股份或现金。
应补偿金额
按照如下方
式计算：应补
偿的现金金
额=标的资产
期末减值额
－补偿期限
内已补偿的
股份数量×本
次发行价格
－补偿期限
内已补偿的
现金金额－
因标的资产
减值已补偿
的股份数量×
本次发行价
格。股份补偿
方式的具体
应回购的股
份数量计算
方式如下：应
回购的股份
数量=（标的
资产期末减
值额－已补
偿股份总数×
本次发行价
格－已补偿
现金）/购买标
44
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
的资产的股
份发行价格。
应回购熊诚、
睿启开元、梅
州久丰、中山
久丰、东莞久
富的股份数
量不超过熊
诚、睿启开
元、梅州久
丰、中山久
丰、东莞久富
认购的股份
总数。超过部
分由熊诚、睿
启开元、梅州
久丰、中山久
丰、东莞久富
以现金方式
予以补偿。捷
成股份应在
标的资产减
值测试报告
出具之日后
45 日内召开
董事会、股东
大会，审议回
购熊诚、睿启
开元、梅州久
丰、中山久
丰、东莞久富
持有的股份
方案，确定应
回购股份数
量，以 1 元价
格回购并予
以注销。若本
次交易完成
后的捷成股
份在利润补
偿期间内有
派息、送股、
资本公积金
转增股本、增
45
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
发新股或配
股等除权、除
息事项，则已
补偿股份数
应相应调整。
⑥若捷成股
份在补偿期
限内实施转
增或送股分
配，则捷成股
份应回购注
销的股份数
量应相应调
整，计算公式
为：应回购注
销的股份数
量×（1+转增
或送股比
例）。若捷成
股份在补偿
期限内实施
现金分配，现
金分配的部
分应作相应
返还，计算公
式为：返还金
额=每股已分
配现金股利×
应回购注销
的股份数量。
通过本次交
易取得的上
市公司所有
股份自股份
上市之日起
12 个月内（即
陈同刚、张
股份限售承 法定限售期 2016 年 03 月 已正常履行
明、周正、金 2018-7-30
诺 内）不得上市 25 日 完毕
永全、胡轶俊
交易或转让。
此后，陈同
刚、张明、周
正、金永全、
胡轶俊持有
的标的股份
46
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
在满足以下
条件后分两
次解禁，法定
限售期届满
至标的股份
最后一次解
禁之日的期
间为锁定期。
在锁定期内，
未解禁的标
的股份不得
上市交易或
转让：（1）第
一次解禁条
件：标的公司
2016 年度审
计报告已经
出具，且上一
年度应当履
行的盈利承
诺补偿义务
已经履行完
毕。第一次解
禁条件满足
后，陈同刚、
张明、周正、
金永全、胡轶
俊可以上市
交易或转让
比例不超过
其各自所持
上市公司股
份的 25%。
（2）第二次
解禁条件：标
的公司 2017
年度审计报
告已经出具，
且上一年度
应当履行的
盈利承诺补
偿义务已经
履行完毕。第
二次解禁条
47
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
件满足后，陈
同刚等 5 名交
易对方各方
通过本次交
易持有的所
有仍未解禁
的标的股份
均予以解禁。
瑞吉祥股东
承诺（1）盈
利预测数额
的确定 滨
鸿影视、澜溢
影视、和暄影
视、广发信德
承诺：瑞吉祥
于 2014 年度、
2015 年度、
2016 年度、
2017 年度扣
除非经常性
上海滨鸿影
损益后的归
视文化传播
属于母公司
有限公司;上
所有者的净
海澜溢影视
利润依次不
文化传播有
业绩承诺及 低于 9,000 万 2014 年 12 月 已正常履行
限公司;永康 2018-7-31
补偿安排 元、11,700 万 17 日 完毕
市和暄影视
元、15,210 万
文化有限公
元、19,773 万
司;广发信德
元。捷成股份
投资管理有
承诺：在达到
限公司
上述承诺净
利润的前提
下，捷成股份
承诺如业绩
承诺期内累
计实际实现
的净利润数
高于累计承
诺净利润数，
则捷成股份
在业绩承诺
期结束后按
如下计算公
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
式以现金方
式再向届时
在职的管理
团队进行业
绩奖励：业绩
激励金额=
（补偿期内
累计实现的
净利润-补偿
期内累计承
诺净利润数）
×50%。在承诺
期最后一个
会计年度的
《专项审核
报告》及《减
值测试报告》
披露后 30 个
工作日内，由
瑞吉祥的董
事会或执行
董事确定奖
励的经营管
理团队具体
范围、具体分
配方案和分
配时间，并报
捷成股份予
以确认。（2）
盈利补偿的
方式及实施
程序 ①本
次交易中，补
偿义务人分
为第一顺位
补偿义务人
和第二顺位
补偿义务人。
第一顺位补
偿义务人为
滨鸿影视、澜
溢影视、和暄
影视，第二顺
位补偿义务
49
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
人为广发信
德。②在利润
补偿期内任
一会计年度，
如瑞吉祥截
至当期期末
累积实际净
利润数额小
于截至当期
期末累积盈
利预测数额，
则滨鸿影视、
澜溢影视、和
暄影视应按
照本次交易
前其持有的
标的资产的
相对股权比
例优先补偿；
如滨鸿影视、
澜溢影视、和
暄影视根据
本次交易所
获全部对价
仍不足以补
偿的，则由广
发信德以本
次交易取得
的对价为限
承担补偿责
任；补偿方式
为股份补偿
或现金补偿，
由滨鸿影视、
澜溢影视、和
暄影视、广发
信德根据实
际情况进行
选择。③股份
补偿方式的
具体应回购
的股份数量
计算方式如
下：当年应回
50
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
购的股份数
量=（截至当
期期末累计
承诺净利润
数额－截至
当期期末累
计实现净利
润数额）÷补
偿期限内各
年的预测净
利润数总和×
本次交易总
对价÷本次发
行价格－已
补偿股份数
－已补偿现
金数÷本次发
行价格。同
时，依据上述
计算公式的
结果为负数
或零时，已补
偿股份不冲
回。依据本协
议确定的补
偿股份数量
不超过滨鸿
影视、澜溢影
视、和暄影
视、广发信德
认购股份的
总量。捷成股
份应在盈利
承诺当年标
的资产专项
审核报告出
具之日后 45
日内召开董
事会、股东大
会，审议当期
回购滨鸿影
视、澜溢影
视、和暄影
视、广发信德
51
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
持有的捷成
股份股份的
方案，确定应
回购股份数
量，以 1 元价
格回购并予
以注销。④当
年应补偿现
金数量按以
下公式计算
确定：当年应
补偿现金数=
（应补偿股
份总数－已
补偿股份总
数）×本次发
行价格－已
补偿现金数。
⑤若标的资
产减值测试
报告确认标
的资产期末
减值额/标的
资产作价>补
偿期限内已
补偿股份总
数/认购股份
总数，则滨鸿
影视、澜溢影
视、和暄影
视、广发信德
应向捷成股
份另行补偿
股份或现金。
应补偿金额
按照如下方
式计算：应补
偿的现金金
额=标的资产
期末减值额
－补偿期限
内已补偿的
股份数量×本
次发行价格
52
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
－补偿期限
内已补偿的
现金金额－
因标的资产
减值已补偿
的股份数量×
本次发行价
格。股份补偿
方式的具体
应回购的股
份数量计算
方式如下：应
回购的股份
数量=（标的
资产期末减
值额－已补
偿股份总数×
本次发行价
格－已补偿
现金）/购买标
的资产的股
份发行价格。
应回购滨鸿
影视、澜溢影
视、和暄影
视、广发信德
的股份数量
不超过滨鸿
影视、澜溢影
视、和暄影
视、广发信德
认购的股份
总数。超过部
分由滨鸿影
视、澜溢影
视、和暄影
视、广发信德
以现金方式
予以补偿。捷
成股份应在
标的资产减
值测试报告
出具之日后
45 日内召开
53
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
董事会、股东
大会，审议回
购滨鸿影视、
澜溢影视、和
暄影视、广发
信德持有的
股份方案，确
定应回购股
份数量，以 1
元价格回购
并予以注销。
若本次交易
完成后的捷
成股份在利
润补偿期间
内有派息、送
股、资本公积
金转增股本、
增发新股或
配股等除权、
除息事项，则
已补偿股份
数应相应调
整。⑥若滨鸿
影视、澜溢影
视、和暄影
视、广发信德
中某方累计
股份数额不
足时再以现
金方式进行
补偿。当年应
补偿现金数
量按以下公
式计算确定：
当年应补偿
现金数=（应
补偿股份总
数-已补偿股
份总数）×本
次发行价格
－已补偿现
金数⑦若捷
成股份在补
54
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
偿期限内实
施转增或送
股分配，则捷
成股份应回
购注销的股
份数量应相
应调整，计算
公式为：应回
购注销的股
份数量×（1+
转增或送股
比例）。若捷
成股份在补
偿期限内实
施现金分配，
现金分配的
部分应作相
应返还，计算
公式为：返还
金额=每股已
分配现金股
利×应回购注
销的股份数
量。
一、关于避免
同业竞争的
承诺函 1、
截至本报告
书出具日，本
人及本人控
制的其他公
司、企业或者
截止目前，承
关于同业竞 其他经济组
陈同刚、张 诺人均遵守
争、关联交 织未从事与 2016 年 03 月
明、周正、金 9999-12-31 了承诺，未有
易、资金占用 捷成股份、华 23 日
永全、胡轶俊 违反承诺的
方面的承诺 视网聚及其
情况。
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织存在同
业竞争关系
的业务。2、
在本人持有
捷成股份的
55
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
股份期间及
全部减持捷
成股份的股
份后五年内
或担任捷成
股份董事、监
事及高级管
理人员期间
及离任捷成
股份董事、监
事及高级管
理人员后两
年内，本人及
本人控制的
其他公司、企
业或者其他
经济组织将
避免与捷成
股份、华视网
聚及其控制
的其他公司、
企业或者其
他经济组织
从事任何相
同或相似且
构成或可能
构成竞争关
系的业务，亦
不从事任何
可能损害捷
成股份、华视
网聚及其控
制的其他公
司、企业或者
其他经济组
织利益的活
动。如本人及
本人控制的
其他公司、企
业或者其他
经济组织遇
到捷成股份、
华视网聚及
其控制的其
56
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
他公司、企业
或者其他经
济组织主营
业务范围内
的业务机会，
本人及本人
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织将该等
合作机会让
予捷成股份、
华视网聚及
其控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织。
二、关于减少
和规范关联
交易的承诺
函
在本人在持
有捷成股份
的股份期间
或担任捷成
股份董事、监
事及高级管
理人员期间，
本人及本人
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织将尽量
减少并规范
与捷成股份、
华视网聚及
其控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织之间
的关联交易。
对于无法避
免或有合理
原因而发生
57
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
的关联交易，
本人及本人
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织将遵循
市场原则以
公允、合理的
市场价格进
行，根据有关
法律、法规及
规范性文件
的规定履行
关联交易决
策程序，依法
履行信息披
露义务和办
理有关报批
程序，不损害
捷成股份及
其他股东的
合法权益。
"一、关于提供
信息真实性、
准确性、完整
性的承诺函
本人将及时
向捷成股份
提供本次交
易相关信息，
并保证所提
截止目前，承
供的信息真
陈同刚;胡轶 诺人均遵守
实、准确、完 2016 年 03 月
俊;金永全;张 其他承诺 9999-12-31 了承诺，未有
整，如因提供 23 日
明;周正 违反承诺的
的信息存在
情况。
虚假记载、误
导性陈述或
者重大遗漏，
给捷成股份
或者投资者
造成损失的，
将依法承担
赔偿责任。如
本次交易因
58
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
涉嫌所提供
或者披露的
信息存在虚
假记载、误导
性陈述或者
重大遗漏，被
司法机关立
案侦查或者
被中国证监
会立案调查
的，在案件调
查结论明确
之前，将暂停
转让本人在
捷成股份拥
有权益的股
份。二、关于
认购上市公
司股份的承
诺函 1、本人
不存在以下
情形：①利用
本次交易认
购的捷成股
份股票损害
捷成股份及
其股东的合
法权益；②负
有数额较大
债务，到期未
清偿，且处于
持续状态；③
最近 3 年有重
大违法行为
或者涉嫌有
重大违法行
为；④最近 3
年有严重的
证券市场失
信行为；⑤法
律、行政法规
规定以及中
国证监会认
定的不得认
59
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
购上市公司
股份的其他
情形。2、本
人最近五年
内没有受过
行政处罚（与
证券市场明
显无关的除
外）、刑事处
罚或者涉及
与经济纠纷
有关的重大
民事诉讼或
者仲裁，不存
在未按期偿
还大额债务、
未履行承诺、
被中国证监
会采取行政
监管措施或
受到证券交
易所纪律处
分的情况等。
三、关于资产
权属的承诺
函 1、本人已
经依法履行
对华视网聚
的出资义务，
不存在任何
虚假出资、延
期出资、抽逃
出资等违反
本人作为股
东所应承担
的义务及责
任的行为，不
存在可能影
响华视网聚
合法存续的
情况。2、本
人持有的华
视网聚的股
权为本人实
60
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
际合法拥有，
不存在权属
纠纷，不存在
信托、委托持
股或者类似
安排，不存在
禁止转让、限
制转让的承
诺或安排，亦
不存在质押、
冻结、财产保
全或其他权
利限制；且华
视网聚拥有
的主要资产
亦不存在质
押、冻结、财
产保全或其
他权利限制。
3、截至本报
告书出具日，
除华视网聚
因版权纠纷
作为原告起
诉其他侵权
主体的诉讼
案件以外，华
视网聚及其
子公司不存
在其他尚未
了结的重大
诉讼、仲裁或
行政处罚情
况。四、关于
保证独立性
的承诺函 1、
保证捷成股
份、华视网聚
的人员独立：
① 保证捷成
股份、华视网
聚的劳动、人
事及薪酬管
理与本人控
61
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
制的其他公
司、企业或者
其他经济组
织之间完全
独立；② 保
证捷成股份、
华视网聚的
高级管理人
员均专职在
捷成股份、华
视网聚任职
并领取薪酬，
不在本人控
制的其他公
司、企业或者
其他经济组
织担任董事、
监事以外的
职务；③ 保
证不干预捷
成股份、华视
网聚股东
（大）会、董
事会行使职
权决定人事
任免。2、保
证捷成股份、
华视网聚的
机构独立：①
保证捷成股
份、华视网聚
构建健全的
公司法人治
理结构，拥有
独立、完整的
组织机构；②
保证捷成股
份、华视网聚
的股东（大）
会、董事会、
监事会等依
照法律、法规
及捷成股份、
华视网聚公
62
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
司章程独立
行使职权；③
保证捷成股
份、华视网聚
具有独立设
立、调整各职
能部门的权
力，不存在受
本人及本人
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织违规干
预的情形。3、
保证捷成股
份、华视网聚
的资产独立、
完整：① 保
证捷成股份、
华视网聚拥
有与生产经
营有关的独
立、完整的资
产，不存在与
本人及本人
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织共用的
情况；② 保
证捷成股份、
华视网聚的
办公机构和
经营场所独
立于本人控
制的其他公
司、企业或者
其他经济组
织；③ 除正
常经营性往
来外，保证捷
成股份、华视
网聚不存在
资金、资产被
63
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
本人及本人
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织占用的
情形。4、保
证捷成股份、
华视网聚的
业务独立：①
保证捷成股
份、华视网聚
拥有独立开
展经营活动
的相关资质，
具有面向市
场的独立、自
主、持续的经
营能力，不存
在依赖本人
及本人控制
的其他公司、
企业或者其
他经济组织
进行生产经
营活动的情
况；② 保证
本人及本人
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织避免从
事与捷成股
份、华视网聚
及其控制的
其他公司、企
业或者其他
经济组织及
其控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织具有
竞争关系的
业务；③ 保
证本人及本
64
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
人控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织减少
与捷成股份、
华视网聚及
其控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织及其
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织的关联
交易；对于确
有必要且无
法避免的关
联交易，保证
按市场原则
和公允价格
进行公平操
作，并按相关
法律、法规及
规范性文件
的规定履行
相关审批程
序及信息披
露义务。5、
保证捷成股
份、华视网聚
的财务独立：
① 捷成股
份、华视网聚
建立独立的
财务部门以
及独立的财
务核算体系，
具有规范、独
立的财务会
计制度；②
保证捷成股
份、华视网聚
独立在银行
开户，不与本
65
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
人控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织共用
银行账户；③
保证捷成股
份、华视网聚
的财务人员
不在本人控
制的其他公
司、企业或者
其他经济组
织兼职；④
保证捷成股
份、华视网聚
能够独立做
出财务决策，
本人不干预
捷成股份、华
视网聚的资
金使用；⑤
保证捷成股
份、华视网聚
依法独立纳
税。五、关于
版权瑕疵担
保的承诺函
本人作为华
视网聚的股
东，现作出如
下不可撤销
的承诺与保
证：华视网聚
拥有的影视
节目之信息
网络传播权
（以下简称"
影视节目版
权"）无重大权
利瑕疵，且保
证华视网聚
及其下属子
公司均未因
前述影视节
66
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
目版权的采
购或销售具
体事宜导致
被起诉或仲
裁的情形。本
人进一步承
诺，若因前述
影视节目版
权瑕疵给华
视网聚及其
下属子公司
造成损失的，
将由本人向
华视网聚承
担无限连带
赔偿责任。"
一、避免同业
竞争的承诺
1、熊诚承诺：
（1）截至本
承诺函签署
日，本人及本
人控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织未从
熊诚;上海滨 事与捷成股
鸿影视文化 份、中视精彩 截止目前，承
传播有限公 关于同业竞 及其控制的 诺人均遵守
司;上海澜溢 争、关联交 其他公司、企 2014 年 12 月 了承诺，未有
9999-12-31
影视文化传 易、资金占用 业或者其他 17 日 违反承诺的
播有限公司; 方面的承诺 经济组织存 情况。正常履
贺昤;周剑;黄 在同业竞争 行中
京 关系的业务。
（2）在本人
持有捷成股
份的股份期
间及全部减
持捷成股份
的股份后五
年内或担任
捷成股份董
事、监事及高
级管理人员
67
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
期间及离任
捷成股份董
事、监事及高
级管理人员
后两年内，本
人及本人控
制的其他公
司、企业或者
其他经济组
织将避免与
捷成股份、中
视精彩及其
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织从事任
何相同或相
似且构成或
可能构成竞
争关系的业
务，亦不从事
任何可能损
害捷成股份、
中视精彩及
其控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织利益
的活动。如本
人及本人控
制的其他公
司、企业或者
其他经济组
织遇到捷成
股份、中视精
彩及其控制
的其他公司、
企业或者其
他经济组织
熊诚;北京睿 本人/本企业 截止目前，承
启开元创业 将及时向捷 诺人均遵守
2014 年 12 月
投资中心（有 其他承诺 成股份提供 9999-12-31 了承诺，未有
17 日
限合伙）;梅州 本次交易相 违反承诺的
市久丰客家 关信息，并保 情况。正常履
68
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
股权投资中 证所提供的 行中
心（有限合 信息真实、准
伙）;中山久丰 确、完整，如
股权投资中 因提供的信
心（有限合 息存在虚假
伙）;东莞市久 记载、误导性
富股权投资 陈述或者重
企业（有限合 大遗漏，给捷
伙）;上海滨鸿 成股份或者
影视文化传 投资者造成
播有限公司; 损失的，将依
上海澜溢影 法承担赔偿
视文化传播 责任。
有限公司;永
康市和暄影
视文化有限
公司;广发信
德投资管理
有限公司
一、关于保证
独立性的承
诺 1、保证捷
成股份、各标
的公司的人
员独立；2、
保证捷成股
份、各标的公
司的机构独
立；3、保证
徐子泉;廖鸿
捷成股份、各 截止目前，承
宇;陈潮;邓榕; 关于同业竞
标的公司的 诺人均遵守
臧鹏;荆错;白 争、关联交 2013 年 04 月
资产独立、完 9999-12-31 了承诺，未有
云;宋辉东;赵 易、资金占用 28 日
整；4、保证 违反承诺的
松;赵平;杨光; 方面的承诺
捷成股份、各 情况。
吴冬怀
标的公司的
业务独立；5、
保证捷成股
份、各标的公
司的财务独
立。违反上述
承诺，将承担
因此而给捷
成股份、各标
的公司造成
69
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
的一切损失。
二、关于避免
同业竞争的
承诺：在作为
捷成股份的
控股股东和
实际控制人、
股东期间，本
人及其控制
的其他公司、
企业或者其
他经济组织
将避免从事
任何与捷成
股份、各标的
公司及其控
制的其他公
司、企业或者
其他经济组
织相同或相
似且构成或
可能构成竞
争关系的业
务，亦不从事
任何可能损
害捷成股份、
各标的公司
及其控制的
其他公司、企
业或者其他
经济组织利
益的活动。如
本人及其控
制的其他公
司、企业或者
其他经济组
织遇到捷成
股份、各标的
公司及其控
制的其他公
司、企业或者
其他经济组
织主营业务
范围内的业
70
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
务机会，本人
及其控制的
其他公司、企
业或者其他
经济组织将
该等合作机
会让予捷成
股份、各标的
公司及其控
制的其他公
司、企业或者
其他经济组
织。若违反上
述承诺，将承
担因此而给
捷成股份、各
标的公司及
其控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织造成
的一切损失。
三、关于减少
和规范关联
交易的承诺：
在作为捷成
股份的控股
股东和实际
控制人、股东
期间，本人及
其控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织将尽
量减少并规
范与捷成股
份、各标的公
司及其控制
的其他公司、
企业或者其
他经济组织
之间的关联
交易。对于无
法避免或有
71
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
合理原因而
发生的关联
交易，本人及
其控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织将遵
循市场原则
以公允、合理
的市场价格
进行，根据有
关法律、法规
及规范性文
件的规定履
行关联交易
决策程序，依
法履行信息
披露义务和
办理有关报
批程序，不损
害捷成股份
及其他股东
的合法权益。
若违反上述
承诺，将承担
因此而给捷
成股份、各标
的公司及其
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织造成的
一切损失。
"一、公司控股
股东、实际控
制人徐子泉
先生已向公 截止目前，承
关于同业竞
司出具了《避 诺人均遵守
争、关联交 2011 年 02 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 徐子泉 免同业竞争 9999-12-31 了承诺，未有
易、资金占用 22 日
与利益冲突 违反承诺的
方面的承诺
的承诺函》， 情况。
承诺：1、本
人目前未在
中国境内或
72
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
境外，直接或
间接从事与
发行人相同、
相似且构成
竞争的业务，
亦未直接或
间接拥有与
发行人从事
相同、相似且
构成竞争的
业务的其他
企业、组织、
经济实体的
绝对或相对
的控制权。2、
在对发行人
拥有直接或
间接控制权
期间，本人将
严格遵守国
家有关法律、
法规、规范性
法律文件的
规定，不在中
国境内或境
外，直接或间
接从事与发
行人及其所
控制的企业
（如有）相
同、相似且构
成竞争的业
务，亦不会直
接或间接拥
有与发行人
及其所控制
的企业（如
有）从事相
同、相似且构
成竞争的业
务的其他企
业、组织、经
济实体的绝
对或相对的
73
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
控制权，亦不
会在该等单
位担任董事、
高级管理人
员或核心人
员。3、若将
来发生本人
从事与发行
人及其控制
的企业（如
有）相同、相
似且构成竞
争的业务的
情形，本人将
根据发行人
要求将相关
资产在同等
条件下优先
转让给发行
人，除非发行
人以书面形
式放弃优先
购买权。若将
来发生本人
控制的其他
企业、组织或
经济实体从
事与发行人
及其所控制
的企业（如
有）相同、相
似且构成竞
争的业务的
情形，本人将
根据发行人
要求促使相
关单位将相
关资产在同
等条件下优
先转让给发
行人，除非发
行人以书面
形式放弃优
先购买权；或
74
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
以股权转让
或增资等形
式使发行人
取得该等单
位控制权；否
则，本人将利
用控制权促
使该等单位
停止从事相
关业务。4、
本人将利用
对所控制的
其他企业、组
织、经济实体
（如有）的控
制权，促使该
等单位按照
同样的标准
遵守上述承
诺。若违反上
述承诺，本人
将承担相应
的法律责任，
包括但不限
于由此给发
行人及其他
中小股东造
成的全部损
失。"
柏青华;卞爱 "一、缴纳个人
友;曹双龙;陈 所得税的承
辉;高学技;韩 诺 1、公司控
钢;郝晔明;黄 股股东、实际
卫星;贾永利; 控制人徐子
姜 晗;金 泉先生就北 截止目前，承
丽;康宁;沈 京捷成世纪 诺人均遵守
2011 年 02 月
罡;宋建云;谭 其他承诺 科技发展有 9999-12-31 了承诺，未有
22 日
明哲;肖炳珠; 限公司在整 违反承诺的
徐子泉;许 体变更为股 情况。
斌;许艳燕;薛 份有限公司
俊峰;张 磊; 时，存在未分
张大龙;张丽 配利润折股
萍;张宁（大） 情形已作出
张宁（小）; 如下承诺：如
75
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
赵于平;郑海 因公司其他
涌;郑羌;周 股东未缴纳
晋;庄兵 公司整体变
更时未分配
利润折股涉
及的个人所
得税问题导
致公司承担
责任或遭受
损失，其将及
时、足额的代
上述股东向
公司赔偿因
此导致的全
部损失，代偿
后其将自行
向相关股东
追偿。2、公
司 30 名上市
前自然人股
东就北京捷
成世纪科技
发展有限公
司在整体变
更为股份有
限公司时，存
在未分配利
润折股情形
已作出如下
承诺：若税务
征收机关要
求本人就发
行人整体变
更时未分配
利润折股事
宜缴纳个人
所得税，则本
人将及时、足
额缴纳相关
个人所得税
以及由此可
能引起的全
部滞纳金或
罚款。如因此
76
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
导致发行人
承担责任或
遭受损失，其
将及时、足额
的向发行人
赔偿因此导
致的全部损
失。二、缴纳
住房公积金
的承诺公司
控股股东徐
子泉先生承
诺：如因社会
保险或住房
公积金主管
部门的要求
和决定，发行
人需要为职
工补缴社会
保险、住房公
积金或因发
行人未为职
工缴纳社会
保险、住房公
积金而被罚
款或承担其
他损失（包括
直接损失或
间接损失），
本人将予以
全额补偿。"
"第一期和第
二期股权激
励计划承诺：
公司承诺不
为激励对象
北京捷成世 依股权激励
2012 年 04 月 已正常履行
股权激励承诺 纪科技股份 其他承诺 计划获取的 2018-09-10
24 日 完毕
有限公司 有关权益提
供贷款以及
其他任何形
式的财务资
助，包括不为
其贷款提供
77
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
担保。"
北京捷成世
纪科技股份
有限公司
2017 年限制
性股票激励
计划及其摘
要已经公司
2017 年第一
次临时股东
大会审议通
过，并确定
2017 年 12 月
陈同刚;韩钢;
22 日为公司
韩胜利;金永
本次限制性
全;沈罡;谭伟
股份限售承 股票的授予 2017 年 12 月
康;王晓滨;薛 2020-12-22 正常履行中
诺 日。股票授予 22 日
俊峰;游尤;岳
后即进入限
扬;张明;张文
售期。激励对
菊
象获授的全
部限制性股
票适用不同
的限售期，分
别为 1 年、2
年和 3 年，均
自授予之日
起计。公司合
计向 67 名激
励对象授予
1999.20 万股
限制性股票。
自本次减持
完成公告之
日起 36 个月
报告期内承
内不再减持
诺人均遵守
股份限售承 其所持有的 2017 年 02 月
其他对公司中小股东所作承诺 徐子泉 2020-02-16 了承诺，未有
诺 本公司股份， 17 日
违反承诺的
若有违反，减
情况。
持所得将全
额上缴上市
公司。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详 不适用
78
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
细说明未完成履行的具体原因及下
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
预测起始时间 预测终止时间
或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引
巨潮资讯网
2016 年 01 月 2018 年 12 月 2016 年 03 月
星纪元 23,660 25,152.87 不适用 （www.cninfo.
01 日 31 日 23 日
com.cn）
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
具体请见 本节之二、承诺事项履行情况 第1部分的承诺内容
交易对手方冯建、姜银贵、邓浩、陈静承诺：星纪元2016年净利润不低于14,000万元，2017年净利润不低于18,200万元，2018
年净利润不低于23,660万元，上述净利润指扣除非经常性损益后的净利润。若星纪元2016年度当年实际净利润未能达到承诺
净利润的80%，或者目标公司上述年度累计实际净利润未能达到承诺净利润80%，则交易对手方应按如下价格回购通过本协
议向其购买的标的股权，价格为本次股权转让价款及合理利润，合理利润=本次股权转让价款×年利率（12%）/365×公司持
有目标股权的实际天数（以工商登记日期为准）－当年实际分红予公司的金额，交易对手方内部按照本次转让的股权比例履
行回购义务。若星纪元2016年度当年实际净利润未能达到承诺净利润的100%但达到了80%，则交易对手方应按如下方式对
公司进行现金补偿：补偿金额=本次交易作价×（2016年承诺净利润-2016年实际净利润）/2016年承诺净利润。若上述年度累
计实际净利润未能达到承诺净利润100%但达到了80%，则交易对手方应按如下方式对公司进行现金进行补偿：补偿金额=公
司已付交易作价×（累计承诺净利润-累计实际净利润）/累计承诺净利润。上述补偿条款如涉及税费成本，则由交易对手方
按本次转让比例予以承担。本条款约定不影响交易对手方或交易对手方中任何一人此前与公司间的有关股权转让协议涉及的
盈利预测补偿条款的执行，如上述约定与本条款约定不一致的，公司有权选择按照任一约定执行即有权选择现金补偿或股权
补偿方式。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
股东或关 报告期新增 报告期偿还 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
占用时间 发生原因 期初数 期末数
联人名称 占用金额 总金额 式 额 间（月份）
徐子泉（包 说明：报告 2018 年下
括北京捷 期内，从 半年以来，
成世纪数 2018 年 7 月 控股股东徐 2018 年 12
0 39,163.66 39,163.66 0 现金清偿
字技术有 18 日开始 子泉先生不 月
限公司代 首次出现资 断面临金融
收代付） 金占用，期 机构的补仓
79
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
间也有清 （包括员工
偿，至 2018 持股计划）
年 12 月 28 和利息支付
日清偿完 压力，被迫
毕。 不断收回对
上市公司的
无息借款，
并且在操作
中形成了对
上市公司的
临时资金占
用。
合计 0 39,163.66 39,163.66 0 -- 39,163.66 --
期末合计值占最近一期经审计净资
0.00%
产的比例
相关决策程序 不适用
1、上市以来，控股股东持续多年为上市公司提供巨额无息借款及担保支持。资金占
用受制于金融市场波动，资金用途主要用于员工持股计划追加补仓、支付股票质押利
息、偿还增持计划借款等与维护上市公司二级市场稳定相关事项。
2、公司通过自查，发现上述违规事项后，第一时间向控股股东及其他关联方核实了
解情况，截至 2018 年期末，公司控股股东及关联方已偿还了全部占用资金，同时控
股股东继续为上市公司提供无息借款余额为 0.89 亿元。
当期新增大股东及其附属企业非经 公司的具体改进措施包括：（1）、成立专项工作小组，定期检查公司与关联方之间的
营性资金占用情况的原因、责任人追 资金往来情况，清查公司是否存在被控股股东及其关联方占用、转移公司资金、资产
究及董事会拟定采取措施的情况说 及其他资源的情况，如发现异常情况，及时提请公司董事会采取相应措施。（2）、严
明 格落实《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》，加强资金管理制度的执行和监
督，健全责任追究机制、权力制衡机制，防范违规事项发生。（3）、充分发挥内部审
计机构、监事会的监督职能，确保内部控制制度得到有效执行。（4）、组织相关人员
继续深入学习并严格执行《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》
等相关法律法规及业务规则的要求，提高规范运作水平。（5）控股股东承诺按 8%/年
向上市公司支付利息，已经采取有效措施消除不良影响。
未能按计划清偿非经营性资金占用
的原因、责任追究情况及董事会拟定 不适用
采取的措施说明
注册会计师对资金占用的专项审核
2019 年 04 月 26 日
意见的披露日期
注册会计师对资金占用的专项审核
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
意见的披露索引
80
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共41户，详见第十一节财务报告、九、“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围比上年度增加6户，减少1户，详见第十一节财务报告、八“合并范围的变更”。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 230
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 葛惠平、张文涛
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 0
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
81
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）2016年股票期权激励计划
为了进一步建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住优秀人才，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利
益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，公司于2016年推出了2016年股票期权激励计划，向66名激励对象授予1,615
万份股票期权。
1、公司于2016年11月推出本次激励计划后，资本市场环境发生变化，若继续推进本次激励计划，将很难达到预期的激
励目的和激励效果，为保护公司及广大投资者的合法利益，充分落实员工激励，结合公司未来发展计划，经审慎研究后经公
司于2018年2月9日召开的第三届董事会第四十二次会议和第三届监事会第十六次会议以及2018年5月30日召开的2017年度股
东大会审议通过，决定终止本次激励计划及相关配套文件，终止实施激励计划并注销已授予未行权的股票期权1,615万份。
2、2018年8月20日，公司完成了2016年股票期权注销工作。
（二）2016年员工持股计划
为充分调动公司高层管理人员及员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，保障公司
长远健康发展，公司于2016年11月推出了2016年员工持股计划，截至2016年12月21日，公司完成了本次员工持股计划的股票
购买，合计买入公司股票20,825,200股，占届时公司总股本的0.81%，成交金额20,728.9578万元，股票锁定期为自购买完成
之日起不少于十二个月。
报告期内，本员工持股计划处于正常存续期内。
（三）2017年限制性股票激励计划
为了进一步建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住优秀人才，不断激励公司高级管理人员、中基层管理人员、
核心业务（技术）骨干人员，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发
展，公司于2017年10月推出了2017年限制性股票激励计划，向67名激励对象授予1999.2万股限制性股票。
82
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
1、2018年1月，公司完成了本次激励计划所涉1999.2万股限制性股票的授予登记工作，上市日期为2018年1月4日。
2、2018年9月28日，公司召开第三届董事会第五十四次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于对2017
年限制性股票激励计划的部分激励股份进行回购注销的议案》。因公司2017年度业绩未达到公司2017年限制性股票激励计划
规定的第一个解锁期的解锁条件及部分激励对象因个人原因离职，公司决定对67名人员已获授但未解锁的合计6,097,000股限
制性股票进行回购注销，回购价格为4.718元/股。
主要临时报告披露索引：
临时公告名称 公告日期 临时公告索引
关于2017年限制性股票授予登记完成的公告 2018年1月2日 http://www.cninfo.com.cn
关于终止实施2016年股票期权激励计划的公告 2018年2月9日 http://www.cninfo.com.cn
第三届董事会第四十二次会议决议公告 2018年2月9日 http://www.cninfo.com.cn
第三届监事会第十六次会议决议公告 2018年2月9日 http://www.cninfo.com.cn
关于2016年股票期权注销完成的公告 2018年8月21日 http://www.cninfo.com.cn
关于对2017年限制性股票激励计划的部分激励 2018年9月28日 http://www.cninfo.com.cn
股份进行回购注销的公告
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2016年4月22日、2016年5月27日，经公司第三届董事会第九次会议、2015年年度股东大会审议通过了《关于公司与关联自然
人徐子泉先生、康宁女士签订<租赁合同>的议案》，为维持公司办公场所稳定，便于公司日常经营活动的顺利开展，公司
83
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
向徐子泉先生和康宁女士租赁其位于北京市海淀区知春路1号学院国际大厦的物业（实际所有权人为徐子泉先生与康宁女士
之未成年子女徐可心），用于公司办公用途。租赁期限为三年，自2016年1月1日至2018年12月31日止。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关联租赁公告》 2016 年 04 月 23 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
第三届董事会第九次会议决议公告 2016 年 04 月 23 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2015 年年度股东大会决议公告 2016 年 04 月 23 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
无 0 0
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
0 0
计（A1） 生额合计（A2）
84
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
0 0
合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
2016 年 12 2018 年 03 月 23 连带责任保
捷成武汉 1,200 1,200 1年 否 否
月 23 日 日 证
2017 年 05 2017 年 05 月 16 连带责任保
瑞吉祥 2,000 2,000 1年 否 否
月 16 日 日 证
2017 年 05 2018 年 02 月 05 连带责任保
华视网聚 20,000 20,000 1年 否 否
月 16 日 日 证
2017 年 08 2017 年 09 月 27 连带责任保
海宁金泽 6,000 6,000 1年 否 否
月 25 日 日 证
2017 年 09 2017 年 11 月 03 连带责任保
文化集团 50,000 50,000 1年 否 否
月 22 日 日 证
2017 年 12 2017 年 12 月 15 连带责任保
文化集团 21,000 21,000 1年 否 否
月 14 日 日 证
2018 年 05 2018 年 06 月 06 连带责任保
冠华荣信 20,000 20,000 1年 否 否
月 14 日 日 证
2018 年 05 2018 年 06 月 11 连带责任保
捷成优联 1,000 800 1年 否 否
月 14 日 日 证
2018 年 06 2018 年 06 月 29 连带责任保
极地信息 500 400 1年 否 否
月 15 日 日 证
2018 年 11 连带责任保
华视网聚 8,000 0 1年 否 否
月 20 日 证
2018 年 12 连带责任保
华视网聚 6,000 0 1年 否 否
月 17 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
35,500 21,200
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
135,700 121,400
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
无 0 0
报告期内审批对子公司担保额度 0 报告期内对子公司担保实 0
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
0 0
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
35,500 21,200
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
135,700 121,400
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 12.52%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（1）企业治理
自2006年公司成立以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、深圳证券交易所
《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理
结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主
体结构的决策、执行、经营管理等权力制衡机制，确保了公司生产经营等各项业务活动的健康运行。
（2）企业发展
“以人为本”，“融合领先科技，铸就卓越品牌，诚信开拓进取，勤奋严谨创新”是企业长期奉行的经营理念。通过企业经
营理念的宣传，使广大员工自觉把企业的经营理念贯穿、渗透到各项工作中去，统筹协调，不断增强企业的综合竞争实力，
为企业创造更多财富，为社会作出更多贡献，为员工谋求更多福利。
（3）产品和企业信用
无论是在技术产品业务还是在影视内容版权经营层面，公司的下游客户选择产品是非常重视产品的品牌及企业信誉的，
技术成熟、经验丰富的整体解决方案更容易获得用户的认可，公司基于在广电领域积累的丰富实践经验，分析市场趋势，不
断进行技术创新、内容创新和产品创新，力争提升产品的品质以及增加客户的满意度。
（4）人才培养
为了满足公司生产经营发展需要的实际状况，加大人才引进力度，增强公司发展后劲。公司不断加强人力资源管理，本
着“以人为本”的经营理念，将人才战略贯彻到管理、研发、销售领域的各个层面，不断深化“诚信开拓进取、勤奋严谨创新”
的核心价值观。
（5）环境保护
公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，注重履行企业环境保护的职责，积极践行环境友好及资源节约型
发展。
2019年公司将继续秉承“融合领先科技，铸就卓越品牌，诚信开拓进取，勤奋严谨创新”的理念，深入学习、实践科学发
展观，朝着资源节约型、效率高效型企业继续迈进。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）公司债券“16捷成01”调整票面利率及回售兑息情况
2018年12月，公司开展了公司债券“16捷成01” 的调整票面利率及回售兑息工作，“16捷成01”本次回售数量4,910,000张，
回售金额为491,000,000.00元（不含利息），本次债券回售实施后剩余债券托管数量为1,090,000 张。
根据市场环境和公司实际情况，公司决定上调“16捷成01”票面利率 300 个基点，即“16捷成01”存续期后1年的票面利率
为7.5%，并在债券存续期后 1年内固定不变。
临时公告名称 公告日期 临时公告索引
关于“16捷成01”票面利率调整及投资者回售实施办 2018年11月9日 http://www.cninfo.com.cn
法第一次提示性公告
关于“16捷成01”票面利率调整及投资者回售实施办 2018年11月12日 http://www.cninfo.com.cn
法第二次提示性公告
关于“16捷成01”票面利率调整及投资者回售实施办 2018年11月13日 http://www.cninfo.com.cn
法第三次提示性公告
关于“16捷成01”回售申报情况公告 2018年11月15日 http://www.cninfo.com.cn
2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 2018年12月6日 http://www.cninfo.com.cn
2018年付息公告
关于“16捷成01”回售结果公告 2018年12月7日 http://www.cninfo.com.cn
（二）公司债券“18捷成01”完成发行
88
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公司于2018年11月13日完成了2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）的发行工作，简称“18捷成01”。本次
债券发行规模不超过人民币 6 亿元（含 6 亿元）。本期债券发行价格为 100 元/张，采取网下面向合格机构投资者询价配
售的方式发行。最终本期债券发行规模为 2.09 亿元，最终票面利率为 7.50%。
临时公告名称 公告日期 临时公告索引
2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 2018年11月14日 http://www.cninfo.com.cn
发行结果公告
2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 2018年11月27日 http://www.cninfo.com.cn
上市公告
（三）2018年非公开发行股票情况
公司于2018年3月13日召开第三届董事会第四十三次会议和第三届监事会第十七次会议，于2018年4月18日召开2018年第
一次临时股东大会，审议通过了关于公司 2018 年创业板非公开发行A股股票事项的相关议案。本次非公开发行股票数量不
超过本次非公开发行前公司总股本的20%，且募集资金总额不超过299,543.94万元，发行对象为包括建投华文投资有限责任
公司在内的不超过五名特定对象，以中国证监会最终核准发行为准。
临时公告名称 公告日期 临时公告索引
2018年非公开发行A股股票预案 2018年3月13日 http://www.cninfo.com.cn
第三届董事会第四十三次会议决议公告 2018年3月13日 http://www.cninfo.com.cn
第三届监事会第十七次会议决议公告 2018年3月13日 http://www.cninfo.com.cn
2018年第一次临时股东大会决议公告 2018年4月18日 http://www.cninfo.com.cn
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
1,164,297, 19,992,00 -347,385, -327,393, 836,904,6
一、有限售条件股份 45.57% 32.50%
888 0 261 261 27
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
1,164,297, 19,192,00 -347,385, -328,193, 836,104,6
3、其他内资持股 45.57% 32.47%
888 0 261 261 27
223,867,5 -170,764, -170,764, 53,102,76
其中：境内法人持股 8.76% 0 2.06%
18 750 750 8
940,430,3 19,192,00 -176,620, -157,428, 783,001,8
境内自然人持股 36.81% 30.41%
70 0 511 511 59
4、外资持股 0 0.00% 800,000 0 800,000 800,000 0.03%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 800,000 0 800,000 800,000 0.03%
1,390,670, 347,385,2 347,385,2 1,738,056
二、无限售条件股份 54.43% 0 67.50%
919 61 61 ,180
1,390,670, 347,385,2 347,385,2 1,738,056
1、人民币普通股 54.43% 0 67.50%
919 61 61 ,180
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
2,554,968, 19,992,00 19,992,00 2,574,960
三、股份总数 100.00% 0 0 0 100.00%
807 0 0 ,807
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2018年1月2日，公司完成了2017年限制性股票激励计划所涉1,999.20万股限制性股票的授予登记工作，上市日期为2018
年1月4日，其中授予境外自然人（香港）限制性股票80万股。
90
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、报告期内，公司完成了向陈同刚、喀什滨鸿等发行股份购买资产所涉限售股份的解除限售业务，本次解除限售的股份数
量为312,009,773股，实际可上市流通的股份数量为312,009,773股，上市流通日为2018年8月10日。
3、报告期内，公司完成了向睿启开元、梅州久丰等发行股份购买资产所涉限售股份的解除限售业务，本次解除限售的股份
数量为38,977,042股，实际可上市流通的股份数量为38,977,042股，上市流通日为2018年9月5日。
4、2018年9月11日，公司披露了《关于总经理辞职及聘任总经理的公告 》、《关于选举第三届董事会非独立董事候选人的
公告》，根据相关法律法规要求，相关人员所持有的无限售股份由无限售条件股份变为有限售条件股份，高管锁定股相应变
动。
5、2018年6-7月，公司控股股东、董事长通过集中竞价/大宗交易方式累计增持公司股份12,605,971股，高管锁定股相应变动。
6、每年年初，上市公司高层人员所持本公司可转让股份法定额度调整导致的高管锁定股变动。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2017年12月22日，公司召开第三届董事会第四十次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整2017年限
制性股票激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象授予2017年限制性股票的议案》同意向符合条件的67名激励
对象授予1,999.20万股限制性股票。
2、2018年9月11日，公司召开第三届董事会第五十三次会议，审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》，2018年9月27日，
公司召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于选举第三届董事会非独立董事候选人的议案》。
3、2018年8月7日，公司披露了《关于限售股份上市流通的提示性公告》，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 2967
号《关于核准北京捷成世纪科技股份有限公司向陈同刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》文件批准和[2015]1006
号《关于核准北京捷成世纪科技股份有限公司向熊诚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》文件批准，公司通过向陈
同刚、喀什滨鸿等发行股份购买资产，根据其承诺，本报告期内，可解除限售的股份数量为312,009,773股，实际可上市流通
的股份数量为312,009,773股，上市流通日为2018年8月10日。
4、2018年8月31日，公司披露了《关于限售股份上市流通的提示性公告》，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1006
号《关于核准北京捷成世纪科技股份有限公司向熊诚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》文件批准，公司通过向睿
启开元、梅州久丰等发行股份购买资产。根据其承诺，本报告期内，可解除限售的股份数量为38,977,042股，实际可上市流
通的股份数量为38,977,042股，上市流通日为2018年9月5日。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
以上股份变动均已办理完毕相关手续。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
高管锁定股按照
徐子泉 698,809,084 50,545,521 0 648,263,563 高管锁定股 相关法律法规规
定解限
高管锁定股等按
高管锁定股、股
陈同刚 92,797,086 34,860,329 0 57,936,757 照相关法律法规
权激励限售股
规定解限
长城国瑞证券有 按照相关法律法
0 0 32,767,452 32,767,452 首发后限售股
限公司 规规定解限
长城国瑞证券－
渤海银行－长城
按照相关法律法
国瑞证券恒通 20 0 0 20,335,316 20,335,316 首发后限售股
规规定解限
号集合资产管理
计划
在满足业绩承诺
非公开发行股份
熊诚 72,744,548 53,102,768 0 19,641,780 条件后分批次解
锁定承诺
禁
高管锁定股等按
高管锁定股、股
韩钢 16,323,421 0 800,000 17,123,421 照相关法律法规
权激励限售股
规定解限
高管锁定股等按
高管锁定股、股
薛俊峰 13,540,204 0 800,000 14,340,204 照相关法律法规
权激励限售股
规定解限
高管锁定股按照
荆错 9,145,375 2,250,000 0 6,895,375 高管锁定股 相关法律法规规
定解限
高管锁定股等按
高管锁定股、股
沈罡 1,031,012 0 817,996 1,849,008 照相关法律法规
权激励限售股
规定解限
按照相关法律法
游尤 0 0 1,000,000 1,000,000 股权激励限售股
规规定解限
高管锁定股、股 按照相关法律法
其他 259,907,158 186,634,643 -56,520,764 16,751,751
权激励限售股 规规定解限。
合计 1,164,297,888 327,393,261 0 836,904,627 -- --
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二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 率） 数量
股票类
2017 年限制性股 2017 年 12 月 22 2018 年 01 月 04
4.76 元/股 19,992,000 19,992,000
票 日 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
2016 年面向合格
投资者公开发行 2016 年 12 月 09 2017 年 01 月 12
4.50% 4,910,000 4,910,000 2018 年 12 月 10 日
公司债券（第一 日 日
期）
2016 年面向合格
投资者公开发行 2016 年 12 月 09 2017 年 01 月 12
7.50% 1,090,000 1,090,000
公司债券（第一 日 日
期）
2018 年面向合格
投资者公开发行 2018 年 11 月 08 2018 年 11 月 29
7.50% 2,090,000 2,090,000
公司债券（第一 日 日
期）
其他衍生证券类
2017 年第一期超 2017 年 05 月 02 2017 年 05 月 04
5.8% 6,000,000 6,000,000 2018 年 01 月 29 日
短期融资券 日 日
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
1、2017年12月22日，公司召开第三届董事会第四十次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整2017
年限制性股票激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象授予2017年限制性股票的议案》同意确定2017年12月22
日为授予日，向符合条件的67名激励对象授予1,999.20万股限制性股票。2018年1月2日，公司完成了2017年限制性股票激励
计划所涉1,999.20万股限制性股票的授予登记工作，上市日期为2018年1月4日。
2、经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2016〕2574号”文核准，公司于2016年12月13日完成了公司2016年面向合格
投资者公开发行公司债券（第一期）的发行工作，简称“16捷成01”，代码“112490”。本期债券的发行总额为6亿元，最终票
面利率为4.50%，本次债券面值100元，平价发行。经深交所深证上【2017】16号文同意，本期债券于2017年1月12日起在深
交所集中竞价系统和综合协议交易平台双边挂牌交易。
2018年12月，公司开展了公司债券“16捷成01” 的调整票面利率及回售兑息工作，“16捷成01”本次回售数量4,910,000张，
回售金额为491,000,000.00元（不含利息），本次债券回售实施后剩余债券托管数量为1,090,000 张。
根据市场环境和公司实际情况，公司决定上调“16捷成01”票面利率 300 个基点，即“16捷成01”存续期后1年的票面利率
为7.5%，并在债券存续期后 1年内固定不变。
3、经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2016〕2574号”文核准，公司于2018年11月13日完成了2018年面向合格投资
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
者公开发行公司债券（第一期）的发行工作，简称“18捷成01”，代码“112795”。本期债券发行规模为 2.09 亿元，最终票面
利率为 7.50%。本次债券面值100元，平价发行。经深交所同意，本期债券于2018年11月29日起在深交所集中竞价系统和综
合协议交易平台双边挂牌交易。
4、经中国银行间市场交易商协会“中市协注[2017]SCP88号”的《接受注册通知书》核准，公司于2017年5月2日-5月3日
发行了“北京捷成世纪科技股份有限公司2017年第一期超短期融资券”，简称“17捷成世纪SCP001”，代码“011769011”。本期
超短期融资券的实际发行总额为6亿元，期限270日，发行利率为5.80%，发行价格100元/百元面值。
公司已于2018年1月29日完成兑付兑息。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018年1月2日，公司完成了2017年限制性股票激励计划所涉1,999.20万股限制性股票的授予登记工作，上市日期为2018
年1月4日。
综上，公司的总股本由报告期初的2,554,968,807股增加至2,574,960,807股，公司的注册资本由人民币2,554,968,807元增
加至2,574,960,807元。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
34,022 前上一月末普通 37,885 0 权恢复的优先股 0
股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 9）
（参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
864,351,4 12,605,97 648,263,5 216,087,8
徐子泉 境内自然人 33.57% 质押 638,075,855
16 1 63 53
77,249,01 -48,786,7 57,936,75 19,312,25
陈同刚 境内自然人 3.00% 质押 19,950,000
0 00 7 3
喀什滨鸿股权投 58,968,80 -34,695,0 58,968,80
境内非国有法人 2.29% 0 质押 45,879,932
资有限公司 8 22 8
94
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
中融基金－北京
银行－中融国际
51,677,95 51,677,95
信托－中融－融 其他 2.01% 0 0
8 8
琨 88 号单一资金
信托
陕西省国际信托
股份有限公司－
51,534,84 51,534,84
陕国投毅赢 7 号 其他 2.00% 1,331,524 0
0 0
证券投资集合资
金信托计划
喀什和暄股权投
40,333,87 18,205,99 40,333,87
资合伙企业（有限 境内非国有法人 1.57% 0 质押 40,319,999
39 3
合伙）
中国工商银行股
份有限公司－易
34,535,81 28,524,95 34,535,81
方达创业板交易 其他 1.34% 0
02 0
型开放式指数证
券投资基金
33,463,64 33,463,64 33,463,64
尹俊涛 境内自然人 1.30% 0
99 9
长城国瑞证券有 32,767,45 32,767,45 32,767,45
境内非国有法人 1.27% 0
限公司 22 2
31,260,00 31,260,00 30,860,00
郭修宇 境内自然人 1.21% 400,000
00 0
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 4）
上述股东关联关系或一致行动的说 未发现上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规
明 定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
徐子泉 216,087,853 人民币普通股 226,275,561
喀什滨鸿股权投资有限公司 58,968,808
中融基金－北京银行－中融国际信
51,677,958 人民币普通股 51,677,958
托－中融－融琨 88 号单一资金信托
陕西省国际信托股份有限公司－陕
国投毅赢 7 号证券投资集合资金信 51,534,840 人民币普通股 51,534,840
托计划
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喀什和暄股权投资合伙企业（有限合
40,333,873
伙）
中国工商银行股份有限公司－易方
达创业板交易型开放式指数证券投 34,535,810 人民币普通股 34,535,810
资基金
尹俊涛 33,463,649 人民币普通股 33,463,649
郭修宇 30,860,000 人民币普通股 31,260,000
黄卫星 29,130,000
康宁 25,160,653
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 未发现上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规
名股东之间关联关系或一致行动的 定的一致行动人。
说明
参与融资融券业务股东情况说明（如
无
有）（参见注 5）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
徐子泉 中国 否
现任本公司董事长。曾任北京捷成世纪科技发展有限公司执行董事、总经理。
主要职业及职务 曾荣获 2008 年度广电行业"十大企业风云人物"、中国广播电视设备工业协会授
予的"科技创新优秀企业家"等多个荣誉称号。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居
96
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
留权
徐子泉 本人 中国 否
现任本公司董事长。曾任北京捷成世纪科技发展有限公司执行董事、总经理。曾荣获 2008
主要职业及职务 年度广电行业"十大企业风云人物"、中国广播电视设备工业协会授予的"科技创新优秀企业
家"等多个荣誉称号。
过去 10 年曾控股的境内外上
无
市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
98
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2009 年
851,745,4 12,605,97 864,351,4
徐子泉 董事长 现任 男 60 10 月 28 0
45 1 16
日
2009 年
18,053,60 18,853,60
薛俊峰 副董事长 现任 男 61 10 月 28 800,000 0
5 5
日
2009 年
21,764,56 17,123,46
韩钢 副董事长 现任 男 50 10 月 28 800,000 5,441,100
2 2
日
2018 年
董事、总 126,035,7 49,626,70 77,249,01
陈同刚 现任 男 41 09 月 11 840,000
经理 10 0 0
日
2016 年
韩胜利 董事 现任 男 58 09 月 14 0 800,000 0 800,000
日
董事、副 2016 年
游尤 总经理、 现任 女 36 06 月 06 0 1,000,000 0 1,000,000
董秘 日
2013 年
马明 独立董事 现任 男 70 08 月 05 0 0 0 0
日
2016 年
王友松 独立董事 现任 男 62 12 月 05 0 0 0 0
日
2017 年
祝伟 独立董事 现任 男 47 05 月 10 0 0 0 0
日
2013 年
常务副总
王晓滨 现任 男 57 01 月 25 393,844 800,000 0 1,193,844
经理
日
谭伟康 副总经理 现任 男 51 2015 年 0 800,000 0 800,000
99
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
07 月 06
日
2013 年
荆错 副总经理 现任 男 46 11 月 24 9,193,834 0 650,000 8,543,834
日
2017 年
沈罡 副总经理 现任 男 41 05 月 16 1,398,677 800,000 0 2,198,677
日
2017 年
张文菊 财务总监 现任 女 40 09 月 22 0 300,000 0 300,000
日
2009 年
监事会主
张宁 现任 男 62 10 月 28 939,158 0 0 939,158
席
日
2012 年
刘颖 监事 现任 女 36 02 月 03 0 0 0 0
日
2014 年
魏明月 监事 现任 女 31 05 月 09 0 0 0 0
日
2015 年 2018 年
韩胜利 总经理 离任 男 58 07 月 06 09 月 11 0 800,000 0 800,000
日 日
2017 年 2018 年
岳扬 董事 离任 男 62 05 月 10 02 月 02 0 1,000,000 0 1,000,000
日 日
1,029,524 21,345,97 55,717,80 995,153,0
合计 -- -- -- -- -- --
,835 1 0 06
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 02 月 02
岳扬 董事 离任 因个人原因离任
日
2018 年 09 月 11
韩胜利 总经理 解聘 因工作安排原因
日
2018 年 09 月 27
陈同刚 董事 新选举
日
陈同刚 总经理 2018 年 09 月 11 新聘任
100
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
徐子泉（董事长）：男，中国国籍，管理学学士，无境外永久居留权，1958年8月出生。2006年~2009年任北京捷成世
纪科技发展有限公司执行董事、总经理，2009年起至今任本公司董事长。曾荣获2008年度广电行业“十大企业风云人物”、中
国广播电视设备工业协会授予的“科技创新优秀企业家”等多个荣誉称号。
薛俊峰（副董事长）：男，中国国籍，工学学士，无境外永久居留权，工程师，1957年4月出生。曾任职四川西昌航天
中心。1987年~2008年任北京信息技术应用研究所工程师，2008年~2009年任北京捷成世纪科技发展有限公司高级顾问，2009
年起至今任本公司副董事长。
韩钢（副董事长）：男，中国国籍，研究生学历，无境外永久居留权，1968年5月出生。2004年~2009年任北京东方前
线科技发展有限公司总经理，2009年至2015年7月任公司董事、总经理，2015年7月起任本公司董事，2016年8月起至今任本
公司副董事长。
陈同刚（董事）：男，中国国籍，研究生学历，北京大学EMBA，无境外永久居留权，1977年出生。曾任职五洲宽频
电视传播有限公司运营总监、北京激动影业有限公司COO兼副总经理，2013年至今任捷成华视网聚（常州）文化传媒有限
公司董事长、总经理。2018年9月起至今任本公司董事、总经理。
韩胜利（董事）：男，中国国籍，无境外永久居留权，1960年12月出生，毕业于北京广播学院（现中国传媒大学）无
线电系、法国工商管理学院工商管理硕士和巴黎第六大学（玛丽居里夫妇大学）电子学硕士。1996年至2011年任汤姆逊公司
北京代表处首席代表、汤姆逊草谷公司北亚区总经理；2012年至2015年任美国英威公司副总裁。2015年7月起至2018年9月任
本公司总经理（CEO），2016年9月起至今任本公司董事。
游尤（董事）：女，中国国籍，无境外永久居留权，1982年出生，会计学专业硕士研究生。2007年8月至2009年8月任
职普华永道中天会计师事务所审计组；2009年9月至2016年5月任职华泰联合证券有限责任公司投资银行部；2016年6月起任
本公司副总经理，2016年8月起任本公司副总经理、董事会秘书，2017年5月起至今任本公司董事、副总经理、董事会秘书。
马明（独立董事）：男，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权，教授级高级工程师，1948年12月出生。历任广电
总局网络中心副主任；广电总局广播科学研究院顾问；中广有线信息网络有限公司董事长；中广数据广播有限公司董事长。
现任中国电子学会广电技术分会常务副主任、秘书长；四川九洲电器股份有限公司独立董事、广西广播电视信息网络股份有
限公司独立董事。2013年8月起至今任本公司独立董事。
王友松（独立董事）：男，中国国籍，本科学历，广播电视专业享受研究员级待遇高级工程师，无境外永久居留权，
1956年出生，历任哈尔滨电视台技术部助理工程师、副科长、工程师、科长，哈尔滨电视台播出部副主任、主任，哈尔滨电
视台副总工、总工程师，哈尔滨元申广电网络有限公司董事兼常务副总，2012年起退养，2016年退休。2016年12月起至今任
本公司独立董事。
祝伟（独立董事）：男，1971年出生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权，注册会计师，注册税务师。曾任职
苏州中惠会计师事务所，安永华明会计师事务所上海分所，江苏华星会计师事务所副所长，江苏新中大会计师事务所副所长，
现任苏州仲华会计师事务所所长，江苏苏税迅通税务师事务所苏州分所所长、苏州玩友时代科技股份有限公司独立董事，江
苏云意电气股份有限公司独立董事。2017年5月起至今任本公司独立董事。
（二）监事会成员
张宁（监事会主席）：男，中国国籍，工学学士，无境外永久居留权，高工，1956年3月出生。曾任职海军某部助理工
程师、工程师、高级工程师，北京朗视科技数码有限公司首席信息官，摩托罗拉公司培训教员，北京捷成世纪媒体科技有限
101
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司项目部经理。2008年~2009年任北京捷成世纪科技发展有限公司质量管理部经理，现任本公司监事会主席、质量品牌管
理部经理。
刘颖（监事）：女，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权，1982年12月出生。2005年~2007年任北京北控三兴信息
技术有限公司软件开发部助理，2007年~2010年任北京艾图科技有限公司质量管理部配置管理员，曾任北京捷成世纪科技股
份有限公司董事长助理，现任职于本公司总裁办公室，本公司监事。
魏明月（监事）：女，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权，1987年出生。曾任职于北京环球同创科技发展有限
公司、东方金基实业有限公司，现任职于本公司董秘办、本公司监事。。
（三）高级管理人员
陈同刚（总经理）：主要工作经历参见本节“（一）董事会成员”。
王晓滨（常务副总经理）：男，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权，高级工程师，1961年3月出生。曾任黑龙江
电视台制作部主任、北京冠华荣信系统工程股份有限公司总经理、北京天视网讯数码科技有限公司总工程师。2013年1月起
至今任本公司常务副总经理。
谭伟康（副总经理）：男，中国（香港）国籍，无境外永久居留权，毕业于香港理工学院电子通信系、雪菲尔哈伦大
学IT管理硕士学位（Sheffield Hallam University），1996年至2011年任爱维德科技公司（Avid Tech Inc）销售总监、总经理，
2011年至2015年6月任欧特克（AUTODESK）公司大中华区（包括台湾和香港）传媒暨娱乐行业总监。2015年7月起至今任
本公司副总经理。
游尤（副总经理、董秘）：主要工作经历参见本节“（一）董事会成员”。
荆错（副总经理）：男，中国国籍，研究生学历，无境外永久居留权，1972年10月出生。历任中国工商银行四川省分
行科技处工程师、高级工程师；中国银行总行科技部系统运行处网络科科长；Cisco System （美国）思科系统网络技术有限
公司顾问工程师、高级技术培训讲师。现任成都捷成优联信息技术有限公司总经理。2013年11月起至今任本公司副总经理。
沈罡（副总经理）：男，中国国籍，无境外永久居留权，1977年出生，北京科技大学EMBA。2007年起至今历任本公
司大区经理、销售三部总监、销售总监。2017年5月起至今任本公司副总经理。
张文菊（财务总监）：女，中国国籍，无境外永久居留权，1978年出生，研究生学历，中国注册会计师，中级会计职
称。 2002年至2004年任中太数据（深圳）有限公司财务主管，2004年至2008年任目标软件（北京）有限公司财务总监，2008
年至2015年9月任北京安信华科技有限公司财务总监，2015年9月至2017年9月任北京安信华科技股份有限公司董事、财务总
监、董事会秘书。2017年9月起至今任本公司财务总监。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
常务副主任、2008 年 05 月
马明 中国电子学会广播电视技术分会 是
秘书长 01 日
2012 年 11 月 2018 年 11 月 01
马明 广西广播电视信息网络股份有限公司 独立董事 是
01 日 日
祝伟 苏州仲华会计师事务所 所长 2009 年 01 月 是
102
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
01 日
2009 年 01 月
祝伟 江苏苏税迅通税务师事务所苏州分所 所长 是
01 日
2015 年 07 月
祝伟 苏州玩友时代科技股份有限公司 独立董事 是
01 日
2016 年 07 月
祝伟 江苏云意电气股份有限公司 独立董事 是
01 日
执行董事、经 2017 年 10 月
徐子泉 北京捷成世纪数字技术有限公司 否
理 23 日
2018 年 01 月
徐子泉 深圳捷成梦之都影视传媒有限公司 董事长 否
10 日
董事长、总经 2018 年 09 月
徐子泉 上饶市捷成梦都影视科技有限公司 否
理 07 日
2018 年 09 月
陈同刚 上饶市捷成梦都影视科技有限公司 董事 否
07 日
2018 年 09 月
岳扬 上饶市捷成梦都影视科技有限公司 董事 否
07 日
2015 年 01 月
薛俊峰 北京东华广信科技发展有限公司 董事 否
01 日
2015 年 01 月
王晓滨 北京东华广信科技发展有限公司 董事 否
01 日
执行董事、经 2016 年 01 月
沈罡 北京捷成东方文化传媒有限公司 否
理 15 日
在其他单位任
上述董监高在其他单位的任职情况不含在子公司的任职。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定，在公司履职的董事、监事和高级管理人员按具
体职务领取薪酬。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、
岗位职级等考核确定并发放。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
报告期内，公司现任、离任董事、监事和高级管理人员合计18人，2018年度支付报酬情况详见下表。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
103
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
徐子泉 董事长 男 60 现任 41.09 否
薛俊峰 副董事长 男 61 现任 25.74 否
韩钢 副董事长 男 50 现任 40.25 否
韩胜利 董事 男 58 现任 99.96 否
陈同刚 董事、总经理 男 41 现任 17.96 否
董事、副总经理、
游尤 女 36 现任 62.33 否
董秘
马明 独立董事 男 70 现任 6否
王友松 独立董事 男 62 现任 6否
祝伟 独立董事 男 47 现任 6否
王晓滨 常务副总经理 男 57 现任 39.89 否
谭伟康 副总经理 男 51 现任 60.36 否
荆错 副总经理 男 46 现任 25.08 否
沈罡 副总经理 男 47 现任 38.93 否
张文菊 财务总监 女 40 现任 42.65 否
张宁 监事会主席 男 62 现任 20.64 否
刘颖 监事 女 36 现任 12.78 否
魏明月 监事 女 31 现任 15.76 否
岳扬 董事 男 62 离任 5.52 否
合计 -- -- -- -- 566.94 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
报告期内 报告期新 限制性股
报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 期末持有
已行权股 授予限制 票的授予
姓名 职务 可行权股 已行权股 市价（元/ 限制性股 锁股份数 限制性股
数行权价 性股票数 价格（元/
数 数 股） 票数量 量 票数量
格（元/股） 量 股）
薛俊峰 副董事长 0 0 0 4.29 0 0 800,000 4.76 800,000
韩钢 副董事长 0 0 0 4.29 0 0 800,000 4.76 800,000
韩胜利 董事 0 0 0 4.29 0 0 800,000 4.76 800,000
董事、副总
游尤 0 0 0 4.29 0 0 1,000,000 4.76 1,000,000
经理、董秘
谭伟康 副总经理 0 0 0 4.29 0 0 800,000 4.76 800,000
104
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
常务副总
王晓滨 0 0 0 4.29 0 0 800,000 4.76 800,000
经理
沈罡 副总经理 0 0 0 4.29 0 0 800,000 4.76 800,000
张文菊 财务总监 0 0 0 4.29 0 0 300,000 4.76 300,000
董事、总经
陈同刚 0 0 0 4.29 0 0 840,000 4.76 840,000
理
岳扬 董事 0 0 0 4.29 0 0 1,000,000 4.76 1,000,000
合计 -- 0 0 -- -- 0 0 7,940,000 -- 7,940,000
备注（如
0
有）
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 352
主要子公司在职员工的数量（人） 706
在职员工的数量合计（人） 879
当期领取薪酬员工总人数（人） 885
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 6
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
销售人员 178
技术人员 472
财务人员 80
行政人员 149
合计 879
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 53
本科 449
专科及以下 377
合计 879
2、薪酬政策
具有的外部竞争力、内部的公平性，较强的激励效应，福利人性化。
105
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、培训计划
培训满足组织及员工两方面的需求，类型为内训、外训，方式为讲授法、演示法、研讨法、游戏，培训级别为公司级与部门
级。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《创业板股票
上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健
全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，以进一步提高公司治理水平。截至本报告期末，公司治理的实际
状况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
1、关于股东与股东大会
公司已严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》、《股东大会议事规则》、《公司章程》等法律、法规制度的要求制订了《北京捷成世纪科技股份有限公司股东大会议
事规则》，公司股东大会的召集、召开、表决程序严格按照该规则进行，确保股东享有平等的股东权利、平等的股东地位，
充分保护股东的合法利益。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件的要求，依法行使自己的权利，并承担相应义务，无超越股东大会直接或间
接干预公司决策和经营活动的情形。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东，公司董事会、监事会
和内部审计机构也按照各自的议事规则和规章制度独立运作。
报告期内，控股股东存在临时占用公司资金的情况，详见本报告第五节重要事项之“三、控股股东及其关联方对上市公
司的非经营性占用资金情况”。
3、关于董事与董事会
公司董事会的人员结构及数量设置、董事的选聘程序严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等规定的要求进行。公司
董事会现有9名董事，其中3名独立董事，各董事均以认真负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确的意见，积极参与公
司事务，履行其应尽的职责。独立董事不受公司实际控制人、公司主要股东和其他与公司存在利害关系的单位或个人影响，
从公司整体利益和保护中小股东的合法权益出发，独立作出判断并发表明确意见。
公司董事会下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由
董事组成，除战略委员会外均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，符
合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《上市公司治理准则》的要求。
4、关于监事与监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数、构成均符合法律、法规、公司章程的要求。各监事秉着向全
体股东负责的态度，对公司财务状况、重大事项以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，认真
履行职责，充分维护公司及股东的合法权益。监事会的召集、召开程序均符合《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》、《公司章程》、《监事会议事规则》的要求。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会，负责对公司董事、监事、高级管理人员进行考核。公司正逐步完善董
事、监事和高级管理人员的绩效考核评价标准和激励约束机制。公司严格按规定对高级管理人员进行绩效评价与考核，高管
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等要求，真实、准确、及时、公平、完整
地披露有关信息；并指定董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询，向
投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网
站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
7、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社
会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司控股股东按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件的要求，依法行使自己的权利，并承担相应义务，无超越股东大会直接或间
接干预公司决策和经营活动的情形。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东，公司董事会、监事会
和内部审计机构也按照各自的议事规则和规章制度独立运作。
报告期内，控股股东存在临时占用公司资金的情况，详见本报告第五节重要事项之“三、控股股东及其关联方对上市公
司的非经营性占用资金情况”。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年第一次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 36.49% 2018 年 04 月 18 日 2018 年 04 月 18 日
股东大会 www.cninfo.com.cn
2017 年年度股东大 巨潮资讯网
年度股东大会 35.53% 2018 年 05 月 30 日 2018 年 05 月 30 日
会 www.cninfo.com.cn
2018 年第二次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 35.66% 2018 年 09 月 27 日 2018 年 09 月 27 日
股东大会 www.cninfo.com.cn
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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
马明 18 7 11 0 0否 3
王友松 18 7 11 0 0否 3
祝伟 18 7 11 0 0否 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
2018年度，独立董事对公司进行了现场考察，重点对公司的生产经营状况、财务状况、内部控制等制度建设及执行情况、
股东大会决议、董事会决议执行情况等方面进行了检查，积极与公司董事、监事、高级管理人员开展交流与沟通，及时获悉
公司各重大事项的进展情况，掌握公司的运行动态，积极对公司经营管理提出建议，公司对各位独董提出的合理建议均予采
纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、薪酬与考核委员会
2018年度，共召开3次薪酬与考核委员会会议，按照《独立董事工作制度》、《董事会薪酬与考核委员会的工作细则》
等相关制度的规定，对(1)终止实施2016年股票期权激励计划，(2)董事及高级管理人员的薪酬， (3)回购注销2017年限制性股
票激励计划的部分激励股份等事项进行了审核，切实履行了薪酬与考核委员会的责任和义务。
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2、审计委员会
2018年度，共召开4次审计委员会会议，就公司内部审计、内部控制、年度报告、季报、中期报告等定期报告事项进行
了审阅，按照《独立董事工作制度》、《董事会审计委员会的工作细则》等相关制度的规定，在公司定期报告的编制和披露
过程中，仔细审阅相关资料，并在审计机构进场前、后加强了与注册会计师的沟通，督促其按计划进行审计工作，对审计机
构出具的审计意见进行认真审阅，维护审计的独立性。
3、提名委员会
2018年度，共召开1次提名委员会会议，严格按照《独立董事工作制度》、《董事会提名委员会的工作细则》等相关制
度的规定，审议相关议案，公司(1)聘任总经理、选举董事等的选择标准和程序提出建议，履行了提名委员会的责任和义务。
4、战略委员会
2018年度，共召开1次战略委员会会议，按照《董事会战略委员会的工作细则》等相关制度的规定，报告期内就夯实公
司战略落地，以“内容版权运营”为战略核心，秉承“多轮次-多渠道-多场景-多模式-多年限”的业务变现核心经营理念，集全
司资源构建以“版权”为出发点、“重发行”的产业链，以发行带制作，协同技术4K更新改造链接客户，形成主业突出的生态盈
利模型等事项进行审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会，负责对公司高级管理人员进行考核和聘任。公司正逐步完善高级管理
人员的绩效考核评价标准和激励约束机制。报告期内，公司严格按规定对高级管理人员进行绩效评价与考核，高管的聘任公
开、透明，符合法律、法规的规定。
（一）公司高级管理人员薪酬及绩效考核原则
1、按劳分配与责、权、利相结合的原则
2、薪酬与公司经营业绩、长远利益相结合的原则
3、薪酬水平参照同行业及同地区类似上市公司标准的原则
4、激励与约束并重、奖惩对等的原则
5、薪酬标准公开、公正、透明的原则
（二）考核管理
公司董事会下设薪酬与考核委员会作为公司高级管理人员的薪酬考核管理机构。薪酬与考核委员会根据公司战略规划、
年度计划、综合财务、人力资源等相关职能部门出具的年度数据，对高级管理人员进行薪酬考核评定，由薪酬与考核委员会
提出高级管理人员年度薪酬预案，报公司董事会审议批准。
（三）报告期内董事、高级管理人员参与股权激励情况
1、2017年限制性股票激励计划
姓名 职位 已获授限制性股票数量
110
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（万股）
薛俊峰 副董事长 80
韩钢 副董事长 80
陈同刚 董事、总经理 84
韩胜利 董事、总经理（离任） 80
游尤 董事、副总经理、董秘 100
谭伟康 副总经理 80
王晓滨 副总经理 80
沈罡 副总经理 80
张文菊 财务总监 30
岳扬 董事（离任） 100
合计 794
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 26 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
① 重大缺陷的认定标准： 该缺陷涉及董 ① 重大缺陷的认定标准 ：公司经营活
事、监事和高级管理人员舞弊;更正已经公 动严重违反国家法律法规； 媒体负面
布的财务报表； 注册会计师发现当期财务 新闻频频曝光，对公司声誉造成重大损
报表存在重大错报，而内部控制在运行过 害； 中高级管理人员和高级技术人员
程中未能发现该错报；企业审计委员会和 严重流失； 重要业务缺乏制度控制或
定性标准 内部审计机构对内部控制的监督无效。② 制度系统性失效； 内部控制评价的结
重要缺陷的认定标准： 注册会计师发现当 果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到
期财务报告存在一般错报，而内部控制在 整改。② 重要缺陷的认定标准： 公司
运行过程中未能发现该错报； 企业审计委 违反国家法律法规受到轻微处罚； 关
员会和内部审计机构对内部控制的监督存 键岗位业务人员流失严重； 媒体出现
在重要缺陷。③ 一般缺陷的认定标准：注 负面新闻，波及局部区域；重要业务制
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
册会计师发现当期财务报告存在小额错 度控制或系统存在缺陷； 内部控制重
报，而内部控制在运行过程中未能发现该 要缺陷未得到整改。③ 一般缺陷的认
错报；公司审计委员会和内部审计机构对 定标准： 违反企业内部规章，但未形
内部控制的监督存在一般缺陷。 成损失； 一般岗位业务人员流失严重；
媒体出现负面新闻，但影响不大； 一
般业务制度或系统存在缺陷； 内部控
制一般缺陷未得到整改。
以 2018 年度合并财务报表数据为基准，确
重大缺陷： 直接损失金额﹥资产总额
定上市公司合并财务报表错报（包括漏报）
的 0.5% 重要缺陷：资产总额的 0.2%
重要程度的定量标准：重大缺陷：错报 ≥
定量标准 ﹤直接损失金额≤资产总额的 0.5%
税前利润的 5% 重要缺陷：税前利润的
一般缺陷：直接损失金额≤资产总额的
2%≤错报＜税前利润的 5% 一般缺陷：
0.2%
错报＜税前利润的 2%
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
112
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
在本期债券的
北京捷成世纪
计息期限内，
科技股份有限
每年付息一
公司 2016 年面 2016 年 12 月 2019 年 12 月
16 捷成 01 112490 10,900 7.50% 次，到期一次
向合格投资者 09 日 09 日
还本，最后一
公开发行公司
期利息随本金
债券（第一期）
一起支付。
北京捷成世纪
科技股份有限
本期债券按年
公司 2018 年面 2018 年 11 月 2021 年 11 月
18 捷成 01 112795 20,900 7.50% 付息、到期一
向合格投资者 29 日 28 日
次还本。
公开发行公司
债券（第一期）
公司债券上市或转让的交易
两期公司债券均为深圳证券交易所
场所
两期债券上市后均将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购
投资者适当性安排
或买入的交易行为无效。
一、16 捷成 01
1、兑付情况：无
2、付息情况：本期债券于 2018 年 12 月 10 日支付 2017 年 12 月 9 日至 2018 年 12 月 8 日期
报告期内公司债券的付息兑 间的利息。票面利率为 4.5%，每手（面值 1,000 元）付息金额为人民币 45.00 元（含税）。
付情况 具体详见公司于 2018 年 12 月 6 日在巨潮资讯网站披露的《2016 年面向合格投资者公开发
行公司债券（第一期）2018 年第一次付息公告》等相关公告。
二、18 捷成 01
报告期内尚未发生。
一、16 捷成 01
公司债券附发行人或投资者
本期债券期限为 3 年，附第 2 年末发行人调整票面利率选择权、投资者回售选择权。
选择权条款、可交换条款等特
1、2018 年 12 月，公司开展了公司债券“16 捷成 01” 的调整票面利率及回售兑息工作，“16
殊条款的，报告期内相关条款
捷成 01”本次回售数量 4,910,000 张，回售金额为 491,000,000.00 元（不含利息），本次债券
的执行情况（如适用）。
回售实施后剩余债券托管数量为 1,090,000 张。详见公司于 2018 年 11 月 9 日-2018 年 12 月
113
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
7 日在巨潮资讯网站发布的相关公告。
2、根据市场环境和公司实际情况，公司决定上调“16 捷成 01”票面利率 300 个基点，即“16
捷成 01”存续期后 1 年的票面利率由 4.5%调整为 7.5%，并在债券存续期后 1 年内固定不变。
详见公司于 2018 年 11 月 9 日-13 日在巨潮资讯网站发布的相关公告。
二、18 捷成 01
本期债券期限为 3 年，附第 2 年末发行人调整票面利率选择权、投资者回售选择权。
报告期内尚未发生。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
北京市西城区
长城证券股份 西直门外大街 缪晓辉、张颖
名称 办公地址 联系人 联系人电话 010-88366060
有限公司 112 号阳光大 韬
厦9 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 29
名称 大公国际资信评估有限公司 办公地址
层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
经公司 2016 年 5 月 12 日召开的第三届董事会第十一次会议和 2016 年 5 月 27 日
召开的 2015 年年度股东大会审议通过了《关于北京捷成世纪科技股份有限公司公
司债券发行方案的议案》，本次债券拟募集不超过 12 亿元，全部用于补充营运资
金。公司将严格按照规定用途使用募集资金，报告期内未发生变更募集资金用途
或将募集资金转借他人的情形。本次债券分两期发行，情况如下：1、16 捷成 01
截止 2016 年 12 月 13 日，公司已完成公司债券“16 捷成 01”发行工作，本期债券
公司债券募集资金使用情况及履行的程 募集资金总额为 60,000.00 万元，扣除承销费用 300 万元，实际募集资金净额
序 59,700.00 万元，业已全部到账。 截至 2018 年 12 月 31 日，“16 捷成 01”
期末余额为 0.00 万元，债券募集资金已全部用于补充营运资金。2、18 捷成 01
截止 2018 年 11 月 13 日，公司已完成公司债券“18 捷成 01”发行工作，本期债券
募集资金总额为 20,900.00 万元，扣除承销费用 104.5 万元，实际募集资金净额
20795 万元，业已全部到账。 截至 2018 年 12 月 31 日，“18 捷成 01”期末
余额为 2.35 万元，为募集资金产生的利息收入，债券募集资金已全部用于补充营
运资金。
年末余额（万元） 0.23
募集资金专项账户运作情况 1、16 捷成 01 公司在中国工商银行股份有限公司北京沙河支行（简称“工商
114
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
银行”）开立专项账户，用于本期债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。
专项账户自设立时成立，自账户资金支出完毕并履行相关账户注销手续后终结。
截止 2016 年 12 月 13 日，公司发行的本期债券募集资金总额为 60,000.00 万元，
扣除承销费用 300 万元，实际募集资金净额 59,700.00 万元，业已全部到账。
截至 2018 年 12 月 31 日，“16 捷成 01”期末余额为 0.00 万元，债券募集资金已全
部用于补充营运资金。2、18 捷成 01 公司在兴业银行股份有限公司北京西
单支行（简称“兴业银行”）开立专项账户，用于募集资金款项的接收、存储及划
转活动，将严格按照募集说明书披露的资金投向，确保专款专用。专项账户自设
立时成立，自账户资金支出完毕并履行相关账户注销手续后终结。 截止
2018 年 11 月 13 日，公司发行的本期债券募集资金总额为 20,900.00 万元，扣除
承销费用 104.5 万元，实际募集资金净额 20795.5 万元，业已全部到账。 截
至 2018 年 12 月 31 日，“18 捷成 01”期末余额为 2.35 万元，为募集资金产生的利
息收入，债券募集资金已全部用于补充营运资金。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是，公司将继续严格按照规定用途使用募集资金。
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
1、16捷成01
根据大公国际资信评估有限公司于2018年6月21日出具的《北京捷成世纪科技股份有限公司主体与相关债项2018年度跟
踪评级报告》，确定公司的主体长期信用等级维持AA，评级展望维持稳定，“16捷成01”的信用等级维持AA。
在本期债券的存续期内，资信评级机构每年将对公司主体信用等级和本期债券信用等级进行一次跟踪评级。
2、18捷成01
根据大公国际资信评估有限公司于2018年10月15日出具的《北京捷成世纪科技股份有限公司2018年度第一期公司债券信
用评级报告》，确定公司主体信用等级AA，公司债券信用等级AA。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
1、16捷成01
（一）增信措施
本次债券为无担保债券。本次债券发行后，公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理和募
集资金使用管理，按计划及时、足额地准备资金用于每年的利息支付及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
（二）偿债计划
1、利息的支付
1）本次债券在存续期内每年付息1次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本次债券付息日为2017年至2019年每年的
12月9日；若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为2017年12月9日和2018年12月9日（如遇法定节假日或休息
日，则顺延至其后的第1个工作日）。
2）债券利息的支付通过登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照国家有关规定，由公司在中国证监会指
定媒体上发布的付息公告中加以说明。
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
3）根据国家税收法律、法规，投资者投资本次债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
2、本金的兑付
1）本次债券到期一次还本。本金兑付日为2019年12月9日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）；
如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2018年12月9日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1
个工作日）。
2）本次债券的本金兑付通过登记机构和有关机构办理。本金兑付的具体事项将按照国家有关规定，由公司在中国证监
会指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。
（三）偿债应急保障方案
公司长期保持稳健的财务政策，注重对流动性的管理，资产流动性良好，必要时可以通过流动资产变现来补充偿债资金。
（四）偿债保障措施
为了充分、有效地维护本次债券持有人的合法权益，公司为本次债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，形成了
一套确保债券安全兑付的保障措施。
1、专门部门负责偿付工作
由公司财务部牵头负责协调本次债券的偿付工作，并协调公司其他相关部门在每年的财务预算中落实安排本次债券本息
的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。
2、制定《债券持有人会议规则》
公司已按照《管理办法》的规定与债券受托管理人为本次债券制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人通过债
券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本次债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
3、充分发挥债券受托管理人的作用
公司按照《管理办法》的要求，聘请长城证券担任本次债券的债券受托管理人，并与长城证券订立了《债券受托管理协
议》。在本次债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。
4、严格信息披露
公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，按《债券受托管理协议》及相关主管部门的有关规定进行重大事项信息
披露，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人的监督，防范偿债风险。
公司将按债券受托管理协议及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，至少包括但不限于以下内容：未按照募集
说明书的规定按时、足额偿付本次债券的利息和/或本金；预计到期难以按时、足额偿付本次债券利息和/或本金；订立可能
对公司还本付息产生重大影响的担保及其他重要合同；发生或预计将发生超过公司前一年度经审计净资产10%以上的重大损
失或重大亏损；发生超过公司前一年度经审计净资产10%以上的重大仲裁、诉讼；拟进行标的金额超过公司前一年度经审计
净资产10%以上的重大资产处置或重大债务重组；未能履行募集说明书的约定；本次债券被暂停转让交易；拟变更本次债券
募集说明书的约定；拟变更本次债券受托管理人；公司发生减资、合并、分立、被接管、歇业、解散之事项、申请破产、进
入破产程序或其他涉及公司主体变更的情形；其他可能对债券持有人权益有重大影响的事项，以及法律、法规、规章、规范
性文件或中国证监会规定的其他情形。
2、18捷成01
（一）增信措施
本期债券为无担保债券。本期债券发行后，公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理和募
集资金使用管理，按计划及时、足额地准备资金用于每年的利息支付及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
（二）偿债计划
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1、利息的支付
（1）本期债券在存续期内每年付息1次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。债券存续期内2019年至2021年每年的11
月8日为上一计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。
若投资者在第2末行使回售选择权，则其回售部分的付息日为2019年以及2020年每年的11月8日（如遇法定及政府指定节假日
或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。
（2）债券利息的支付通过登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照国家有关规定，由发行人在中国证监
会指定媒体上发布的付息公告中加以说明。
（3）根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
2、本金的兑付
（1）本期债券到期一次还本。本期债券的兑付日为2021年11月8日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个
交易日，顺延期间付息款项不另计利息）；若投资者在债券存续期第2年末行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为
2020年11月8日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。
（2）本期债券的本金兑付通过登记机构和有关机构办理。本金兑付的具体事项将按照国家有关规定，由发行人在中国
证监会指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。
（三）偿债应急保障方案
发行人长期保持稳健的财务政策，注重对流动性的管理，资产流动性良好，必要时可以通过流动资产变现来补充偿债资
金。
（四）偿债保障措施
为了充分、有效地维护本期债券持有人的合法权益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，形成
了一套确保债券安全兑付的保障措施。
1、专门部门负责偿付工作
由发行人财务部牵头负责协调本期债券的偿付工作，并协调发行人其他相关部门在每年的财务预算中落实安排本期债券
本息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。
2、制定《债券持有人会议规则》
发行人已按照《管理办法》的规定与债券受托管理人为本期债券制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人通过
债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
3、充分发挥债券受托管理人的作用
发行人按照《管理办法》的要求，聘请长城证券担任本期债券的债券受托管理人，并与长城证券订立了《债券受托管理
协议》。在本期债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。
4、严格信息披露
发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，按《债券受托管理协议》及相关主管部门的有关规定进行重大事项信
息披露，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人的监督，防范偿债风险。
发行人将按债券受托管理协议及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，至少包括但不限于以下内容：未按照募
集说明书的规定按时、足额偿付本期债券的利息和/或本金；预计到期难以按时、足额偿付本期债券利息和/或本金；订立可
能对公司还本付息产生重大影响的担保及其他重要合同；发生或预计将发生超过公司前一年度经审计净资产10%以上的重大
损失或重大亏损；发生超过公司前一年度经审计净资产10%以上的重大仲裁、诉讼；拟进行标的金额超过公司前一年度经审
计净资产10%以上的重大资产处置或重大债务重组；未能履行募集说明书的约定；本期债券被暂停转让交易；拟变更本期债
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券募集说明书的约定；拟变更本期债券受托管理人；公司发生减资、合并、分立、被接管、歇业、解散之事项、申请破产、
进入破产程序或其他涉及公司主体变更的情形；其他可能对债券持有人权益有重大影响的事项，以及法律、法规、规章、规
范性文件或中国证监会规定的其他情形。
公司增信措施 、偿债计划 、偿债应急保障方案 、偿债保障措施与募集说明书的相关承诺一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
1、2018年11月2日，因回购注销部分限制性股票后导致公司注册资本减少和需要修订债券持有人会议召开条款，公司召
开了“16捷成01”2018年第一次债券持有人会议，审议了《关于债券持有人不要求北京捷成世纪科技股份有限公司提前清偿债
务或提供担保的议案》、《关于修订债券持有人会议召开条款的议案》，上述议案因未达到持有超过本期债券表决权总数的
三分之二以上的债券持有人同意，上述议案未获通过。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
2018年6月27日，公司披露了《北京捷成世纪科技股份有限公司2016年公开发行债券（第一期）2017年度受托管理事务
报告》，截至本报告出具日，长城证券作为本期债券受托管理人按照募集说明书与《债券受托管理协议》的相关约定，对公
司的资信状况、偿债保障措施实施情况、募集资金管理使用情况、本息兑付情况等进行了持续跟踪，并对公司债券募集资金
专项账户的运行情况进行相应监督。具体内容详见公司于2018年6月27日披露在巨潮资讯网站的《2016年公开发行债券（第
一期）2017年度受托管理事务报告》。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2018 年 2017 年 同期变动率
息税折旧摊销前利润 272,000.96 130,980.53 107.67%
流动比率 146.79% 153.92% -7.13%
资产负债率 38.45% 35.15% 3.30%
速动比率 132.27% 140.28% -8.01%
EBITDA 全部债务比 44.12% 40.04% 4.08%
利息保障倍数 1.72 8.61 -80.02%
现金利息保障倍数 10.86 7.26 49.59%
EBITDA 利息保障倍数 12.98 8.95 45.03%
贷款偿还率 100.00% 100.00%
利息偿付率 100.00% 100.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
1、利息保障倍数同期变动较大原因为，本期公司业务持续增长，资金投入规模持续增加，当期财务费用-利息支出增加较大
所致。
2、现金利息保障倍数同期变动较大原因为，本期公司业务持续增长，资金投入规模持续增加，当期财务费用-利息支出增加
118
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
较大所致。
3、EBITDA利息保障倍数同期变动较大原因为，本期公司业务持续增长，资金投入规模持续增加，当期财务费用-利息支出
增加较大所致。
4、息税折旧摊销前利润同期变动较大原因为，本期公司业务持续增长，资金投入规模持续增加，当期财务费用-利息支出增
加较大所致。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司其他债券和债务融资工具按时付息兑付，不存在延期支付利息和本金以及无法支付利息和本金的情况。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
本公司及合并范围内各下属公司与银行等金融机构均建立了良好的长期合作关系，间接债务融资能力强，银行授信额度较为
充裕。截至 2018 年 12月 31 日，公司及下属公司合计获得各银行授信总额31.39亿元，已使用银行授信总额为人民币26.73
亿元，尚剩余授信额度4.65亿元。报告期内，公司均已按期归还或支付借款本金及利息。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
公司已严格按照债券募集说明书和相关承诺履行。
十二、报告期内发生的重大事项
1、减少注册资本
公司于2018年9月28日分别召开第三届董事会第五十四次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于对2017
年限制性股票激励计划的部分激励股份进行回购注销的议案》。因公司2017年度业绩未达到公司2017年限制性股票激励计划
规定的第一个解锁期的解锁条件及部分激励对象因个人原因离职，根据《上市公司股权激励管理办法》、《公司2017年限制
性股票激励计划》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，公司决定对67名人员已获授但未解锁的合计
6,097,000股限制性股票进行回购注销，实施回购注销后，公司注册资本将从2,574,960,807元减至2,568,863,807元。
根据公司的经营情况和财务状况，公司能够承担股份回购金额，本次回购股份不会对公司的经营、财务和未来发展产生
重大影响，不会对公司债券还本付息产生重大不利影响。基于上述事项，公司于2018年11月2日召开了“16捷成01”2018年第
一次债券持有人会议。
临时公告名称 公告日期 临时公告索引
“16捷成01”2018年第一次债券持有人会议决议 2018年11月2日 http://www.cninfo.com.cn
公告
十三、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
119
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 25 日
审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天衡审字(2019)01659 号
注册会计师姓名 葛惠平、张文涛
审计报告正文
审 计 报 告
天衡审字(2019)01659号
北京捷成世纪科技股份有限公司全体股东：
1. 审计意见
我们审计了北京捷成世纪科技股份有限公司（以下简称捷成股份）财务报表，包括2018年12月31
日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了捷成股份
2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2. 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于捷成股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
3. 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对
以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
4. 收入确认
（1）事项描述
如财务报表附注附注三、24和附注五、38所述，捷成股份2018年度营业收入为50.28亿元，主要包
括音视频技术板块、影视内容制作与发行板块、版权运营板块等。
营业收入是捷成股份合并利润表的重要组成部分，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收
入确认时点的固有风险，因此我们将营业收入确定为关键审计事项 。
（2）审计应对
1）了解和评价捷成股份收入循环相关的内部控制设计的合理性和运行的有效性；
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2）评价捷成股份的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
3）根据收入类型、业务模式及行业发展情况执行分析程序、细节测试、重新计算等程序，具体如
下：
①音视频技术板块
抽查与营业收入相关的支持性文件，包括销售合同、发货单、签收单、验收单等，以评估营业收
入是否在恰当的期间确认；获取销售清单，对主要产品本期收入、成本、毛利率的波动情况以及与上
期的比较情况进行分析，以评估其合理性；向客户函证交易事项及余额；检查期后收款情况。
②影视内容制作与发行板块
区分主投、参投和固定回报投资业务，检查影视剧相关的投资合同、制作许可证、委托拍摄合同
等，了解拍摄进度；对于即将发行或已经发行的影视剧，获取其发行方案，检查发行合同，根据发行
方案重新计算应确认的营业收入；查询已发行影视剧的播出情况；向客户函证交易事项及余额；检查
期后收款情况。
③版权运营板块
了解影视版权运营及服务的业务模式；检查销售合同台账、销售合同、介质交付记录，核对营业
收入确认证据；抽查部分影视剧的上线平台和上线时间；向客户函证交易事项；检查期后收款情况。
5. 商誉的减值
（1）事项描述
如财务报表附注附注三、19和附注五、16所述，捷成股份商誉期末余额为55.47亿元，商誉减值准
备期末余额为8.46亿元，其中本期计提商誉减值准备8.46亿元，对财务报表影响重大。根据《企业会计
准则第8号——资产减值》的规定，因企业合并所形成的商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，例如对资产组或资产组
组合预计未来可产生现金流量和折现率的估计。该等估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断
的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉之可收回价值有很大的影响。由于商誉金额重大，且
管理层需要作出重大判断，因此我们将商誉的减值确定为关键审计事项。
（2）审计应对
捷成股份的商誉主要是重组影视相关的公司时形成。针对可能存在的商誉减值，我们实施的审计
程序主要包括：
1）复核捷成股份划分的资产组及对资产组的判定过程；
2）获取管理层对未来的盈利预测情况，与了解到的相关信息进行分析，主要包括经营计划、尚未
执行完的合同、意向合同等，判断盈利预测情况的合理性；
3）了解和评价管理层利用专家的工作，分析估值方法和主要假设的合理性；
4）复核现金流量预测水平和所采用折现率的合理性。
5）验证商誉减值测试模型的计算准确性；
6）检查在财务报表中有关商誉减值准备的披露是否符合企业会计准则的要求。
6. 影视剧投资的减值
（1）事项描述
如财务报表附注五、3、4、5所述，捷成股份影视剧投资相关的科目主要涉及预付账款、其他应收
款和存货，主要业务包括影视剧的风险回报业务、固定回报业务以及预付版权款，影视剧投资业务一
般投资金额较大，回收周期较长，进行投资决策时需要管理层有较高的专业能力，投资后需要对影视
剧进行持续的管理，影视剧制作过程中的不确定因素可能导致投资存在一定的回收风险，因此我们将
影视剧投资的减值确定为关键审计事项。
（2）审计应对
针对影视剧投资的减值，我们实施的审计程序主要包括：
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
1）了解和评价捷成股份与影视剧投资相关内部控制的设计的合理性和运行的有效性；
2）检查影视相关的合同，复核实际出资金额等是否与合同一致，出资金额是否与权益相匹配，并
对重大合同进行函证；
3）了解已投资影视剧的制作进度情况，包括制作许可证编号、拍摄进度、上线计划等信息；
4）对部分拍摄中影视剧进行实地查看，确保获取到相关信息的准确性；
5）获取各影视剧的发行方案或意向发行方案，判断是否存在减值迹象；
6）向管理层询问是否出现影视剧不能按计划上线的情况，与管理层讨论不能按计划上线的解决方
案及可能造成的影响。
7. 其他信息
捷成股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
8. 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估捷成股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算捷成股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督捷成股份的财务报告过程。
9. 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对捷
成股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事
项或情况可能导致捷成股份不能持续经营。
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（6）就捷成股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表
审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京捷成世纪科技股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 542,339,913.45 1,122,758,164.30
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 3,542,514,920.88 2,278,793,749.93
其中：应收票据 10,581,106.00 58,420,245.19
应收账款 3,531,933,814.88 2,220,373,504.74
预付款项 1,568,788,763.17 1,818,945,260.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,007,913,617.65 502,820,224.89
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其中：应收利息 785,373.34
应收股利 16,000,000.00
买入返售金融资产
存货 738,787,966.47 562,768,070.13
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 23,752,999.95 29,898,514.72
其他流动资产 44,928,259.14 34,565,622.42
流动资产合计 7,469,026,440.71 6,350,549,607.27
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 66,162,723.50 66,539,493.50
持有至到期投资
长期应收款 42,495,606.17 53,224,850.07
长期股权投资 1,084,478,646.55 1,015,601,898.95
投资性房地产 77,546,182.99
固定资产 68,560,013.90 147,336,554.78
在建工程 5,624,218.78 10,870,383.95
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,768,853,633.10 1,446,986,252.07
开发支出 31,677,455.75 34,334,603.93
商誉 4,701,913,292.68 5,547,427,719.52
长期待摊费用 2,188,647.48 3,102,915.85
递延所得税资产 119,171,501.85 68,631,814.68
其他非流动资产 494,078,508.40 404,726,059.21
非流动资产合计 8,462,750,431.15 8,798,782,546.51
资产总计 15,931,776,871.86 15,149,332,153.78
流动负债：
短期借款 1,828,175,480.50 1,317,055,050.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
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衍生金融负债
应付票据及应付账款 2,131,195,532.95 966,326,484.18
预收款项 342,115,562.67 284,269,622.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,248,068.14 14,312,854.03
应交税费 348,448,114.68 296,844,460.03
其他应付款 249,407,165.61 597,840,509.65
其中：应付利息 7,625,088.71 27,730,112.58
应付股利 20,363,619.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 281,107,227.99 155,600,000.00
其他流动负债 600,000,000.00
流动负债合计 5,194,697,152.54 4,232,248,980.40
非流动负债：
长期借款 451,000,000.00 389,000,000.00
应付债券 316,078,873.40 598,014,834.51
其中：优先股
永续债
长期应付款 266,908,488.53 212,246,266.67
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,673,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,036,660,361.93 1,199,261,101.18
负债合计 6,231,357,514.47 5,431,510,081.58
所有者权益：
股本 2,568,863,807.00 2,574,960,807.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 4,456,022,570.80 4,476,847,403.19
减：库存股 65,556,610.00 95,161,920.00
其他综合收益 7,549.78 -111,691.32
专项储备
盈余公积 162,133,300.22 158,514,780.90
一般风险准备
未分配利润 2,573,609,785.63 2,594,628,259.30
归属于母公司所有者权益合计 9,695,080,403.43 9,709,677,639.07
少数股东权益 5,338,953.96 8,144,433.13
所有者权益合计 9,700,419,357.39 9,717,822,072.20
负债和所有者权益总计 15,931,776,871.86 15,149,332,153.78
法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：张文菊 会计机构负责人：封秀萍
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 421,605,018.70 306,956,854.55
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 309,922,528.02 366,041,872.62
其中：应收票据 1,690,000.00 1,875,946.74
应收账款 308,232,528.02 364,165,925.88
预付款项 342,506,153.57 100,670,064.16
其他应收款 2,072,656,573.45 1,963,497,030.63
其中：应收利息 110,123,091.88 61,123,725.88
应收股利 16,000,000.00
存货 62,763,875.94 47,525,224.24
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 2,180,005.46
其他流动资产 2,239,388.54
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
流动资产合计 3,211,634,155.14 2,786,930,434.74
非流动资产：
可供出售金融资产 53,838,723.50 54,939,493.50
持有至到期投资
长期应收款 7,460,442.69
长期股权投资 8,304,133,069.70 8,245,590,928.56
投资性房地产
固定资产 37,783,791.01 40,872,739.69
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 54,439,649.35 33,057,850.10
开发支出 28,737,366.89 34,334,603.93
商誉
长期待摊费用 92,008.78 590,270.71
递延所得税资产 62,953,493.95 32,150,422.13
其他非流动资产 1,988,000.00
非流动资产合计 8,541,978,103.18 8,450,984,751.31
资产总计 11,753,612,258.32 11,237,915,186.05
流动负债：
短期借款 1,476,000,000.00 807,190,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 416,014,709.18 110,505,317.01
预收款项 16,222,536.53 20,438,524.91
应付职工薪酬 4,193,318.70 4,811,030.03
应交税费 50,999,879.21 58,610,329.03
其他应付款 1,152,520,957.70 770,562,937.09
其中：应付利息 5,767,639.48 28,664,778.67
应付股利 20,363,619.69
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 121,107,227.99 43,600,000.00
其他流动负债 600,000,000.00
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
流动负债合计 3,237,058,629.31 2,415,718,138.07
非流动负债：
长期借款
应付债券 316,078,873.40 598,014,834.51
其中：优先股
永续债
长期应付款 266,908,488.53 205,916,666.67
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,673,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 585,660,361.93 803,931,501.18
负债合计 3,822,718,991.24 3,219,649,639.25
所有者权益：
股本 2,568,863,807.00 2,574,960,807.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,324,231,454.44 5,345,056,286.83
减：库存股 65,556,610.00 95,161,920.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 162,133,300.22 158,514,780.90
未分配利润 -58,778,684.58 34,895,592.07
所有者权益合计 7,930,893,267.08 8,018,265,546.80
负债和所有者权益总计 11,753,612,258.32 11,237,915,186.05
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,950,399,295.14 4,365,863,963.60
其中：营业收入 4,950,399,295.14 4,365,863,963.60
利息收入
128
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,890,409,235.24 3,406,075,438.06
其中：营业成本 3,260,154,177.95 2,539,451,020.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 20,030,766.83 20,360,775.86
销售费用 143,136,073.03 125,717,852.75
管理费用 122,848,807.21 112,310,197.79
研发费用 85,695,241.35 117,025,365.96
财务费用 196,530,128.05 133,558,569.03
其中：利息费用 208,042,664.50 146,449,879.14
利息收入 11,993,438.69 13,651,816.62
资产减值损失 1,062,014,040.82 357,651,656.04
加：其他收益 35,819,518.65 37,254,706.42
投资收益（损失以“－”号填
55,295,403.88 69,648,189.36
列）
其中：对联营企业和合营企
51,153,112.11 51,710,256.57
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
47,737,234.66
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
-1,021,723.88 -1,004,778.40
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 150,083,258.55 1,113,423,877.58
加：营业外收入 207,041.62 3,651,553.75
减：营业外支出 2,045,284.95 3,422,762.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
148,245,015.22 1,113,652,668.82
列）
减：所得税费用 60,099,073.22 110,092,487.80
129
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 88,145,942.00 1,003,560,181.02
（一）持续经营净利润（净亏损
88,145,942.00 1,003,560,181.02
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 90,748,399.54 995,266,007.26
少数股东损益 -2,602,457.54 8,294,173.76
六、其他综合收益的税后净额 119,241.10 25,234,843.98
归属母公司所有者的其他综合收益
119,241.10 25,234,843.98
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
119,241.10 25,234,843.98
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
25,346,535.30
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 119,241.10 -111,691.32
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 88,265,183.10 1,028,795,025.00
归属于母公司所有者的综合收益
90,867,640.64 1,020,500,851.24
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,602,457.54 8,294,173.76
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0355 0.3895
（二）稀释每股收益 0.0355 0.3895
130
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：张文菊 会计机构负责人：封秀萍
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 264,511,906.03 395,605,608.37
减：营业成本 160,440,568.49 243,058,309.66
税金及附加 2,548,518.34 2,663,251.31
销售费用 15,328,408.10 25,650,855.57
管理费用 29,275,755.84 27,794,516.73
研发费用 51,749,424.31 63,672,817.92
财务费用 37,288,143.46 51,421,822.33
其中：利息费用 122,057,999.82 108,362,592.19
利息收入 88,664,371.59 61,060,555.24
资产减值损失 36,211,059.71 237,403,577.20
加：其他收益 4,175,787.11 9,146,118.40
投资收益（损失以“－”号填
52,381,599.19 53,921,296.61
列）
其中：对联营企业和合营企
52,384,399.19 51,706,968.95
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
47,737,234.66
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-931,523.93 -472,080.01
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,704,109.85 -145,726,972.69
加：营业外收入 64.41 1,156.23
减：营业外支出 86,162.12 2,402,891.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-12,790,207.56 -148,128,708.10
列）
减：所得税费用 -30,882,804.12 -26,521,265.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,092,596.56 -121,607,443.03
（一）持续经营净利润（净亏损
18,092,596.56 -121,607,443.03
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
131
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 25,346,535.30
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
25,346,535.30
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
25,346,535.30
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 18,092,596.56 -96,260,907.73
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,929,427,348.49 4,196,210,635.61
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
132
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,471,349.21 12,357,997.60
收到其他与经营活动有关的现金 73,863,471.89 130,592,020.62
经营活动现金流入小计 4,013,762,169.59 4,339,160,653.83
购买商品、接受劳务支付的现金 885,419,075.76 2,689,732,996.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
193,834,161.23 174,404,680.63
金
支付的各项税费 178,215,799.34 213,704,071.73
支付其他与经营活动有关的现金 733,653,729.91 770,765,730.46
经营活动现金流出小计 1,991,122,766.24 3,848,607,479.17
经营活动产生的现金流量净额 2,022,639,403.35 490,553,174.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00 85,000,000.00
取得投资收益收到的现金 16,043,631.26 404,273.97
处置固定资产、无形资产和其他
822,781.37 1,767,715.33
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
6,494,988.17
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 33,361,400.80 87,171,989.30
购建固定资产、无形资产和其他
1,885,965,779.26 1,583,521,957.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金 61,774,200.00 15,488,000.00
质押贷款净增加额
133
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,267,461.23
投资活动现金流出小计 1,947,739,979.26 1,600,277,418.41
投资活动产生的现金流量净额 -1,914,378,578.46 -1,513,105,429.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,420,000.00 96,631,920.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1,420,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 2,249,175,480.50 1,844,055,050.00
发行债券收到的现金 209,000,000.00 600,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 945,956,905.47 1,041,000,000.00
筹资活动现金流入小计 3,405,552,385.97 3,581,686,970.00
偿还债务支付的现金 2,679,055,050.00 1,426,263,453.00
分配股利、利润或偿付利息支付
313,495,871.63 186,112,103.04
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,133,573,267.15 1,177,000,000.00
筹资活动现金流出小计 4,126,124,188.78 2,789,375,556.04
筹资活动产生的现金流量净额 -720,571,802.81 792,311,413.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,077,852.48 -187,211.83
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -611,233,125.44 -230,428,052.32
加：期初现金及现金等价物余额 1,120,709,140.08 1,351,137,192.40
六、期末现金及现金等价物余额 509,476,014.64 1,120,709,140.08
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 347,078,404.09 485,934,087.69
收到的税费返还 4,031,024.91 9,018,349.36
收到其他与经营活动有关的现金 697,262,567.54 133,357,749.12
经营活动现金流入小计 1,048,371,996.54 628,310,186.17
134
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 174,204,225.18 211,958,046.91
支付给职工以及为职工支付的现
65,298,457.01 49,916,600.79
金
支付的各项税费 13,745,297.31 24,926,007.72
支付其他与经营活动有关的现金 127,948,876.96 1,207,691,294.14
经营活动现金流出小计 381,196,856.46 1,494,491,949.56
经营活动产生的现金流量净额 667,175,140.08 -866,181,763.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,497,200.00
取得投资收益收到的现金 16,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
560,344.83 414,708.74
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 23,057,544.83 414,708.74
购建固定资产、无形资产和其他
6,777,714.85 38,007,571.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金 12,649,750.00 1,760,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,427,464.85 39,767,571.93
投资活动产生的现金流量净额 3,630,079.98 -39,352,863.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 95,161,920.00
取得借款收到的现金 1,476,000,000.00 857,190,000.00
发行债券收到的现金 209,000,000.00 600,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 945,956,905.47 1,041,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,630,956,905.47 2,593,351,920.00
偿还债务支付的现金 1,298,190,000.00 874,563,453.00
分配股利、利润或偿付利息支付
227,602,834.32 148,629,215.82
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,683,573,267.15 926,000,000.00
筹资活动现金流出小计 3,209,366,101.47 1,949,192,668.82
筹资活动产生的现金流量净额 -578,409,196.00 644,159,251.18
135
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 92,396,024.06 -261,375,375.40
加：期初现金及现金等价物余额 306,956,851.83 568,332,227.23
六、期末现金及现金等价物余额 399,352,875.89 306,956,851.83
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
2,574, 4,476,8 2,594,6 9,717,8
95,161, -111,69 158,514 8,144,4
一、上年期末余额 960,80 47,403. 28,259. 22,072.
920.00 1.32 ,780.90 33.13
7.00 19 30 20
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
2,574, 4,476,8 2,594,6 9,717,8
95,161, -111,69 158,514 8,144,4
二、本年期初余额 960,80 47,403. 28,259. 22,072.
920.00 1.32 ,780.90 33.13
7.00 19 30 20
三、本期增减变动 -6,097
-20,824, -29,605, 119,241 3,618,5 -21,018, -2,805,4 -17,402,
金额（减少以“－” ,000.0
832.39 310.00 .10 19.32 473.67 79.17 714.81
号填列） 0
（一）综合收益总 119,241 90,748, -2,602,4 88,265,
额 .10 399.54 57.54 183.10
-6,097
（二）所有者投入 -25,444, -28,765, 1,420,0 -1,356,1
,000.0
和减少资本 824.34 646.00 00.00 78.34
0
1．所有者投入的 1,420,0 1,420,0
普通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
136
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持有者投入资本
3．股份支付计入
-2,776,1 -2,776,1
所有者权益的金
78.34 78.34
额
-6,097
-22,668, -28,765,
4．其他 ,000.0
646.00 646.00
0
-111,76 -107,30
-839,66 3,618,5
（三）利润分配 6,873.2 8,689.8
4.00 19.32
1 9
3,618,5 -3,618,5
1．提取盈余公积
19.32 19.32
2．提取一般风险
准备
-108,14 -107,30
3．对所有者（或 -839,66
8,353.8 8,689.8
股东）的分配 4.00
9 9
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
4,619,9 -1,623,0 2,996,9
（六）其他
91.95 21.63 70.32
2,568, 4,456,0 2,573,6 9,700,4
65,556, 7,549.7 162,133 5,338,9
四、本期期末余额 863,80 22,570. 09,785. 19,357.
610.00 8 ,300.22 53.96
7.00 80 63 39
上期金额
137
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单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
2,562, 4,575,3 1,694,1 9,012,1
17,051, -25,346, 158,514 64,053,
一、上年期末余额 467,60 44,544. 20,294. 02,631.
098.54 535.30 ,780.90 038.63
6.00 34 99 02
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
2,562, 4,575,3 1,694,1 9,012,1
17,051, -25,346, 158,514 64,053,
二、本年期初余额 467,60 44,544. 20,294. 02,631.
098.54 535.30 ,780.90 038.63
6.00 34 99 02
三、本期增减变动 12,493
-98,497, 78,110, 25,234, 900,507 -55,908 705,719
金额（减少以“－” ,201.0
141.15 821.46 843.98 ,964.31 ,605.50 ,441.18
号填列） 0
1,028,7
（一）综合收益总 25,234, 995,266 8,294,1
95,025.
额 843.98 ,007.26 73.76
00
12,493
（二）所有者投入 68,393, 78,110, 1,470,0 4,246,1
,201.0
和减少资本 731.79 821.46 00.00 11.33
0
19,992
1．所有者投入的 75,169, 95,161, 1,470,0 1,470,0
,000.0
普通股 920.00 920.00 00.00 00.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,776,1 2,776,1
所有者权益的金
11.33 11.33
额
-7,498
-9,552,2 -17,051,
4．其他 ,799.0
99.54 098.54
0
138
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
-160,43
-94,758, -65,672
（三）利润分配 0,822.2
042.95 ,779.26
1
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -94,758, -94,758,
股东）的分配 042.95 042.95
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-166,89 -166,89
（六）其他 0,872.9 0,872.9
4 4
2,574, 4,476,8 2,594,6 9,717,8
95,161, -111,69 158,514 8,144,4
四、本期期末余额 960,80 47,403. 28,259. 22,072.
920.00 1.32 ,780.90 33.13
7.00 19 30 20
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
139
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2,574,96 5,345,056 95,161,92 158,514,7 34,895, 8,018,265
一、上年期末余额
0,807.00 ,286.83 0.00 80.90 592.07 ,546.80
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
2,574,96 5,345,056 95,161,92 158,514,7 34,895, 8,018,265
二、本年期初余额
0,807.00 ,286.83 0.00 80.90 592.07 ,546.80
三、本期增减变动
-6,097,0 -20,824,8 -29,605,3 3,618,519 -93,674, -87,372,2
金额（减少以“－”
00.00 32.39 10.00 .32 276.65 79.72
号填列）
（一）综合收益总 18,092, 18,092,59
额 596.56 6.56
（二）所有者投入 -6,097,0 -25,444,8 -28,765,6 -2,776,17
和减少资本 00.00 24.34 46.00 8.34
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-2,776,17 -2,776,17
所有者权益的金
8.34 8.34
额
-6,097,0 -22,668,6 -28,765,6
4．其他
00.00 46.00 46.00
-111,76
-839,664. 3,618,519 -107,308,
（三）利润分配 6,873.2
00 .32 689.89
1
3,618,519 -3,618,5
1．提取盈余公积
.32 19.32
-108,14
2．对所有者（或 -839,664. -107,308,
8,353.8
股东）的分配 00 689.89
9
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
140
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
4,619,991 4,619,991
（六）其他
.95 .95
2,568,86 5,324,231 65,556,61 162,133,3 -58,778, 7,930,893
四、本期期末余额
3,807.00 ,454.44 0.00 00.22 684.58 ,267.08
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
2,562,46 5,276,662 17,051,09 -25,346,5 158,514,7 244,991 8,200,238
一、上年期末余额
7,606.00 ,555.04 8.54 35.30 80.90 ,228.49 ,536.59
加：会计政策 6,269,8 6,269,849
变更 49.56 .56
前期差
错更正
其他
2,562,46 5,276,662 17,051,09 -25,346,5 158,514,7 251,261 8,206,508
二、本年期初余额
7,606.00 ,555.04 8.54 35.30 80.90 ,078.05 ,386.15
三、本期增减变动 -216,36
12,493,2 68,393,73 78,110,82 25,346,53 -188,242,
金额（减少以“－” 5,485.9
01.00 1.79 1.46 5.30 839.35
号填列） 8
-121,60
（一）综合收益总 25,346,53 -121,607,
7,443.0
额 5.30 443.03
3
（二）所有者投入 12,493,2 77,946,03 90,439,23
和减少资本 01.00 1.33 2.33
1．所有者投入的 19,992,0 75,169,92 95,161,92
普通股 00.00 0.00 0.00
141
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,776,111 2,776,111
所有者权益的金
.33 .33
额
-7,498,7 -7,498,79
4．其他
99.00 9.00
-94,758, -94,758,0
（三）利润分配
042.95 42.95
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -94,758, -94,758,0
股东）的分配 042.95 42.95
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-9,552,29 78,110,82 -62,316,5
（六）其他
9.54 1.46 85.70
2,574,96 5,345,056 95,161,92 158,514,7 34,895, 8,018,265
四、本期期末余额
0,807.00 ,286.83 0.00 80.90 592.07 ,546.80
三、公司基本情况
1.公司注册地、组织形式和总部地址
北京捷成世纪科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为北京捷成世纪科技发展有限公
司，于2006年8月经北京市工商行政管理
局海淀分局批准设立的有限责任公司，由徐子泉、康宁、徐挺、郑羌等四位自然人出资设立的有限责任公
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
司，并于2009年9月30日为基准日整体改制变更为股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：
110108009863191，并于2011年2月22日在深圳证券交易所创业板上市。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2018年12月31日，本公司累计发行股本
总数2,568,863,807股，注册资本为2,568,863,807元，注册地址：北京市海淀区知春路1号学院国际大厦709
室，总部地址：北京市海淀区知春路1号学院国际大厦709室，实际控制人为自然人徐子泉。
2.公司业务性质和主要经营活动
公司主要业务分为四大板块，音视频技术板块、影视内容制作与发行板块、新媒体版权运营板块及数
字教育云平台建设版块。
3.财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2019年4月25日批准报出。
4.合并范围变化
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共41户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度
合并范围比上年度增加6户，减少1户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》
及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项
或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、
存货的计价方法、可供出售权益工具发生减值的判断标准、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时
点、股份支付涉及的假设和风险因素数据等。
本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设
进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和
负债账面价值的重大影响。
（1）商誉减值准备的会计估计。无论商誉是否存在减值迹象，公司每年都对其进行减值测试。在减
值测试过程中，预计资产未来现金流量应当考虑的因素：①以资产的当前状况为基础预计资产未来现金流
量；②预计资产未来现金流量不应当包括筹资活动和所得税收付产生的现金流量；③对通货膨胀因素的考
虑应当和折现率相一致；④内部转移价格应当予以调整。在对资产组近五年未来现金净流量预计的基础上，
基于谨慎性考虑，通常预计未来五年后该资产组现金净流量永续增长率应均低于行业的长期平均增长率、
143
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
市场长期平均增长率、所在国家或地区的长期平均增长率。未来现金净流量折现率以该资产组的市场利率
为依据，如果该资产组的利率无法从市场获得，可以使用替代利率估计。
（2）应收账款和其他应收款减值。公司根据应收账款和其他应收款的可回收程度，以此来估计应收
账款和其他应收款减值准备。除单项计提坏账准备的应收账款和其他应收款外，公司按信用风险特征组合
计提坏账准备。
（3）存货减值的估计。公司在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的
计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影
响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
（4）长期资产减值的估计。公司在判断长期资产是否存在减值时，主要从以下方面进行评估和分析：
①影响资产减值的事项是否已经发生；②资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产
的账面价值；③预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。
（5）固定资产的预计使用寿命与预计净残值。固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性
质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的
经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产
使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，管理层将对其进行适当调整。
（6）子公司、合营企业与联营企业的划分。公司以控制为依据来确定子公司，具体表现为：本公司
能够对子公司的相关活动作出决策；本公司有能力主导子公司的相关活动；本公司通过参与子公司的相关
活动而享有可变回报；本公司有能力运用对子公司的权力影响其回报金额；子公司的其他投资方均无前述
影响及能力。
公司与一个或一个以上的参与方共同控制的企业为合营企业，具体表现为：包含本公司在内的任何一
个参与方都不能够单独控制该合营企业，对合营企业具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与
方或参与方组合。
公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业，具体表现为：本公司对联营企业的
财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（7）金融资产的公允价值。本公司对没有活跃市场的金融工具，采用包括现金流量折现法等在内的
各种估值技术确定其公允价值。对于法律明令限制本公司在特定期间内处置的可供出售金融资产，其公允
价值是以市场报价为基础并根据该工具的特征进行调整。在估值时，本公司需对诸如自身和交易对手的信
用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影
响。
（8）递延所得税资产和递延所得税负债。由于未来公司的企业所得税适用税率以及可供抵扣的应纳
税所得额都存在不确定性。如果这些税务事项的最终确认与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上
述最终认定期间的税金金额产生影响。
（9）所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得
税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出
上述最终认定期间的税金金额产生影响。
（10）合并范围的确定。本公司企业合并范围以控制为基础确定。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、会计期间
本公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差
额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期
损益。
（3）非同一控制下企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购
买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成
本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成
本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转
入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均
纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司
或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中股东
权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏
损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商
誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行
调整。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中
的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将
合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营
企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
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2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合
营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营的利益份额中与本公司相关的下列项目，按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作
为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合
收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益
比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股
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东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外
币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融
资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产（金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直
接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；
③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入
损益的金融资产或金融负债：
①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失
在确认或计量方面不一致的情况；
②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和
金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改
变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工
具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除
已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用
计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有
报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方
应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交
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易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实
际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资
账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出
售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发
生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项
投资的公允价值没有显著影响。
②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别
以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认
为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形
成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价
值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的
金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
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将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的
报价确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价
值的基础；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采
用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或
负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可
观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1）发行方或债务人发生严重财务困难；
2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债
务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所
处行业不景气等；
7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资
人可能无法收回投资成本；
8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供
出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化
标准为：本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负
债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明
其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%
的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入
损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在
限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指
定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的
因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售
金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
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额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资
发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
2）持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期
损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末单项金额 100 万元（含）以上的应收款项。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
内部及关联方应收款项 其他方法
按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
款项。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额进行计提。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品
（库存商品）、发出商品等。
本公司影视类业务存货的具体分类：
原材料是指为拍摄影视剧购买或创作完成的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧制作成
本。
在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧
发行许可证》后转入已入库影视片成本。
库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，根据存货
的性质不同，采用个别认定法计价或加权平均法。
本公司影视类业务存货的具体计价方法：
1）本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行：
①联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通
过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，
并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，
参照委托摄制业务处理。
②受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核
算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
③委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；
当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结
算金额将该款项转作影视片库存成本。
④企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
（2）销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
①一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。
②采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）
将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影
视剧，一般在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本
逐笔（期）结转销售成本。计划收入比例法具体的计算原则和方法：从符合收入确认条件之日起，在各收
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入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本。即当期
应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入）。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库
存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过
程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础
计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在
一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
14、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注4“同一控制下和非同一控制下企业合并
的会计处理方法”。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或
取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
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通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加
或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享
有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、
共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值
计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账
面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制
的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在
追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收
入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一
控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
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购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会
计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易
事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资
相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份
额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决
策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该
安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单
独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利
时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判
断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投
资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人
员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20－30 5.00% 4.75－3.17
机器设备 年限平均法 10－15 5.00% 9.50－6.33
运输设备 年限平均法 4－6 5.00% 23.75－15.83
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电子设备 年限平均法 3－5 5.00% 31.67－19.00
家具器具 年限平均法 5－8 5.00% 19.00－11.88
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在
租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归
属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期
间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资
产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资
产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊
的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据
工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固
定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的
情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（2）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、著作权、
软件等。
1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
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债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
①使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形
资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40年 合同约定或参考能为公司带来经济
专利、著作权 5年 利益的期限确定使用寿命
软件 5年
影视剧版权 1-5年
公司对影视剧版权的销售情况及周期进行了详细调查，其销售规律通常为第1年销售收入约占版权总
收入的50%，第2年约占版权总收入的20%，第3－5年的销售收入约占版权总收入的30%左右。本公司取得
的版权多数为5年以上，只有一小部分低于5年，按版权有效期确定的摊销方法如下：
版权预计使用寿命 各年摊销比例（%）
第1年 第2年 第3年 第4年 第5年
1年以内（含1年） 100
1－2年 50 50
2－3年 50 30 20
3－4年 50 30 10 10
4年以上 50 20 10 10 10
一次性摊销：独家出售版权，公司不再保留任何权利，一次性摊销；授权权利为单一限定平台的，一
次性摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期
末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
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（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以
后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定
用途之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资
产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与
相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相
关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊
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销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工
薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当
期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独
立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
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于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不
存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因
素： 1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的
预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权
条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如
服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预
计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
（5）对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余
等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件
但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
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27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
本公司按销售商品确认收入的具体项目主要包括整体解决方案、产品销售与集成服务（含原单机产品）
销售、电视剧销售、电影片票房分账以及影视剧版权转让等，针对不同业务收入确认的具体方法如下：
1）整体解决方案（除编目服务外）
此类产品主要由本公司自主研发，经中国国家版权局认证并获得著作权证书或尚未经中国国家版权局
认证亦未取得著作权证书，主要是针对不同客户需求定制提供包括项目咨询、方案设计、设备集成、软件
部署加载、项目实施、技术支持等整体解决方案。产品主要应用于媒资管理系统、高标清非编制作网解决
方案、全台多元异构一体化网络解决方案及全台统一监测与监控解决方案等。
此类产品通常在产品交付并经客户验收合格后一次性确认收入；对合同中明确约定按产品实施进度进
行验收的，经对方验收确认后按完工进度确认收入。
2）产品销售与集成服务（含原单机产品）销售
主要是向客户直接销售外购的计算机相关产品以及摄录编设备等。
此类业务主要根据客户验收合格后确认收入。
3）电视剧销售收入
在电视剧购入或完成摄制并经电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带
和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。
4）电影片票房分账收入
电影完成摄制并经电影行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，于院线、影院上映后按双方
确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。
5）影视剧版权转让收入
在电视剧、影片取得《电视剧发行许可证》或《电影公映许可证》、母带已经转移给购货方并已取得
收款权利时确认收入。
6）新媒体渠道版权发行收入依据版权发行合同的约定，在给予对方授权，且收取授权费或取得收取
授权费的权利后确认收入。
7）合作分成收入在公司提供影视节目后，按双方确认的结算单确认收入。在无法及时取得结算单的
情况下，如能够及时取得当月合作方系统平台点播或会员数据，根据系统平台数据和合同约定的分成方法
确认收入，如无法及时取得当月合作方系统平台点播或会员数据，在实际取得结算单时确认收入，年末均
按实际取得双方确认的当年结算单进行确认。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3）版权分销收入在给予对方授权，且收取授权费或取得收取授权费的权利后确认收入。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）收入的金额能够可靠地计量；
2）相关的经济利益很可能流入企业；
3）交易的完工进度能够可靠地确定；
4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
本公司按提供劳务确认收入的具体项目主要包括编目服务、运行维护服务以及其他零星业务等，针对
不同业务收入确认的具体方法如下：
1）编目服务
此类业务主要是为客户提供视音频数字资料的编目服务，通过编目服务将数字化后的视音频资料按国
家标准进行详细编录，以利于客户视音频资料的存储、管理和再利用。
此类服务根据客户验收确认的当期实际编目处理量及合同约定单价计算的金额确认收入。
2）运行维护服务
主要是为客户提供能够单独计价的软硬件产品或综合系统的运行维护等专业服务。
此类服务主要根据相关合同约定的服务期间按期确认收入。
3）其他业务
主要是为客户提供非本公司生产销售产品的零星维修服务等。
此类业务主要按劳务提供完成后并取得客户验收确认后确认收入。
（4）附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款
判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认
销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
29、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补
助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相
关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的
支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必
要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府
补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收
到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损
失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。并在相关资产使用寿命内按照
平均分配的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚
未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资
产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影
响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得
额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并
且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在
整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
执行《关于修订印发 2018 年度一般企业
财务报表格式的通知》财会[2018]15 号）
的规定
财政部于2018年6月15日发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通》（财会[2018]15号），
针对企业会计准则实施中的有关情况，对一般企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了
调整。公司管理层认为前述准则的采用未对本公司财务报表产生重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物、应税劳务收入和应税服务收
增值税 6%、16%、17%
入（营改增试点地区适用应税劳务收入）
城市维护建设税 实缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额、在香港境内的利得 15%、16.5%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京捷成世纪科技股份有限公司 15.00%
北京捷成世纪数码科技有限公司 25.00%
北京捷成世纪智能科技有限公司 25.00%
成都捷成世纪科技有限公司 25.00%
捷成世纪武汉科技发展有限公司 25.00%
成都捷成优联信息技术有限公司 15.00%
北京极地信息技术有限公司 15.00%
北京冠华荣信系统工程股份有限公司 25.00%
北京冠华荣信科技有限公司 25.00%
黑龙江捷成万隆科技有限公司 25.00%
宜宾科信教育投资股份有限公司 25.00%
湖北捷成志强科技有限公司 25.00%
捷成世纪（香港）有限公司 16.50%
捷成世纪文化产业集团有限公司 25.00%
霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司 ——
常州世奇影业有限公司 25.00%
北京捷成世纪科技发展江苏有限公司 25.00%
东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司 25.00%
霍尔果斯瑞吉祥影视传媒有限公司 ——
常州瑞吉祥影视传媒有限公司 25.00%
海宁金泽影视文化传媒有限公司 25.00%
霍尔果斯金泽影视文化传播有限公司 ——
北京中视精彩影视文化有限公司 25.00%
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司 ——
江苏中视精彩影视传媒有限公司 25.00%
北京冰川映画文化传媒有限公司 25.00%
中视精彩（杭州）影视传媒有限公司 25.00%
捷成星纪元影视文化传媒有限公司 25.00%
霍尔果斯捷成星纪元影视文化传媒有限公司 ——
捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 25.00%
北京华视聚合文化传媒有限公司 25.00%
天津风华视界文化传播有限公司 25.00%
捷成儿童娱乐（天津）有限公司（原天津合众创金文化传播
25.00%
有限公司
天津聚视创盟传媒科技有限公司 25.00%
霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司 ——
新疆卓秀文化传媒有限公司 ——
捷成华视网聚传媒有限公司(香港) 16.50%
西安新捷成世纪信息科技有限公司 25.00%
上海捷慧教育科技有限公司 25.00%
广西捷成世纪智慧教育有限公司 25.00%
湖南捷成鸿巨智慧教育科技有限公司 25.00%
广州捷成世纪科技有限公司 25.00%
2、税收优惠
10. 增值税税收优惠政策
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4
号）、《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)文件规定，为促进软件产业发展，推动
我国信息化建设，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，
对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司及子公司北京捷成世纪数码科技有限公
司、成都捷成优联信息技术有限公司、北京极地信息技术有限公司、北京捷成世纪科技发展江苏有限
公司符合上述文件规定的条件，对其已备案的产品享受上述税收优惠政策。
1. 企业所得税税收优惠政策
1）母公司于2017年10月25日通过高新技术企业认证，证书编号GR201711002542，有效期三年，2018
年度企业所得税减按15%的税率征收。
2）子公司成都捷成优联信息技术有限公司于2016年12月8日通过高新技术企业认证，证书编号
GR201651000849，有效期三年，2018年度企业所得税减按15%的税率征收。
3) 子 公 司 北 京 极 地 信 息 技 术 有 限 公 司 于 2017 年 12 月 6 日 通 过 高 新 技 术 企 业 认 证 ， 证 书 编 号 ：
GR201711008154，有效期三年，2018年度企业所得税减按15%的税率征收。
4）子公司霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔
果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《国务院关于支持霍尔果斯经济
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
开发区建设的若干意见》（国发[2011]33号规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍
尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内
的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。2017年度为霍尔果斯捷成
世纪文化传媒有限公司取得第一笔生产经营收入年度，2018年度免征企业所得税。
5）子公司霍尔果斯瑞吉祥影视传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔果
斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《国务院关于支持霍尔果斯经济开
发区建设的若干意见》（国发[2011]33号规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔
果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的
企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。2015年度为取得第一笔生产
经营收入年度，2018年度免征企业所得税。
6）子公司霍尔果斯金泽影视文化传播有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔
果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《国务院关于支持霍尔果斯经济
开发区建设的若干意见》（国发[2011]33号规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍
尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内
的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。2015年度为取得第一笔生
产经营收入年度，2018年度免征企业所得税。
7）子公司霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔
果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《国务院关于支持霍尔果斯经济
开发区建设的若干意见》（国发[2011]33号规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍
尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内
的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。2016年度为取得第一笔生
产经营收入年度，2018年度免征企业所得税。
8）子公司霍尔果斯捷成星纪元影视文化传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀
什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《国务院关于支持霍尔果
斯经济开发区建设的若干意见》（国发[2011]33号规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀
什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》
范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。2016年度为取得第
一笔生产经营收入年度，2018年度免征企业所得税。
9）子公司霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什
霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《国务院关于支持霍尔果斯
经济开发区建设的若干意见》（国发[2011]33号规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、
霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围
内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。2016年度为取得第一笔
生产经营收入年度，2018年度免征企业所得税。
10）子公司新疆卓秀文化传媒有限公司根据《财政部国家税务总局关于新疆困难地区新办企业所得
税优惠政策的通知》财税[2011]53号规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆困难地区新办的
属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入
所属纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。2018年度为取
得第一笔生产经营收入年度，2018年度免征企业所得税。
170
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,693,967.32 274,382.94
银行存款 507,782,047.32 1,120,434,757.14
其他货币资金 32,863,898.81 2,049,024.22
合计 542,339,913.45 1,122,758,164.30
其中：存放在境外的款项总额 11,205,338.22 4,530,033.77
其他说明
其中：受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
履约保证金 8,863,898.81 2,049,024.22
银行承兑汇票保证金 20,000,000.00
质押的定期存单 4,000,000.00
合计 32,863,898.81 2,049,024.22
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 10,581,106.00 58,420,245.19
应收账款 3,531,933,814.88 2,220,373,504.74
合计 3,542,514,920.88 2,278,793,749.93
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 9,075,106.00 57,498,885.19
商业承兑票据 1,506,000.00 921,360.00
合计 10,581,106.00 58,420,245.19
2)期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 19,746,442.00
合计 19,746,442.00
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
期末商业承兑汇票出票人、承兑人财务状况和信誉良好，具备偿还能力，不存在坏账风险。
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 446,183, 11.43% 446,183,5
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独计提坏账准备的 500.00 00.00
应收账款
按信用风险特征组 2,459,1
3,458,89 373,146, 3,085,750 238,767,0 2,220,373,5
合计提坏账准备的 88.57% 10.79% 40,540. 100.00% 9.71%
7,261.58 946.70 ,314.88 35.55 04.74
应收账款 29
2,459,1
3,905,08 373,146, 3,531,933 238,767,0 2,220,373,5
合计 100.00% 9.56% 40,540. 100.00% 9.71%
0,761.58 946.70 ,814.88 35.55 04.74
29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京奇艺世纪科技有限
117,286,000.00 （注）
公司
优酷信息技术（北京）
328,897,500.00 （注）
有限公司
合计 446,183,500.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
2,269,205,591.20 113,460,279.62 5.00%
1 年以内小计 2,269,205,591.20 113,460,279.62 5.00%
1至2年 816,873,384.29 81,687,338.42 10.00%
2至3年 271,593,082.05 81,477,924.62 30.00%
3 年以上 96,521,404.04 96,521,404.04 100.00%
合计 3,454,193,461.58 373,146,946.70 10.75%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方应收账款 4,703,800.00
173
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 4,703,800.00
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 135,841,961.92 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的 已计提坏账准备
比例(%)
北京奇艺世纪科技有限公司 615,152,309.40 15.75 24,893,315.47
优酷信息技术（北京）有限公司 348,150,500.00 8.92 962,650.00
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司 266,439,420.00 6.82 13,321,971.00
北京风行在线技术有限公司 158,505,324.53 4.06 9,524,024.53
东方明珠新媒体股份有限公司 158,000,500.00 4.05 7,900,025.00
合计 1,546,248,053.93 39.60 56,601,986.00
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
金融资产转移方式 终止确认的应收账款金额 与终止确认相关的利得或损失
应收账款保理 23,500,000.00 2,820,000.00
174
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 799,771,672.12 50.98% 1,519,391,403.24 83.54%
1至2年 607,636,727.92 38.73% 250,713,820.27 13.78%
2至3年 140,996,913.94 8.99% 40,567,359.02 2.23%
3 年以上 20,383,449.19 1.30% 8,272,678.35 0.45%
合计 1,568,788,763.17 -- 1,818,945,260.88 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 未及时结算原因
霍尔果斯嘉博影视投资有限公司 90,000,000.00 后期制作中/发行中
北京广电影视传媒有限公司 60,000,000.00 影视剧制作中
嘉会文化传媒有限公司 40,000,000.00 前期筹备中/后期制作中/发行中
北京金逸盛典文化传播有限责任公司 38,867,924.60 发行中
中国仪器进出口（集团）公司 37,606,382.91 货款，尚未结算
东莞市军艺影视文化有限公司 36,000,000.00 影视剧制作中
霍尔果斯星浩影视有限公司 33,000,000.00 后期制作中
大地时创电影发行（北京）有限公司 28,500,000.00 影视剧制作中
北京视界天成国际文化传媒有限公司 28,000,000.00 影视剧制作中
北京新纪元电影发展公司 24,000,000.00 后期制作中
海宁东咚恰文化传播有限公司 24,000,000.00 影视剧制作中
霍尔果斯挚友影业有限公司 24,000,000.00 影视剧制作中
霍尔果斯京华影视文化传播有限公司 23,000,000.00 影视剧制作中
北京映百年文化传媒有限公司 20,544,000.00 前期筹备中
江右商帮（东阳）影视传媒有限公司 20,000,000.00 影视剧制作中
合计 527,518,307.51
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占预付账款总 未结算原因
额的比例(%)
175
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江苏狮冠影业有限公司 227,621,666.67 14.51 制作尚未完成
霍尔果斯京华影视文化传播有限公司 127,000,000.00 8.10 制作尚未完成
霍尔果斯嘉博影视投资有限公司 90,000,000.00 5.74 制作尚未完成
海宁星州影业有限公司 75,500,000.00 4.81 制作尚未完成
北京广电影视传媒有限公司 60,000,000.00 3.82 制作尚未完成
合计 580,121,666.67 36.98
其他说明：
6、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 785,373.34
应收股利 16,000,000.00
其他应收款 1,007,128,244.31 486,820,224.89
合计 1,007,913,617.65 502,820,224.89
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收借款利息 785,373.34
合计 785,373.34
2)重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
176
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深圳市宏禧聚信广告有限公司 16,000,000.00
合计 16,000,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,109,84 102,719, 1,007,128 529,988 43,168,40 486,820,22
合计提坏账准备的 100.00% 9.26% 100.00% 8.15%
7,570.39 326.08 ,244.31 ,630.94 6.05 4.89
其他应收款
1,109,84 102,719, 1,007,128 529,988 43,168,40 486,820,22
合计 100.00% 9.26% 100.00% 8.15%
7,570.39 326.08 ,244.31 ,630.94 6.05 4.89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 559,697,600.54 27,984,880.01 5.00%
1至2年 463,655,769.72 46,365,577.00 10.00%
2至3年 36,395,815.58 10,858,444.68 30.00%
3 年以上 17,510,424.39 17,510,424.39 100.00%
合计 1,077,259,610.23 102,719,326.08
确定该组合依据的说明：
177
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
内部员工备用金 14,417,960.16
关联方往来款 18,170,000.00
合计 32,587,960.16
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 60,135,613.88 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 69,118,988.76 64,685,414.50
备用金 14,417,960.16 20,230,633.92
外部往来款 214,334,616.29 104,720,034.61
关联方往来款 18,170,000.00
固定回报影视制作本金及回报 793,012,014.53 339,885,911.52
其他 793,990.65 466,636.39
合计 1,109,847,570.39 529,988,630.94
178
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5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
霍尔果斯华丽视听 固定回报影视制作
142,025,000.00 1 年以内 12.80% 7,101,250.00
影视传媒有限公司 本金及回报
浙江南北湖梦都影 固定回报影视制作
141,165,000.00 2 年以内 12.72% 13,058,250.00
业有限公司 本金及回报
霍尔果斯嘉博影视 固定回报影视制作
70,920,000.00 2 年以内 6.39% 4,546,000.00
投资有限公司 本金及回报
江苏狮冠影业有限
外部往来款 61,695,000.00 1 年以内 5.56% 3,084,750.00
公司
霍尔果斯天天影业 固定回报影视制作
57,000,000.00 2 年以内 5.14% 5,645,342.46
有限公司 本金及回报
合计 -- 472,805,000.00 -- 42.61% 33,435,592.46
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 169,585,159.33 750,943.40 168,834,215.93 60,849,075.84 60,849,075.84
在产品 12,947,608.72 12,947,608.72 99,410,541.75 99,410,541.75
179
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
库存商品 506,295,272.82 52,999,264.75 453,296,008.07 339,408,134.03 57,394,842.33 282,013,291.70
周转材料 167,064.46 167,064.46 135,317.25 135,317.25
发出商品 103,543,069.29 103,543,069.29 120,359,843.59 120,359,843.59
合计 792,538,174.62 53,750,208.15 738,787,966.47 620,162,912.46 57,394,842.33 562,768,070.13
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 750,943.40 750,943.40
库存商品 57,394,842.33 12,965,461.96 17,361,039.54 52,999,264.75
合计 57,394,842.33 13,716,405.36 17,361,039.54 53,750,208.15
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
项目 金额
其他说明：
8、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
180
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
一年内到期的长期应收款 23,752,999.95 29,898,514.72
合计 23,752,999.95 29,898,514.72
其他说明：
10、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵扣额 10,646,937.05 16,248,779.80
企业所得税预缴税额 1,479,718.20 4,802,927.40
待摊费用-房屋租赁费 262,767.15 402,071.94
其他 32,538,836.74 13,111,843.28
合计 44,928,259.14 34,565,622.42
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 128,924,000.00 62,761,276.50 66,162,723.50 121,600,000.00 55,060,506.50 66,539,493.50
按公允价值计量的 100,000,000.00 62,761,276.50 37,238,723.50 100,000,000.00 55,060,506.50 44,939,493.50
按成本计量的 28,924,000.00 28,924,000.00 21,600,000.00 21,600,000.00
合计 128,924,000.00 62,761,276.50 66,162,723.50 121,600,000.00 55,060,506.50 66,539,493.50
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
100,000,000.00 100,000,000.00
具的摊余成本
公允价值 37,238,723.50 37,238,723.50
已计提减值金额 62,761,276.50 62,761,276.50
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
181
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账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
东方嘉影
电视院线 10,000,000 10,000,000
2.00%
传媒股份 .00 .00
公司
江苏西太
湖影视拍 1,600,000. 1,600,000.
2.00%
摄基地有 00 00
限公司
奇艺博同
张家口洋
河新区创 10,000,000 10,124,000
124,000.00 18.35%
业投资基 .00 .00
金合伙企
业
北京中联
合超高清
6,600,000. 6,600,000.
协同技术 11.00%
00 00
中心有限
公司
深圳市蜀
黍科技有 100,000.00 100,000.00 5.00%
限公司
江苏观时
文化传媒 500,000.00 500,000.00 4.00%
有限公司
21,600,000 7,324,000. 28,924,000
合计 --
.00 00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 55,060,506.50 55,060,506.50
本期计提 7,700,770.00 7,700,770.00
期末已计提减值余额 62,761,276.50 62,761,276.50
182
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售商
42,495,606.17 42,495,606.17 53,224,850.07 53,224,850.07 3.87%-5.41%
品
合计 42,495,606.17 42,495,606.17 53,224,850.07 53,224,850.07 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
183
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14、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
广东华晨
影视舞台 68,610,07 160,552.6 68,770,62
专业工程 1.31 8 3.99
有限公司
深圳市贝
尔信智能 138,236,9
系统股份 32.81
有限公司
北京中喜
合力文化 438,061,4 43,191,11 481,252,5
传媒有限 39.63 8.21 57.84
公司
北京新奥
特云视科
技有限公
司
深圳市宏
禧聚信广 225,649,0 17,891,47 243,540,5
告有限公 93.48 4.32 67.80
司
AURO
115,199,4 -10,034,6 105,164,7
HOLDIN
01.96 96.00 05.96
G NV
广西影捷
文化发展 1,784,117 1,787,097
2,980.35
有限责任 .14 .49
公司
北京中映
6,911,720 6,960,842
高清科技 49,122.45
.25 .70
有限公司
北京安信 15,334,98 1,988,000 415,881.1 17,738,86
184
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
华科技有 2.06 .00 1 3.17
限公司
江苏中育
优教科技 19,491,03 204,288.4 19,695,32
发展有限 7.85 7 6.32
公司
世优（北
24,996,71 268,168.7 25,264,88
京）科技
7.11 5 5.86
有限公司
北京维鲸
28,663,24 149,347.2 28,812,58
视界科技
0.35 9 7.64
有限公司
中艺华章
文化产业 4,503,287 10,500,00 -615,643. 14,387,64
发展有限 .62 0.00 53 4.09
公司
北京阳光
66,396,79 4,619,991 71,102,94
云视科技 86,161.56
0.19 .95 3.70
有限公司
1,015,601 12,488,00 51,768,75 4,619,991 1,084,478 138,236,9
小计
,898.95 0.00 5.66 .95 ,646.56 32.81
1,015,601 12,488,00 51,768,75 4,619,991 1,084,478 138,236,9
合计
,898.95 0.00 5.66 .95 ,646.56 32.81
其他说明
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 93,830,684.33 93,830,684.33
（1）外购
（2）存货\固定资产
93,830,684.33 93,830,684.33
\在建工程转入
（3）企业合并增加
185
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 93,830,684.33 93,830,684.33
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额
2.本期增加金额 16,284,501.34 16,284,501.34
（1）计提或摊销 2,280,628.41 2,280,628.41
（2）固定资产转入 14,003,872.93 14,003,872.93
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 16,284,501.34 16,284,501.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 77,546,182.99 77,546,182.99
2.期初账面价值
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
186
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
16、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 68,560,013.90 147,336,554.78
合计 68,560,013.90 147,336,554.78
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 家具器皿 合计
一、账面原值：
1.期初余额 109,627,583.26 761,088.50 22,650,949.53 130,379,593.90 2,615,921.17 266,035,136.36
2.本期增加金
80,911.46 1,102,994.83 31,450,341.47 149,342.09 32,783,589.85
额
（1）购置 80,911.46 1,102,994.83 31,450,341.47 149,342.09 32,783,589.85
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
93,830,684.33 2,599.00 2,150,044.00 33,789,218.39 460,324.44 130,236,629.99
额
（1）处置或
1,706,304.00 33,688,782.39 350,147.44 35,748,993.66
报废
转入投资性房地
93,830,684.33 93,830,684.33
产
处置子公司减少 2,599.00 443,740.00 100,436.00 110,177.00 656,952.00
4.期末余额 15,796,898.93 839,400.96 21,603,900.36 128,036,957.15 2,325,837.27 168,582,096.22
二、累计折旧
1.期初余额 15,934,537.32 84,033.13 15,796,174.96 84,887,722.17 1,996,114.00 118,698,581.58
2.本期增加金 737,358.96 139,054.15 1,942,022.54 26,662,066.39 233,703.43 29,714,205.47
187
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
额
（1）计提 737,358.96 139,054.15 1,942,022.54 26,662,066.39 233,703.43 29,714,205.47
3.本期减少金
14,003,872.93 1,481.04 1,878,967.59 32,154,645.32 351,737.85 48,390,704.73
额
（1）处置或
1,478,889.89 32,071,450.36 285,694.20 33,836,034.45
报废
转入投资性房地
14,003,872.93 14,003,872.93
产
处置子公司减少 1,481.04 400,077.70 83,194.96 66,043.65 550,797.35
4.期末余额 2,668,023.35 221,606.24 15,859,229.91 79,395,143.24 1,878,079.58 100,022,082.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
13,128,875.58 617,794.72 5,740,910.62 48,624,675.29 447,757.69 68,560,013.90
值
2.期初账面价
93,693,045.94 677,055.37 6,854,774.57 45,491,871.73 619,807.17 147,336,554.78
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
188
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
17、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 5,624,218.78 10,737,827.74
工程物资 132,556.21
合计 5,624,218.78 10,870,383.95
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1、常州新大楼工
5,624,218.78 5,624,218.78 5,624,218.78 5,624,218.78
程
2、通信杆塔工程 369,098.00 369,098.00
3、中国-马来西
亚钦州产业园区
4,744,510.96 4,744,510.96
启动区弱电通信
管沟工程
合计 5,624,218.78 5,624,218.78 10,737,827.74 10,737,827.74
189
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
1、常州
160,000, 5,624,21 5,624,21
新大楼 3.52% 4.0% 其他
000.00 8.78 8.78
工程
2、通信
3,075,32 369,098. 369,098.
杆塔工
4.00 00 00
程
3、中国-
马来西
亚钦州
产业园 14,643,0 4,744,51 4,744,51
区启动 80.00 0.96 0.96
区弱电
通信管
沟工程
177,718, 10,737,8 5,113,60 5,624,21
合计 -- -- --
404.00 27.74 8.96 8.78
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程物资 132,556.21 132,556.21
合计 132,556.21 132,556.21
其他说明：
190
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 影视剧版权 合计
一、账面原值
1.期初余额 35,405,164.65 24,643,471.92 30,284,877.30 3,704,988,031.80 3,795,321,545.67
2.本期增加
34,334,603.93 32,527.18 2,629,690,410.23 2,664,057,541.34
金额
（1）购置 32,527.18 2,629,690,410.23 2,664,057,541.34
（2）内部
34,334,603.93 34,334,603.93
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
3,000.00 1,096,229,702.32 1,096,232,702.32
额
（1）处置
其他转出（注） 3,000.00 1,096,229,702.32 1,096,232,702.32
4.期末余额 35,405,164.65 58,978,075.85 30,314,404.48 5,238,448,739.71 5,363,146,384.69
二、累计摊销
1.期初余额 5,057,880.78 12,385,389.91 2,728,232.32 2,328,163,790.59 2,348,335,293.60
2.本期增加 892,567.20 8,933,959.26 5,691,994.60 2,325,481,876.43 2,361,094,737.12
191
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
金额
（1）计提 892,567.20 8,933,959.26 5,691,994.60 2,325,481,876.43 2,361,094,737.12
3.本期减少
3,000.00 1,096,229,702.32 1,096,232,702.32
金额
（1）处置
其他转出（注） 3,000.00 1,096,229,702.32 1,096,232,702.32
4.期末余额 5,950,447.98 21,319,349.17 8,417,226.92 3,557,415,964.70 3,593,102,988.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
1,189,762.82 1,189,762.82
金额
（1）计提 1,189,762.82 1,189,762.82
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 1,189,762.82 1,189,762.82
四、账面价值
1.期末账面
29,454,716.67 21,897,177.56 36,468,963.86 1,681,032,775.01 1,768,853,633.10
价值
2.期初账面
30,347,283.87 12,258,082.01 27,556,644.98 1,376,824,241.21 1,446,986,252.07
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.10%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
本期减少-其他转出3000.00元，为处置子公司广西中马钦州产业园区大环通信基础设施投资有限公司（原名：广西中马钦州
产业园区捷成通信基础投资有限公司）股权，不再纳入合并范围所致。
本期减少-其他转出本期无形资产原值和累计摊销其他转出1,096,229,702.32元，为到期版权原值和累计摊销对抵。
本报告期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的1.10%。
192
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
21、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
融合媒体云
17,215,151.4 17,215,151.4
平台统一内
2 2
容库 V1.0
智慧教育移
17,119,452.5 17,119,452.5
动教学平台
1 1
V1.0
捷成数字教
15,539,870.6 15,539,870.6
育云智慧课
0 0
堂系统 V1.0
实时动态编 13,197,496.2 13,197,496.2
播系统 V1.0 9 9
超高清业务
1,430,827.46 1,430,827.46
平台 V1.0
应急广播前
端分发系统 819,484.09 819,484.09
V1.0
热量表 272,794.85 272,794.85
水表 247,050.46 247,050.46
FPGA 解决
169,932.00 169,932.00
方案
34,334,603.9 31,677,455.7 34,334,603.9 31,677,455.7
合计
3 5 3 5
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
成都捷成优联信
8,362,181.51 8,362,181.51
息技术有限公司
193
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
北京极地信息技
9,382,748.82 9,382,748.82
术有限公司
北京冠华荣信系
统工程股份有限 44,452,193.43 44,452,193.43
公司
东阳瑞吉祥影视
1,016,346,601.57 1,016,346,601.57
传媒有限公司
北京中视精彩影
751,759,326.73 751,759,326.73
视文化有限公司
捷成华视网聚
（常州）文化传 2,928,026,538.74 2,928,026,538.74
媒有限公司
星纪元影视文化
789,098,128.72 789,098,128.72
传媒有限公司
合计 5,547,427,719.52 5,547,427,719.52
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
成都捷成优联信
8,362,181.51 8,362,181.51
息技术有限公司
北京极地信息技
9,382,748.82 9,382,748.82
术有限公司
东阳捷成瑞吉祥
影视传媒有限公 76,010,169.78 76,010,169.78
司
北京中视精彩影
751,759,326.73 751,759,326.73
视文化有限公司
合计 845,514,426.84 845,514,426.84
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
单位 主要构成 确定方法 本期是否发生变动
成都捷成优联信息技术有限 相关的长期资产（包括固定资 商誉所在的资产组可以带来 否
公司 产、无形资产）及商誉 独立的现金流
北京极地信息技术有限公司 相关的长期资产（包括固定资 商誉所在的资产组可以带来 否
产）及商誉 独立的现金流
北京冠华荣信系统工程股份 相关的长期资产（包括固定资 商誉所在的资产组可以带来 否
有限公司 产）及商誉 独立的现金流
194
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
东阳捷成瑞吉祥影视传媒有 相关的长期资产（包括固定资 商誉所在的资产组可以带来 否
限公司 产、其他资产）及商誉 独立的现金流
北京中视精彩影视文化有限 相关的长期资产（包括固定资 商誉所在的资产组可以带来 否
公司 产）及商誉 独立的现金流
捷成华视网聚（常州）文化 相关的长期资产（包括固定资 商誉所在的资产组可以带来 否
传媒有限公司 产、无形资产、其他资产）及商 独立的现金流
誉。
捷成星纪元影视文化传媒有 相关的长期资产（包括固定资 商誉所在的资产组可以带来 否
限公司 产、其他资产）及商誉 独立的现金流
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
1.商誉减值测试情况如下：
项目 成都捷成优联信息技 北京极地信息技术有 北京冠华荣信系统工 东阳捷成瑞吉祥影视
术有限公司 限公司（注2） 程股份有限公司 传媒有限公司
（注1）
商誉账面余额① 8,362,181.51 9,382,748.82 44,452,193.43 1,016,346,601.57
商誉减值准备余额②
商誉的账面价值③=①-② 8,362,181.51 9,382,748.82 44,452,193.43 1,016,346,601.57
未确认归属于少数股东权益的
商誉价值④
包含未确认归属于少数股东权 8,362,181.51 9,382,748.82 44,452,193.43 1,016,346,601.57
益的商誉价值⑤=③+④
资产组的账面价值⑥ 3,839,068.31 295,964.98 7,442,548.31 598,338.73
包含整体商誉的资产组的公允 12,201,249.82 9,678,713.80 51,894,741.74 1,016,944,940.30
价值⑦=⑤+⑥
资产组预计未来现金流的现值 940,934,770.52
公允价值减去处置费用后的净 3,935,400.00 523,400.00
额
商誉减值损失 8,362,181.51 9,382,748.82 76,010,169.78
资产组减值损失 1,189,762.82
（续）
项目 北京中视精彩影视文化有 捷成华视网聚（常州）文化 捷成星纪元影视文化传媒
限公司（注3） 传媒有限公司 有限公司
商誉账面余额① 751,759,326.73 2,928,026,538.74 789,098,128.72
商誉减值准备余额②
商誉的账面价值③=①-② 751,759,326.73 2,928,026,538.74 789,098,128.72
未确认归属于少数股东权益的
商誉价值④
包含未确认归属于少数股东权 751,759,326.73 2,928,026,538.74 789,098,128.72
益的商誉价值⑤=③+④
资产组的账面价值⑥ 1,828,007.12 1,682,386,622.61 481,811.80
195
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
包含整体商誉的资产组的账面 753,587,333.85 4,610,413,161.35 789,579,940.52
价值⑦=⑤+⑥
资产组预计未来现金流的现值 5,000,495,320.89 822,549,354.01
公允价值减去处置费用后的净
额
商誉减值损失 751,759,326.73
注1：成都捷成优联信息技术有限公司采用资产基础法估计商誉资产组的公允价值，预可收回金额为
不包含商誉资产组的公允价值减去处置费用后的净额。根据测算，部分无形资产已无价值，计提减值准备
1,189,762.82元，其他资产组未发生减值，商誉全额计提减值准备。
注2：北京极地信息技术有限公司采用资产基础法估计商誉资产组的公允价值，预可收回金额为不包
含商誉资产组的公允价值减去处置费用后的净额。根据测算，不包含商誉的资产组未发生减值，商誉全额
计提减值准备。
注3：北京中视精彩影视文化有限公司采用资产基础法估计商誉资产组的公允价值，预可收回金额为
不包含商誉资产组的公允价值减去处置费用后的净额。根据测算，不包含商誉的资产组未发生减值，商誉
全额计提减值准备。
2.商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
1）可回收金额的确定方法
根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
2）重要的假设
①国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、
经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。
②公司作为经营主体，在所处的外部环境下，按照经营目标，持续经营下去。公司经营者负责并有能
力担当责任；企业合法经营，并能够获取适当利润，以维持持续经营能力。
③假设产权持有人在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与现时方向保持一致。
④有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化。
⑤无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对公司拟造成重大不利影响。
3）关键参数
①预计未来现金流量
单位 预测期 预测期营业收入增长 稳定期增长率 利润率 折现率（加权平均
率 资本成本WACC）
北京冠华荣信系 2019-2023年，后 2019-2023年的增长率 持平 根据预测的收入、 13.00%
统工程股份有限 续为稳定期 分别为6.27%、11.88%、 成本、费用等计算
公司 9.91%、7.94%、5.96%
东阳捷成瑞吉祥 2019-2023年，后 2019-2023年的增长率 持平 根据预测的收入、 13.50%
影视传媒有限公 续为稳定期 分别为41.02%、5.00%、 成本、费用等计算
司 5.00%、4.00%、3.00%
捷成华视网聚（常 2019-2023年，后 2019-2023年的增长率 持平 根据预测的收入、 15.30%
州）文化传媒有限 续为稳定期 分别为6.78%、5.00%、 成本、费用等计算
公司 3.00%、3.00%、3.00%
捷成星纪元影视 2019-2023年，后 2019-2023年的增长率 持平 根据预测的收入、 13.50%
文化传媒有限公 续为稳定期 分别为-48.79%、 成本、费用等计算
司 12.00%、10.00%、
196
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
8.00%、5.00%
②资产基础法
单位 商誉资产组的公允价值 资产处置费用
北京中视精彩影视文化有限公司 评估价值＝重置全价×综合成新率 中介机构费用4%，印花税0.05%
成都捷成优联信息技术有限公司 评估价值＝重置全价×综合成新率 中介机构费用4%，印花税0.05%
北京极地信息技术有限公司 评估价值＝重置全价×综合成新率 中介机构费用6%，印花税0.05%
商誉减值测试的影响
其他说明
23、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修 3,102,915.85 344,517.69 1,258,786.06 2,188,647.48
合计 3,102,915.85 344,517.69 1,258,786.06 2,188,647.48
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 544,841,423.21 99,067,346.61 428,494,759.09 61,633,290.52
内部交易未实现利润 1,753,112.33 262,966.85 3,164,716.99 370,726.42
可抵扣亏损 131,171,254.67 19,841,188.39 40,420,456.75 6,350,179.91
未行权（解锁）股权激
2,776,178.34 277,617.83
励费用
合计 677,765,790.21 119,171,501.85 474,856,111.17 68,631,814.68
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
197
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 119,171,501.85 68,631,814.68
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 34,532,646.02 28,231,703.80
资产减值准备 186,963,029.85 104,132,964.15
合计 221,495,675.87 132,364,667.95
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 606,486.01
2020 年 4,549,887.11 6,327,566.67
2021 年 8,741,025.05 10,579,791.47
2022 年 9,079,605.92 9,976,326.30
2023 年 12,162,127.94
合计 34,532,646.02 27,490,170.45 --
其他说明：
25、其他非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
股权投资款定金 33,950,200.00 1,988,000.00
古董 9,390,970.00 9,390,970.00
预付版权款 450,737,338.40 393,347,089.21
合计 494,078,508.40 404,726,059.21
其他说明：
198
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 3,800,000.00
保证借款 1,263,375,480.50 790,055,050.00
信用借款 561,000,000.00 527,000,000.00
合计 1,828,175,480.50 1,317,055,050.00
短期借款分类的说明：
1. 保证借款
贷款单位 借款单位 借款金额 保证人
华夏银行股份有限公司北京中 北京捷成世纪科技股份 100,000,000.00 徐子泉、康宁
关村支行 有限公司
华夏银行股份有限公司北京中 北京捷成世纪科技股份 70,000,000.00 徐子泉、康宁
关村支行 有限公司
华夏银行股份有限公司北京中 北京捷成世纪科技股份 62,190,000.00 徐子泉、康宁
关村支行 有限公司
华夏银行股份有限公司北京中 北京捷成世纪科技股份 20,900,000.00 徐子泉、康宁
关村支行 有限公司
华夏银行股份有限公司北京中 北京捷成世纪科技股份 46,910,000.00 徐子泉、康宁
关村支行 有限公司
华夏银行股份有限公司北京中 北京捷成世纪科技股份 120,000,000.00 北京中关村科技融资担保有限公司
关村支行 有限公司
北京银行股份有限公司北清路 北京捷成世纪科技股份 35,000,000.00 北京捷成世纪数码科技有限公司、徐
支行 有限公司 子泉
北京农村商业银行股份有限公 北京捷成世纪科技股份 60,000,000.00 徐子泉
司兴昌支行 有限公司
恒丰银行股份有限公司北京分 北京捷成世纪科技股份 200,000,000.00 徐子泉
行 有限公司
华鑫国际信托有限公司 北京捷成世纪科技股份 200,000,000.00 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限
有限公司 公司
华夏银行股份有限公司武汉光 捷成世纪武汉科技发展 12,000,000.00 吴江滨、北京捷成世纪科技股份有限
谷金融港科技支行 有限公司 公司
北京银行股份有限公司北清路 成都捷成优联信息技术 3,000,000.00 北京捷成世纪科技股份有限公司
支行 有限公司
北京银行股份有限公司北清路 成都捷成优联信息技术 1,000,000.00 北京捷成世纪科技股份有限公司
支行 有限公司
北京银行股份有限公司北清路 成都捷成优联信息技术 2,000,000.00 北京捷成世纪科技股份有限公司
199
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
支行 有限公司
北京银行股份有限公司北清路 成都捷成优联信息技术 2,000,000.00 北京捷成世纪科技股份有限公司
支行 有限公司
北京银行股份有限公司北清路 北京极地信息技术有限 4,000,000.00 北京捷成世纪科技股份有限公司
支行 公司
北京中技科融小额贷款有限公 北京极地信息技术有限 6,000,000.00 徐子泉、捷成世纪文化产业集团有限
司 公司 公司
北京银行股份有限公司北清路 北京冠华荣信系统工程 66,800,000.00 北京捷成世纪科技股份有限公司
支行 股份有限公司
北京银行股份有限公司北清路 北京冠华荣信系统工程 7,575,480.50 北京捷成世纪科技股份有限公司
支行 股份有限公司
北京银行股份有限公司北清路 北京冠华荣信系统工程 73,200,000.00 北京捷成世纪科技股份有限公司
支行 股份有限公司
北京中技科融小额贷款有限公 北京冠华荣信系统工程 6,000,000.00 徐子泉、捷成世纪文化产业集团有限
司 股份有限公司 公司
北京银行股份有限公司北清路 捷成华视网聚(常州)文化 20,000,000.00 北京捷成世纪科技股份有限公司
支行 传媒有限公司
北京银行股份有限公司北清路 捷成华视网聚(常州)文化 20,000,000.00 北京捷成世纪科技股份有限公司
支行 传媒有限公司
北京银行股份有限公司北清路 捷成华视网聚(常州)文化 21,400,000.00 北京捷成世纪科技股份有限公司
支行 传媒有限公司
北京银行股份有限公司北清路 捷成华视网聚(常州)文化 48,000,000.00 北京捷成世纪科技股份有限公司
支行 传媒有限公司
北京银行股份有限公司北清路 捷成华视网聚(常州)文化 6,400,000.00 北京捷成世纪科技股份有限公司
支行 传媒有限公司
北京银行股份有限公司北清路 捷成华视网聚(常州)文化 49,000,000.00 北京捷成世纪科技股份有限公司
支行 传媒有限公司
合计 —— 1,263,375,480.50 ——
2.质押借款
贷款单位 借款单位 借款金额 质押物
华夏银行股份有限公司武汉 捷成世纪武汉科技发展有 3,800,000.00 400万元定期存单
光谷金融港科技支行 限公司
合计 —— 3,800,000.00 ——
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
200
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 317,200,000.00
应付账款 1,813,995,532.95 966,326,484.18
合计 2,131,195,532.95 966,326,484.18
（1）应付票据分类列示
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 100,000,000.00
银行承兑汇票 217,200,000.00
合计 317,200,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 193,659,881.16 137,841,433.68
应付工程款 171,971.03
应付劳务款 15,210.26
应付影视剧版权款 1,617,873,052.96 828,297,869.21
应付设备款 2,462,598.83
合计 1,813,995,532.95 966,326,484.18
201
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无锡星时代影视文化传媒有限公司 13,040,388.84 未结算，暂未支付
北京小马奔腾影业有限公司 10,800,000.00 未结算，暂未支付
合计 23,840,388.84 --
其他说明：
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 24,820,873.31 73,096,783.86
预收制片款及发行款 317,294,689.36 211,172,838.65
合计 342,115,562.67 284,269,622.51
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浙江天猫技术有限公司 115,500,000.00 未结算
合计 115,500,000.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
项目 金额
其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,990,944.22 162,289,377.02 162,225,256.26 13,055,064.98
202
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、离职后福利-设定提
1,269,642.97 16,288,234.19 16,539,971.05 1,017,906.11
存计划
三、辞退福利 52,266.84 2,261,398.37 2,138,568.16 175,097.05
合计 14,312,854.03 180,839,009.58 180,903,795.47 14,248,068.14
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
12,191,130.28 137,986,240.51 137,782,424.96 12,394,945.83
补贴
2、职工福利费 3,075,826.47 3,032,432.62 43,393.85
3、社会保险费 719,631.75 9,064,484.13 9,209,152.58 574,963.30
其中：医疗保险费 640,009.65 8,136,644.20 8,260,178.87 516,474.98
工伤保险费 31,198.99 296,152.74 299,151.65 19,355.35
生育保险费 48,423.11 631,687.19 649,822.06 39,132.97
4、住房公积金 50,197.24 11,612,976.64 11,621,411.88 41,762.00
5、工会经费和职工教育
29,984.95 549,849.27 579,834.22
经费
合计 12,990,944.22 162,289,377.02 162,225,256.26 13,055,064.98
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,221,186.78 15,682,276.29 15,924,604.32 978,858.75
2、失业保险费 48,456.19 605,957.90 615,366.73 39,047.36
合计 1,269,642.97 16,288,234.19 16,539,971.05 1,017,906.11
其他说明：
32、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 139,317,979.40 141,847,037.67
企业所得税 200,307,739.45 136,652,920.83
个人所得税 1,315,919.41 13,096,622.59
203
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
城市维护建设税 3,879,774.70 2,542,713.63
教育费附加 2,830,848.18 1,929,956.06
土地使用税 57,169.65 57,169.65
印花税 392,399.30 344,120.81
其他税费 346,284.59 373,918.79
合计 348,448,114.68 296,844,460.03
其他说明：
33、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 7,625,088.71 27,730,112.58
应付股利 20,363,619.69
其他应付款 221,418,457.21 570,110,397.07
合计 249,407,165.61 597,840,509.65
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 829,552.80 881,926.97
企业债券利息 2,878,972.61 1,627,397.26
短期借款应付利息 3,464,908.91 1,873,149.93
分期还本付息的长期应付款利息 335,270.83 370,104.17
应付短期债券利息 22,977,534.25
其他 116,383.56
合计 7,625,088.71 27,730,112.58
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
204
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
普通股股利 20,363,619.69
合计 20,363,619.69
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 1,503,812.75 763,367.08
代收款 62,293.24 229,318.45
外部往来款 99,172,382.51 114,991,254.04
限制性股票回购 65,556,610.00 96,620,191.40
关联方借款 48,919,864.61 340,000,000.00
关联方往来款 6,203,494.10 17,506,266.10
合计 221,418,457.21 570,110,397.07
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
黑龙江电视台 15,000,000.00 项目取消，尚未返还
麻城市博达学校 12,932,176.50 项目结束，尚未支付
合计 27,932,176.50 --
其他说明
34、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 160,000,000.00 68,000,000.00
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
一年内到期的长期应付款 121,107,227.99 87,600,000.00
合计 281,107,227.99 155,600,000.00
其他说明：
36、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 600,000,000.00
合计 600,000,000.00
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 180,000,000.00 210,000,000.00
保证借款 271,000,000.00 179,000,000.00
合计 451,000,000.00 389,000,000.00
长期借款分类的说明：
1. 质押、保证借款
贷款单位 借款单位 借款金额 质押物、保证人
南京银行股份有限公司常州 捷成世纪文 化产业集 团有 180,000,000.00 质押物：捷成星纪元影视文化传媒
分行 限公司 有限公司50%股权及其派生权益
保证人：徐子泉、北京捷成世纪科
技股份有限公司
合计 —— 180,000,000.00 ——
1. 保证借款
贷款单位 借款单位 借款金额 保证人
北京银行北清路支行 捷成世纪文化产业集团有 271,000,000.00 北京捷成世纪科技股份有限公司
限公司
合计 —— 271,000,000.00 ——
206
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明，包括利率区间：
38、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付债券 316,078,873.40 598,014,834.51
合计 316,078,873.40 598,014,834.51
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 本期回购 期末余额
提利息 销
16 捷成 2016 年 600,000,0 598,014,8 1,002,122 491,000,0 108,016,9
100.00 3年
01 12 月 9 日 00.00 34.51 .42 00.00 56.93
18 捷成 2018 年 209,000,0 209,000,0 -938,083. 208,061,9
100.00 3年
01 11 月 8 日 00.00 00.00 53 16.47
809,000,0 598,014,8 209,000,0 491,000,0 316,078,8
合计 -- -- -- 64,038.89
00.00 34.51 00.00 00.00 73.40
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
39、长期应付款
单位：元
207
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 266,908,488.53 212,246,266.67
合计 266,908,488.53 212,246,266.67
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 145,385,210.20 6,329,600.00
应付债权投投资款 121,523,278.33 205,916,666.67
合计 266,908,488.53 212,246,266.67
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
208
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
41、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
42、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,073,000.00 3,400,000.00 2,673,000.00
合计 6,073,000.00 3,400,000.00 2,673,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
文化创意产
5,073,000.00 3,400,000.00 1,673,000.00 与收益相关
业“投贷奖”
高精尖产业
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
发展资金
其他说明：
其他变动为公司收到的文化创意产业贷款贴息3,400,000.00元，冲减了2018年度的利息支出。
43、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
2,574,960,807. 2,568,863,807.
股份总数 -6,097,000.00 -6,097,000.00
00 00
其他说明：
209
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
股本变动情况说明：
2018 年 9 月 28 日，公司召开第三届董事会第五十四次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议
通过了《关于对 2017 年限制性股票激励计划的部分激励股份进行回购注销的议案》。因公司 2017 年度
业绩未达到公司 2017 年限制性股票激励计划规定的第一个解锁期的解锁条件及部分激励对象因个人原因
离职，公司决定对 67 名人员已获授但未解锁的合计 6,097,000 股限制性股票进行回购注销，回购价格为
4.718 元/股（授予价格4.76元减去2017年分红0.042元），导致股本减少6,097,000 股。
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 4,444,867,837.84 22,668,646.00 4,422,199,191.84
其他资本公积 31,979,565.35 4,619,991.95 2,776,178.34 33,823,378.96
合计 4,476,847,403.19 4,619,991.95 25,444,824.34 4,456,022,570.80
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积的说明：
（1）2018 年 9 月 28 日，公司召开第三届董事会第五十四次会议和第三届监事会第二十一次会议，
审议通过了《关于对 2017 年限制性股票激励计划的部分激励股份进行回购注销的议案》。因公司 2017 年
度业绩未达到公司 2017 年限制性股票激励计划规定的第一个解锁期的解锁条件及部分激励对象因个人原
因离职，公司决定对 67 名人员已获授但未解锁的合计 6,097,000 股限制性股票进行回购注销，回购价格
为 4.718 元/股（授予价格4.76元减去2017年度分红0.042元），导致资本公积-股本溢价减少22,668,646.00
元。
（2）2017年度限制性股票激励未达到解锁条件，冲减2017年度确认的股份支付2,776,178.34元，导致
资本公积-其他资本公积减少2,776,178.34元。
（3）由于联营单位北京阳光云视科技有限公司（原名：北京新奥特云视科技有限公司）权益变动，
导致资本公积-其他资本公积增加4,619,991.95元。
210
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
47、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票股权回购义
95,161,920.00 29,605,310.00 65,556,610.00
务
合计 95,161,920.00 29,605,310.00 65,556,610.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
说明：
2018 年 9 月 28 日，公司召开第三届董事会第五十四次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议
通过了《关于对 2017 年限制性股票激励计划的部分激励股份进行回购注销的议案》。因公司 2017 年度
业绩未达到公司 2017 年限制性股票激励计划规定的第一个解锁期的解锁条件及部分激励对象因个人原因
离职，公司决定对 67 名人员已获授但未解锁的合计 6,097,000 股限制性股票进行回购注销，回购价格为
4.718 元/股（授予价格4.76元减去2017年度分红0.042元），同时调整注销限制股票分红839,664.00元，导
致库存股减少29,605,310.00元。
48、其他综合收益
单位：元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、将重分类进损益的其他综合收
-111,691.32 119,241.10 119,241.10 7,549.78
益
外币财务报表折算差额 -111,691.32 119,241.10 119,241.10
其他综合收益合计 -111,691.32 119,241.10 119,241.10 7,549.78
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位：元
211
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 79,257,390.45 1,809,259.66 81,066,650.11
任意盈余公积 79,257,390.45 1,809,259.66 81,066,650.11
合计 158,514,780.90 3,618,519.32 162,133,300.22
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,594,628,259.30 1,694,120,294.99
调整后期初未分配利润 2,594,628,259.30 1,694,120,294.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润 90,748,399.54 995,266,007.26
减：提取法定盈余公积 1,809,259.66
提取任意盈余公积 1,809,259.66
应付普通股股利 108,148,353.89 94,758,042.95
期末未分配利润 2,573,609,785.63 2,594,628,259.30
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
52、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,835,937,178.62 3,257,504,309.66 4,356,083,147.88 2,539,126,460.54
其他业务 114,462,116.52 2,649,868.29 9,780,815.72 324,560.09
合计 4,950,399,295.14 3,260,154,177.95 4,365,863,963.60 2,539,451,020.63
53、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 9,264,247.76 8,773,453.62
212
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
教育费附加 6,713,222.64 6,478,790.79
印花税 3,306,932.77 1,395,879.59
其他 746,363.66 3,712,651.86
合计 20,030,766.83 20,360,775.86
其他说明：
54、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 41,683,090.74 52,749,113.37
办公及差旅费用 17,851,231.66 15,091,336.41
业务招待费用 8,727,269.91 7,982,662.27
交通运输费用 1,418,146.37 2,731,366.84
市场费用 72,335,282.26 42,151,917.71
物业租赁维护费用 854,005.75 1,170,117.14
折旧及摊销费 267,046.34 3,841,339.01
合计 143,136,073.03 125,717,852.75
其他说明：
55、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 64,414,475.00 62,798,083.15
办公及差旅费用 12,945,569.22 16,091,452.73
研发费用
业务招待费用 3,304,988.05 3,296,584.96
市场费用 141,935.99 364,014.33
物业租赁维护费用 10,219,806.97 9,001,404.43
中介服务费用 12,690,980.98 9,742,991.78
交通运输费用 2,573,428.55 2,151,813.04
折旧及摊销费 14,034,919.87 7,972,687.86
其他 2,522,702.58 891,165.51
合计 122,848,807.21 112,310,197.79
其他说明：
213
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
56、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 49,722,600.41 73,885,810.09
折旧及摊销费 18,619,261.79 26,104,435.81
委外研发费用 14,247,754.31 10,285,972.28
其他 3,105,624.84 6,749,147.78
合计 85,695,241.35 117,025,365.96
其他说明：
57、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 208,042,664.50 146,449,879.14
减：利息收入 11,993,438.69 13,651,816.62
汇兑损益 -780,971.76 -114,087.53
手续费支出 4,612,978.48 3,059,790.15
其他支出 -3,351,104.48 -2,185,196.11
合计 196,530,128.05 133,558,569.03
其他说明：
其他支出系长期应收款分期收款销售商品本期已实现融资收益、应付债券本期利息调整及长期应付款
本期应确认融资费用。
3,925,000.002018
58、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 193,892,675.80 129,222,598.54
二、存货跌价损失 13,716,405.36 35,131,618.19
三、可供出售金融资产减值损失 7,700,770.00 55,060,506.50
五、长期股权投资减值损失 138,236,932.81
十二、无形资产减值损失 1,189,762.82
十三、商誉减值损失 845,514,426.84
214
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 1,062,014,040.82 357,651,656.04
其他说明：
59、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
影视文化重点企业发展质量奖励 17,908,516.72
增值税即征即退 10,471,349.21 12,357,997.60
影视产业发展专项资金 563,495.00 5,135,687.16
中宣部扶持资金 1,000,000.00
重大贡献奖励金 700,000.00 530,000.00
稳岗补贴 173,827.29 174,804.94
信用评级补贴 23,500.00
高新人才奖励 22,500.00
软著补贴 17,800.00
个税手续费返还 8,349.94
重点研发项目补助 600,000.00
产业园入驻税收奖励 10,391,000.00
“中非影视合作创新提升工程”版权补贴
400,000.00
费
专项引导/扶持资金 2,606,161.00
产业扶持专项资金 5,418,845.02
投贷奖 4,247,200.00
其他 239,291.19 83,900.00
60、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 51,768,755.65 54,446,034.82
处置长期股权投资产生的投资收益 3,483,016.97 9,863,559.99
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 43,631.26
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
4,934,320.58
量产生的利得
理财收益 404,273.97
215
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合计 55,295,403.88 69,648,189.36
其他说明：
61、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
业绩奖励 47,737,234.66
合计 47,737,234.66
其他说明：
62、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -1,021,723.88 -1,004,778.40
63、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,910,458.69
其他 207,041.62 741,095.06 207,041.62
合计 207,041.62 3,651,553.75 207,041.62
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
成都高新区
特定行业、产
经贸发展局 成都高新区
补助 业而获得的 是 否 300,000.00 与收益相关
壮大规模补 经贸发展局
补助（按国家
贴
级政策规定
依法取得）
因从事国家
地税个税返 鼓励和扶持
地方税务局 奖励 是 否 27,810.61 与收益相关
还 特定行业、产
业而获得的
216
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补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
专项引导/扶
补助 业而获得的 是 否 2,306,979.00 与收益相关
持资金
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
其他 其他 补助 业而获得的 是 否 275,669.08 与收益相关
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
其他说明：
64、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 430,000.00
非流动资产报废损失 68,453.96 2,017,591.24 68,453.96
滞纳金及罚款 1,075,918.24 673,021.64 1,075,918.24
其他 900,912.75 302,149.63 900,912.75
合计 2,045,284.95 3,422,762.51 2,045,284.95
其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 110,638,760.39 147,995,928.36
递延所得税费用 -50,539,687.17 -37,903,440.56
合计 60,099,073.22 110,092,487.80
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 148,245,015.22
按法定/适用税率计算的所得税费用 22,671,216.80
子公司适用不同税率的影响 -71,365,869.19
调整以前期间所得税的影响 3,112,520.07
非应税收入的影响 -9,142,641.39
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,083,116.94
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
128,675,473.48
损的影响
研发费用加计扣除、股权激励费用抵扣的影响 -4,859,532.42
其他 -16,075,211.07
所得税费用 60,099,073.22
其他说明
66、其他综合收益
详见附注。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
单位及人个往来 4,382,705.96 49,980,729.09
政府补助 25,348,169.44 27,807,167.51
押金、保证金 39,697,341.10 38,832,677.25
利息收入 1,578,345.48 12,905,791.62
租金收入 2,649,868.29
其他 207,041.62 1,065,655.15
合计 73,863,471.89 130,592,020.62
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
218
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项目 本期发生额 上期发生额
单位及人个往来 523,011,495.95 567,873,389.06
支付的各项费用 167,270,388.02 157,494,547.00
押金及保证金 43,371,845.94 44,967,794.40
捐赠支付 430,000.00
合计 733,653,729.91 770,765,730.46
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司支出的现金净额 1,267,461.23
合计 1,267,461.23
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
向控股股东借入资金 754,956,905.47 1,041,000,000.00
融资租赁借入 191,000,000.00
合计 945,956,905.47 1,041,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
归还融资租赁款 104,900,950.15 86,000,000.00
购买少数股东股权 210,000,000.00
偿还控股股东借款 1,006,003,671.00 881,000,000.00
219
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
限制性股票回购支付 22,668,646.00
合计 1,133,573,267.15 1,177,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 88,145,942.00 1,003,560,181.02
加：资产减值准备 1,062,014,040.82 357,651,656.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
24,702,032.17 33,556,998.87
物资产折旧
无形资产摊销 2,336,209,820.45 1,918,914,663.33
长期待摊费用摊销 1,220,125.92 916,837.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,021,723.88 1,004,778.40
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 68,453.96 2,017,591.24
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -47,737,234.66
财务费用（收益以“－”号填列） 209,599,210.83 146,335,791.61
投资损失（收益以“－”号填列） -55,295,403.88 -69,648,189.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -50,539,687.17 -37,085,633.95
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -189,736,301.70 -94,523,548.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-1,891,436,522.02 -2,975,569,141.42
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
486,665,968.09 251,158,423.67
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,022,639,403.35 490,553,174.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
220
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 509,476,014.64 1,120,709,140.08
减：现金的期初余额 1,120,709,140.08 1,351,137,192.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -611,233,125.44 -230,428,052.32
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 6,497,200.00
其中： --
广西中马钦州产业园区大环通信基础设施投资有限公司 6,497,200.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 2,211.83
其中： --
广西中马钦州产业园区大环通信基础设施投资有限公司 2,211.83
其中： --
处置子公司收到的现金净额 6,494,988.17
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 509,476,014.64 1,120,709,140.08
其中：库存现金 1,693,967.32 274,382.94
可随时用于支付的银行存款 507,782,047.32 1,120,434,757.14
221
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、期末现金及现金等价物余额 509,476,014.64 1,120,709,140.08
其他说明：
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 28,863,898.81 履约保证金及银行承兑汇票保证金
货币资金 4,000,000.00 借款质押
公司向华夏银行申请借款，由北京中关
村科技融资担保有限公司提供担保，公
房屋建筑物 77,546,182.99
司以房屋建筑物向北京中关村科技融资
担保有限公司为自身借款提供反担保
捷成星纪元影视文化传媒有限公司 100%
借款质押
股权
合计 110,410,081.80 --
其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 1,977,483.46 6.8632 13,571,864.48
欧元
港币 119,339.72 0.8762 104,565.46
应收账款 -- --
其中：美元 732,812.78 6.8632 5,029,440.67
欧元
港币
222
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
223
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
224
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
广西中
马钦州
产业园
2018 年 工商变
区大环 6,497,20 3,483,01
65.00% 转让 06 月 29 更登记
通信基 0.00 6.97
日 完成
础设施
投资有
限公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
225
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
名称 变更原因
捷成华视网聚传媒有限公司（香港） 新设
新疆卓秀文化传媒有限公司 新设
上海捷慧教育科技有限公司 新设
广西捷成世纪智慧教育有限公司 新设
湖南捷成鸿巨智慧教育科技有限公司 新设
广州捷成世纪科技有限公司 新设
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京捷成世纪数
北京市 昌平区 系统集成 100.00% 设立
码科技有限公司
北京捷成世纪智
北京市 昌平区 系统集成 100.00% 设立
能科技有限公司
成都捷成世纪科
四川省 成都市 系统集成 100.00% 设立
技有限公司
捷成世纪武汉科
湖北省 武汉市 系统集成 51.00% 设立
技发展有限公司
成都捷成优联信 非同一控制下企
四川省 成都市 系统集成 100.00%
息技术有限公司 业合并
北京极地信息技 非同一控制下企
北京市 海淀区 系统集成 100.00%
术有限公司 业合并
北京冠华荣信系
非同一控制下企
统工程股份有限 北京市 门头沟区 系统集成 90.00% 10.00%
业合并
公司
北京冠华荣信科 北京市 丰台区 系统集成 100.00% 非同一控制下企
226
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
技有限公司 业合并
黑龙江捷成万隆
黑龙江省 牡丹江市 系统集成 62.00% 设立
科技有限公司
宜宾科信教育投
四川省 宜宾市 文化传媒 60.00% 设立
资股份有限公司
湖北捷成志强科
湖北省 武汉市 系统集成 70.00% 设立
技有限公司
捷成世纪（香港）
香港 香港 系统集成 100.00% 设立
有限公司
捷成世纪文化产
江苏省 常州市 文化传媒 100.00% 设立
业集团有限公司
霍尔果斯捷成世
纪文化传媒有限 新疆 霍尔果斯市 文化传媒 100.00% 设立
公司
常州世奇影业有
江苏省 常州市 影视传媒 60.00% 设立
限公司
北京捷成世纪科
技发展江苏有限 江苏省 常州市 系统集成 100.00% 设立
公司
东阳捷成瑞吉祥
非同一控制下企
影视传媒有限公 浙江省 东阳市 影视传媒 100.00%
业合并
司
霍尔果斯瑞吉祥
影视传媒有限公 新疆 霍尔果斯市 影视传媒 100.00% 设立
司
常州瑞吉祥影视 非同一控制下企
江苏省 常州市 影视传媒 100.00%
传媒有限公司 业合并
海宁金泽影视文 非同一控制下企
浙江省 海宁市 影视传媒 100.00%
化传播有限公司 业合并
霍尔果斯金泽影
非同一控制下企
视文化传播有限 新疆 霍尔果斯市 影视传媒 100.00%
业合并
公司
北京中视精彩影 非同一控制下企
北京市 怀柔区 影视传媒 100.00%
视文化有限公司 业合并
霍尔果斯中视精
彩影视传媒有限 新疆 霍尔果斯市 影视传媒 100.00% 设立
公司
江苏中视精彩影 非同一控制下企
江苏省 常州市 影视传媒 100.00%
视传媒有限公司 业合并
227
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
北京冰川映画文 非同一控制下企
北京市 东城区 广告动画 51.00%
化传媒有限公司 业合并
中视精彩（杭州）
非同一控制下企
影视传媒有限公 浙江省 杭州市 影视传媒 100.00%
业合并
司
捷成星纪元影视
非同一控制下企
文化传媒有限公 江苏省 无锡市 影视传媒 100.00%
业合并
司
霍尔果斯捷成星
纪元影视文化传 新疆 霍尔果斯市 影视传媒 100.00% 设立
媒有限公司
捷成华视网聚
非同一控制下企
（常州）文化传 北京市 常州市 版权分销 100.00%
业合并
媒有限公司
北京华视聚合文 非同一控制下企
北京市 北京市 版权分销 100.00%
化传媒有限公司 业合并
天津风华视界文 非同一控制下企
天津市 天津市 版权分销 100.00%
化传播有限公司 业合并
捷成儿童娱乐 非同一控制下企
天津市 天津市 版权分销 100.00%
(天津)有限公司 业合并
天津聚视创盟传 非同一控制下企
天津市 天津市 版权分销 100.00%
媒科技有限公司 业合并
霍尔果斯捷成华
视网聚文化传媒 新疆 霍尔果斯市 版权分销 100.00% 设立
有限公司
新疆卓秀文化传
新疆 伊犁州 版权分销 100.00% 设立
媒有限公司
捷成华视网聚传
媒有限公司(香 香港 香港 版权分销 100.00% 设立
港)
西安新捷成世纪
信息科技有限公 陕西省 西安市 系统集成 85.00% 设立
司
上海捷慧教育科
上海市 上海市 文化传媒 85.00% 设立
技有限公司
广西捷成世纪智
广西省 南宁市 文化传媒 80.00% 设立
慧教育有限公司
湖南捷成鸿巨智
慧教育科技有限 湖南省 株洲市 文化传媒 75.00% 设立
公司
228
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
广州捷成世纪科
广东省 广州市 文化传媒 65.00% 设立
技有限公司
北京捷成润达教
北京市 海淀区 文化传媒 85.00% 设立
育科技有限公司
桂林市捷成世纪
科技有限责任公 广西省 桂林市 文化传媒 80.00% 设立
司
捷成世纪文化发
广东省 深圳市 文化传媒 100.00% 设立
展有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
北京捷成润达教育科技有限公司、桂林市捷成世纪科技有限责任公司、捷成世纪文化发展有限公司尚
未出资，没有发生业务。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
229
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
北京中喜合力文
北京市 门头沟区 文化传媒 30.00% 权益法
化传媒有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京中喜合力文化传媒有限公司 北京中喜合力文化传媒有限公司
流动资产 635,356,832.02 412,483,889.18
230
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
非流动资产 11,595,603.25 15,901,532.32
资产合计 646,952,435.27 428,385,421.50
流动负债 210,118,834.43 135,522,214.68
负债合计 210,118,834.43 135,522,214.68
归属于母公司股东权益 436,833,600.84 292,863,206.82
按持股比例计算的净资产份额 131,050,080.25 87,858,962.05
--商誉 351,129,069.69 351,129,069.69
--其他 -926,592.11 -926,592.11
对联营企业权益投资的账面价值 481,252,557.84 438,061,439.63
营业收入 503,306,226.04 541,530,027.25
净利润 148,145,592.47 119,904,667.65
综合收益总额 148,145,592.47 119,904,667.65
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 646,417,206.92 577,540,459.32
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 8,577,637.44 33,043,023.48
--综合收益总额 8,577,637.44 33,043,023.48
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
231
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要是利率风险）。本公
司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
11. 信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当
的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认
为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致
的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于
对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户
的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，
本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范
围内。
公司的主要客户为广电传媒、新闻出版、科研院校、国防部队等行政事业单位，以及规模较大、
资本实力较强的企业集团，资金回收较为可靠，且公司历史上也没有发生过重大坏账损失，同时本着
谨慎性原则对应收账款提取了坏账准备。但是，若客户的经营环境、政策环境等方面发生重大不利变
化，应收账款仍存在发生坏账的风险，对公司资产质量以及财务状况带来不利影响。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额，
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
12. 市场风险
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影
响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终
影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
232
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
13. 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的
利率风险主要产生于银行借款，本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借
款有关。因人民币贷款基准利率波动相对较小，市场利率变动对公司股东权益和净利润影响较小。
敏感性分析
利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮
动利率的借款，在管理层进行敏感性分析时，50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能
范围。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低50个基点的情况下，本期净利
润将会减少/增加人民币12,195,877.40元。该影响主要源于本公司所持有的以浮动利率计息之长期借款
的利率变化。
14. 流动风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务
的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为重要的资金来源。2018年12月31日，本公司与银行已签署授信合同尚未使用的
借款额度为人民币465,424,519.50元。
本公司1年以内的金融资产超过流动金融负债482,650,674.05元。
管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。
综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司的经营和财务报表不
构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
截至2018年12月31日止，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如
下：
项目 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上
货币资金 542,339,913.45
应收票据及应收账款 3,542,514,920.88
其他应收款 1,007,913,617.65
金融资产小计 5,092,768,451.98
短期借款 1,828,175,480.50
应付票据及应付账款 2,131,195,532.95
其他应付款 249,407,165.61
长期借款 160,000,000.00 451,000,000.00
应付债券 132,357,260.27 14,644,315.07 210,073,630.13
长期应付款 108,982,338.60 101,288,496.13 121,645,559.65
金融负债小计 4,610,117,777.93 566,932,811.20 331,719,189.78
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
233
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期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（二）可供出售金融资产 37,238,723.50 37,238,723.50
（2）权益工具投资
37,238,723.50 37,238,723.50
持续以公允价值计量的
37,238,723.50 37,238,723.50
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本期可供出售金融资产中的权益工具投资为公司持有的陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司的股
票，公司按照股票的市价确定其公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款、在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
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徐子泉 自然人 33.57% 33.57%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是徐子泉。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京中喜合力文化传媒有限公司 公司持股 40.51%
江苏中育优教科技发展有限公司 公司持股 20%
北京中映高清科技有限公司 公司持股 20%
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
康宁 实际控制人之妻
徐可心 实际控制人之女
陈同刚 公司总经理
吴江滨 子公司负责人
沈罡 公司副总经理
北京阳光云视科技有限公司 公司的联营企业
北京维鲸视界科技有限公司 公司的联营企业
江苏西太湖影视拍摄基地有限公司 公司实际控制人持股 34.00%；公司参股 2%
北京安信华科技股份有限公司 公司的联营企业
世优（北京）科技有限公司 公司的联营企业
江苏中育优教科技发展有限公司 公司的联营企业
深圳市宏禧聚信广告有限公司 公司的联营企业
深圳宏禧文化传播股份有限公司 公司的联营企业下属子公司
广东华晨影视舞台专业工程有限公司 公司的联营企业
北京捷成东方文化传媒有限公司 沈罡任法定代表人，持股 37%
其他说明
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
江苏西太湖影视拍
影视剧拍摄 975,347.32
摄基地有限公司
北京安信华科技股
采购商品和设备 152,811.11
份有限公司
世优（北京）科技
采购商品 1,196,869.97
有限公司
北京阳光云视科技
采购服务 943,718.79
有限公司
北京维鲸视界科技
采购商品 1,299,146.37 5,968,141.28
有限公司
江苏中育优教科技
采购服务 6,796,144.83 533,333.46
发展有限公司
北京中映高清科技
采购服务 31,034.49
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京捷成东方文化传媒有限公
销售商品 15,128,205.13
司
北京维鲸视界科技有限公司 销售商品 22,830.19
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管
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称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
徐可心 房屋 1,034,555.40 1,034,555.40
关联租赁情况说明
本公司与实际控制人徐子泉的子女徐可心签订租赁合同，租用位于北京市海淀区知春路1号学院国际
大厦709室房屋使用权作为公司办公经营场所，租用建筑面积338.09平方米，租赁期间为2018年01月01日至
2018年12月31日。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
徐子泉、康宁 100,000,000.00 2018 年 02 月 27 日 2019 年 02 月 21 日 是
徐子泉、康宁 70,000,000.00 2018 年 04 月 12 日 2019 年 02 月 21 日 是
徐子泉、康宁 62,190,000.00 2018 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 19 日 否
徐子泉、康宁 20,900,000.00 2018 年 01 月 09 日 2019 年 01 月 09 日 是
徐子泉、康宁 46,910,000.00 2018 年 01 月 24 日 2019 年 01 月 24 日 是
徐子泉 60,000,000.00 2018 年 11 月 09 日 2019 年 10 月 24 日 否
徐子泉 200,000,000.00 2018 年 09 月 12 日 2019 年 09 月 12 日 否
吴江滨 12,000,000.00 2018 年 03 月 23 日 2019 年 03 月 23 日 是
徐子泉 4,000,000.00 2018 年 06 月 29 日 2019 年 06 月 29 日 否
徐子泉 6,000,000.00 2018 年 12 月 13 日 2019 年 12 月 12 日 否
徐子泉 6,000,000.00 2018 年 06 月 29 日 2019 年 06 月 29 日 否
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关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
徐子泉 66,000,000.00 2017 年 04 月 25 日 2018 年 04 月 24 日 无息
徐子泉 30,000,000.00 2017 年 07 月 14 日 2018 年 07 月 13 日 无息
徐子泉 50,000,000.00 2017 年 09 月 20 日 2018 年 09 月 19 日 无息
徐子泉 84,000,000.00 2017 年 10 月 16 日 2018 年 10 月 15 日 无息
徐子泉 60,000,000.00 2017 年 11 月 17 日 2018 年 11 月 16 日 无息
徐子泉 50,000,000.00 2017 年 11 月 17 日 2018 年 11 月 16 日 无息
拆出
江苏中育优教科技发展
570,000.00 2018 年 09 月 04 日 可转债借款
有限公司
江苏中育优教科技发展
1,700,000.00 2018 年 08 月 07 日 可转债借款
有限公司
江苏中育优教科技发展
2,100,000.00 2018 年 09 月 10 日 可转债借款
有限公司
江苏中育优教科技发展
2,000,000.00 2018 年 02 月 07 日 可转债借款
有限公司
江苏中育优教科技发展
2,000,000.00 2018 年 02 月 08 日 可转债借款
有限公司
江苏中育优教科技发展
2,000,000.00 2018 年 03 月 19 日 可转债借款
有限公司
江苏中育优教科技发展
3,500,000.00 2018 年 04 月 09 日 可转债借款
有限公司
江苏中育优教科技发展
1,100,000.00 2018 年 07 月 10 日 可转债借款
有限公司
江苏中育优教科技发展
1,500,000.00 2018 年 11 月 12 日 可转债借款
有限公司
江苏中育优教科技发展
1,700,000.00 2018 年 12 月 11 日 可转债借款
有限公司
合计 18,170,000.00
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 5,669,408.24 5,716,901.50
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京捷成东方文化
应收账款 1,694,200.00 2,596,000.00 129,800.00
传媒有限公司
深圳宏禧文化传播
应收账款 3,009,600.00
股份有限公司
深圳宏禧文化传播
预付账款 12,283,018.87
股份有限公司
江苏中育优教科技
其他应收款 18,170,000.00
发展有限公司
江苏中育优教科技
应收利息 749,595.56
发展有限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北京安信华科技股份有限公
应付账款 1,619,691.12
司
应付账款 世优（北京）科技有限公司 379,160.00 379,160.00
应付账款 北京阳光云视科技有限公司 1,370,000.00 2,170,000.00
江苏中育优教科技发展有限
应付账款 1,632,462.19 91,520.00
公司
应付账款 广东华晨影视舞台专业工程 960,242.25
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有限公司
应付账款 北京维鲸视界科技有限公司 797,176.39 3,142,521.02
其他应付款 徐子泉 48,919,864.61 340,000,000.00
其他应付款 北京阳光云视科技有限公司 50,000.00
其他应付款 北京维鲸视界科技有限公司 2,203,494.10 7,456,266.10
深圳市宏禧聚信广告有限公
其他应付款 4,000,000.00
司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 6,097,000.00
限制性股票行权价 4.76 元/股，授予日 2017 年 12 月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 22 日，限售期自授予之日起计，分别为 1 年、2 年和
3 年。
其他说明
1. 2017年限制性股票
2017年11月6日，公司2017年第一次临时股东大会审议并通过了《关于<北京捷成世纪科技股份有限公
司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，《关于<北京捷成世纪科技股份有限公司2017
年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》，《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关
事宜的议案》等决议。2017年12月22日，公司第三届董事会第四十次会议和第三届监事会第十五次会议审
议并通过了《关于调整2017年限制性股票激励对象名单及授予数量的议案》，《关于向激励对象授予2017
年限制性股票的议案》等议案，公司向67名员工授予限制性股票1,999.20万股，授予价格为4.76元/股，确
定授予日为2017年12月22日。
股票授予后即进入限售期。激励对象获授的全部限制性股票适用不同的限售期，分别为1年、2年和3
年，均自授予之日起计。限制性股票分三期解除限制，解除限售考核年度为2017-2019年，除满足相关法律
法规规定外，就公司业绩和激励对象个人绩效设定考核目标，每个会计年度考核一次，以达到考核目标作
为激励对象的解除限售条件，公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象应考核当年可解除限售的限
制性股票均不得解除限售，由公司回购注销。
2018 年 9 月 28 日，公司召开第三届董事会第五十四次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议
通过了《关于对 2017 年限制性股票激励计划的部分激励股份进行回购注销的议案》。因公司 2017 年度
业绩未达到公司 2017 年限制性股票激励计划规定的第一个解锁期的解锁条件及部分激励对象因个人原因
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北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
离职，公司决定对 67 名人员已获授但未解锁的合计 6,097,000 股限制性股票进行回购注销，授予时价格
为回购4.76元/股，调整2017年度分红0.042元/股后，实际回购价格为 4.718 元/股。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes（布莱克－斯科尔斯）模型
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人
可行权权益工具数量的确定依据 数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 -2,776,178.34
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 -2,776,178.34
其他说明
公司2017年限制性股票激励计划第一个解锁期未能达到解锁条件，对2017年度以权益结算的股份支付
金额予以调减。公司第二个解锁期和第三个解锁期预计不能解锁，未确认以权益结算的股份支付金额。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2018年12月31日止，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2018年12月31日止，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
公司于 2019 年 4 月 25 日召
开了第三届董事会第六十四
次会议和第三届监事会第二
十四次会议，审议通过了《关
于公司 2018 年度利润分配预
案的议案》，以截至 2019 年 4
月 25 日公司总股本
2018 年度利润分配预案
2,574,960,807 股（包括已回
购但尚未在中登办理登记的
6,097,000 股）为基数，向全
体股东每 10 股派人民币现金
0.035 元（含税）。上述股利
分配预案尚需公司股东大会
审议批准。
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 9,012,362.82
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债
表日后事项。
242
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本
公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本
公司确定了3个报告分部，分别为影视模块、版权分销模块及其他。这些报告分部是以管理层据以决定资
源分配及业绩评价的标准为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务
报表时的会计与计量基础保持一致。
243
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（2）报告分部的财务信息
单位：元
影视内容制作与发 新媒体版权运营板
项目 音视频技术板块 分部间抵销 合计
行板块 块
主营业务收入 819,342,389.22 976,853,249.06 3,081,091,744.80 41,350,204.46 4,835,937,178.62
主营业务成本 621,147,399.29 497,207,032.92 2,185,090,743.17 45,940,865.72 3,257,504,309.66
资产总额 5,872,610,527.52 11,359,457,196.94 4,463,482,696.62 5,763,773,549.22 15,931,776,871.86
负债总额 4,229,188,368.56 2,924,630,971.32 2,459,241,679.93 3,381,703,505.34 6,231,357,514.47
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 1,690,000.00 1,875,946.74
应收账款 308,232,528.02 364,165,925.88
合计 309,922,528.02 366,041,872.62
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,690,000.00 1,875,946.74
合计 1,690,000.00 1,875,946.74
2)期末公司已质押的应收票据
单位：元
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项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
406,920, 98,688,4 308,232,5 445,602 81,436,24 364,165,92
合计提坏账准备的 100.00% 24.25% 100.00% 18.28%
956.38 28.36 28.02 ,174.38 8.50 5.88
应收账款
406,920, 98,688,4 308,232,5 445,602 81,436,24 364,165,92
合计 100.00% 24.25% 100.00% 18.28%
956.38 28.36 28.02 ,174.38 8.50 5.88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 112,848,104.16 5,642,405.21 5.00%
1至2年 127,819,694.67 12,781,969.47 10.00%
2至3年 48,306,478.24 14,491,943.47 30.00%
3 年以上 65,772,110.21 65,772,110.21 100.00%
245
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 354,746,387.28 98,688,428.36 27.82%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方应收账款 52,174,569.10
合计 52,174,569.10
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 17,252,179.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
1. 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的 已计提坏账准备
比例(%)
新疆维吾尔自治区新闻出版广电局 46,157,912.00 11.34 4,615,791.20
北京汕容能源技术有限公司 27,027,501.23 6.64 25,661,143.52
苏州市福川科技有限公司 20,727,410.08 5.09 2,019,875.40
湖南广播电视台 20,000,517.88 4.92 2,449,323.67
浙江广播电视集团 18,223,663.00 4.48 1,537,958.70
合 计 132,137,004.19 32.47 36,284,092.49
246
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 110,123,091.88 61,123,725.88
应收股利 16,000,000.00
其他应收款 1,962,533,481.57 1,886,373,304.75
合计 2,072,656,573.45 1,963,497,030.63
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
内部往来利息 109,337,718.54 61,123,725.88
外部往来利息 785,373.34
合计 110,123,091.88 61,123,725.88
2)重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
深圳市宏禧聚信广告有限公司 0.00 16,000,000.00
合计 16,000,000.00
247
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,901,3
1,988,75 26,219,3 1,962,533 14,961,28 1,886,373,3
合计提坏账准备的 100.00% 1.32% 34,584. 100.00% 0.79%
2,871.43 89.86 ,481.57 0.01 04.75
其他应收款 76
1,901,3
1,988,75 26,219,3 1,962,533 14,961,28 1,886,373,3
合计 100.00% 1.32% 34,584. 100.00% 0.79%
2,871.43 89.86 ,481.57 0.01 04.75
76
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 94,484,035.86 4,724,201.79 5.00%
1至2年 18,807,602.38 1,880,760.24 10.00%
2至3年 10,511,475.75 3,153,442.73 30.00%
3 年以上 16,460,985.10 16,460,985.10 100.00%
合计 140,264,099.09 26,219,389.86 18.69%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
248
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
内部员工备用金 2,580,125.17
关联方往来款 1,845,908,647.17
合计 1,848,488,772.34
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 11,258,109.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 40,847,941.10 39,037,402.68
备用金 2,580,125.17 2,086,419.96
关联方往来款 1,845,908,647.17 1,837,198,506.62
外部往来款 99,415,977.99 19,012,075.50
固定回报影视制作本金及回报 180.00 4,000,180.00
合计 1,988,752,871.43 1,901,334,584.76
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
249
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
捷成世纪文化产业集
关联方往来款 1,081,706,991.70 1 年以内 54.38%
团有限公司
霍尔果斯捷成世纪文
关联方往来款 233,615,366.22 1 年以内 11.74%
化传媒有限公司
霍尔果斯中视精彩影
关联方往来款 232,120,000.00 1 年以内 11.67%
视传媒有限公司
霍尔果斯捷成华视网
关联方往来款 159,435,993.00 1 年以内 8.02%
聚文化传媒有限公司
江苏狮冠影业有限公
外部往来款 57,000,000.00 1 年以内 2.87% 2,850,000.00
司
合计 -- 1,763,878,350.92 -- 88.70% 2,850,000.00
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 7,238,999,205.50 7,238,999,205.50 7,239,449,455.50 7,239,449,455.50
对联营、合营企
1,203,370,797.01 138,236,932.81 1,065,133,864.20 1,144,378,405.87 138,236,932.81 1,006,141,473.06
业投资
合计 8,442,370,002.51 138,236,932.81 8,304,133,069.70 8,383,827,861.37 138,236,932.81 8,245,590,928.56
（1）对子公司投资
单位：元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余
250
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
备 额
北京冠华荣信系
统工程股份有限 151,955,235.50 151,955,235.50
公司
成都捷成优联信
46,546,000.00 46,546,000.00
息技术有限公司
北京极地信息技
52,018,000.00 52,018,000.00
术有限公司
北京捷成世纪数
50,000,000.00 50,000,000.00
码科技有限公司
成都捷成世纪科
10,000,000.00 10,000,000.00
技有限公司
捷成世纪武汉科
5,100,000.00 5,100,000.00
技发展有限公司
广西中马钦州产
业园区捷成通信
6,500,000.00 6,500,000.00
基础投资有限公
司
黑龙江捷成万隆
1,860,000.00 1,860,000.00
科技有限公司
宜宾科信教育投
3,600,000.00 2,400,000.00 6,000,000.00
资股份有限公司
捷成世纪文化产
6,910,110,220.00 6,910,110,220.00
业集团有限公司
湖北捷成志强科
1,260,000.00 1,260,000.00
技有限公司
西安新捷成世纪
信息科技有限公 500,000.00 1,500,000.00 2,000,000.00
司
上海捷慧教育科
249,750.00 249,750.00
技有限公司
广西捷成世纪智
200,000.00 200,000.00
慧教育有限公司
湖南捷成鸿巨智
慧教育科技有限 1,500,000.00 1,500,000.00
公司
广州捷成世纪科
200,000.00 200,000.00
技有限公司
合计 7,239,449,455.50 6,049,750.00 6,500,000.00 7,238,999,205.50
251
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
广东华晨
影视舞台 68,587,25 160,552.6 68,747,80
专业工程 3.62 8 6.30
有限公司
深圳市贝
尔信智能 138,236,9 138,236,9 138,236,9
系统股份 32.81 32.81 32.81
有限公司
北京中喜
合力文化 438,061,4 43,191,11 481,252,5
传媒有限 39.63 8.21 57.84
公司
北京阳光
66,396,79 4,619,991 71,102,94
云视科技 86,161.56
0.19 .95 3.70
有限公司
深圳市宏
禧聚信广 225,649,0 17,891,47 243,540,5
告有限公 93.48 4.32 67.80
司
AURO
115,199,4 -10,034,6 105,164,7
HOLDIN
01.96 96.00 05.96
G NV
广西影捷
文化发展 1,784,117 1,787,097
2,980.35
有限责任 .14 .49
公司
北京中映
6,911,720 6,960,842
高清科技 49,122.45
.25 .70
有限公司
北京安信 15,334,98 1,988,000 415,881.1 17,738,86
华科技有 2.06 .00 1 3.17
252
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
限公司
江苏中育
优教科技 19,491,03 204,288.4 19,695,32
发展有限 7.85 7 6.32
公司
世优（北
24,996,71 268,168.7 25,264,88
京）科技
7.11 5 5.86
有限公司
北京维鲸
23,728,91 149,347.2 23,878,26
视界科技
9.77 9 7.06
有限公司
1,144,378 1,988,000 52,384,39 4,619,991 1,203,370 138,236,9
小计
,405.87 .00 9.19 .95 ,797.01 32.81
1,144,378 1,988,000 52,384,39 4,619,991 1,203,370 138,236,9
合计
,405.87 .00 9.19 .95 ,797.01 32.81
（3）其他说明
注1：深圳市贝尔信智能系统股份有限公司的长期股权投资已于上期全额计提了减值准备。
注2：北京新奥特云视科技有限公司本期更名为北京阳光云视科技有限公司 ，由于其他方增资导致其
权益变动，长期股权投资增加4,619,991.95元。
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 264,489,796.03 160,440,568.49 394,983,451.92 243,058,309.66
其他业务 22,110.00 622,156.45
合计 264,511,906.03 160,440,568.49 395,605,608.37 243,058,309.66
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 52,384,399.19 51,706,968.95
处置长期股权投资产生的投资收益 -2,800.00 2,214,327.66
合计 52,381,599.19 53,921,296.61
253
北京捷成世纪科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2,392,839.13
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 29,273,169.44
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 43,631.26
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,769,789.37
减：所得税影响额 6,560,574.74
少数股东权益影响额 6,120.15
合计 23,373,155.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.94% 0.0355 0.0355
扣除非经常性损益后归属于公司
0.69% 0.0264 0.0264
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人徐子泉先生、主管会计工作负责人张文菊女士、会计机构负责人封秀萍女士
签名并盖章的财务报告文本。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的公司所有文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人徐子泉先生签名的2018年年度报告原件。
五、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：董事会办公室
256