欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
欣旺达电子股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
董事长致辞
欣旺达在新能源领域深耕近二十年，从起步创业到上市腾飞，搭乘锂离子电池产业发展的快车，从电
池生产到智能制造，始终视产品质量为生命，用心做好产品，用心服务客户，用心对待员工 ，成长为国
内领先的锂离子电池模组制造服务提供商。
2016 年，欣旺达将通过打造全新的“PPS”战略，在发展壮大现有锂离子电池产业链的基础上，通过
内部培育投资、资本运作等多种途径，向 VR、可穿戴设备、能源互联网、电动汽车动力总成、智能制造、
检测服务等领域进行延伸和拓展，并最终成为世界领先的绿色能源企业及新能源一体化解决方案平台服务
商。
一、“PPS”战略助力公司转型与发展
“PPS”战略为公司的三个布局方向，分别是智能终端产品(Pack)、能源类产品(Power)、系统化解
决方案(Solution)。
智能终端产品(Pack)包括传统消费 3C 类产品电池、智能硬件终端及 VR 等。
传统消费 3C 类锂电池是欣旺达的立业之本。欣旺达一方面将保障充分的运营资源，做透、做强，精
耕细作，保品质基础上寻求升级换代，引领相关领域的技术创新，维持市场的标杆和龙头地位；另一方面
将深挖国内消费类电池市场的潜力，加速拓展国际市场，重点开发笔记本电脑电池市场，领军无人机与机
器人电池行业发展，形成新的 3C 业务增长点。
智能硬件终端及 VR&可穿戴业务是欣旺达的产业升级的重点领域。智能硬件市场拥有广阔的发展前景，
经过市场培育进入高速增长阶段，欣旺达将致力于打造智能制造平台、创新平台、创业孵化平台，力求高
品质制造的核心优势得到释放与扩展，成为公司未来的业绩增长点。
能源类产品(Power)业务线分为汽车电池及动力总成和储能系统与能源互联网业务。
汽车电池及动力总成是欣旺达的腾飞之翼。新能源汽车产业的快速发展，为动力汽车电池提供了广阔
的成长空间，相关产业呈现强劲的发展态势。基于公司在锂电池领域的深厚基础，欣旺达将致力于进行技
术创新，发挥电池封装、BMS 优势，攻克充电时间长及续航里程短难题。择机布局动力电芯等关键环节，
积极开拓和维护大客户关系，占据行业制高点，抓住机遇谋求发展。
储能系统与能源互联网业务是欣旺达可持续发展的重要保证。储能系统与能源互联网业务处于行业刚
开始的一个大蓝海，市场容量大，但仍需要培育，市场格局远未形成，这是欣旺达面临的巨大机遇。考量
投资回报周期长、政策影响大、市场尚未成熟等业务特点，欣旺达将坚持稳健投入与运营，致力于重点突
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破，树立标杆案例，逐步确立品牌影响力，再全力、全面开拓市场，占据有利位势。
系统化解决方案(Solution)业务线分为智能制造系统和实验室检测服务。
智能制造系统是欣旺达提升发展质量的重要助力。适逢工业 4.0 的发展机遇，智能制造系统具有广阔
的市场前景，增长快，但目前行业更多的是定制的、非标自动化设备，规模受限。智能制造部门将致力于
一方面为内部配套服务，持续提升欣旺达自动化水平和高端制造能力；另一方面密切关注市场机会，不断
开拓新客户、新领域，实现业务不断放量。
实验室检测服务是欣旺达发展战略的重要组成。一方面，公司致力于制定行业标准，塑造行业地位，
在内部配套时巩固优势、助力产品销售；另一方面，坚持走出去，开放视野，整合检测资源（科研院所、
大学、企业等社会检测资源），创建共享平台。
公司中长期的战略目标为致力于发展成为平台型企业，打造智能硬件创新孵化平台；电动汽车全生命
周期服务平台；储能电站、分布式发电及微电网络系统解决方案平台；工业自动化与数字工厂整体解决方
案平台；一站式综合检测服务平台等。凭着欣旺达诚信本分的价值观，公司将踏实迈好每一步，用心做事
业，回报所有支持我们的人。
二、收入与利润实现持续快速增长，为股东创造价值。
2011 年公司营业收入 10.3 亿元，归属母公司净利润 0.83 亿元；到 2015 年，公司营业收入 64.7 亿元，
归属母公司净利润达到 3.25 亿元。自从 2011 年公司上市以来营收五年年复合增长率为 58.31%，归属母公
司净利润五年年复合增长率为 40.67%。2016 年上半年，公司实现营业总收入 30.84 亿元，同比增长 14.65%；
实现归属母公司净利润 1.47 亿元，同比增长 51.04%。欣旺达过去数年来实现营收和净利数倍的持续快速
增长，离不开公司全体员工的努力、付出以及广大股东的支持。公司将继续保持传统业务高质量的稳定增
长，同时，加大力度推动智能硬件，VR，智能制造等业务的市场突破，并加速动力电池与储能业务的健康
发展，确保公司未来三年业绩持续高速增长，为广大股东创造价值。
三、产业基地蓝图绘制初步完成。
2011 年公司于深交所创业板上市以来，发展进入快车道。目前石龙仔产业基地建筑面积 70,000m；
光明新区研发及产业孵化基地建筑面积 105,000m，已陆续投入生产和使用；博罗产业基地规划面积
660,000m，是公司长期规划用地，公司计划将其打造成满足员工生活、工作全方位需求的园区，计划将
在厂区大力投产锂离子电芯、汽车及动力电池类锂电池模组、储能系统产品、智能硬件类等业务。公司将
陆续扩大生产规模，规范经营管理，完善产业链条，为员工打造一个集生活、工作、学习于一体的优良园
区，为公司未来五年的持续发展提供保障。
四、各级领导对公司的信任和支持，鼓励我们转型升级。
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2016 年 4 月 26 日，国务院副总理汪洋、广东省省长朱小丹、深圳市市委书记马兴瑞、深圳市市长许
勤率领团队对欣旺达进行考察。欣旺达董事长王明旺汇报了公司的经营状况及新时期产业升级的战略规
划。汪洋副总理在参观公司自动化生产线的过程中，对我司智能制造的能力表示肯定。汪洋副总理鼓励欣
旺达抓住新能源行业的发展契机，实现由传统制造业向智能制造及新能源领域的转型升级，力争成为新能
源行业的排头兵。
五、公司实力提升显著，得到社会各界的高度认可。
公司在新能源锂离子电池领域深耕 20 余年，积累了深厚的经验与技术，凭着公司卓越的生产制造与
创新能力，取得了多项成就与荣誉。近年来先后获得“国家高新技术企业”、“中国电子信息 100 强企业”、
“中国轻工业 100 强”、“中国新能源 10 强企业（电池协会）”、“全球新能源 500 强”、“广东省制造企业百
强”、“深圳市工业 100 强企业”、“深圳市自主创新百强中小企业”、“宝安区上市公司产值排名第一”、“宝
安区重点科技企业”等荣誉称号。公司承载着社会各界的信任与希望，定当不负众望！
2016 年，将是公司蓄势待发的一年，是欣旺达智能 3C 类锂离子电池及智能终端产品进一步开拓市场
版图的一年，更是欣旺达动力电池与储能业务的发展元年。未来三年，公司将受益于新业务的发展，业绩
将稳步上升。在如此广阔的发展前景面前，我们必将戒骄戒躁，加速核心技术的开发与高端人才的储备。
未来，我们希望引领中国智造，助力能源革命，一展产业抱负！
欣旺达董事长:
2016 年 8 月
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第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人王明旺、主管会计工作负责人肖光昱及会计机构负责人(会计主
管人员)刘杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 644,862,000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积
金向全体股东每 10 股转增 10 股。
公司半年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并被出
具标准审计报告。
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 5
第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 9
第三节 董事会报告 .......................................................................................................................... 13
第四节 重要事项 .............................................................................................................................. 28
第五节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 38
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 45
第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 47
第八节 备查文件目录 .................................................................................................................... 158
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释义
释义项 指 释义内容
欣旺达、公司、本公司 指 欣旺达电子股份有限公司
欣威电子 指 深圳市欣威电子有限公司
香港欣威 指 香港欣威电子有限公司
欣旺达惠州、惠州欣旺达 指 欣旺达惠州新能源有限公司
欣旺达电气技术 指 深圳市欣旺达电气技术有限公司
普瑞赛思 指 深圳普瑞赛思检测技术有限公司
前海弘盛 指 深圳市前海弘盛技术有限公司
青海欣旺达 指 青海欣旺达新能源有限公司
东莞锂威 指 东莞锂威能源科技有限公司
惠州中茂房地产 指 惠州市中茂房地产有限公司
融资租赁公司 指 欣旺达融资租赁有限公司
藈花新能源 指 深圳藈花新能源科技有限公司
拓科智能 指 深圳市拓科智能科技有限公司
综合能源 指 深圳市欣旺达综合能源服务有限公司
英威腾电动汽车 指 深圳市英威腾电动汽车驱动技术有限公司
禹科光伏电力 指 禹州市禹科光伏电力有限公司
智能云穿戴 指 智能云穿戴技术研究院（深圳）有限公司
东莞弘观 指 东莞市弘观精密塑胶有限公司
欧盛自动化 指 深圳市欧盛自动化有限公司
欣旺达电动汽车电池 指 欣旺达电动汽车电池有限公司
鹏鼎创盈 指 深圳市鹏鼎创盈金融信息服务股份有限公司
行之有道 指 行之有道汽车服务股份有限公司
英威腾电动汽车驱动技术 指 深圳市英威腾电动汽车驱动技术有限公司
香港商欣威旺台湾分公司 指 香港商欣威旺台湾分公司
PowerWise、钜威 指 PowerWise Holding Co.,Ltd/钜威公司
Cellwise、芯威 指 Cellwise Corporation/芯威控股股份有限公司
奇达动力 指 芜湖奇达动力电池系统有限公司
保荐机构 指 第一创业摩根大通证券有限责任公司
会计师事务所、审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
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指由锂离子电芯、电源管理系统、精密结构件及辅料等组成的一种二
次电池，相较于其他二次电池，具有工作电压高、比能量高、循环寿
锂离子电池模组/锂离子电池 指 命长等优点，产品广泛应用于手机、MP3/MP4、数码相机、笔记本电
脑、电纸书、上网本、平板电脑、电动工具、电动自行车、移动照明、
医疗设备、电动汽车、储能电站等领域。
指采用过渡金属氧化物嵌锂材料为正极、可嵌锂碳材料为负极，通过
锂离子在正负极间的嵌脱循环以储存和释放电能的一种电芯。锂离子
锂离子电芯 指 电芯是锂离子电池模组的"心脏"，为锂离子电池模组提供向外输出的
电能。锂离子电芯按电解质的不同性质主要分为两种：液态锂离子电
芯和聚合物锂离子电芯。
电源管理系统（Battery Management System）是锂离子电池模组的必
备部件和核心部件，是锂离子电池模组的"大脑"，实现对锂离子电池
模组中锂离子电芯（组）的监控、指挥及协调。电源管理系统，由印
电源管理系统/BMS 指 制电路板(PCB)、电子元器件、嵌入式软件等部分组成，根据实时采
集到的电芯状态数据，通过特定算法来实现电池模组的电压保护、温
度保护、短路保护、过流保护、绝缘保护等功能，并实现电芯间的电
压平衡管理和对外数据通讯。
指高尺寸精度、高表面质量、高性能要求的起保护和支承作用的塑胶
精密结构件 指 或五金部件。精密结构件产品种类众多，广泛地应用于各类终端消费
产品和工业产品。
指采用电器性能良好的聚酯薄膜(PET)作为电路图形载体，并贴装金
属弹片的一种结构件产品，具有良好的绝缘性、耐热性、抗折性和较
薄膜开关 指
高的回弹性，主要应用于家用电器、手机、计算器、办公设备、娱乐
设施、生产设备、电子游戏机等设备的键盘部分。
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 欣旺达 股票代码 300207
公司的中文名称 欣旺达电子股份有限公司
公司的中文简称（如有） 欣旺达
公司的外文名称（如有） SUNWODA ELECTRONIC CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有） SUNWODA
公司的法定代表人 王明旺
深圳市宝安区石岩街道石龙社区颐和路 2 号综合楼 1 楼、2 楼 A-B 区、2 楼 D 区-9
注册地址
楼
注册地址的邮政编码 518108
办公地址 深圳市宝安区石岩街道石龙社区颐和路 2 号综合楼
办公地址的邮政编码 518108
公司国际互联网网址 www.sunwoda.com
电子信箱 sunwoda@sunwoda.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王继宝 黄颖
深圳市宝安区石岩街道石龙社区颐和路 深圳市宝安区石岩街道石龙社区颐和路
联系地址
2 号综合楼 2 号综合楼
电话 0755-27352064 0755-27352064
传真 0755-29517735 0755-29517735
电子信箱 wangjibao@sunwoda.com huangying@sunwoda.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券日报》《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 3,083,966,730.41 2,689,796,759.79 14.65%
归属于上市公司普通股股东的净利润
147,138,971.44 97,417,384.52 51.04%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
138,520,432.74 100,722,187.86 37.53%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 301,739,239.84 256,998,806.80 17.41%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.4677 0.4074 14.80%
股）
基本每股收益（元/股） 0.24 0.16 50.00%
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.16 43.75%
加权平均净资产收益率 7.84% 6.56% 1.28%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
7.38% 6.78% 0.60%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 5,820,577,864.99 5,711,498,455.53 1.91%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
1,957,455,980.84 1,796,395,552.52 8.97%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
3.0344 2.4712 22.79%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -91,947.28
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
8,409,568.12
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-382,322.09
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,453,380.37
减：所得税影响额 988,411.46
少数股东权益影响额（税后） -218,271.04
合计 8,618,538.70 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、公司规模扩大带来的企业管理风险及子公司管理的风险
公司目前正处于快速增长期，在资产规模、人员规模、销售规模、生产规模等方面有了大幅的增长。同时，随着公司发展规
模的不断扩大，公司目前下设多家子公司，业务覆盖面不断延展。公司规模的扩大对企业组织治理、管理制度、运营体系等
方面带来一定程度的挑战。如果公司在管理上不能及时适应规模迅速扩张的需要，将削弱公司的市场竞争力。
针对以上风险，公司将进一步完善内部组织结构，优化人力资源配置和流程体系，加强内部控制和风险管理，特别是对子公
司的管控，使公司的集团化管理更加制度化、规范化、科学化。
2、成本和费用增加的风险
公司在规模不断扩大的同时，公司的运营成本和费用也都在不断的增加。如果公司不能进一步扩大销售规模，提高公司的
盈利能力，将对公司的收益产生一定的影响。
针对以上风险，公司将开源节流，在不断提升公司经营业绩的同时，提高公司的管理水平和内部控制水平，优化资源配置，
有效的控制好公司的成本和费用。
3、产品和技术更新风险
公司目前拥有的产品和技术在国内同行业中处于领先水平，但电子技术更新快、研发周期长、市场需求多变，相关产品、技
术的生命周期逐步缩短。如果公司不能持续保持技术创新，不能及时准确把握技术、产品和市场的发展趋势并实现技术和产
品升级，将削弱已有的竞争优势，从而无法及时的进行技术和产品的升级换代，现有的技术和产品将面临被淘汰的风险，对
公司的经济效益及发展前景造成不利影响。
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针对以上风险，公司将紧密跟踪国内外电子技术的走向，一方面，在人力和财力上增加对产品开发的投入，加强研发实力；
另一方面，加大与业内知名的企业、高校、研究机构等合作的力度，加快产品开发的步伐。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2016年上半年，面对复杂多变的国内外经济形势和压力，以及消费类电子行业日益加剧的市场竞争态势，公司管理层在
董事会的领导下，全面落实2016年度工作计划，积极调整经营战略和举措，特别是加大了优质大客户的开拓力度，并通过持
续的研发投入与技术的积累、快速反应、良好的品质、稳定的供货保证，取得了客户的认可，与众多国际国内优质客户的合
作进一步加深，客户的份额和订单量不断提升，实现了公司收入、净利润的稳定增长，公司核心竞争力得到进一步的巩固和
提升。
2016年上半年，公司实现营业总收入3,083,966,730.41元，同比增长14.65%；实现归属母公司净利润147,138,971.44元，
同比增长51.04%。
报告期内，公司一方面不断优化产品及业务结构，进一步加强与客户合作广度和深度，保持公司稳定快速发展，另一方
面不断夯实自身产品研发与制造能力，优化公司生产布局，提升公司核心竞争力。公司优质客户的出货开始放量增长，持续
拉动了公司经营业绩的增长。
报告期内，公司传统核心业务稳步发展，手机数码类锂离子电池模组保持了稳定增长。随着公司多种产品导入客户供应
链体系，公司进一步加强与国内客户合作广度和深度，在国内手机数码类锂离子电池模组主要供应商的地位得到进一步的巩
固，成为公司业绩增长的巨大保障。公司已成为华为、vivo、小米、OPPO、联想、魅族、乐视、金立等国内一线移动终端
厂商的主要供应商。同时国际化大客户产品合作良好，海外市场的开拓也得到进一步加强。笔记本电脑方面，随着笔记本电
脑由传统的18650电池向锂聚合物电池转换，为公司笔记本电脑锂电池业务的快速增长奠定基础。公司在笔记本电脑锂电池
方面的技术储备、品质管控、供应链资源、自动化产线等核心竞争力也已得到联想、微软等国内外优质客户的认可，为公司
2016年业绩持续增长提供重要保证。而且公司积极开发相关国内外新的优质客户资源，推动公司笔记本电脑电池在行业的渗
透率进一步提升，成为公司未来3-5年消费类电池领域重要的业绩增长点。
VR&穿戴设备、无人机、电子笔等新兴智能硬件业务方面全面开展，为公司未来的业绩持续增长培育了新的利润增长
点。随着公司VR&穿戴设备业务的快速发展，同时考虑未来的巨大市场潜力，为了更好地满足客户及市场需求，依托公司
优质的平台及内部良好制造基础，公司2016年成立了VR&穿戴事业部，现已有自己专业研发团队并和多家专业机构合作，
拥有国内一流的光学实验室，专业检测设备及专用无尘组装车间，产品涵盖VR手机盒子，VR一体机，PC端一体机等整体解
决方案，力争成为国内互联网公司首选VR /AR一流硬件整体方案与产品提供商。客户方面，暴风，乐视，掌网，大朋乐相
等已开始批量供货。无人机业务方面公司已与大疆、小米、零度等展开深度合作，全面实现电池、配套周边及组装业务的开
展，通过与核心客户的深入、全供应链配合累积核心技术，为公司进一步深入全产业链客户的多领域合作提供坚实基础。电
子笔方面公司签订了和微软的授权协议，产品得到终端客户的一致认可，形成了良好的行业口碑和客户认可，目前微软、华
硕、英特尔，惠普及联想等客户均已达成合作。此外智能家居(包括扫地机、智能插座，空调伴侣，温湿度感应器等）、智
能手环、故事机等项目陆续量产。
动力类锂离子电池模组是公司的重点发展领域，公司持续增加在相关技术、人才、产能、供应链资源等方面的投入，逐
步形成公司的核心竞争力，树立公司的品牌形象，具备稳定可靠的生产能力。电动汽车类动力锂电池瞄准国内外新能源汽车
行业标杆客户，有计划地逐步展开合作。目前与五洲龙、北汽福田、东风、吉利、东风柳汽等客户均达成战略合作。2016
年下半年博罗基地多条全自动Pack产线会陆续建成并投入使用，新增产线年产能预计达到1.5GWH。电动自行车领域，公司
目前已拥有小牛科技、沪龙、纳恩博、速珂、美尔顿、爱玛等众多优质客户。
储能业务是公司发展蓝图的重要组成部分，公司已逐步完善相应产品结构，产品覆盖家庭便携储能、通信储能、电网调
频储能、风光储微网储能、大规模工商业分布式储能、数据中心储能以及新能源领域光伏发电业务等。成立深圳市欣旺达综
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合能源服务有限公司，进一步强化产业链整合、研发资源储备，在国家能源互联网储能支持政策的的指引下，从综合储能解
决方案提供商进一步拓展至融合多种储能的区域能源服务商，巩固综合能源服务的核心竞争力，将对欣旺达能源战略的实施
产生积极影响。公司与江苏南瑞淮胜电缆有限公司合作的分布式储能需求侧商业应用项目已启动，其余合作的多个储能项目
也已经确认并正在实施。同时积极拓展销售网络和渠道，成立了美国分公司，欧洲和澳大利亚积极拓展分销商合作渠道。为
了完善公司能源互联网的布局，公司在新能源领域加速布局光伏电站，国内禹州禹科光伏电站已并网发电。公司正在积极拓
展新能源领域业务，力争为用户提供全套的综合能源解决方案。
智能制造领域，公司对内合理规划生产管理模式，进行自动化产线升级改造和核心装备研发，提供数字化工厂系统整体
解决方案，实现了全自动高柔性自动化装配生产线、充放电测试类设备、AGV自动物流系统、MES系统、大数据采集及分
析系统等等环节的有效整合，全面打造智能化工厂，降低成本，提升产品盈利能力。对外公司积极整合国际国内的自动化和
智能制造行业资源，推动智能制造领域业务的布局和发展，积极布局商业智能BI、基于物联网的云计算和大数据技术，构建
工业互联网平台，提供智能工厂全面解决方案，力争成为行业内领先的智能制造装备和解决方案企业，持续提高核心竞争力，
实现智能制造领域的业绩增长。
公司全资子公司深圳普瑞赛思检测技术有限公司通过国家CNAS第三方实验室资质认可，是德国TUV莱茵锂电池全球安
规认证最佳合作伙伴和CBTL实验室，取得上海化工院和广州威凯UN38.3资质授权，是中国电子技术标准化研究院赛西实验
室GB31241标准测试华南区现场目击实验室，与北京大学深圳研究生院成立新材料检测服务平台；与华南理工大学成立材料
技术联合实验室作为产学研示范基地，为促进产业、高校与科研机构的技术交流提供交流和孵化的平台。2016年，与TUV
南德联合成立了华南区测试能力最齐全的动力电池检测中心，该动力电池测试中心具备美国、德国、国产的门类齐全的先进
电池检测设备。测试中心可依照国家颁布的电动车电池相关标准，欧美日等发达国家的国际标准、法规，世界主要汽车企业
的企业标准进行测试。可以对各种规格的电池单体、电池模组、电池包电池系统进行测试评价，包括电性能测试、寿命测试、
环境可靠性测试、安全测试等，测试能力覆盖范围最广。为动力电池生产企业、整车制造商、系统集成上提供本地化的测试
评价服务。目前普瑞赛思打造了行业专业团队100余名，分布在新能源材料、电池及模组、动力电池，电机电控及失效分析
等新能源汽车核心领域，为多家全球知名企业提供电池和材料的性能、安全、可靠性等测评及分析服务。参与起草、编制的
国家标准、地方标准、协会标准将近30项。公司实验室检测业务的发展一方面有利于巩固产品优势，助力产品销售，推动公
司战略的有效实施；另一方面有利于制定行业标准，塑造行业地位，推动相关行业的发展。
报告期内，公司基于发展战略，积极加大研发投入，根据市场需求，继续加大对储能系统、电动汽车动力电池、汽车动
力电池BMS、VR无人机等智能硬件领域、电芯领域以及其他新产品、新材料等产品和技术的研发，并在该领域形成较强的
竞争力。公司与清华大学、南开大学、北京大学、华南理工大学、重庆大学等多所国内知名高校在电动汽车电池、石墨烯、
电池材料等多领域开展产学研合作。截止报告期末，公司及下属子公司拥有和申报的专利共计194项，其中获得授权115项、
申报专利79项。
为了配合公司未来的持续扩张和产业链战略整合实施，公司已形成石龙仔工业园、光明工业园、博罗工业园等多个产业
基地，目前除石龙仔工业园、光明工业园已经全部投入使用外，在惠州市博罗县园洲镇产业园的建设进度也在加速推进中。
2016年上半年，公司还荣获了中国电子信息百强企业、中国轻工业百强企业、2015年中国电池行业百强企业、2015年度深圳
市工业百强企业等奖项。
主要财务数据同比变动情况
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欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系客户订单比去年
营业收入 3,083,966,730.41 2,689,796,759.79 14.65%
同期增加所致
营业成本 2,634,968,639.40 2,315,200,481.02 13.81% 主要系销售增长所致
主要系销售人员工资、
销售费用 28,975,045.94 23,201,390.08 24.88%
运费增加所致
主要系研发支出、管理
管理费用 225,655,809.93 187,460,734.88 20.37%
人员工资增加所致。
财务费用 10,910,183.31 22,963,211.47 -52.49% 主要系归还借款所致
主要系利润总额增加所
所得税费用 21,296,069.74 18,994,448.85 12.12%
致
研发投入 101,604,584.44 87,329,855.62 16.35% 主要系开发新产品所致
经营活动产生的现金流 主要系客户回款增长所
301,739,239.84 256,998,806.80 17.41%
量净额 致
投资活动产生的现金流 主要系固定资产及无形
-296,568,729.41 -222,393,167.19 32.30%
量净额 资产支出增加所致
筹资活动产生的现金流 主要系偿还债务支付的
-133,187,131.56 -392,591,111.58 -65.48%
量净额 现金减少所致
主要系上述各项共同作
现金及现金等价物净增
-127,793,725.40 -360,759,068.04 -64.58% 用致使现金及现金等价
加额
物净增加额下降
主要系上期处置子公司
投资收益 15,239.40 3,238,228.52 -99.53%
所致
主要系政府补助增加所
营业外收入 10,811,140.45 4,439,555.19 143.52%
致
主要系固定资产清理减
营业外支出 3,419,583.10 8,017,469.31 -57.35%
少所致
资产负债表项目（期末
／年初）
以预付方式采购材料的
预付款项 17,847,623.94 11,260,872.82 58.49%
业务增加所致
主要系支付土地竞拍保
其他应收款 97,030,063.57 67,421,386.92 43.92%
证金所致
主要系生产规模扩大进
存货 1,002,553,414.97 694,992,093.02 44.25%
行战略备料所致
长期股权投资 109,178,311.85 23,010,194.22 374.48% 主要系增加投资款所致
工程物资 5,640,479.29 2,698,381.37 109.03% 主要系工程物资采购所
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致
主要系增加工业园装修
长期待摊费用 111,932,748.94 83,507,348.09 34.04%
费所致
主要系计提资产减值损
递延所得税资产 12,516,124.15 7,958,509.48 57.27%
失增加所致
主要系本期归还银行贷
短期借款 363,722,838.01 704,632,131.30 -48.38%
款所致
主要系本期预收货款增
预收款项 31,426,915.14 12,819,863.10 145.14%
加所致
应交税费 65,098,356.58 20,366,450.58 219.64% 主要系销项税增加所致
主要系应付债券利息增
应付利息 20,133,641.26 15,369,376.51 31.00%
加所致
主要系本期偿还长期借
长期借款 380,171.41 26,945,995.78 -98.59%
款所致
主要系支付长期应付款
长期应付款 24,878,128.50 48,238,227.32 -48.43%
所致
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2016年上半年，公司紧紧围绕董事会制定的年度经营总体计划，强化企业管理、优化业务流程，在研发、生产、销售、
对外投资、组织管理系统等方面有序推进，公司与国内外优质客户的合作进一步加强，在行业内的竞争力得到进一步的巩固
与提升。报告期内公司实现营业总收入3,083,966,730.41元，同比增长14.65%；实现归属母公司净利润147,138,971.44元，同
比增长51.04%。研发方面，截止报告期末，公司及下属子公司拥有和申报的专利共计194项，其中获得授权115项、申报专
利79项。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
报告期内公司以锂离子电池模组的研发、设计、生产及销售为主营业务，公司作为国内领先的锂离子电池模组解决方案
及产品提供商，致力于为客户提供安全、轻便、持久的绿色能源产品。公司的主要产品为锂离子电池模组，按用途分为手机
数码类、笔记本电脑类、汽车及动力电池类锂电池模组、储能系统类、智能硬件类（含无人机、VR等）等,此外，公司产品
还涵盖锂离子电芯、电源管理系统、精密结构件、智能制造类（含自动化设备）等多个领域。
以手机、平板、笔记本电脑、等为代表的传统消费3C行业的快速发展，为公司提供了广阔的发展空间。通过多年的努
力，公司已成为多家国内一线移动终端厂商及部分国际化大客户的的核心供应商。随着公司进一步调整产品结构及自动化水
平的提高，公司产能得到有效释放，使公司综合盈利能力加强。随着公司电动汽车电池业务、储能系统业务、智能硬件业务、
等新兴业务的逐步投入量产，公司将迎来新一轮的高速发展。
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欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
分行业
工业制造业 3,083,966,730.41 2,634,968,639.40 14.56% 14.65% 13.81% 5.17%
分产品
手机数码类 2,303,597,587.25 2,020,904,783.17 12.27% 10.47% 10.35% 0.78%
汽车及动力电池
167,519,003.69 139,438,446.65 16.76% 82.23% 132.99% -51.97%
类
精密结构件类 227,352,686.96 177,081,993.23 22.11% 76.85% 70.51% 15.07%
电源管理系统 44,324,763.15 27,875,686.46 37.11% -74.12% -73.54% -3.61%
笔记本电脑类 171,527,203.66 145,011,926.76 15.46% 92.65% 91.92% 2.15%
锂离子电芯 62,526,638.20 49,326,510.12 21.11% 50.16% 62.79% -29.00%
储能系统类 31,331,729.40 20,544,765.93 34.43% 10.83% -11.49% 92.41%
智能硬件类（含
44,635,561.65 36,869,969.82 17.40%
无人机，VR）
智能制造类（含
11,953,332.96 3,207,809.55 73.16%
自动化设备）
其他 19,198,223.49 14,706,747.71 23.40% -64.22% -68.24% 70.80%
分地区
出口 484,245,871.23 403,573,895.06 16.66% -58.24% -58.23% -0.16%
华北 477,449,170.83 415,772,833.37 12.92% 36.33% 37.93% -7.21%
华东 67,857,592.54 53,936,795.59 20.51% 133.37% 106.74% 99.64%
华南 1,858,784,106.69 1,591,350,570.29 14.39% 90.81% 88.28% 8.71%
华中 178,990,462.78 160,120,248.37 10.54% 32.79% 16.83% -726.53%
西南 12,024,141.54 10,214,296.72 15.05% -71.28% -73.96% 138.40%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
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□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
供应商名称 采购金额 占公司全部采购的比例
第一名 934,572,898.53 35.64%
第二名 143,551,841.18 5.47%
第三名 136,257,344.21 5.20%
第四名 88,910,820.90 3.39%
第五名 82,655,508.68 3.15%
合计 1,385,948,413.50 52.85%
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
第一名 431,454,228.32 13.99%
第二名 424,468,785.56 13.76%
第三名 420,168,511.28 13.62%
第四名 348,150,077.16 11.29%
第五名 310,687,879.26 10.07%
合计 1,934,929,481.58 62.74%
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
作为高新技术企业，技术研发能力是保持企业核心竞争优势的首要因素，公司一贯高度重视技术研发，密切跟踪新能源
电池行业的最前沿技术方向，努力提升公司的技术创新和产品创新能力。 报告期内，公司研发项目进展情况如下：
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（1）电动汽车动力电池
公司已研发了圆柱、软包、方型硬壳三种不同单体的电动汽车锂离子电池系统解决方案；成功开发了电芯单体自动安全
保护机制；导入汽车电池包液冷技术，降低了单体电芯运行温差和温升，大幅提高产品安全性与稳定性，延长使用寿命、降
低维护成本。公司积极参与电动汽车标准法规的编制，参与编制《电动汽车用锂离子动力电池系统技术条件》、《纯电动及
混合动力电动汽车电池系统安全要求》、《电动汽车用电池系统环境适应性试验方法》、《电动汽车锂离子电池定期测试方
法》等国家及地方多项标准编制。同时，还承担了深圳市重大产业技术攻关项目和广东省高新技术产业化项目等多项政府研
究项目，通过这些项目实现锂离子动力电池系统的规模化生产和应用，未来具有广阔的应用前景。
（2）储能系统
公司以储能系统为核心，布局智能电网储能、新能源微电网储能、商业及家庭储能、数据中心储能等应用领域，致力于
成为能源互联网行业内专业的、领先的综合能源系统解决方案提供商。公司目前已研发出调频&调峰型集装箱储能系统、微
电网综合能源接入储能系统、商业储能系统和数据中心储能系统四大系统平台，基于公司成熟的锂电池系统研发制造管理经
验，采用性能优异的长寿命钛酸锂电池、先进的主动均衡电池管理系统，形成技术领先、性能卓越、质量可靠的储能系统。
目前公司储能系统已应用于解决电网快速调频、风光新能源的电网接入消纳、用户侧需求响应、数据中心高效可靠直流供电
等新型应用，已储备面向大规模可再生能源消纳的储能技术及产业化经验，帮助解决目前新能源消纳难题。公司承担了“国
家863计划《园区智能微电网关键技术援救与集成示范》”项目，与国内知名的研究机构和高校建立了“产学研”的良好合作机
制，并已与国内外许多知名企业达成战略合作协议，储能业务已逐步成为公司战略业务的核心增长点之一，应用前景广阔。
（3）电芯业务
公司电芯研发瞄准消费类电子产品，致力于成为行业内领先的电芯技术开发中心。已经成功开发出智能手机用高能量密
度（710Wh/l以上）聚合物电芯产品和快充聚合物电芯产品线（1.5C以上，最快10min充满）；已经研发了能量密度超过210Wh/kg
的消费级无人机用聚合物电芯产品；公司积极布局前沿电芯技术研发，与国内著名研究院所和高校建立了“产学研”合作关系，
并作为主要参与单位承担了科技部“材料基因工程关键技术与支撑平台”专项项目，开展全固态锂电池及关键材料研发。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
2016年上半年，随着世界经济环境和竞争格局的变化，传统消费3C电子行业的整体规模趋于饱和、增长趋缓。IDC数据
显示：全球智能手机市场今年一季度、二季度同比仅增长0.2%、0.3%，市场整体趋缓。不过，整体饱和的市场中依然存在
结构性增长机会，随着上半年中国中高端手机市场爆发，国内手机厂商的市场份额进一步提升，在中高端市场竞争中获胜的
vivo、OPPO、华为等三家国产品牌，成为上半年手机行业的最大赢家。同时，相关行业的逐步升级，市场对新能源和环保
的密切关注，也促进了相关动力工具、电动自行车、电动汽车及储能锂电池领域的发展。受益于国家产业政策的大力支持及
技术的不断成熟，新能源汽车产业呈现爆发式增长态势。我国2015年颁布的《中国制造2025》已经将“节能与新能源汽车”
作为十大重点发展产业之一，大力支持新能源汽车产业发展。党的十八届中央委员会第五次会议通过的关于“十三五”规划的
建议中，也明确提出实施新能源汽车推广计划。新能源汽车的快速发展，为动力汽车电池提供了很大的成长空间。储能系统
率先在欧美市场爆发，据IHS预测，2022年全球并网储能市场规模将超过40GW.。而国内包括通信储能和电力储能等市场也
在不断扩大中。同时鉴于储能技术对于可再生能源电力消纳以及能源互联网的重要意义，未来国家推行补贴政策是必然趋势。
随着储能技术成本不断下降以及补偿机制的实施，未来中国储能市场有望快速发展。
公司从事锂离子电池模组研发制造业务，主要产品为锂离子电池模组，属于绿色环保能源领域，其发展前景与新能源领
域的发展状况密切相关。锂离子电池产业作为新能源领域的重要组成部分目前正受到世界各国政府的高度重视和大力扶持，
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欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
得到迅速发展，广泛应用于手机、笔记本电脑、VR、可穿戴设备、能源互联网、动力工具、电动自行车、电动汽车动力总
成及储能等领域。公司目前已成为国内锂能源领域设计研发能力最强、配套能力最完善、产品系列最多的锂离子电池模组制
造商之一，已成功进入国内外众多知名厂商的供应链，未来发展前景广阔。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，根据年初公司制定的发展战略和经营计划，公司积极加大开市场开拓力度和营销力度，调整产品结构，加快
技术研发与创新，进一步完善公司治理，引进优秀人才队伍，优化运营体系，上半年经营业绩实现快速增长。具体内容详见
本节之“1、报告期内总体经营情况”部分。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详见本报告中“第二节公司基本情况简介”中“七、重大风险提示部分”。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 82,334.43
报告期投入募集资金总额 46.57
已累计投入募集资金总额 82,615.49
累计变更用途的募集资金总额 2,155.13
累计变更用途的募集资金总额比例 2.62%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】481 号《关于核准欣旺达电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上
市的批复》的核准,欣旺达电子股份有限公司(以下简称“公司”)首次向社会公开发行人民币普通股(A 股)4,700 万股。公司每
股发行价为人民币 18.66 元,共募集资金合计人民币 877,020,000.00 元,扣除发行费用人民币 53,675,657.17 元,募集资金净
额为人民币 823,344,342.83 元。上述募集资金已经立信大华会计师事务所有限公司于 2011 年 4 月 18 日审验,并出具“立
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欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
信大华验字[2011]132 号”《验资报告》。经深圳证券交易所深证上【2011】120 号文件批准,公司股票于 2011 年 4 月 21 日
在深圳证券交易所上市交易。为规范募集资金管理,保护中小投资者的利益,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关规定,公司于 2011 年 4 月 13 日召开了第一届董事会第十四次会
议,会议通过决议,同意分别在平安银行深圳高新北支行、杭州银行深圳分行、招商银行深圳布吉支行、中信银行深圳西乡
支行、宁波银行深圳分行开立募集资金专户,将上市募集资金全部存放于募集资金专户进行存放和管理，并将与保荐机构第
一创业证券有限责任公司(以下简称“第一创业”)及前述专户银行分别签订《募集资金三方监管协议》。截止 2016 年 06 月
30 日，募集资金累计投入总额为 82,615.49 万元。 经中国证监会证监许可[2014]509 号文核准，欣旺达电子股份有限公司
非公开发行不超过人民币 4.99 亿元公司债券。公司首期债券发行总额为 2.5 亿元用于补充流动资金，公司债券名称：欣旺
达电子股份有限公司 2014 年公司债券（第一期）（简称：“14 欣旺 01”）（证券代码：112216）。债券面值为 100 元，按
面值平价发行。债券的票面固定利率为 8.2%，期限为 5 年期，第 3 年末发行人有上调票面利率选择权和投资者回售选择
权。债券起息日：2014 年 7 月 29 日。按年付息。欣旺达电子股份有限公司 2014 年公司债券（第一期）发行工作期间为
2014 年 7 月 29 日至 2014 年 8 月 1 日，实际发行规模为人民币 2.5 亿元。最终发行对象为 5 家机构投资者，符合向特定
对象非公开发行的要求。截止公告日，2015 年 7 月 29 日公司已支付 14 欣旺 01 债券第一年利息 20,500,000 元，2016 年 7
月 29 日公司已支付 14 欣旺 01 债券第二年利息 20,500,000 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
1. 手机数码类锂离 2012 年
51,200.9
子电池模组技改项 否 8,110 8,110 8,110 100.00% 12 月 31 9,252.39 是 否
4
目 日
2. 笔记本电脑类锂 2012 年
离子电池模组技改 否 8,490 8,490 8,490 100.00% 12 月 31 222.11 7,420.74 否 否
项目 日
2012 年
3. 动力类锂离子电
否 5,380 5,380 5,380 100.00% 12 月 31 386.6 7,849.95 是 否
池模组技改项目
日
2012 年
4. 技术中心技改项
否 2,970 2,970 2,970 100.00% 12 月 31 是 否
目
日
66,471.6
承诺投资项目小计 -- 24,950 24,950 24,950 -- -- 9,861.1 -- --
3
超募资金投向
1. 笔记本电脑类锂 否 7,200 7,200 7,198.74 99.98% 131.22 1,133.65 否 否
21
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离子电池模组技改
项目
2. 动力类锂离子电
否 3,800 3,800 3,785.2 99.61% 335.31 2,359 否 否
池模组技改项目
3. 电动自行车电机
是 5,000 2,155.13 2,155.13 100.00% 是
与控制器项目
4. 储能系统产业化
否 1,700 1,700 46.57 526.42 30.97% 否
项目
归还银行贷款（如
-- 8,000 8,000 8,000 -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 36,000 36,000 36,000 -- -- -- -- --
有）
58,855.1 57,665.4
超募资金投向小计 -- 61,700 46.57 -- -- 466.53 3,492.65 -- --
3 9
83,805.1 82,615.4 10,327.6 69,964.2
合计 -- 86,650 46.57 -- -- -- --
3 9 3 8
未达到计划进度或 1、笔记本电脑类锂离子电池模组技改项目因市场环境发生变化，行业萎缩，行业毛利水平整体下降，
预计收益的情况和 实现的效益未达到承诺效益。2、超募资金投资的动力类锂离子电池模组技改项目由于市场环境发生
原因（分具体项目） 变化，实现的效益未达到承诺效益。
公司终止“电动自行车电机与控制器项目”的实施，相关原因如下：在电机方面，目前市场已流行有多
款主流电机，无论是在技术成熟度、生产效率方面，还是在供货价格及市场接受程度方面，均已形成
先占优势。在控制器方面，早期的电动车的控制器的功能单一，准入门槛较低，导致过多的电子器件
企业进入该行业，且在发展初期行业不太规范，产品所采用的原材料和配件相对低廉，同时设计工艺
项目可行性发生重 不复杂，追求的是成本低。如上所述，由于电动自行车电机与控制器市场环境发生变化，如果公司继
大变化的情况说明 续实施该项目，很难形成规模经济及竞争优势，将无法保证公司投资按预定计划取得相应收益。出于
上述原因，为提高募集资金使用效率，公司终止“电动自行车电机与控制器项目”，将募集资金账户(渤
海银行深圳分行,账号: 2000752838000225)余额 28,643,984.21 元转至公司超募资金账户( 招商银行股
份有限公司深圳布吉支行, 账号:755901482010306)后注销该项目募集资金专用账户。上述渤海银行专
户注销后，相应的募集资金监管协议随之终止。
适用
超募资金总额为 57,384.43 万元，截至 2016 年 6 月 30 日，公司已使用超募资金 57,665.49 万元（含利
息收入支出）。具体使用情况如下：1、经公司 2011 年 6 月 12 日第一届董事会第十七次会议以及 2011
年 6 月 30 日 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《关于以部分超募资金偿还银行贷款和永久性补
充流动资金的议案》，同意公司使用 11,000 万超募资金用于偿还银行贷款和永久性补充流动资金。其
超募资金的金额、用 中 8,000 万元用于偿还银行贷款；3,000 万元用于永久性补充流动资金。截至 2016 年 6 月 30 日已累计
途及使用进展情况 支出 11,000.00 万元。2、经公司 2012 年 2 月 9 日第二届董事会第四次（临时）会议以及 2012 年 2 月
27 日 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于部分超募资金使用计划的议案》，同意公司使用超
募资金 11,000 万元用于笔记本电脑类锂离子电池模组技改项目和动力类锂离子电池模组技改项目的
建设。其中笔记本电脑类锂离子电池模组技改项目投资总额 7,200 万元，动力类锂离子电池模组技改
项目投资总额 3,800 万元。截至 2016 年 6 月 30 日已累计支出 10,983.94 万元。3、经公司 2012 年 7
月 2 日第二届董事会第七次会议以及 2012 年 7 月 19 日 2012 年第四次临时股东大会审议通过了《关
22
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的 11,000 万元用于永久
性补充流动资金。截至 2016 年 6 月 30 日已累计支出 11,000.00 万元。4、经公司 2012 年 10 月 23 日
第二届董事会第九次会议以及 2012 年 11 月 9 日 2012 年第五次临时股东大会审议通过了《关于使用
部分超募资金设立全资子公司的议案》，同意公司使用部分超募资金 5000 万元设立一家全资子公司深
圳市欣旺达电气技术有限公司用于投资电动自行车电机与控制器项目。经公司 2014 年 8 月 22 日第二
届董事会第二十二次会议审议以及 2014 年 9 月 10 日 2014 年第四次临时股东大会审议通过了《关于
终止部分超募资金项目并使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司终止电动自行车
电机与控制器项目。截至项目终止，累计支出 2,155.13 万元。5、经公司 2013 年 7 月 19 日第二届董
事会第十二次会议审议以及 2013 年 8 月 7 日 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分
超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的 11,000 万元用于永久性补充流动
资金。截至 2016 年 6 月 30 日已累计支出 11,000.00 万元。6、经公司 2014 年 8 月 22 日第二届董事会
第二十二次会议审议以及 2014 年 9 月 10 日 2014 年第四次临时股东大会决议通过了《关于终止部分
超募资金项目并使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的 11,000
万元用于永久性补充流动资金。截至 2016 年 6 月 30 日已累计支出 11,000.00 万元。7、经公司 2015
年 8 月 12 日第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用结余超募资金投资储 能系统产业化项目
的议案》，同意公司使用超募结余资金投资 1,700.00 万元投资储能系统产业化项目。截至 2016 年 6 月
30 日已累计支出 526.42 万元。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目 经 2012 年 2 月 9 日召开的第二届董事会第四次（临时）会议及第二届监事会第四次会议审议，通过
实施地点变更情况 了《关于暂时变更募投项目实施地址的议案》，本次募投项目实施地址拟暂时变更为深圳市宝安区石
岩街道石龙社区颐和路 2 号，变更仅为未投入的部分设备投资的实施地址变更，基建投资部分实施地
点不变。
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
经公司 2011 年 6 月 12 日第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募
投项目自筹资金的议案》，经立信大华会计师事务所出具立信大华核字[2011]1752 号《关于欣旺达电
募集资金投资项目 子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，经保荐机构发表审核意见和独立董事发
先期投入及置换情 表独立意见，公司用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目建设的自筹资金 6,454.65 万元。
况 其中：手机数码类锂离子电池模组技改项目自筹资金实际投入 1,580.25 万元，已置换 1,580.25 万元；
笔记本电脑类锂离子电池模组技改项目自筹资金实际投入 2,295.70 万元，已置换 2,295.70 万元；动力
类锂离子电池模组技改项目自筹资金实际投入 1,486.18 万元，已置换 1,486.18 万元；技术中心技改项
目自筹资金实际投入 1,092.52 万元，已置换 1,092.52 万元。
适用
1、经 2011 年 6 月 12 日欣旺达电子股份有限公司第一届董事会第十七次会议以及 2011 年 6 月 30 日
用闲置募集资金暂
2011 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公
时补充流动资金情
司使用 9,000 万超募资金用于暂时补充流动资金，使用期限自股东大会审议批准之日起不超过六个月，
况
到期将归还至募集资金专户。截至 2011 年 12 月 9 日，公司已按上述承诺归还人民币 9,000 万元至募
集资金专用账户，公司并将上述募集资金的归还情况通知保荐机构及保荐代表人。2、经 2011 年 12
23
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
月 14 日欣旺达电子股份有限公司第二届董事会第三次（临时）会议审议以及 2012 年 1 月 5 日 2012
年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继
续使用 9,000 万元超募资金用于暂时性补充流动资金，使用期限不超过股东大会审议批准之日起 6 个
月，到期将归还至募集资金专户。截至 2012 年 6 月 27 日，公司已按上述承诺归还人民币 9,000 万元
至募集资金专用账户，公司并将上述募集资金的归还情况通知保荐机构及保荐代表人。3、经 2012 年
7 月 2 日欣旺达电子股份有限公司第二届董事会第七次会议以及 2012 年 7 月 19 日 2012 年第四次临时
股东大会审议，通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用 9,000
万超募资金用于暂时补充流动资金。截至 2013 年 1 月 10 日，公司已按上述承诺归还人民币 9,000 万
元至募集资金专用账户，公司并将上述募集资金的归还情况通知保荐机构及保荐代表人。4、经 2013
年 1 月 16 日欣旺达电子股份有限公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金
暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用 9,000 万超募资金用于暂时补充流动资金。截至 2013
年 7 月 11 日，公司已按上述承诺归还人民币 9,000 万元至募集资金专用账户，公司并将上述募集资金
的归还情况通知保荐机构及保荐代表人。5、经 2013 年 7 月 19 日欣旺达电子股份有限公司第二届董
事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使
用部分超募资金人民币 9,000 万元用于暂时补充流动资金。截至 2014 年 1 月 17 日，本公司已按上述
承诺归还人民币 9,000 万元至募集资金专用账户。
适用
募投项目“手机数码类锂离子电池模组技改项目”结余利息 622.97 元，“笔记本电脑类锂离子电池模组
项目实施出现募集
技改项目”结余利息 1,454.71 元，“动力类锂离子电池模组技改项目”结余利息 1,179.64 元，“技术中心
资金结余的金额及
技改项目”结余募集资金（含利息）360,578.80 元。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，截
原因
至报告期末，公司已将上述节余募集资金及利息合计 363,836.12 元结转至公司经营性资金账户，并注
销以上项目募集资金专用账户。
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
24
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
20,000,000 20,000,000 可供出售 发起人投
鹏鼎创盈 其他 20,000,000 3.79% 20,000,000 3.79% 0.00
.00 .00 金融资产 入
20,000,000 20,000,000
合计 20,000,000 -- 20,000,000 -- 0.00 -- --
.00 .00
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
欣旺达惠州新能
欣旺达惠州 是 27,500 8.60% 无
源基地建设
合计 -- 27,500 -- -- --
展期、逾期或诉讼事项（如有） 无
展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有） 无
审议委托贷款的董事会决议披露日期（如有) 2014 年 09 月 10 日
审议委托贷款的股东大会决议披露日期（如有) 2014 年 09 月 29 日
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
25
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内现金分红政策的执行情况：按照公司相关分红政策，根据公司经营实际情况，结合公司未来现金使用需求，经股东
大会批准，实施现金分红计划。在符合法律法规、公司章程和制度的有关规定和条件下，公司以现金方式分配的利润原则上
不少于当年实现的可供分配利润的10%，且最近三年公司以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润
的30%。
2016年3月23日，第三届董事会第十五次会议审议通过公司2015年度分配预案为：以现有股本64,509.70万股为基数，每10股
派发现金红利0.6元（含税），共派发现金红利3,870.58万元（含税）。该利润分配方案已经2015年度股东大会审议批准。该
方案已于2016年5月执行完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
26
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0
每 10 股转增数（股） 10
分配预案的股本基数（股） 644,862,000
现金分红总额（元）（含税） 0.00
可分配利润（元） 853,437,031.04
现金分红占利润分配总额的比例 0.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司第三届董事会第十九次会议审议通过公司 2016 年半年度分配预案为：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
截至 2016 年 6 月 30 日止，母公司资本公积为 674,699,016.63 元，公司拟以现有股本 644,862,000 股为基数，用母公司资本
公积向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 644,862,000 股，转增后公司总股本将增加至 1,289,724,000 股，转增后母公
司资本公积余额为 29,837,016.63 元。本预案尚需经股东大会审议通过后实施。上述利润分配方案充分考虑了对广大投资者
的合理回报，与公司未来的发展规划和成长性相匹配，符合相关法律，法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及公
司股东利益的情形，特别是中小股东的利益，事项决策和审议程序合法、合规。公司独立董事对此发表了独立意见。
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欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
1、2016年2月5日，公司完成了对部分激励对象张继超、黄忠文、方万里、宋宝山、蒋小东、张新业、黄永辉等7人已获
授但尚未解锁的限制性股票共计33万股的回购注销。公司总股本由645,427,000股减少至645,097,000股。
2、2016年4月22日，公司召开2015年度股东大会审议通过了公司2015年度权益分派方案，同意以公司现有总股本64,509.7
万股为基数，向全体股东每10 股派0.6元人民币现金。2016年5月12日，公司权益分派实施完毕。
由于上述权益分派事项，公司第一期限制性股票激励计划首次授予的授予价格由4.368元/股调整为4.308元/股， 预留授予限
制性股票的授予价格由9.93元/股调整为9.87元/股，第二期限制性股票激励计划首次授予的授予价格由14.13元/股调整为14.07
元/股。
3、公司于2016年5月23日分别召开第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于回购注销
部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司对激励对象刘莹、胡磊、王中玉、李海波、江柯成、张鑫、
章春元、黄瑞光、吕善明等9人已获授但尚未解锁的限制性股票23.5万股进行回购注销，待完成限制性股票回购注销登记工
作后，公司总股本将由645,097,000股减至644,862,000股。
4、公司于2016年5月23日分别召开第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于公司第一
期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二期可解锁及预留部分第一期可解锁的议案》，首次授予第二个解锁期解锁
条件及预留授予第一个解锁期解锁条件已经成就，并根据公司2014年第二次临时股东大会之授权，同意按照限制性股票激励
28
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
计划的相关规定办理首次授予的限制性股票第二期解锁及预留部分第一期解锁相关事宜。本次符合解锁条件的激励对象共计
250人，可申请解锁的限制性股票数量为610.45万股，占公司目前股本总额的0.95%。本次限制性股票的上市流通日为2016
年5月31日。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
《证券
时报》
本公司 和巨潮
深圳市 控股股 资讯网
公平、公 2016 年
欣美达 东之亲 购买材 采购材 上的公
正、公允 市场价 766.29 0.29% 5,000 否 现金 市场价 03 月 23
纸品有 属控制 料 料 司<
的原则。 日
限公司 下的公 欣>201
司 6-023
号公
告。
合计 -- -- 766.29 -- 5,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告期 按类别对日常关联交易进行总金额统计，该金额均不超出预计。
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用。
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
29
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
（1）经营租入
截至2016年6月30日止，本公司以及下属子公司与出租方签订经营场所租赁合同，未来应支付租金金额为
73,525,816.14元，详细情况如下：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 21,113,252.96
1至2年（含2年） 16,567,108.82
2至3年（含3年） 16,381,468.73
3年以上 19,463,985.63
合计 73,525,816.14
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
30
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
公司承诺不得
为激励对象提 自首次授权之
供贷款或其他 日起计算，48 报告期内，各承
欣旺达电子股 2014 年 04 月 04
任何形式的财 个月内的最后 诺人均严格履
份有限公司 日
务资助，包括不 一个交易日当 行了承诺
得为其贷款提 日止
供担保。
股权激励承诺
公司承诺不得
为激励对象提 自首次授权之
供贷款或其他 日起计算，48 报告期内，各承
欣旺达电子股 2015 年 11 月 23
任何形式的财 个月内的最后 诺人均严格履
份有限公司 日
务资助，包括不 一个交易日当 行了承诺
得为其贷款提 日止
供担保。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
（一）1.公司实
际控制人王明
旺、王威 2012
报告期内，各承
控股股东、实际 年 1 月 30 日出 2012 年 01 月 30
首次公开发行或再融资时所作承诺 长期 诺人均严格履
控制人 具了《承诺函》，日
行了承诺
共同承诺：如公
司在深圳市宝
安区石岩街道
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欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
石龙社区颐和
路 2 号租赁期内
因厂房拆迁或
其他原因致使
无法继续租赁
厂房，导致生产
经营受损，王明
旺、王威将按比
例以现金方式
承担因厂房搬
迁而造成的损
失，其中王明旺
承担损失的
74%，王威承担
损失的 26%。
2.实际控制人避
免同业竞争的
承诺:公司共同
控股股东及实
际控制人王明
旺、王威兄弟于
2010 年 6 月 7
日分别向公司
出具了《避免同
业竞争的承诺
函》："1、本人
目前未从事或
参与与股份公
司存在同业竞 报告期内，各承
控股股东及实 2010 年 06 月 07
争的业务和行 长期 诺人均严格履
际控制人 日
为；本人将不在 行了承诺
中国境内外以
任何方式直接
或间接从事或
参与任何与股
份公司相同、相
似或在商业上
构成任何竞争
的业务及活动，
或拥有与股份
公司存在竞争
关系的任何经
济实体、机构、
经济组织的权
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欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
益，或以其他任
何形式取得该
经济实体、机
构、经济组织的
控制权，或在该
经济实体、机
构、经济组织中
任职。2、自出
具之日，本承诺
持续有效，直至
本人不再为股
份公司的实际
控制人止。3、
本人愿意承担
因违反上述承
诺而给股份公
司造成的全部
经济损失。
（二）1、本公
司董事王明旺、
肖光昱还承诺：
在发行人股票
首次公开发行
上市之日起三
十六个月上述
承诺期届满后，
在本人任职期
间，每年转让通
上市前股东、控 报告期内，各承
过深圳市欣明 2011 年 04 月 21
股股东及实际 至承诺期结束 诺人均严格履
达投资有限公 日
控制人 行了承诺
司间接持有的
发行人股份不
超过本人间接
持有的发行人
股份总数的
25%；本人离职
后半年内，不转
让本人间接持
有的发行人股
份。
2、担任公司董
上市前股东、控 报告期内，各承
事、监事、高级 2011 年 04 月 21
股股东及实际 至承诺期结束 诺人均严格履
管理人员的股 日
控制人 行了承诺
东王明旺、王
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欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
威、肖光昱、项
海标、孙威、李
灿辉还承诺：在
上述承诺期届
满后，在本人任
职期间每年转
让的股份不超
过本人所持发
行人股份总数
的 25%；本人离
职后半年内，不
转让本人所持
有的发行人股
份。
3、本公司董事
周小雄配偶的
妹妹姚玉雯还
承诺：在周小雄
任职期间每年
上市前股东、控 转让的股份不 报告期内，各承
2011 年 04 月 21
股股东及实际 超过本人所持 至承诺期结束 诺人均严格履
日
控制人 发行人股份总 行了承诺
数的 25%；在周
小雄离职后半
年内，不转让本
人所持有的发
行人股份。
4、公司共同控
股股东及实际
控制人王明旺、
王威的亲属王
宇、赖信、王林、
蔡帝娥、王华、
赖杏还承诺：在
上市前股东、控 上述承诺期届 报告期内，各承
2011 年 04 月 21
股股东及实际 满后，在王明 至承诺期结束 诺人均严格履
日
控制人 旺、王威任职期 行了承诺
间每年转让的
股份不超过本
人所持发行人
股份总数的
25%；王明旺、
王威离职后半
年内，不转让本
34
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
人所持有的发
行人股份。
（三）公司实际
控制人关于承
担搬迁损失的
承诺:公司实际
控制人王明旺、
王威 2010 年 5
月 31 日出具了
《承诺函》，共
同承诺：如欣旺
达及欣威电子、
汇创达在新厂
区建成竣工前
报告期内，各承
控股股东、实际 因厂房拆迁或 2010 年 05 月 31
长期 诺人均严格履
控制人 其他原因致使 日
行了承诺
无法继续租赁
厂房，导致生产
经营受损，王明
旺先生、王威先
生将按比例以
现金方式承担
因厂房搬迁而
造成的损失，其
中王明旺承担
损失的 74%，王
威承担损失的
26%。
（四）公司实际
控制人关于所
得税项的承诺：
本次发行前公
司共同控股股
东及实际控制
人王明旺先生、
报告期内，各承
控股股东、实际 王威先生出具 2011 年 04 月 21
长期 诺人均严格履
控制人 了《承诺函》:" 日
行了承诺
若因税收主管
部门对发行人
及下属子公司
上市前因享受
的企业所得税
税收优惠政策
而减免的税款
35
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
进行追缴，本人
将以现金方式
及时、无条件按
比例承担补缴
税款及/或因此
所产生的所有
相关费用，其
中，王明旺承担
74%，王威承担
26%。"
（五）公司实际
控制人关于补
缴社会保险和
住房公积金的
承诺：本次发行
前共同控股股
东及实际控制
人王明旺、王威
已承诺，若应有
关主管部门要
求或决定，公司
需要为员工补
缴以前年度的 报告期内，各承
控股股东、实际 2011 年 04 月 21
社会保险费、住 长期 诺人均严格履
控制人 日
房公积金并承 行了承诺
担与此相关的
任何罚款或损
失，王明旺和王
威愿在毋需公
司支付对价的
情况下，以现金
方式按比例全
额承担该等法
律责任，其中，
王明旺承担
74%，王威承担
26%。
（六）公司关于
与旺博科技关
联交易的承诺： 报告期内，各承
欣旺达电子股 2011 年 03 月 05
公司于 2011 年 长期 诺人均严格履
份有限公司 日
3 月 5 日出具了 行了承诺
《承诺函》，承
诺如下：（1）自
36
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2011 年 3 月 5
日起，公司向旺
博科技采购货
物的关联交易
将不再发生；
（2）自 2011 年
3 月 5 日起，公
司向旺博科技
销售货物的关
联交易将不再
发生。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
截止本报告期末，所有承诺人严格遵守承诺，未出现违反承诺的情况。
（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
√ 是 □ 否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬
60
（万元）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所注册会
钟宇,康跃华
计师姓名
审计半年度财务报告的境外会计师事务所名称
无
（如有）
半年度财务报告的审计是否较 2015 年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
37
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
225,536,3 -14,910,52 -14,910,52 210,625,8
一、有限售条件股份 34.94% 32.65%
66 3 3 43
225,536,3 -14,910,52 -14,910,52 210,625,8
3、其他内资持股 34.94% 32.65%
66 3 3 43
225,536,3 -14,910,52 -14,910,52 210,625,8
境内自然人持股 34.94% 32.65%
66 3 3 43
419,890,6 14,580,52 14,580,52 434,471,1
二、无限售条件股份 65.06% 67.35%
34 3 3 57
419,890,6 14,580,52 14,580,52 434,471,1
1、人民币普通股 65.06% 67.35%
34 3 3 57
645,427,0 645,097,0
三、股份总数 100.00% -330,000 -330,000 100.00%
00 00
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2016年2月5日，公司完成部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的回购注销，公司对已不符合激励/解锁条件的7名激
励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计33万股的回购注销。公司总股本由645,427,000股减少至645,097,000股。
上述股份变动不影响公司资产和负债的结构。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2016年2月5日，公司完成部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的回购注销，公司对已不符合激励/解锁条件的7名激
励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计33万股的回购注销。公司总股本由645,427,000股减少至645,097,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2015年11月23日，公司召开第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性
股票的议案》，同意公司对已不符合激励/解锁条件的7名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票33万股进行回购注销，其
中首次授予限制性股票激励对象5人，预留部分限制性股票激励对象2人。回购价格分别为：首次授予限制性股票的回购价格
38
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
为4.368元/股，预留限制性股票的回购价格为9.93元/股。2016年2月5日，公司完成回购注销相关事宜，公司总股本由
645,427,000股变为645,097,000股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2016年2月5日，公司完成部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的回购注销，本次回购注销相关事宜完成后, 公司注
册资本变更为人民币645,097,000元。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
指标 2016年1-6月
按原股本计算 按新股本计算
基本每股收益（元） 0.23 0.24
稀释每股收益（元） 0.23 0.24
归属于公司普通股股东的每股净资产（元） 2016年1-6月
按原股本计算 按新股本计算
3.0328 3.0344
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
每年初按照上年
王明旺 170,794,195 6,945,707 0 163,848,488 高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
每年初按照上年
蔡帝娥 4,510,898 0 0 4,510,897 类高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
每年初按照上年
姚玉雯 420,480 105,120 315,360 类高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
类高管锁定股、 每年初按照上年
王林 5,000,653 5,000,653
股权激励限售股 末持股总数的
39
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
25%解除锁定
每年初按照上年
赖信 5,000,652 5,000,652 类高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
每年初按照上年
类高管锁定股、
赖杏 623,505 155,876 467,629 末持股总数的
股权激励限售股
25%解除锁定
每年初按照上年
王宇 7,500,978 7,500,978 类高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
每年初按照上年
王华 1,752,805 1,752,805 类高管锁定 末持股总数的
25%解除锁定
高管离职锁定 高管离职锁定股
孙威 1,275,000 942,500 332,500 股、股权激励限 解锁日期：2016
售股 年 4 月 14 日
每年初按照上年
高管锁定股、股
肖光昱 1,374,325 244,000 1,130,325 末持股总数的
权激励限售股
25%解除锁定
每年初按照上年
高管锁定股、股
项海标 1,556,875 295,469 1,261,406 末持股总数的
权激励限售股
25%解除锁定
每年初按照上年
廖爱敏 60,000 60,000 类高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
每年初按照上年
袁会琼 150 150 高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
公司第一期限制
性股票激励计划
首次授予限制性
股票确定授予日
为 2014 年 5 月
21 日，授予完成
其他股权激励股 25,666,000 6,162,000 19,504,000 股权激励限售股 日期为 2014 年 6
月 13 日。限制性
股票满足限制性
股票激励计划规
定的解锁条件
后，可分三期解
锁：第一期解锁
40
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期为授予日 12
个月后至 24 个
月内，解锁数量
是获授标的股票
总数的 40%；第
二期解锁期为授
予日 24 个月后
至 36 个月内，解
锁数量是获授标
的股票总数的
30%；第三期解
锁期为授予日
36 个月后至 48
个月内，解锁数
量是获授标的股
票总数的 30%。
预留部分限制性
股票授予日为
2015 年 4 月 30
日，授予完成日
期为 2015 年 5
月 20 日。第一期
预留的限制性股
票满足限制性股
票激励计划规定
的解锁条件后，
可分 2 期解锁：
授予日后 12 个月
后至 24 个月内、
授予日 24 个月后
至 36 个月内可分
别解锁当次获授
标的股票总数的
50%和 50%。公
司第二期限制性
股票激励计划首
次授予限制性股
票确定授予日为
2015 年 12 月 15
日，授予完成日
期为 2015 年 12
月 31 日。限制性
股票满足限制性
股票激励计划规
41
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
定的解锁条件
后，可分三期解
锁：第一期解锁
期为授予日 12 个
月后至 24 个月
内，解锁数量是
获授标的股票总
数的 40%；第二
期解锁期为授予
日 24 个月后至
36 个月内，解锁
数量是获授标的
股票总数的
30%；第三期解
锁期为授予日 36
个月后至 48 个月
内，解锁数量是
获授标的股票总
数的 30%。
合计 225,536,366 14,910,672 150 210,625,843 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 27,058
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
218,464 163,848 54,616, 质押 153,735,000
王明旺 境内自然人 33.87%
,651 ,488 163
65,750, 65,750,
王威 境内自然人 10.19% 质押 32,711,692
000 000
中国工商银行－ +11，
12,509, 12,509,
广发聚丰混合型 其他 1.94% 509，
698 698
证券投资基金 755
10,001, 7,500,9 7,500,9
王宇 境内自然人 1.55%
305 78 78
中国工商银行－ 7,728,2 +1,288, 7,728,2
其他 1.20%
广发策略优选混 68 960 68
42
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合型证券投资基
金
6,667,5 5,000,6 1,666,8
王林 境内自然人 1.03% 质押 2,300,000
38 53 85
6,667,5 5,000,6 1,666,8
赖信 境内自然人 1.03% 质押 2,300,000
37 52 85
上海浦东发展银
行股份有限公司
6,600,2 +6,600， 6,600,2
－国泰金龙行业 其他 1.02%
42 242 42
精选证券投资基
金
华泰证券股份有 6,399,5 6,399,5
境内非国有法人 0.99% -76,700
限公司 75 75
6,014,5 4,510,8 1,503,6
蔡帝娥 境内自然人 0.93%
30 97 33
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东中，王明旺、王威为兄弟；王宇为王明旺的弟弟、王威的哥哥；王林为王明
旺、王威的叔叔；赖信为王明旺、王威的婶婶；蔡帝娥为王明旺的配偶。华泰证券股
上述股东关联关系或一致行动的说
份有限公司所持有的 6,399,575 股欣旺达股份为王明旺通过资管计划所增持的股份。
明
其余股东之间，未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露办法》
规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
王威 65,750,000 人民币普通股 65,750,000
王明旺 54,616,163 人民币普通股 54,616,163
中国工商银行－广发聚丰混合型证
12,509,698 人民币普通股 12,509,698
券投资基金
中国工商银行－广发策略优选混合
7,728,268 人民币普通股 7,728,268
型证券投资基金
上海浦东发展银行股份有限公司－
6,600,242 人民币普通股 6,600,242
国泰金龙行业精选证券投资基金
华泰证券股份有限公司 6,399,575 人民币普通股 6,399,575
中国建设银行股份有限公司－国泰
中小盘成长混合型证券投资基金 5,141,671 人民币普通股 5,141,671
（LOF）
中国建设银行－国泰金马稳健回报 4,926,777 人民币普通股 4,926,777
43
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证券投资基金
中国平安人寿保险股份有限公司－
4,189,774 人民币普通股 4,189,774
投连－个险投连
中泰证券股份有限公司 4,187,680 人民币普通股 4,187,680
上述股东中，王明旺、王威为兄弟；王宇为王明旺的弟弟、王威的哥哥；王林为王明
前 10 名无限售流通股股东之间，以
旺、王威的叔叔；赖信为王明旺、王威的婶婶；蔡帝娥为王明旺的配偶。华泰证券股
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
份有限公司所持有的 6,399,575 股欣旺达股份为王明旺通过资管计划所增持的股份。
名股东之间关联关系或一致行动的
其余股东之间，未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露办法》
说明
规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
44
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第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
董事长、总 218,464,65 218,464,65
王明旺 现任
经理 1 1
董事、财务
肖光昱 现任 1,507,100 1,507,100 445,000 362,500
总监
周小雄 董事 现任
柳木华 独立董事 现任
钟明霞 独立董事 现任
监事会主
袁会琼 现任 200
席
周颖 监事 现任
李伟鸿 监事 现任
项海标 副总经理 现任 1,681,875 1,681,875 665,000 582,500
董事会秘
王继宝 书、副总经 现任 475,000 475,000 475,000 377,500
理
222,128,62 222,128,82
合计 -- -- 0 0 1,585,000 0 0 1,322,500
6 6
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
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公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
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第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 08 月 24 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 信会师报字【2016】第 310738 号
注册会计师姓名 钟宇、康跃华
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：欣旺达电子股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,045,585,239.12 1,458,136,757.46
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 188,443,514.49 263,021,278.68
应收账款 1,543,783,586.35 1,525,662,545.71
预付款项 17,847,623.94 11,260,872.82
应收保费
应收分保账款
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应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 101,789,527.53 67,421,386.92
买入返售金融资产
存货 1,002,553,414.97 694,992,093.02
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 477,894.49 477,894.60
其他流动资产 28,911,610.16 38,882,021.14
流动资产合计 3,929,392,411.05 4,059,854,850.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 83,718,500.00 82,218,500.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 109,178,311.85 23,010,194.22
投资性房地产
固定资产 923,111,583.99 889,647,807.35
在建工程 301,199,487.37 216,161,559.70
工程物资 5,640,479.29 2,698,381.37
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 212,911,621.88 211,911,210.05
开发支出
商誉 52,954,990.93 51,211,434.67
长期待摊费用 111,932,748.94 83,507,348.09
递延所得税资产 12,516,124.15 7,958,509.48
其他非流动资产 78,021,605.54 83,318,660.25
非流动资产合计 1,891,185,453.94 1,651,643,605.18
资产总计 5,820,577,864.99 5,711,498,455.53
流动负债：
短期借款 363,722,838.01 704,632,131.30
向中央银行借款
48
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吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 833,262,040.58 768,512,059.05
应付账款 1,629,179,094.46 1,366,563,129.66
预收款项 31,426,915.14 12,819,863.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 95,821,553.92 123,451,721.59
应交税费 69,857,820.54 20,366,450.58
应付利息 20,133,641.26 15,369,376.51
应付股利
其他应付款 255,555,438.75 282,835,039.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 53,696,201.91 75,881,507.92
其他流动负债 2,499,415.24 2,499,415.24
流动负债合计 3,355,154,959.81 3,372,930,694.21
非流动负债：
长期借款 380,171.41 26,945,995.78
应付债券 248,196,997.65 248,020,081.50
其中：优先股
永续债
长期应付款 24,878,128.50 48,238,227.32
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 91,635,972.59 74,155,586.27
递延所得税负债 5,451,323.50 5,775,164.50
49
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他非流动负债
非流动负债合计 370,542,593.65 403,135,055.37
负债合计 3,725,697,553.46 3,776,065,749.58
所有者权益：
股本 645,097,000.00 645,427,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 672,957,287.83 657,879,305.22
减：库存股 235,480,873.50 273,339,477.00
其他综合收益 -215,720.06 -198,238.96
专项储备
盈余公积 109,874,832.18 92,301,110.50
一般风险准备
未分配利润 765,223,454.39 674,325,852.76
归属于母公司所有者权益合计 1,957,455,980.84 1,796,395,552.52
少数股东权益 137,424,330.69 139,037,153.43
所有者权益合计 2,094,880,311.53 1,935,432,705.95
负债和所有者权益总计 5,820,577,864.99 5,711,498,455.53
法定代表人：王明旺 主管会计工作负责人：肖光昱 会计机构负责人：刘杰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 904,309,251.45 1,274,960,191.77
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 175,366,671.59 261,568,821.71
应收账款 1,564,204,293.01 1,466,282,476.42
预付款项 18,805,802.43 7,474,918.52
应收利息 656,944.50 722,638.95
应收股利
50
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其他应收款 216,851,649.67 127,914,474.79
存货 858,887,867.29 576,675,351.62
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 275,477,894.49 477,894.60
其他流动资产 6,824,367.13 19,632,574.90
流动资产合计 4,021,384,741.56 3,735,709,343.28
非流动资产：
可供出售金融资产 65,300,000.00 63,800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 771,277,789.38 543,135,837.47
投资性房地产
固定资产 774,335,883.32 781,097,329.32
在建工程 5,900,703.03 5,124,038.95
工程物资 5,640,479.29 2,698,381.37
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,559,809.51 21,236,362.06
开发支出
商誉
长期待摊费用 94,236,701.66 73,647,871.33
递延所得税资产 8,235,541.60 5,350,922.16
其他非流动资产 74,779,567.13 350,611,659.95
非流动资产合计 1,822,266,474.92 1,846,702,402.61
资产总计 5,843,651,216.48 5,582,411,745.89
流动负债：
短期借款 363,722,838.01 672,939,231.49
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 833,262,040.58 741,453,896.86
应付账款 1,594,605,974.57 1,341,239,414.99
预收款项 20,200,077.24 6,964,081.44
51
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付职工薪酬 82,126,042.53 84,546,742.09
应交税费 66,959,468.55 9,484,163.12
应付利息 20,133,641.26 15,369,376.51
应付股利
其他应付款 454,580,474.95 420,766,162.70
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 49,523,138.46 69,971,545.52
其他流动负债 2,499,415.24 2,499,415.24
流动负债合计 3,487,613,111.39 3,365,234,029.96
非流动负债：
长期借款 25,172,982.57
应付债券 248,196,997.65 248,020,081.50
其中：优先股
永续债
长期应付款 24,878,128.50 48,238,227.32
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 35,335,972.59 38,155,586.27
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 308,411,098.74 359,586,877.66
负债合计 3,796,024,210.13 3,724,820,907.62
所有者权益：
股本 645,097,000.00 645,427,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 674,699,016.63 659,261,020.75
减：库存股 235,480,873.50 273,339,477.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 109,874,832.18 92,301,110.50
未分配利润 853,437,031.04 733,941,184.02
52
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
所有者权益合计 2,047,627,006.35 1,857,590,838.27
负债和所有者权益总计 5,843,651,216.48 5,582,411,745.89
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,083,966,730.41 2,689,796,759.79
其中：营业收入 3,083,966,730.41 2,689,796,759.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,926,331,989.94 2,574,924,108.23
其中：营业成本 2,634,968,639.40 2,315,200,481.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 13,729,974.57 16,784,690.56
销售费用 28,975,045.94 23,201,390.08
管理费用 225,655,809.93 187,460,734.88
财务费用 10,910,183.31 22,963,211.47
资产减值损失 12,092,336.79 9,313,600.22
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
15,239.40 3,238,228.52
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,981,882.37 -2,261,400.82
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 157,649,979.87 118,110,880.08
加：营业外收入 10,811,140.45 4,439,555.19
其中：非流动资产处置利得 64,540.85
53
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
减：营业外支出 3,419,583.10 8,017,469.31
其中：非流动资产处置损失 3,385,290.95 5,663,451.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 165,041,537.22 114,532,965.96
减：所得税费用 21,296,069.74 18,994,448.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 143,745,467.48 95,538,517.11
归属于母公司所有者的净利润 147,138,971.44 97,417,384.52
少数股东损益 -3,393,503.96 -1,878,867.41
六、其他综合收益的税后净额 -17,481.10 -110,859.30
归属母公司所有者的其他综合收益
-17,481.10 -110,859.30
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-17,481.10 -110,859.30
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -17,481.10 -110,859.30
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
0.00
税后净额
七、综合收益总额 143,727,986.38 95,427,657.81
归属于母公司所有者的综合收益
147,121,490.34 97,306,525.22
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,393,503.96 -1,878,867.41
八、每股收益：
54
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（一）基本每股收益 0.24 0.16
（二）稀释每股收益 0.23 0.16
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王明旺 主管会计工作负责人：肖光昱 会计机构负责人：刘杰
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 3,112,657,544.48 2,638,968,857.17
减：营业成本 2,688,862,749.05 2,283,920,492.04
营业税金及附加 11,081,557.45 13,710,152.14
销售费用 22,391,642.08 17,665,745.86
管理费用 184,473,133.71 160,088,247.58
财务费用 9,619,807.15 21,989,245.94
资产减值损失 4,945,452.57 8,599,253.09
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-2,184,402.70 15,644,092.09
列）
其中：对联营企业和合营企
-2,184,402.70 -1,075,786.30
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 189,098,799.77 148,639,812.61
加：营业外收入 10,312,026.62 4,389,851.18
其中：非流动资产处置利得 30,896.09
减：营业外支出 1,213,104.19 8,311,603.36
其中：非流动资产处置损失 1,208,426.19
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
198,197,722.20 144,718,060.43
列）
减：所得税费用 22,460,505.37 18,482,910.21
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 175,737,216.83 126,235,150.22
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
55
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 175,737,216.83 126,235,150.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,681,015,813.98 2,773,557,421.47
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
56
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收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 52,864,592.99 49,015,820.96
收到其他与经营活动有关的现金 21,663,461.26 140,157,776.86
经营活动现金流入小计 3,755,543,868.23 2,962,731,019.29
购买商品、接受劳务支付的现金 2,820,171,661.43 2,131,489,509.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
447,205,147.90 304,662,142.91
金
支付的各项税费 80,121,246.22 91,842,391.53
支付其他与经营活动有关的现金 106,306,572.84 177,738,168.71
经营活动现金流出小计 3,453,804,628.39 2,705,732,212.49
经营活动产生的现金流量净额 301,739,239.84 256,998,806.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,489,825.94 178,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,532,905.26
处置固定资产、无形资产和其他
869,222.20 358,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
18,088,912.47
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,776,976.46 124,286.10
投资活动现金流入小计 15,136,024.60 198,104,103.83
购建固定资产、无形资产和其他
215,891,361.98 257,796,083.13
长期资产支付的现金
投资支付的现金 88,150,000.00 162,701,187.89
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,663,392.03
投资活动现金流出小计 311,704,754.01 420,497,271.02
57
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投资活动产生的现金流量净额 -296,568,729.41 -222,393,167.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 11,332,200.00 28,090,425.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 217,266,897.94 674,322,419.31
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 336,371,961.18 1,737,736.65
筹资活动现金流入小计 564,971,059.12 704,150,580.96
偿还债务支付的现金 632,439,933.74 832,665,867.95
分配股利、利润或偿付利息支付
54,372,457.79 39,537,644.58
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 11,345,799.15 224,538,180.01
筹资活动现金流出小计 698,158,190.68 1,096,741,692.54
筹资活动产生的现金流量净额 -133,187,131.56 -392,591,111.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
222,895.73 -2,773,596.07
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -127,793,725.40 -360,759,068.04
加：期初现金及现金等价物余额 828,109,358.64 815,734,723.73
六、期末现金及现金等价物余额 700,315,633.24 454,975,655.69
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,406,241,811.44 2,666,375,166.39
收到的税费返还 52,864,592.99 49,015,820.96
收到其他与经营活动有关的现金 94,549,841.10 237,502,156.83
经营活动现金流入小计 3,553,656,245.53 2,952,893,144.18
购买商品、接受劳务支付的现金 2,721,514,412.44 2,145,235,610.55
支付给职工以及为职工支付的现
253,209,959.27 149,637,528.90
金
支付的各项税费 42,685,448.23 61,725,279.89
58
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 178,915,199.66 301,314,990.52
经营活动现金流出小计 3,196,325,019.60 2,657,913,409.86
经营活动产生的现金流量净额 357,331,225.93 294,979,734.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 12,022,229.14 505,911.01
处置固定资产、无形资产和其他
16,668,042.24 358,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
21,505,173.78
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 124,286.10
投资活动现金流入小计 28,690,271.38 22,493,370.89
购建固定资产、无形资产和其他
92,230,447.34 89,595,534.37
长期资产支付的现金
投资支付的现金 228,000,000.00 81,753,580.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 320,230,447.34 171,349,114.37
投资活动产生的现金流量净额 -291,540,175.96 -148,855,743.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 19,090,425.00
取得借款收到的现金 217,266,897.94 433,873,135.32
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 261,182,298.98 1,737,736.65
筹资活动现金流入小计 478,449,196.92 454,701,296.97
偿还债务支付的现金 599,011,052.94 770,536,508.21
分配股利、利润或偿付利息支付
53,866,204.38 38,248,300.25
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,345,799.15 221,194,096.68
筹资活动现金流出小计 657,223,056.47 1,029,978,905.14
筹资活动产生的现金流量净额 -178,773,859.55 -575,277,608.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,784,367.52
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -112,982,809.58 -431,937,984.85
加：期初现金及现金等价物余额 672,022,455.15 749,932,257.25
59
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六、期末现金及现金等价物余额 559,039,645.57 317,994,272.40
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
645,42 1,935,4
657,879 273,339 -198,23 92,301, 674,325 139,037
一、上年期末余额 7,000. 32,705.
,305.22 ,477.00 8.96 110.50 ,852.76 ,153.43
00 95
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
645,42 1,935,4
657,879 273,339 -198,23 92,301, 674,325 139,037
二、本年期初余额 7,000. 32,705.
,305.22 ,477.00 8.96 110.50 ,852.76 ,153.43
00 95
三、本期增减变动
-330,0 15,077, -37,858, -17,481. 17,573, 90,897, -1,612,8 159,447
金额（减少以“－”
00.00 982.61 603.50 10 721.68 601.63 22.74 ,605.58
号填列）
（一）综合收益总 -17,481. 147,138 -3,393,5 143,727
额 10 ,971.44 03.96 ,986.38
（二）所有者投入 -330,0 15,077, -37,858, 1,780,6 54,387,
和减少资本 00.00 982.61 603.50 81.22 267.33
1．股东投入的普 -330,0 -1,528,5 -37,858, -865,46 35,134,
通股 00.00 90.00 603.50 4.37 549.13
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
16,606, 360,013 16,966,
所有者权益的金
572.61 .25 585.86
额
4．其他 2,286,1 2,286,1
60
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32.34 32.34
17,573, -56,241, -38,667,
（三）利润分配
721.68 369.81 648.13
17,573, -17,573,
1．提取盈余公积
721.68 721.68
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -38,667, -38,667,
股东）的分配 648.13 648.13
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
645,09 2,094,8
672,957 235,480 -215,72 109,874 765,223 137,424
四、本期期末余额 7,000. 80,311.
,287.83 ,873.50 0.06 ,832.18 ,454.39 ,330.69
00 53
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
251,61 1,566,9
807,559 79,465, 85,952. 55,639, 411,169 120,324
一、上年期末余额 1,000. 24,556.
,184.61 220.00 86 476.96 ,441.31 ,720.81
00 55
加：会计政策
变更
61
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前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
251,61 1,566,9
807,559 79,465, 85,952. 55,639, 411,169 120,324
二、本年期初余额 1,000. 24,556.
,184.61 220.00 86 476.96 ,441.31 ,720.81
00 55
三、本期增减变动 379,16 -352,30
-13,158, -110,85 72,263, -4,376, 107,798
金额（减少以“－” 4,000. 0,540.9
503.00 9.30 284.52 306.26 ,081.04
号填列） 00 2
（一）综合收益总 -110,85 97,417, -1,878, 95,427,
额 9.30 384.52 867.41 657.81
（二）所有者投入 1,852, 25,010, -13,158, -2,497, 37,524,
和减少资本 500.00 959.08 503.00 438.85 523.23
1．股东投入的普 1,852, 16,427, -13,158, 9,000,0 40,438,
通股 500.00 725.16 503.00 00.00 728.16
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
8,583,2 8,583,2
所有者权益的金
33.92 33.92
额
-11,497, -11,497,
4．其他
438.85 438.85
-25,154, -25,154,
（三）利润分配
100.00 100.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -25,154, -25,154,
股东）的分配 100.00 100.00
4．其他
377,31 -377,31
（四）所有者权益
1,500. 1,500.0
内部结转
00 0
377,31 -377,31
1．资本公积转增
1,500. 1,500.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
62
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资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
630,77 1,674,7
455,258 66,306, -24,906. 55,639, 483,432 115,948
四、本期期末余额 5,000. 22,637.
,643.69 717.00 44 476.96 ,725.83 ,414.55
00 59
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
645,427, 659,261,0 273,339,4 92,301,11 733,941 1,857,590
一、上年期末余额
000.00 20.75 77.00 0.50 ,184.02 ,838.27
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
645,427, 659,261,0 273,339,4 92,301,11 733,941 1,857,590
二、本年期初余额
000.00 20.75 77.00 0.50 ,184.02 ,838.27
三、本期增减变动
-330,00 15,437,99 -37,858,6 17,573,72 119,495 190,036,1
金额（减少以“－”
0.00 5.88 03.50 1.68 ,847.02 68.08
号填列）
（一）综合收益总 175,737 175,737,2
额 ,216.83 16.83
（二）所有者投入 -330,00 15,437,99 -37,858,6 52,966,59
和减少资本 0.00 5.88 03.50 9.38
1．股东投入的普 -330,00 -1,528,59 -37,858,6 36,000,01
通股 0.00 0.00 03.50 3.50
2．其他权益工具
63
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持有者投入资本
3．股份支付计入
16,966,58 16,966,58
所有者权益的金
5.88 5.88
额
4．其他
17,573,72 -56,241, -38,667,6
（三）利润分配
1.68 369.81 48.13
17,573,72 -17,573,
1．提取盈余公积
1.68 721.68
2．对所有者（或 -38,667, -38,667,6
股东）的分配 648.13 48.13
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
645,097, 674,699,0 235,480,8 109,874,8 853,437 2,047,627
四、本期期末余额
000.00 16.63 73.50 32.18 ,031.04 ,006.35
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
251,611, 808,835,5 79,465,22 55,639,47 429,140 1,465,761
一、上年期末余额
000.00 26.76 0.00 6.96 ,582.17 ,365.89
加：会计政策
变更
前期差
64
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错更正
其他
251,611, 808,835,5 79,465,22 55,639,47 429,140 1,465,761
二、本年期初余额
000.00 26.76 0.00 6.96 ,582.17 ,365.89
三、本期增减变动
379,164, -352,261, -13,158,5 101,081 141,141,8
金额（减少以“－”
000.00 741.08 03.00 ,050.22 12.14
号填列）
（一）综合收益总 126,235 126,235,1
额 ,150.22 50.22
（二）所有者投入 1,852,50 25,010,95 -13,158,5 40,021,96
和减少资本 0.00 9.08 03.00 2.08
1．股东投入的普 1,852,50 16,427,72 -13,158,5 31,438,72
通股 0.00 5.16 03.00 8.16
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
8,583,233 8,583,233
所有者权益的金
.92 .92
额
4．其他
377,311, -377,311, -25,154, -25,154,1
（三）利润分配
500.00 500.00 100.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 377,311, -377,311, -25,154, -25,154,1
股东）的分配 500.00 500.00 100.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 38,799.84 38,799.84
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630,775, 456,573,7 66,306,71 55,639,47 530,221 1,606,903
四、本期期末余额
000.00 85.68 7.00 6.96 ,632.39 ,178.03
三、公司基本情况
欣旺达电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经深圳市工商行政管理局核准，并经本公司股东会决议审议
通过，于2008年10月15日，由有限公司整体变更的股份有限公司,并领取了注册号为440306102879581的营业执照。2011年4
月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]481号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股，于2011年4月13日在深
圳交易所挂牌上市。
本公司所属行业为制造业类。
截至2016年6月30日止，本公司累计发行股本总数64,509.70万股，注册资本为64,509.70万元，注册地：深圳市宝安区石
岩街道石龙社区颐和路2号综合楼1楼、2楼A-B区、2楼D区-9楼，总部地址：深圳市宝安区石岩街道石龙社区颐和路2号。
本公司主要经营活动为：电池、充电器、仪器仪表、精密模具、工业设备的生产、销售，精密注塑产品的销售。
本公司的实际控制人为王明旺、王威。
本财务报表业经公司全体董事于2016年8月24日批准报出。
截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内直接持有的子公司如下：
直接持有的子公司名称
深圳市欣威电子有限公司(“欣威电子”)
香港欣威电子有限公司（“香港欣威”）
欣旺达惠州新能源有限公司（“惠州欣旺达”）
欣旺达电气技术有限公司（“欣旺达电气”）
深圳普瑞赛思检测技术有限公司（“普瑞赛思”）
深圳市前海弘盛技术有限公司(“前海弘盛”)
青海欣旺达新能源有限公司(“青海新能源”)
东莞锂威能源科技有限公司(“东莞锂威”)
欣旺达电动汽车电池有限公司(“欣旺达电动汽车电池”)
深圳市欣旺达综合能源服务有限公司（“综合能源”）
截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内间接持有的子公司如下：
间接持有的子公司名称
东莞市弘观精密塑胶有限公司（“东莞弘观”）
深圳市欧盛自动化有限公司（“欧盛自动化”）
深圳市拓科智能科技有限公司（“拓科智能”）
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力,本公司的财务报表系在持续经营为假设的基
础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
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4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并
财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企
业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以
其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态
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存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损
益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融
资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
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（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交
易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的
更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，
包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
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确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不
利变化，使债务工具投资人可能无法收回投资成本。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的市场上交易活跃的权益性
投资，超过50%的跌幅则认为属于严重下跌。
公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过6个月，则认为属于“非暂时性下跌”。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收账款或其他应收款余额的 10%以上（含 10%）的款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
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计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内关联方组合 其他方法
无风险组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
半年以内(含半年)
半年至 1 年(含 1 年) 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或
单项计提坏账准备的理由 死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回，现金流量严
重不足等情况的。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关
坏账准备的计提方法 组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、发出商品、半成品、低值易耗品等。
2、发出存货的计价方法
库存商品、发出商品和在产品成本包括原材料、直接人工、其他直接成本以及按正常生产能力下适当比例分摊的间接生产成
本，还包括相关的利息支出。各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按月末一次加权平均计价。
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3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力
机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
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14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政
策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
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公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制
个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的
有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算
的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相
同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 5.00% 2.375-4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.50-19.00
电子设备 年限平均法 2-5 5.00% 19.00-47.50
运输设备 年限平均法 3-5 5.00% 19.00-31.67
其他设备 年限平均法 2-5 5.00% 19.00-47.50
融资租入固定资产
其中：机器设备 年限平均法 10 10.00
售后租回固定资产
其中：机器设备 年限平均法 10 10.00
电子设备 年限平均法 5 19.00
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成
部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工
程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
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等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该
用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形
资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40-70 土地证使用年限
软件 5-10 使用年限
专利权 10 预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，期末无使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负
债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上
述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
（1）固定资产改良支出按该固定资产的剩余使用年限摊销；
（2）其他费用按受益年限分3-10年平均摊销。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
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最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上
下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事
项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公
司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公
允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资
产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最
佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公
允价值采用Black-Scholes模型确定，在满足业绩条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本
公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司
对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件
或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公
允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对
所授予的替代权益工具进行处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
1、销售商品收入的确认一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
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（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
（1）国内销售：以经客户确认的对账单或电子对账单作为收入确认依据。
（2）出口销售：
①离境销售：以经海关核准的出口报关单作为收入确认依据；
②报关进入保税仓仓储后转国内销售：以经客户确认的对账单作为收入确认依据。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资
产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件有明确规定款项使用用途，并且该款项预计使用方向预计将形
成相关的资产；
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件未规定使用用途，并且该款项预计使用方向为补充流动资金；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：除公司将其用途
指定为与资产相关外，将其计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计
入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
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当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 6%，17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 5%，7%
计征
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
教育费附加 3%
计征
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
地方教育费附加 2%
计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 见下表
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
欣威电子 25%
香港欣威 16.5%
惠州欣旺达 25%
欣旺达电气 25%
普瑞赛思 25%
前海弘盛 25%
东莞弘观 25%
欧盛自动化 25%
拓科智能 25%
青海新能源 25%
东莞锂威 15%
综合能源 25%
2、税收优惠
本公司于2014年9月30日取得GF201444201551号高新技术企业证书，有效期为3年。公司2014年、2015年和2016年享受15%
的企业所得税征收税率。
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本公司之子公司东莞锂威于2015年取得GR201544001577号高新技术企业证书，有效期为3年，东莞锂威2015年、2016年和2017
年享受15%的企业所得税征收税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 542,515.39 772,550.92
银行存款 699,773,117.85 827,336,807.72
其他货币资金 345,269,605.88 630,027,398.82
合计 1,045,585,239.12 1,458,136,757.46
其中：存放在境外的款项总额 17,239,302.81 4,267,991.05
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 294,521,375.24 445,190,986.24
用于质押的存款 49,916,230.64 184,836,412.58
保函保证金 832,000.00
合计 345,269,605.88 630,027,398.82
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 187,810,252.61 262,966,289.01
商业承兑票据 633,261.88 54,989.67
合计 188,443,514.49 263,021,278.68
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 167,424,674.66
合计 167,424,674.66
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
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按信用风险特征组 1,520,8
1,543,58 3,046,28 1,540,538 2,359,171 1,518,534,7
合计提坏账准备的 99.34% 0.20% 93,924. 98.97% 0.16%
4,819.67 4.34 ,535.33 .15 53.64
应收账款 79
单项金额不重大但
10,256,6 7,011,62 3,245,051 15,790, 8,663,168 7,127,792.0
单独计提坏账准备 0.66% 68.36% 1.03% 54.86%
76.73 5.71 .02 960.44 .37 7
的应收账款
1,536,6
1,553,84 10,057,9 1,543,783 11,022,33 1,525,662,5
合计 100.00% 84,885. 100.00%
1,496.40 10.05 ,586.35 9.52 45.71
23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内(含半年) 1,496,293,145.34
半年至 1 年(含 1 年) 34,359,229.19 1,717,961.46 5.00%
1 年以内小计 1,530,652,374.53 1,717,961.46 0.11%
1至2年 12,757,053.39 1,275,705.35 10.00%
2至3年 175,391.75 52,617.53 30.00%
合计 1,543,584,819.67 3,046,284.34
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 975,977.67 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
本期出售子公司转出坏账准备金额11,548.20元。
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额973,171,099.07元，占应收账款期末余额合计数的比例
62.63%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 15,539,608.21 87.07% 8,455,128.18 75.08%
1至2年 1,692,219.86 9.48% 1,159,839.51 10.30%
2至3年 529,565.49 2.97% 1,238,586.46 11.00%
3 年以上 86,230.38 0.48% 407,318.67 3.62%
合计 17,847,623.94 -- 11,260,872.82 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无账龄超过一年且金额重大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额4,544,604.00元，占预付款项期末余额合计数的
89
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比例25.46%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 108,168, 100.00% 6,379,43 5.90% 101,789,5 72,631, 100.00% 5,209,830 7.17% 67,421,386.
90
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合计提坏账准备的 962.44 4.91 27.53 217.43 .51 92
其他应收款
108,168, 6,379,43 101,789,5 72,631, 5,209,830 67,421,386.
合计 100.00% 5.90% 100.00%
962.44 4.91 27.53 217.43 .51 92
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内(含半年) 70,454,251.07
半年至 1 年(含 1 年) 17,002,108.30 850,105.42 5.00%
1 年以内小计 87,456,359.37 850,105.42 0.97%
1至2年 7,862,531.27 786,253.13 10.00%
2至3年 11,581,422.06 3,474,426.62 30.00%
3 年以上 1,268,649.74 1,268,649.74 100.00%
合计 108,168,962.44 6,379,434.91
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,190,477.60 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
本年出售子公司转出坏账准备金额20,873.20元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
91
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单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
融资租赁保证金 15,224,324.33 15,224,324.33
其他保证金、押金 49,229,956.74 10,832,604.91
备用金 1,748,918.21 2,348,656.37
出口退税 4,759,463.96 24,626,552.41
应收保险赔款 16,218,819.93 15,978,480.12
应收股权款 14,780,000.00
其他往来 6,207,479.27 3,620,599.29
合计 108,168,962.44 72,631,217.43
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
博罗县公共资源交
土地竞买保证金 35,050,000.00 半年以内 32.40%
易中心
奇瑞新能源汽车技
应收股权款 14,780,000.00 半年以内 13.67%
术有限公司
中国人民财产保险
股份有限公司广西 保险赔款 8,978,480.12 半年至 1 年 8.30% 448,924.01
壮族自治区分公司
中国人民财产保险
股份有限公司深圳
保险赔款 7,000,000.00 2 至 3 年 6.47% 2,100,000.00
市分公司罗湖支公
司
海通恒信融资租赁
融资租赁保证金 5,513,333.33 半年至 1 年 5.10% 275,666.67
（上海）有限公司
合计 -- 71,321,813.45 -- 65.94% 2,824,590.68
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 215,009,632.43 12,806,076.13 202,203,556.30 177,694,066.01 19,429,566.42 158,264,499.59
在产品 229,211,806.49 229,211,806.49 137,448,935.53 137,448,935.53
库存商品 135,515,650.14 12,988,635.65 122,527,014.49 166,021,448.25 6,284,392.68 159,737,055.57
发出商品 428,806,285.14 9,403,466.09 419,402,819.05 237,712,993.15 3,867,218.52 233,845,774.63
低值易耗品 12,789,348.77 12,789,348.77 5,385,740.85 5,385,740.85
委托加工物资 7,098.62 7,098.62 235,353.27 235,353.27
半成品 16,411,771.25 16,411,771.25 74,733.58 74,733.58
合计 1,037,751,592.84 35,198,177.87 1,002,553,414.97 724,573,270.64 29,581,177.62 694,992,093.02
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 19,429,566.42 6,623,490.29 12,806,076.13
库存商品 6,284,392.68 8,192,664.24 1,488,421.27 12,988,635.65
发出商品 3,867,218.52 8,892,193.93 3,355,946.36 9,403,466.09
合计 29,581,177.62 17,084,858.17 11,467,857.92 35,198,177.87
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期未实现售后租回损益 477,894.49 477,894.60
合计 477,894.49 477,894.60
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 8,789,950.17 1,500,349.83
海关增值税以及关税 4,401,889.58 4,998,032.15
增值税留抵税额 12,403,705.59 18,741,003.57
银行理财产品 12,743,613.65
其他预缴税费 3,316,064.82 899,021.94
合计 28,911,610.16 38,882,021.14
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 83,718,500.00 83,718,500.00 82,218,500.00 82,218,500.00
按成本计量的 83,718,500.00 83,718,500.00 82,218,500.00 82,218,500.00
合计 83,718,500.00 83,718,500.00 82,218,500.00 82,218,500.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
深圳市鹏
鼎创盈金
20,000,000 20,000,000
融信息服 3.90%
.00 .00
务股份有
限公司
芯威控股
18,418,500 18,418,500
股份有限 6.00%
.00 .00
公司
深圳市云
迅通科技 13,800,000 13,800,000
10.00%
股份有限 .00 .00
公司
北京和君
商学在线 30,000,000 30,000,000
0.82%
科技股份 .00 .00
有限公司
深圳市藈
花新能源 1,500,000. 1,500,000.
5.00%
科技有限 00 00
公司
82,218,500 1,500,000. 83,718,500
合计 --
.00 00 .00
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（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
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17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
行之有道
汽车服务
3,634,925 1,800,000 -2,181,85 3,253,070
股份有限
.70 .00 4.94 .76
公司（“行
之有道”）
深圳市英
威腾电动
汽车驱动
19,375,26 20,000,00 449,886.9 39,825,15
技术有限
8.52 0.00 6 5.48
公司（“英
威腾电动
汽车”）
智能云穿
戴技术研
究院（深 200,000.0 197,452.2
-2,547.76
圳）有限 0 4
公司（“智
能云”）
禹州市禹
科光伏电
力有限公 66,150,00 -247,366. 65,902,63
司（“禹科 0.00 63 3.37
光伏电
力”）
23,010,19 -1,981,88 109,178,3
小计
4.22 2.37 11.85
23,010,19 -1,981,88 109,178,3
合计
4.22 2.37 11.85
其他说明
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18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 382,125,450.77 488,862,718.35 92,591,697.75 15,482,192.24 82,519,080.54 1,061,581,139.65
2.本期增加金
17,625,595.66 56,758,614.75 8,533,991.79 484,276.79 28,178,389.12 111,580,868.11
额
（1）购置 53,886,043.02 8,533,991.79 484,276.79 28,178,389.12 91,082,700.72
（2）在建工
17,625,595.66 2,872,571.73 20,498,167.39
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
17,625,595.66 10,025,735.56 1,360,908.82 428,843.55 967,439.85 30,408,523.44
额
（1）处置或
8,922,471.53 401,992.31 190,210.00 443,628.06 9,958,301.90
报废
（2）出
17,625,595.66 1,103,264.03 958,916.51 238,633.55 523,811.79 20,450,221.54
售子公司减少
4.期末余额 382,125,450.77 535,595,597.54 99,764,780.72 15,537,625.48 109,730,029.81 1,142,753,484.32
二、累计折旧
98
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1.期初余额 1,881,274.38 125,240,887.33 16,831,237.18 8,676,599.32 19,303,334.09 171,933,332.30
2.本期增加金
5,096,373.45 32,807,844.45 5,009,212.74 1,355,097.66 7,856,952.93 52,125,481.23
额
（1）计提 5,096,373.45 32,807,844.45 5,009,212.74 1,355,097.66 7,856,952.93 52,125,481.23
3.本期减少金
228,004.30 3,467,553.16 434,222.53 210,575.67 76,557.54 4,416,913.20
额
（1）处置或
3,416,975.30 367,092.83 180,699.50 32,805.84 3,997,573.47
报废
（2）出
228,004.30 50,577.86 67,129.70 29,876.17 43,751.70 419,339.73
售子公司减少
4.期末余额 6,749,643.53 154,581,178.62 21,406,227.39 9,821,121.31 27,083,729.48 219,641,900.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
375,375,807.24 381,014,418.92 78,358,553.33 5,716,504.17 82,646,300.33 923,111,583.99
值
2.期初账面价
380,244,176.39 363,621,831.02 75,760,460.57 6,805,592.92 63,215,746.45 889,647,807.35
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
99
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项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 161,672,557.53 19,584,543.17 142,088,014.36
电子设备 24,377,704.84 954,794.50 23,422,910.34
合计 186,050,262.37 20,539,337.67 165,510,924.70
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
该房产为安置房，预计将在 5 年后取得
房屋建筑物 6,302,500.15
房产证
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
博罗工业园建设
295,298,784.34 295,298,784.34 196,568,418.01 196,568,418.01
项目工程
自制设备 5,413,834.08 5,413,834.08
子公司奇达厂房
14,469,102.74 14,469,102.74
项目工程
装修工程 486,868.95 486,868.95 5,124,038.95 5,124,038.95
合计 301,199,487.37 301,199,487.37 216,161,559.70 216,161,559.70
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 本期其 工程累 利息资 其中：本 本期利
项目名 期初余 本期增 期末余 工程进 资金来
预算数 入固定 他减少 计投入 本化累 期利息 息资本
称 额 加金额 额 度 源
资产金 金额 占预算 计金额 资本化 化率
100
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额 比例 金额
博罗工
业园建
450,000, 196,568, 98,730,3 295,298, 23,753,0
设项目 65.62% 8.60% 其他
000.00 418.01 66.33 784.34 53.98
工程（一
期）
自制设 8,286,40 2,872,57 5,413,83
备 5.81 1.73 4.08
子公司
奇达厂 14,469,1 3,156,49 17,625,5
其他
房项目 02.74 2.92 95.66
工程
装修工 5,124,03 23,982,0 28,619,2 486,868.
程 8.95 79.14 49.14 95
450,000, 216,161, 134,155, 20,498,1 28,619,2 301,199, 23,753,0
合计 -- -- --
000.00 559.70 344.20 67.39 49.14 487.37 53.98
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
自制设备材料 5,640,479.29 2,698,381.37
合计 5,640,479.29 2,698,381.37
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
101
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 177,036,498.69 43,182,155.00 5,659,441.31 225,878,095.00
2.本期增加金
3,054,960.00 6,805.00 4,211,847.51 7,273,612.51
额
（1）购置 3,054,960.00 4,211,847.51 7,266,807.51
（2）内部研
6,805.00 6,805.00
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 1,987,032.68 1,987,032.68
（1）处置
（2）出售子公司减
1,987,032.68 1,987,032.68
少
4.期末余额 180,091,458.69 43,188,960.00 7,884,256.14 231,164,674.83
二、累计摊销
1.期初余额 6,239,146.52 4,681,058.33 3,046,680.10 13,966,884.95
2.本期增加金
1,551,293.75 2,165,745.00 622,981.74 4,340,020.49
额
（1）计提 1,551,293.75 2,165,745.00 622,981.74 4,340,020.49
102
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3.本期减少金
53,852.49 53,852.49
额
（1）处置
（2）出售子公司减
53,852.49 53,852.49
少
4.期末余额 7,790,440.27 6,846,803.33 3,615,809.35 18,253,052.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
172,301,018.42 36,342,156.67 4,268,446.79 212,911,621.88
值
2.期初账面价
170,797,352.17 38,501,096.67 2,612,761.21 211,911,210.05
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
103
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
东莞锂威 51,211,434.67 51,211,434.67
拓科智能 1,743,556.26 1,743,556.26
合计 51,211,434.67 1,743,556.26 52,954,990.93
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
通过比较相关资产组组合的账面价值与可收回金额进行减值测试，经测试本公司商誉未发生减值。
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
石龙仔工业园装修
42,721,855.45 6,930,358.18 35,791,497.27
工程
东莞锂威装修工程 9,828,476.76 10,433,601.94 2,566,031.42 17,696,047.28
邮箱服务费 31,000.00 5,812.50 25,187.50
光明工业园装修工
30,926,015.88 30,071,614.14 2,552,425.63 58,445,204.39
程
合计 83,507,348.09 40,505,216.08 12,054,627.73 25,187.50 111,932,748.94
其他说明
104
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29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 43,754,516.43 6,573,368.35 42,252,531.73 6,352,006.46
内部交易未实现利润 17,658,336.28 3,396,666.73 11,356,368.35 1,841,445.67
限制性股票激励费用 16,973,927.16 2,546,089.07 13,061,251.98 1,959,187.80
合计 78,386,779.87 12,516,124.15 66,670,152.06 10,152,639.93
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
36,342,156.67 5,451,323.50 38,501,096.67 5,775,164.50
产评估增值
固定资产加速折旧 14,627,536.33 2,194,130.45
合计 36,342,156.67 5,451,323.50 53,128,633.00 7,969,294.95
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 12,516,124.15 2,194,130.45 7,958,509.48
递延所得税负债 5,451,323.50 2,194,130.45 5,775,164.50
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 7,881,006.40 3,560,815.92
可抵扣亏损 107,782,367.30 81,038,036.47
股权激励费用 271,323.31
合计 115,934,697.01 84,598,852.39
105
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 15,923.18 15,923.18
2018 7,020,298.28 7,584,173.10
2019 25,665,973.19 27,437,364.69
2020 46,365,022.15 43,339,682.09
2021 25,041,737.86
无期限 3,673,412.64 2,660,893.41
合计 107,782,367.30 81,038,036.47 --
其他说明：
由于香港欣威、欣旺达电气、欣旺达惠州、前海弘盛、惠州新能源和电动汽车电池未来能否获得足够的应纳税所得额具有不
确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 31,500,000.00 31,500,000.00
预付设备款 34,520,889.00 36,940,584.39
预付工程款 12,000,716.54 13,139,128.67
未实现售后租回损益 238,947.19
股权投资款 1,500,000.00
合计 78,021,605.54 83,318,660.25
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 59,680,800.00 336,120,231.49
保证借款 304,042,038.01 368,511,899.81
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合计 363,722,838.01 704,632,131.30
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 833,262,040.58 768,512,059.05
合计 833,262,040.58 768,512,059.05
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,575,806,714.79 1,341,944,979.84
1 年至 2 年（含 2 年） 36,907,844.97 21,394,855.72
2 至 3 年（含 3 年） 13,709,082.99 1,186,364.22
3 年以上 2,755,451.71 2,036,929.88
合计 1,629,179,094.46 1,366,563,129.66
107
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广东省电白建筑集团有限公司 25,829,057.62 工程款，尚未结算，按结算进度付款
广州市第四装修有限公司 6,983,753.18 装修款，尚未结算，按结算进度付款
深圳市南山人防工程防护设备有限公司 1,020,471.24 设备款，尚未结算
合计 33,833,282.04 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 31,308,276.61 12,544,414.25
1 年至 2 年(含 2 年) 118,638.53 275,448.85
合计 31,426,915.14 12,819,863.10
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 123,449,141.59 397,633,986.36 425,261,574.03 95,821,553.92
二、离职后福利-设定提
2,580.00 24,360,971.22 24,363,551.22
存计划
108
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合计 123,451,721.59 421,994,957.58 449,625,125.25 95,821,553.92
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
123,447,041.59 384,963,469.94 412,588,957.61 95,821,553.92
补贴
2、职工福利费 3,723,805.50 3,723,805.50
3、社会保险费 900.00 4,537,842.08 4,538,742.08
其中：医疗保险费 900.00 3,060,624.98 3,061,524.98
工伤保险费 657,442.42 657,442.42
生育保险费 819,774.68 819,774.68
4、住房公积金 1,200.00 4,000,473.60 4,001,673.60
5、工会经费和职工教育
408,395.24 408,395.24
经费
合计 123,449,141.59 397,633,986.36 425,261,574.03 95,821,553.92
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,400.00 22,952,848.92 22,955,248.92
2、失业保险费 180.00 1,408,122.30 1,408,302.30
合计 2,580.00 24,360,971.22 24,363,551.22
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 42,549,425.40 8,783,140.23
企业所得税 18,879,282.04 7,397,897.68
个人所得税 3,304,368.79 1,954,865.47
城市维护建设税 2,964,404.12 1,063,838.11
教育费附加 2,140,152.06 794,181.47
堤围费 48,062.10
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印花税 20,188.13 25,555.80
营业税 298,909.72
合计 69,857,820.54 20,366,450.58
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 69,584.88
企业债券利息 18,962,499.92 8,712,499.94
短期借款应付利息 1,171,141.34 6,587,291.69
合计 20,133,641.26 15,369,376.51
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金、押金 476,921.00 434,921.00
预提费用 5,229,433.48 1,867,117.94
附有回购义务的股权激励款 235,480,873.50 273,339,477.00
其他 14,368,210.77 7,193,523.32
合计 255,555,438.75 282,835,039.26
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
附有回购义务的股权激励款 28,448,113.50 未达到结算条件
合计 28,448,113.50 --
其他说明
无账龄超过一年的重要其他应付款。
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 2,730,912.68 24,221,359.71
一年内到期的应付债券 46,253,198.11 46,948,057.09
一年内到期的长期应付款 4,712,091.12 4,712,091.12
合计 53,696,201.91 75,881,507.92
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
政府补助 2,499,415.24 2,499,415.24
合计 2,499,415.24 2,499,415.24
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
111
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 380,171.41 26,945,995.78
合计 380,171.41 26,945,995.78
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付债券 248,196,997.65 248,020,081.50
合计 248,196,997.65 248,020,081.50
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
14 欣旺 250,000,0 250,000,0 248,020,0 -176,916. 248,196,9
2014/7/29 5 年
01 00.00 00.00 81.50 15 97.65
250,000,0 248,020,0 -176,916. 248,196,9
合计 -- -- --
00.00 81.50 15 97.65
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
112
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47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 24,878,128.50 48,238,227.32
合计 24,878,128.50 48,238,227.32
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
113
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50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 65,909,426.73 22,192,000.00 2,355,568.12 85,745,858.61 政府补助
未实现售后租回损
8,246,159.54 2,356,045.56 5,890,113.98 售后租回融资租赁
益
合计 74,155,586.27 22,192,000.00 4,711,613.68 91,635,972.59 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
企业技术中心建
618,171.12 139,965.00 478,206.12 与资产相关
设专项资金
动力锂离子电池
406,300.90 52,372.15 353,928.75 与资产相关
专项资金
工信部电子信息
发展基金—欣旺
达便携式计算机 274,375.00 23,750.00 250,625.00 与资产相关
电池研发及产业
化
电动汽车锂离子
动力电池新型电
12,769.23 7,470.09 5,299.14 与资产相关
源管理系统研发
及产业化
轻型电动车锂离
子动力电池规模 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
化生产及应用
电动汽车用锂离
子动力电池模组 2,000,000.00 300,000.00 1,700,000.00 与资产相关
技术攻关
深圳市发展和改
革委员会专项资 3,532,469.80 232,873.42 3,299,596.38 与资产相关
金用于购买工程
114
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实验设备款
新型动力电池分
选成套设备的研 636,089.61 450,000.00 77,039.32 1,009,050.29 与资产相关
发
深圳市发展和改
革委员会专项资
4,397,589.74 150,602.56 4,246,987.18 与资产相关
金用于购买工程
实验设备款
国家进口贴息资
3,449,679.69 149,568.33 3,300,111.36 与资产相关
金
企业信息化建设
88,695.65 88,695.65 与资产相关
项目
动力和储能电池
成组技术及控制 592,768.17 101,807.96 490,960.21 与资产相关
系统
全电动伺服系统
替代变量泵电机
1,442,580.65 127,483.87 1,315,096.78 与资产相关
动力设备项目资
金
家庭光伏储能系
统关键技术及其
776,368.79 69,863.47 706,505.32 与资产相关
应用研究项目补
贴
园区智能微电网
关键技术研究与 1,038,000.00 1,038,000.00 与资产相关
集成示范项目
智能电网锂离子
2,400,000.00 2,400,000.00 与资产相关
电池储能装置
多电平储能系统
并网储电关键技 3,943,568.38 800,000.00 34,076.30 3,109,492.08 与资产相关
术研发
电动汽车锂电池
成组与电池管理
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
系统关键技术的
研发及产业化
通信备电储能系
300,000.00 300,000.00 与资产相关
统
MW 级锂电池储
能电站关键技术 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
研发团队
115
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863 项目-园区智
能微电网关键技
442,000.00 442,000.00 与资产相关
术研究与集成示
范
锂电池应用产业
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
化项目
专项科技扶持金 35,000,000.00 20,000,000.00 55,000,000.00 与资产相关
锂离子电池检测
技术研究公共服 300,000.00 300,000.00 与资产相关
务平台
合计 65,909,426.73 22,192,000.00 1,100,000.00 1,255,568.12 85,745,858.61 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 645,427,000.00 -330,000.00 -330,000.00 645,097,000.00
其他说明：
公司限制性股票激励计划原激励对象离职，已不符合激励条件，公司对激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票33万股按授
予价格予以回购注销。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
116
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其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 643,395,334.48 12,285,352.68 1,528,590.00 654,152,097.16
其他资本公积 14,483,970.74 16,606,572.61 12,285,352.68 18,805,190.67
合计 657,879,305.22 28,891,925.29 13,813,942.68 672,957,287.83
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）限制性股票解锁其他资本公积转入股本溢价12,285,352.68元；本期减少系回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票33
万股减少1,528,590.00元。
（2）其他资本公积本期增加系本公司实施限制性股票激励计划，以权益结算的股份支付本期确认的费用计入其他资本公积
的金额为16,606,572.61，本期减少系限制性股票解锁其他资本公积转入股本溢价12,285,352.68元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
附有回购义务的限制性
273,339,477.00 37,858,603.50 235,480,873.50
股票收到的款项
合计 273,339,477.00 37,858,603.50 235,480,873.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -215,720.
-198,238.96 -17,481.10 -17,481.10
合收益 06
外币财务报表折算差额 -198,238.96 -17,481.10 -17,481.10 -215,720.
117
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06
-215,720.
其他综合收益合计 -198,238.96 -17,481.10 -17,481.10 0.00
06
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 92,301,110.50 17,573,721.68 109,874,832.18
合计 92,301,110.50 17,573,721.68 109,874,832.18
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 674,325,852.76 411,169,441.31
调整后期初未分配利润 674,325,852.76 411,169,441.31
加：本期归属于母公司所有者的净利润 147,138,971.44 325,010,944.83
减：提取法定盈余公积 36,661,633.54
应付普通股股利 38,667,648.13 25,154,100.00
其他 38,799.84
期末未分配利润 765,223,454.39 674,325,852.76
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,079,961,178.06 2,632,624,536.84 2,689,552,290.99 2,315,200,481.02
其他业务 4,005,552.35 2,344,102.56 244,468.80
合计 3,083,966,730.41 2,634,968,639.40 2,689,796,759.79 2,315,200,481.02
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 402,684.59 1,390,567.60
城市维护建设税 7,670,785.20 8,940,954.18
教育费附加 5,625,195.06 6,013,988.72
堤围费 31,309.72 439,180.06
合计 13,729,974.57 16,784,690.56
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,074,158.31 6,005,479.01
折旧费 1,104,422.50 121,354.10
业务招待费 4,399,740.61 2,616,480.54
运输费 9,138,922.08 7,079,504.70
差旅费 1,916,944.37 1,530,205.70
报关出口费用 25,574.94 321,010.57
股份支付费用 149,443.20 1,360,758.11
咨询费 1,024,532.92 2,845,005.53
其他 1,141,307.01 1,321,591.82
合计 28,975,045.94 23,201,390.08
其他说明：
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64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 54,603,773.32 48,224,372.81
折旧费 6,651,340.93 3,089,722.93
无形资产摊销 4,330,932.17 3,199,206.95
办公事务费 2,103,290.03 2,418,117.98
中介咨询服务费 9,578,236.84 4,087,010.65
业务招待费 2,277,777.94 1,396,793.84
税费 3,003,324.46 1,594,938.06
水电物管费 5,127,531.59 2,471,102.78
租金 11,620,950.76 6,493,684.32
研究开发支出 101,604,584.44 87,329,855.62
长期待摊费用摊销 3,844,171.22 3,706,079.47
股份支付费用 5,866,427.14 3,175,647.21
维修费 1,478,581.76
物料消耗 1,180,170.94
其他 12,384,716.39 20,274,202.26
合计 225,655,809.93 187,460,734.88
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 10,219,074.43 30,213,865.71
减：利息收入 7,714,682.21 8,808,103.93
汇兑损益 4,919,822.05 -2,425,806.07
其他 1,197,270.18 1,833,333.27
未确认融资费用摊销 2,288,698.86 2,149,922.49
合计 10,910,183.31 22,963,211.47
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
120
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 214,499.93 2,508,994.30
二、存货跌价损失 11,877,836.86 6,804,605.92
合计 12,092,336.79 9,313,600.22
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,981,882.37 -2,261,400.82
处置长期股权投资产生的投资收益 2,379,443.86 4,472,635.09
银行理财产品的投资收益 -382,322.09 1,026,994.25
合计 15,239.40 3,238,228.52
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 64,540.85 64,540.85
其中：固定资产处置利得 64,540.85 64,540.85
政府补助 8,409,568.12 1,932,847.10 8,409,568.12
废品收入 529,061.90 66,754.50 529,061.90
罚款收入 650,081.12 2,408,953.59 650,081.12
其他 1,157,888.46 31,000.00 1,157,888.46
合计 10,811,140.45 4,439,555.19 10,811,140.45
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
121
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
企业技术中
心建设专项 139,965.00 139,964.98 与资产相关
资金
动力锂离子
电池专项资 52,372.15 52,372.15 与资产相关
金
工信部电子
信息发展基
金—欣旺达
23,750.00 23,750.02 与资产相关
便携式计算
机电池研发
及产业化
电动汽车锂
离子动力电
池新型电源 7,470.09 7,470.11 与资产相关
管理系统研
发及产业化
电动汽车用
锂离子动力
300,000.00 与资产相关
电池模组技
术攻关
深圳市发展
和改革委员
会专项资金
232,873.42 232,873.40 与资产相关
用于购买工
程实验设备
款
新型动力电
池分选成套 77,039.32 77,039.29 与资产相关
设备的研发
深圳市发展
和改革委员
会专项资金
150,602.56 与资产相关
用于购买工
程实验设备
款
国家进口贴
149,568.33 149,387.64 与资产相关
息资金
企业信息化
88,695.65 88,695.65 与资产相关
建设项目
动力和储能 101,807.96 与资产相关
122
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
电池成组技
术及控制系
统
全电动伺服
系统替代变
量泵电机动 127,483.87 127,483.88 与资产相关
力设备项目
资金
家庭光伏储
能系统关键
技术及其应 69,863.47 与资产相关
用研究项目
补贴
多电平储能
系统并网储
834,076.30 与资产相关
电关键技术
研发
收深圳市科
技创新委员
300,000.00 与资产相关
会 2015 年深
圳市科技奖
收深圳市宝
安区财政局
知识产权优 200,000.00 与资产相关
势企业资助
补助
收 2015 年
BMS 技术装
5,000,000.00 与资产相关
备项目财政
补助
收市人力资
源和社会保
障局专项资
100,000.00 与资产相关
金-2016 博士
后社站补助
第一批
收宝安区职
业能力开发
局-16 年企业 54,000.00 与资产相关
自主培训补
贴首款
123
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
成长型中小
企业奖励项 300,000.00 与资产相关
目
科创局
100,000.00 与资产相关
CNAS 补贴
企业信息化
25,999.98 与收益相关
补贴项目
其他补助资
7,810.00 与收益相关
金
2014 年科技
与产业发展
专项资金补 1,000,000.00 与收益相关
贴（贷款贴
息）
合计 -- -- -- -- -- 8,409,568.12 1,932,847.10 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 3,385,290.95 5,663,451.65 3,385,290.95
其中：固定资产处置损失 3,385,290.95 5,663,451.65 3,385,290.95
对外捐赠 100.00
赔款 12,307.80 12,307.80
其他 21,984.35 2,353,917.66 21,984.35
合计 3,419,583.10 8,017,469.31 3,419,583.10
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 26,177,525.41 21,200,379.01
递延所得税费用 -4,881,455.67 -2,205,930.16
合计 21,296,069.74 18,994,448.85
124
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 165,041,537.22
按法定/适用税率计算的所得税费用 24,756,230.58
子公司适用不同税率的影响 -3,017,780.32
调整以前期间所得税的影响 -372,490.61
非应税收入的影响 -7,949,869.07
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 911,796.33
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -930,727.43
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
7,898,910.26
损的影响
所得税费用 21,296,069.74
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 7,714,682.21 8,598,741.24
罚款收入以及其他营业外收入 2,336,211.48 2,506,297.09
与收益相关的政府补助 5,263,831.76 1,033,809.98
往来及其他 6,348,735.81 128,018,928.55
合计 21,663,461.26 140,157,776.86
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 15,436,624.37 15,055,769.06
125
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付现管理费用 46,901,054.93 42,134,666.23
财务费用 1,878,323.61 1,764,246.04
往来及其他 42,090,569.93 118,783,487.38
合计 106,306,572.84 177,738,168.71
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买子公司收到的现金 1,776,976.46
盈利补偿款 124,286.10
合计 1,776,976.46 124,286.10
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司支付的现金 7,663,392.03
合计 7,663,392.03
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
质押的银行存款 134,920,181.94
票据及信用证保证金 150,669,611.00 1,737,736.65
与资产相关的政府补助 22,982,168.24
借入他人款项 27,800,000.00
合计 336,371,961.18 1,737,736.65
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
126
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质押的银行存款 128,990,076.32
票据及信用证保证金 92,204,020.36
融资租赁保证金及相关费用 4,487,209.15
偿还他人借款 3,164,083.33
限制性股票回购 1,858,590.00 180,000.00
归还他人款项 5,000,000.00
合计 11,345,799.15 224,538,180.01
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 143,745,467.48 95,538,517.11
加：资产减值准备 12,092,336.79 9,313,600.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
52,125,481.23 33,745,297.54
物资产折旧
无形资产摊销 4,340,020.49 3,131,331.78
长期待摊费用摊销 12,054,627.73 7,029,376.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
3,320,750.10 6,252,119.75
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,266,696.07 30,145,681.48
投资损失（收益以“－”号填列） -15,239.40 -3,238,228.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,557,614.67 -2,403,213.47
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -323,841.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -365,853,648.02 25,308,673.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
35,424,027.43 46,777,442.15
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
378,153,589.75 -3,185,025.32
列）
其他 16,966,585.86 8,583,233.92
经营活动产生的现金流量净额 301,739,239.84 256,998,806.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
127
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 700,315,633.24 454,975,655.69
减：现金的期初余额 828,109,358.64 815,734,723.73
现金及现金等价物净增加额 -127,793,725.40 -360,759,068.04
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 6,379,500.00
其中： --
拓科智能 6,379,500.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 8,156,476.46
其中： --
拓科智能 8,156,476.46
其中： --
取得子公司支付的现金净额 -1,776,976.46
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
奇达动力
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 7,663,392.03
其中： --
奇达动力 7,663,392.03
其中： --
处置子公司收到的现金净额 -7,663,392.03
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 700,315,633.24 828,109,358.64
128
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：库存现金 542,515.39 772,550.92
可随时用于支付的银行存款 699,773,117.85 827,336,807.72
三、期末现金及现金等价物余额 700,315,633.24 828,109,358.64
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 345,269,605.88 借款质押及票据保证金等
应收票据 15,000,000.00 借款质押
固定资产 8,944,031.08 借款抵押
合计 369,213,636.96 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 63,802,894.32
其中：美元 9,555,855.37 6.6312 63,371,140.74
港币 448,730.20 0.8547 383,516.24
台币 233,039.00 0.2070 48,237.34
应收账款 -- -- 147,741,499.56
其中：美元 22,279,743.59 6.6312 147,741,499.56
应付账款 195,020,636.61
其中：美元 29,256,895.42 6.6312 194,008,324.88
港币 358,493.17 0.8547 306,393.24
日元 10,946,000.00 0.0645 705,918.49
短期借款 63,722,838.01
其中：美元 9,609,548.50 6.6312 63,722,838.01
其他说明：
129
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
香港欣威 香港 港币 经营地通用货币
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
2016 年 04 月 2016 年 04 月
拓科智能 6,379,500.00 51.68% 现金购买 注资日 315,384.60 -2,545,791.64
30 日 30 日
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 6,379,500.00
合并成本合计 6,379,500.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 4,635,943.74
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
1,743,556.26
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
130
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 8,156,476.46 8,156,476.46
固定资产 55,611.97 55,611.97
预付款项 278,430.00 278,430.00
其他资产 342,732.62 342,732.62
净资产 8,970,479.37 8,970,479.37
减：少数股东权益 4,334,535.63 4,334,535.63
取得的净资产 4,635,943.74 4,635,943.74
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
131
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
2016 年
奇达动 14,780,0 工商变 2,379,44
51.00% 转让 06 月 28
力 00.00 更 3.86
日
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
与上期相比本期新增合并单位1家，原因为
本公司新设成立综合能源。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
同一控制下企业
欣威电子 深圳市 深圳市 制造业 100.00%
合并
香港欣威 贸易业 100.00% 设立
惠州欣旺达 惠州市 惠州市 制造业 98.00% 2.00% 设立
欣旺达电气 深圳市 深圳市 制造业 100.00% 设立
普瑞赛思 深圳市 深圳市 检测 100.00% 设立
前海弘盛 深圳市 深圳市 制造业和投资 100.00% 设立
东莞弘观 东莞市 东莞市 制造业 100.00% 设立
欧盛自动化 深圳市 深圳市 设备制造业 90.00% 设立
非同一控制下企
拓科智能 深圳市 深圳市 制造业 51.68%
业合并
青海新能源 西宁市 西宁市 制造业 100.00% 设立
非同一控制下企
东莞锂威 东莞市 东莞市 制造业 51.00%
业合并
欣旺达电动汽车
深圳市 深圳市 制造业 85.00% 设立
电池
综合能源 深圳市 深圳市 制造业 100.00% 设立
欣旺达融资租赁
有限公司（“融资 深圳市 深圳市 融资租赁 100.00% 设立
租赁公司”）*1
惠州市中茂房地
惠州市 惠州市 房地产行业 100.00% 设立
产有限公司（“惠
133
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
州中茂房地产”）
*1
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
融资租赁公司和惠州中茂房地产仅工商注册，尚未缴纳注册资本和运营。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
东莞锂威 49.00% 803,102.03 119,309,450.69
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
东莞锂 209,911, 118,949, 328,860, 79,540,6 5,831,49 85,372,1 251,089, 121,182, 372,271, 123,312, 7,548,17 130,860,
威 479.47 322.36 801.83 32.04 4.91 26.95 416.61 177.03 593.64 719.39 7.71 897.10
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
118,607,423. -28,673,356.1 258,255,612. 22,724,736.4 -10,240,073.5
东莞锂威 1,638,983.74
76 2 47 5 1
其他说明：
134
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
行之有道 深圳市 深圳市 电动汽车租赁 25.20% 权益法
与电动汽车相关
英威腾电动汽车 深圳市 深圳市 的电机控制器、 40.00% 权益法
电机等
太阳能发电，电
禹科光伏电力” 河南省 禹州市 40.00% 权益法
力电量销售等。
智能可穿戴设备
智能云穿戴 深圳市 深圳市 的技术研究及创 20.00% 权益法
业咨询
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
禹科光伏电力 行之有道 英威腾电动汽车 行之有道 英威腾电动汽车
流动资产 145,101,853.49 3,996,067.31 142,430,426.34 10,130,882.96 89,784,149.91
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其中：现金和现金等
21,148,796.49 476,987.70 14,254,981.33 4,241,402.87 26,634,913.58
价物
非流动资产 409,230.77 13,332,154.78 5,186,343.37 12,352,820.40 5,076,890.91
资产合计 145,511,084.26 17,328,222.09 147,616,769.71 22,483,703.36 94,861,040.82
流动负债 79,979,500.83 2,656,058.40 48,053,881.01 3,911,340.35 46,422,869.50
非流动负债 334,612.47 397,734.49
负债合计 79,979,500.83 2,990,670.87 48,053,881.01 4,309,074.84 46,422,869.50
归属于母公司股东
65,531,583.43 14,337,551.22 99,562,888.70 18,174,628.52 48,438,171.32
权益
按持股比例计算的
26,212,633.37 3,253,070.76 39,825,155.48 3,634,925.70 19,375,268.53
净资产份额
对合营企业权益投
26,212,633.37 3,253,070.76 39,825,155.48 3,634,925.70 19,375,268.53
资的账面价值
营业收入 1,245,123.17 37,703,108.76 2,516,281.22 60,349,205.51
财务费用 491,096.29 48,792.85 -197,951.61 -165,062.39 -1,265,617.84
净利润 -618,416.57 -10,385,380.01 1,124,717.38 -15,969,496.83 859,574.93
综合收益总额 -618,416.57 -10,385,380.01 1,124,717.38 -15,969,496.83 859,574.93
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
1. 与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确
定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。董事会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效
执行的程序，并通过职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部
审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（1）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在
签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在
额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
137
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（2）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风
险和其他价格风险。
（a）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的
风险。本公司短期借款为固定利率，面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及融资租赁款。公司通过建立良好的银企关
系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。
在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，对本公司的净利润影响如下。管理层
认为50个基点合理反映了利率可能发生变动的合理范围。
利率变化 对净利润的影响
2016年1-6月
上升50个基点 1,834,169.61
下降50个基点 -1,834,169.61
（b）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支
出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列
示如下：
项目 期末余额
美元 港币 其他外币 合计
外币金融资产
货币资金 63,371,140.74 383,516.24 48,237.34 63,802,894.32
应收账款 147,741,499.56 147,741,499.56
小计 211,112,640.30 383,516.24 48,237.34 211,544,393.88
外币金融负债
短期借款 63,722,838.01 63,722,838.01
应付账款 194,008,324.88 306,393.24 705,918.49 195,020,636.61
小计 257,731,162.89 306,393.24 705,918.49 258,743,474.62
净额 -46,618,522.59 77,123.00 -657,681.15 -47,199,080.74
项目 期初余额
美元 港币 其他外币 合计
外币金融资产
货币资金 192,618,216.35 425,201.18 67,228.21 193,110,645.74
应收账款 488,671,666.66 488,671,666.66
小计 681,289,883.01 425,201.18 67,228.21 681,782,312.40
外币金融负债
短期借款 424,632,131.30 424,632,131.30
应付账款 303,156,526.45 569,550.48 303,726,076.93
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小计 727,788,657.75 569,550.48 728,358,208.23
净额 -46,498,774.74 -144,349.30 67,228.21 -46,575,895.83
于2015年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升和港币值或贬值2%，对本公司净利润的影响
如下。管理层认为2%合理反映了人民币对美元和港币可能发生变动的合理范围。
汇率变化 对净利润的影响
本期发生额 上期发生额
上升2% -930,827.99
下降2% 930,827.99
1. 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是
确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可
随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿
还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 合计
短期借款 263,722,838.01 100,000,000.00 363,722,838.01
应付票据 833,262,040.58 833,262,040.58
应付利息 1,171,141.34 18,962,499.92 20,133,641.26
应付账款 1,629,179,094.46 1,629,179,094.46
其他应付款 255,555,438.75 255,555,438.75
一年内到期的非流动负 26,203,720.00 27,492,481.91 53,696,201.91
债
长期借款 380,171.41 380,171.41
应付债券 248,196,997.65 248,196,997.65
长期应付款 24,878,128.50 24,878,128.50
合计 3,009,094,273.14 146,454,981.83 273,455,297.56 3,429,004,552.53
项目 期初余额
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年 合计
以上
短期借款 484,632,131.30 220,000,000.00 704,632,131.30
应付票据 768,512,059.05 768,512,059.05
应付利息 6,656,876.57 8,712,499.94 15,369,376.51
应付账款 1,366,563,129.66 1,366,563,129.66
其他应付款 9,495,562.26 9,495,562.26
一年内到期的非流动 36,542,301.92 39,163,661.61 75,705,963.53
139
欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
负债
长期借款 26,945,995.78 26,945,995.78
应付债券 248,020,081.50 248,020,081.50
长期应付款 50,199,266.66 50,199,266.66
合计 2,672,402,060.76 267,876,161.55 325,165,343.94 3,265,443,566.25
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
140
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳市欣明达投资有限公司（以下简称“欣明达”） 控股股东控制的其他企业
深圳市欣美达科技有限公司（原“深圳市欣美达纸品有限公 本公司控股股东之亲属控制下的公司
141
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司”，以下简称“欣美达科技”）
深圳市旺博科技有限公司（以下简称“旺博科技”） 本公司控股股东之亲属控制下的公司
王华 本公司之控股股东的亲属
赵知音 本公司之控股股东的亲属
蔡帝娥 本公司之控股股东的亲属
王宇 本公司之控股股东的亲属
王林 本公司之控股股东的亲属
赖信 本公司之控股股东的亲属
赖杏 本公司之控股股东的亲属
王美容 本公司之控股股东的亲属
王伟新 本公司之控股股东的亲属
王期 本公司之控股股东的亲属
周小雄 董事
肖光昱 董事、财务总监
柳木华 独立董事
钟明霞 独立董事
项海标 副总经理
王继宝 副总经理,董秘
周颖 监事
李伟鸿 监事
袁会琼 监事会主席
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
欣美达科技 采购材料 7,662,874.49 50,000,000.00 否 8,131,000.00
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
142
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
王明旺、王威 100,000,000.00 2012 年 10 月 26 日 2017 年 10 月 26 日 否
王明旺、王威 40,000,000.00 2015 年 07 月 27 日 2016 年 07 月 27 日 否
王明旺、王威 60,000,000.00 2015 年 10 月 29 日 2016 年 09 月 30 日 否
王明旺、王威 40,000,000.00 2016 年 06 月 07 日 2017 年 06 月 07 日 否
王明旺、王威 4,042,038.01 2016 年 06 月 30 日 2016 年 09 月 30 日 否
王明旺、王威 20,000,000.00 2015 年 06 月 12 日 2016 年 06 月 10 日 是
王明旺、王威 60,000,000.00 2015 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 15 日 是
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欣旺达电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
王明旺、王威 60,000,000.00 2016 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日 否
王明旺、王威、深圳市
100,000,000.00 2015 年 11 月 11 日 2016 年 11 月 11 日 否
欣威电子有限公司
王明旺、王威 100,000,000.00 2016 年 05 月 19 日 2016 年 11 月 18 日 否
王明旺、王威 29,046,846.00 2015 年 10 月 27 日 2016 年 01 月 25 日 是
王明旺、王威 28,980,529.00 2015 年 08 月 11 日 2016 年 01 月 11 日 是
旺博科技 10,000,000.00 2014 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 28 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,794,011.27 1,739,955.97
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
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项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
欣美达科技 6,250,991.55 6,753,903.22
其他应付款
行之有道 4,000.00
旺博科技 50,056.80 50,056.80
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 6,104,500.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 采用 Black-Scholes 模型确定。
在每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变
可行权权益工具数量的确定依据
动信息，修正可行权的权益工具的数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 50,751,530.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 16,606,572.61
其他说明
根据公司2014年第二次临时股东大会决议及第二届董事会第十九次和第二十次（临时）会议决议，公司于
2014年5月21日开始实施首期限制性股票激励计划。
根据公司第三届董事会第十二次会议决议及2015年第三次临时股东大会决议，公司于2015年11月23日开始
实施二期限制性股票激励计划。
145
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3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
本年无股份支付的修改、终止情况。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响
截至2016年6月30日止，根据本公司已签订的正在或准备履行的大额工程或设备采购合同，本公司尚未支付的金额约为
17,074.04万元。
2、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
（1）经营租入
截至2016年6月30日止，本公司以及下属子公司与出租方签订经营场所租赁合同，未来应支付租金金额为73,525,816.14元，
详细情况如下：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 21,113,252.96
1至2年（含2年） 16,567,108.82
2至3年（含3年） 16,381,468.73
3年以上 19,463,985.63
合计 73,525,816.14
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
《欣旺达电子股份有限公司与郎洪平关于东莞锂威能源科技有限公司收购协议之盈利预测补偿协议》中约
定“截至当期期末累计实际盈利数小于截至当期期末累积承诺盈利数的，则交易对方应就差额部分以现金
方式对本公司进行补偿”。东莞锂威2015年度实际盈利数为19,636,455.16元，截至当期期末累计实际盈利数
为32,649,033.35元，与交易对方截止当期期末累积承诺数46,000,000.00元相比较，东莞锂威的盈利预测实
现数未达到业绩承诺要求；根据双方签订的业绩补偿协议中约定的计算公式，交易对方应对截止2015年度
的盈利差额补偿欣旺达10,155,733.02元。
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
股票和债券的发行
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：境内业务、境外业
务。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要
不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的
经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分
配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 境内业务 境外业务 分部间抵销 合计
营业收入 3,083,966,730.41 4,190,027.92 4,190,027.92 3,083,966,730.41
营业成本 2,634,987,848.42 4,170,818.90 4,190,027.92 2,634,968,639.40
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
公司前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例为62.74%，对主要客户存在一定依赖性。
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7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、股票和债权的发行
2016 年 5 月 23 日本公司召开的第三届董事会第十七次会议逐项审议通过了《关于调整面向合格投资者公开发行公司债券
方案的议案》。根据议案本公司拟对公开发行公司债券方案中的“发行规模”和“担保事项”进行调整，发行规模由不超过人民
币7亿元调整为不超过人民币7.8亿元（含7.8亿元）；
由无担保调整为“本次公司债券是否全部或部分采用担保及具体的担保方式提请股东大会授权董事会根据相关规定及市场情
况确定”。
2、对外投资
（1）2016年4月8日本公司与 Anker Technology Co, Limited签订了《关于共同开发家用便携式储能装置业务的战略合作协议》。
本次签订协议为战略合作协议，不涉及具体交易金额。
（2）2016年4月5日本公司和清华大学深圳研究生院签订了《关于联合发起成立深圳市清新电源研究院合作协议》。双方拟
联合发起并成立深圳市清新电源研究院（具体名称以民政部门最终核准为准），研究院由清华大学深圳研究生院和欣旺达牵
头，整合广东省先进电池与材料产学研技术创新联盟相关资源，致力于将研究院建成为国内一流的新能源电池和材料技术创
新、高科技孵化、高新技术产业化、投融资和人才培训基地。
（3）2016年4月25日本公司之全资子公司前海弘盛拟以自筹资金人民币1000万元参与投资设立广州怡珀新能源产业股权投资
合伙企业（有限合伙），广州怡珀新能源产业股权投资合伙企业（有限合伙）已完成工商注册登记，取得了《企业法人营业
执照》。截止到报告日本公司之全资子公司尚未对其进行注资。
3、股权质押情况
（1）截至公告披露之日，王威先生持有公司65,750,000股股份，占公司总股本的10.19%。上述质押股份合计11,000,000 股，
占其持有本公司股份总数的 16.73%，占公司总股本的1.71%；解除质押股份合计12,500,000股，占其持有本公司股份总数的
19.01%，占公司总股本的1.94%。王威累计质押股份40,211,692股，占其持有本公司股份总数的61.16%，占公司总股本的6.23%。
（2）截至公告披露之日，王明旺先生持有公司224,864,226股股份（其中
6,399,575股为通过资管计划增持），占公司总股本的34.86%。上述质押股份合计20,000,000股，占其持有本公司股份总数的
8.89%，占公司总股本的3.10%。王明旺累计质押股份168,915,000股，占其持有本公司股份总数的75.12%，占公司总股本的
26.18%。
4、其他事项
为满足联营企业禹科光伏电力50MW 光伏电站项目的建设需求，禹科光伏电力拟向银行申请贷款3亿元，本公司为上述贷
款提供额度不超过3亿元人民币的担保，期限两年，实际担保金额、种类、期限等以合同为准。截止到报告日，该担保尚未
实际形成。
8、其他
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,459,5
1,561,53 574,544. 1,560,959 354,513.0 1,459,154,6
合计提坏账准备的 99.35% 0.04% 09,195. 98.93% 0.02%
3,786.25 26 ,241.99 2 82.14
应收账款 16
单项金额不重大但
10,256,6 7,011,62 3,245,051 15,790, 8,663,168 7,127,794.2
单独计提坏账准备 0.65% 68.36% 1.07% 54.86%
76.73 5.71 .02 962.65 .37 8
的应收账款
1,475,3
1,571,79 7,586,16 1,564,204 9,017,681 1,466,282,4
合计 100.00% 00,157. 100.00%
0,462.98 9.97 ,293.01 .39 76.42
81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内(含半年) 1,479,611,373.29
半年至 1 年(含 1 年) 11,018,346.48 550,917.32 5.00%
1 年以内小计 1,490,629,719.77 550,917.32 0.04%
1至2年 192,265.46 19,226.55 10.00%
2至3年 14,667.95 4,400.39 30.00%
合计 1,490,836,653.18 574,544.26
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
合并范围内关联方组合 70,697,133.07
合计 70,697,133.07
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,431,511.42 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额973,171,099.07元，占应收账款期末余额合计数的比例
61.91%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
222,391, 5,540,14 216,851,6 132,453 4,539,025 127,914,47
合计提坏账准备的 100.00% 2.49% 100.00% 3.43%
796.76 7.09 49.67 ,499.87 .08 4.79
其他应收款
222,391, 5,540,14 216,851,6 132,453 4,539,025 127,914,47
合计 100.00% 100.00%
796.76 7.09 49.67 ,499.87 .08 4.79
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内(含半年) 16,950,897.99
半年至 1 年(含 1 年) 15,208,321.80 760,416.09 5.00%
1 年以内小计 32,159,219.79 760,416.09 2.36%
1至2年 5,517,175.00 551,717.50 10.00%
2至3年 11,377,948.19 3,413,384.46 30.00%
3 年以上 814,629.04 814,629.04 100.00%
合计 49,868,972.02 5,540,147.09
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
合并范围内关联方组合 172,522,824.74
合计 172,522,824.74
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,001,122.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
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单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
融资租赁保证金 14,224,324.33 14,224,324.33
其他保证金、押金 8,202,134.34 7,170,096.92
备用金 1,394,452.69 2,057,943.43
出口退税 4,759,463.96 24,626,552.41
应收保险赔款 16,218,819.93 15,978,480.12
其他往来 5,069,776.77 2,841,605.08
内部关联往来 172,522,824.74 65,554,497.58
合计 222,391,796.76 132,453,499.87
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中国人民财产保险股
份有限公司广西壮族 保险赔款 8,978,480.12 半年至 1 年 4.03% 448,924.01
自治区分公司
中国人民财产保险股
份有限公司深圳市分 保险赔款 7,000,000.00 2 至 3 年 3.15% 2,100,000.00
公司罗湖支公司
海通恒信融资租赁
融资租赁保证金 5,513,333.33 半年至 1 年 2.48% 275,666.67
（上海）有限公司
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远东国际租赁有限公
融资租赁保证金 4,992,991.00 1 至 2 年 2.25% 499,299.10
司
出口退税 出口退税 4,759,463.96 半年以内 2.14%
合计 -- 31,244,268.41 -- 14.05% 3,323,889.78
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 767,827,266.38 767,827,266.38 539,500,911.77 539,500,911.77
对联营、合营企
3,450,523.00 3,450,523.00 3,634,925.70 3,634,925.70
业投资
合计 771,277,789.38 771,277,789.38 543,135,837.47 543,135,837.47
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
欣威电子 6,563,442.59 6,563,442.59
香港欣威 20,273,474.00 20,273,474.00
惠州欣旺达 196,000,000.00 196,000,000.00
欣旺达电气 51,681,953.11 270,198.10 51,952,151.21
普瑞赛思 2,889,067.30 563,654.95 3,452,722.25
前海弘盛 50,023,019.51 100,262,402.49 150,285,422.00
东莞锂威 160,515,159.29 438,994.60 160,954,153.89
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电动汽车电池 51,554,795.97 51,791,104.47 103,345,900.44
综合能源 75,000,000.00 75,000,000.00
合计 539,500,911.77 228,326,354.61 767,827,266.38
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
3,634,925 1,800,000 -2,181,85 3,253,070
行之有道
.70 .00 4.94 .76
智能云穿
戴技术研
200,000.0 197,452.2
究院（深 -2,547.76
0 4
圳）有限
公司
3,634,925 2,000,000 -2,184,40 3,450,523
小计
.70 .00 2.70 .00
3,634,925 2,000,000 -2,184,40 3,450,523
合计
.70 .00 2.70 .00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,111,470,798.82 2,688,862,749.05 2,638,722,878.94 2,283,920,492.04
其他业务 1,186,745.66 245,978.23
合计 3,112,657,544.48 2,688,862,749.05 2,638,968,857.17 2,283,920,492.04
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,184,402.70 -1,075,786.30
处置长期股权投资产生的投资收益 16,719,878.39
合计 -2,184,402.70 15,644,092.09
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -91,947.28
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,409,568.12
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -382,322.09
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,453,380.37
减：所得税影响额 988,411.46
少数股东权益影响额 -218,271.04
合计 8,618,538.70 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.84% 0.24 0.23
扣除非经常性损益后归属于公司
7.38% 0.22 0.21
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2016年半年度报告文本原件。
五、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
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