科大智能科技股份有限公司



                     科大智能科技股份有限公司
                2019 年度内部控制自我评价报告
科大智能科技股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求(以下简称“企业内部控制规范体系”)，结合科大智能科技股份有限公司(以下简
称“公司”)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，
我们对公司 2019 年 12 月 31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进
行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

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    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    (一)内部控制评价范围

    1、纳入评价的主要单位

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及全资子公司、控股子公司。纳入
评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占
公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

    截至2019年12月31日，纳入评价范围的主要单位包括本公司及下属35家子公
司，共36家。公司拥有22家全资子公司分别是上海永乾机电有限公司、科大智能
电气技术有限公司、上海冠致工业自动化有限公司、华晓精密工业（苏州）有限
公司、科大智能机器人技术有限公司、科大智能科技（德国）有限责任公司、烟
台正信电气有限公司、烟台科大正信电气有限公司、科大智能（合肥）科技有限
公司、合肥乾能科技有限公司、深圳市宏伟自动化设备有限公司、上海永乾工业
智能装备有限公司、武汉永乾自动化有限公司、合肥永乾智能控制技术有限公司、
上海钜岭工业自动化有限公司、天津伟创达自动化技术有限公司、冠致工业自动
化（德国）有限公司、冠致工业自动化（意大利）有限责任公司、华晓精密工业
株式会社、上海乾承机械设备有限公司、马卡制造系统有限责任公司、苏州天晓
自动化系统有限公司；4家控股子公司分别是合肥科大智能机器人技术有限公司、
江苏宏达电气有限公司、浙江新余宏智能装备有限公司、上海复科智能机器人研
究院有限公司；9家参股子公司分别是上海英同电气有限公司、上海赛虔自动化
科技有限公司、科大智能物联技术有限公司、捷福装备（武汉）股份有限公司、
深圳力子机器人有限公司、加拿大蓝腕公司、北京雅森科技发展有限公司、深圳
博建电子科技有限公司、上海大科物业管理有限公司。

    2、纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司层面内部环境、销售及收款、
采购及付款、存货管理、人力资源管理、资金管理、固定资产管理、财务报告流


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程等业务流程层面的内容；重点关注的高风险领域主要包括应收账款坏账损失风
险、存货跌价损失风险、汇率变动带来的财务风险。

    纳入评价范围的业务和事项以及高风险领域具体如下：

    1、内部环境

    ⑴治理结构

    依照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及中国证监会的相关法律
法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构。建立健全了股东大会、
董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，并且制定了股东大会、董
事会、监事会的议事规则，以及独立董事任职及议事规则、总经理工作细则等，
并适时进行修订。

    股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督，认真行
使法定职权，维护上市公司和全体股东的合法权益。监事会向全体股东负责，对
公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公
司及股东的合法权益。

    公司在董事会下设立了董事会秘书，负责处理董事会日常事务，除此根据功
能，董事会还设立了战略与决策委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核
委员会四个专门委员会。

    ⑵组织机构

    公司根据自身实际情况和经营管理需要，设立了包括总经办、信息部、企管
部、人力资源部、财务部、供应链管理部、基建部、行政物业部、证券与投资部、
法务部、审计部等多个职能部门，制定了符合公司发展要求的各项规则和制度，
明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机
制。

    ⑶内部审计

    公司设有审计部，对董事会审计委员会负责。审计部独立行使内部审计职权，
向审计委员会报告工作。审计部负责对公司的日常财务情况及其它重大事项进行

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审计、监督和核查，对监督过程中发现的内部控制缺陷及时跟踪整改，确保内部
控制制度的有效实施。

    ⑷人力资源

    公司高度重视人力资源对企业发展的重要性，已建立和实施了较为科学的聘
用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升、淘汰等人事管理制度，并制定和执行了薪
酬制度等一系列人力资源管理制度，明确岗位的任职条件，人员的胜任能力及考
核标准，从而选拔出专业称职的员工，同时，公司还规范了员工的奖惩及纪律管
理等方面，预防舞弊行为的发生。

    ⑸企业文化

    公司未来将始终秉承“智能科技、智慧未来”的光荣使命和“智能工业引领者
智慧生活创造者”的愿景，顺应科技发展趋势，为各行业客户打造创新的智能化
产品及解决方案，助力传统生产模式，推动行业转型升级，实现智慧生活。

    为全面宣传贯彻企业文化，营造良好的企业氛围，努力打造企业和员工的共
同价值观，公司精炼出“诚信、担当、开放、创新”的核心价值观，增强员工的信
心和责任感，增强公司的凝聚力、向心力，树立公司的整体形象，保证公司运营
的健康和稳定。

    2、风险评估

    为促进公司持续、健康、稳定发展，实现经营目标，公司根据既定的发展策
略，结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面系统持续地收集相关信息，识别和
评估在经营活动中所面临的内部风险和外部风险，根据风险发生的可能性及其影
响程度进行评估，并采取相应的风险应对措施。通过风险规避、风险降低、风险
分担和风险承受等应对策略的综合运用，实现对风险的有效控制。

    3、控制活动

    ⑴不相容职务的分离控制

    公司全面系统地分析、梳理了所有业务流程中所涉及的不相容职务，实施了
相应的分离措施，形成相对合理的各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。

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不相容的职务主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、监督检查
等。

    ⑵授权审批控制

    公司根据常规授权和特别授权的规定，明确了各岗位办理业务和事项的权限
范围、审批程序和相应责任。公司各级管理人员均在授权范围内行使职权和承担
责任。

    ⑶会计系统控制

    公司按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《内部会计控制规
范―基本规范》等法律法规及相关规定的要求，结合公司实际情况，制定了《财
务管理制度》、《财务核算制度》等规范及适合公司的财务管理制度及相关操作
规程。同时，公司设立了独立的会计机构，配备了高素质的会计人员，严格执行
国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务
会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。

    ⑷财产保护控制

    公司建立了财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、
定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。公司已根据《会计法》和《企业内
部控制基本规范》等相关要求，制定关于募集资金支付、资金使用计划、存货管
理、固定资产管理等规范，采取系列控制措施，有效保证了公司财产安全。

    ⑸预算控制

    公司实施预算管理制度，明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预
算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。按照总体战略部署和对宏观
经济走势及市场反应的判断，提出各子公司的年度经营计划，明确各子公司和各
部门的考核指标和责任。年终对各子公司、各部门预算执行情况进行评价、考核。

    ⑹运营分析控制

    公司建立了运营情况分析制度，管理层综合运用生产、购销、投资、筹资、
财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营

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情况分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。

    ⑺绩效考评控制

    公司实施绩效考核方法，以明确规范绩效考核工作，坚持客观公正、规范透
明、绩效导向原则，按期组织考核，使绩效考核结果作为确定员工薪酬以及职务
晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。

    ⑻募集资金使用的内部控制

    公司募集资金使用的内部控制遵循规范、安全、高效、透明的原则，遵守承
诺，注重使用效益，公司制订了《募集资金使用管理制度》，对募集资金存储、
审批、使用、变更、监督等内容进行明确规定。公司2019年度的募集资金存放和
使用均符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范指引》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》等相关法律法规的规定，并按照公司制定的《募集资金管理制度》
的要求对募集资金进行了专户存储和使用，不存在募集资金管理违规的情况。

    ⑼信息披露的内部控制

    公司按照证券法律法规，制订了《信息披露管理办法》、《内幕信息知情人
管理制度》、《特定对象来访接待管理制度》。董事长是公司信息披露的最终责
任人；董事会秘书是信息披露的主要责任人，负责管理公司信息披露事务和投资
者关系管理工作。公司严格按照信息披露规定履行信息披露义务，真实、准确、
及时、完整地披露有关信息。

    ⑽对外担保控制

    公司建立健全了公司章程《对外担保管理制度》，明确规定了对外担保的基
本原则、对外担保的决策程序、管理程序等。该制度的建立和执行，规范了公司
的对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保证公司资产安全。

    ⑾关联交易控制

    公司建立健全了《关联交易决策制度》，对公司关联交易的原则、关联人和
关联关系、关联交易的决策程序、披露程序等做了详尽的规定，保证了公司与关

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联方之间订立的关联交易符合公平、公开、公正的原则。

    4、信息与沟通

    ⑴内部的信息沟通

    公司制定了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《年报信
息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《对外信息报
送和使用管理制度》等，对信息披露的管理、职责分工、内部信息报送、信息披
露要求、信息保密、对外信息报送的程序和要求、责任追究等进行了明确的规范，
确保信息披露符合证券监管部门的要求，并符合日常经营需要。

    在信息化建设方面，公司运用ERP系统对公司采购、销售、生产、财务等关
键环节进行控制，同时已上线集团OA办公系统，审批流程电子化，加强了基础
业务信息和财务信息的及时传递，减少进而消除人为操控的影响，反应速度更快，
保证公司的制度更新、重大业务信息、企业文化信息等及时、有效传递，提高公
司管理效率。

    ⑵与投资者的沟通

    公司制定了《投资者关系管理制度》，规范了与投资者之间的沟通与联系。
公司证券与投资部负责与投资者沟通，接待机构投资者的来访,设立了专门的投
资者咨询电话，投资者可利用咨询电话、邮件等向公司询问、了解其关心的问题。
公司也通过深交所互动易平台及时回复投资者提出的问题，并就投资者关注的问
题与投资者开展互动交流。

    5、内部监督

    公司设立了内部审计部门，即审计部。并明确审计部应依照国家法律、法规
和政策以及本公司的规章制度，遵循客观性、政策性和预防为主的原则，对本公
司及控股公司的经营活动和内部控制进行独立的审计监督等职责，设立了在董事
会的直接领导下的审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查
工作。

    重点关注的高风险领域主要包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟
通和内部监督等。
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    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引》等相关规定组织开展内部控制评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1、财务报告内部控制缺陷认定标准

      衡量项目             一般缺陷          重要缺陷               重大缺陷
             利润总额                    5%≥ 潜 在 错 报
                        潜在错报＜1%                          潜在错报＞5%
             潜在错报                    ≥1%
定量标准：
             资产总额   潜 在 错 报 ﹤   0.5%≥ 潜 在 错 报
                                                              潜在错报＞0.5%
             潜在错报   0.2%             ≥0.2%
                                                          符合下列条件之一的，
                                         符合下列条件之 可以认定为重大缺陷：
                                         一的，可以认定为 ①公司董事、监事和高
                                         重要缺陷：①公司 级管理人员的舞弊行
                          未构成重大缺   未建立反舞弊机 为；②控制环境无效，
                        陷、重要缺陷标   制；②公司关键控 可能导致公司严重偏离
定性标准：              准的其它财务报   制活动缺乏控制 控制目标；③注册会计
                          告内部控制缺   程序；③公司未建 师对公司财务报表出具
                              陷。       立风险管理体系； 无保留意见之外的其他
                                         ④公司会计信息 三种意见审计报告；④
                                         系统存在重要缺 审计委员会对公司的对
                                               陷。       外财务报告和财务报告
                                                          内部控制监督无效。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜
在负面影响的性质、影响的范围等因素来确定。
      衡量项目            一般缺陷           重要缺陷               重大缺陷



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                       缺陷造成损失   合并报表净资产总
定量标准：          缺
                       ＜合并报表净   额的 1%≤缺陷造成   缺陷造成损失≥合并报
陷造成损失对合并报表
                       资产总额的     损失＜合并报表净    表净资产总额的 5%
净资产总额影响程度
                       1%             资产总额的 5%
                                      符合下列条件之一    符合下列条件之一的，
                                      的，可以认定为重    可以认定为重大缺陷：
                                      要缺陷：①公司或    ①缺乏决策程序；②决
                                      主要领导违规并被    策程序导致重大失误；
                                      处罚；②违反内部    ③公司或主要领导严重
                      未构成重大缺
                                      控制制度，形成较    违法、违规被处以重罚
                      陷、重要缺陷
                                      大损失；③关键岗    或承担刑事责任；④高
定性标准：            标准的非财务
                                      位业务人员流失严    级管理人员和高级技术
                      报告内部控制
                                      重；④重要内部控    人员流失严重；⑤重要
                      缺陷。
                                      制制度或系统存在    业务控制制度缺失或制
                                      缺陷，导致局部性    度体系失效，给公司生
                                      管理失效；⑤内部    产经营造成重大影响；
                                      控制重要或一般缺    ⑥内部控制重大缺陷未
                                      陷未得到整改。      得到整改。

    （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司未发现财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    3、一般缺陷

    内部控制程序在日常执行中可能存在个别一般缺陷，由于公司设有自我核查、
内部审计等监督机制，缺陷一经发现，会立即整改，使风险可控，对财务报告不
构成实质性影响。

    报告期内，公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作，针
对内部控制评价所发现的设计性缺陷，已通过修订和完善相关制度，确保规范性；
对于运行性缺陷，已要求责任部门按相关规章制度严格执行，并加强日常的监督
和管控。通过督促整改、反馈与报告，公司的内部控制缺陷整改取得了良好效果，
并拟在 2020 年采取相应措施持续完善。
    四、其他内部控制相关重大事项说明
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报告期内，公司不存在影响内部控制有效性的其他重大事项。




                                  科大智能科技股份有限公司董事会

                                      二〇二〇年四月二十八日




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