华创证券有限责任公司
关于深圳光韵达光电科技股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”、“保荐机构”、“财务
顾问”）分别作为深圳光韵达光电科技股份有限公司（以下简称“光韵达”、
“公司”）2019 年度非公开发行股票及 2020 年非公开发行股票购买资产及募
集配套资金的持续督导保荐机构及财务顾问，根据《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告
[2022]15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板上市公司业务办理指南第 6 号—
—信息披露公告格式（2021 年 9 月修订）》的通知（深证上〔2021〕959 号）
等有关规定，就光韵达 2021 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核
查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和实际到账时间
1、2019 年度非公开发行股票募集资金
根据中国证券监督管理委员会《关于核准深圳光韵达光电科技股份有限公
司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]67 号），深圳光韵达光电科技股
份有限公司获准非公开发行人民币普通股 27,517,446 股，发行价格为人民币
10.03 元/股，股款以人民币缴足，计人民币 275,999,983.38 元。扣除各项发行费
用 16,079,999.17 元（含税）后，实际募集资金净额为人民币 259,919,984.21 元，
其 中 ： 新 增 注 册 资 本 人 民 币 27,517,446.00 元 ， 新 增 资 本 公 积 人 民 币
233,312,726.84 元，增加可抵扣增值税进项税人民币 910,188.63 元。上述资金于
2019 年 7 月 11 日到位，业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出
具了《深圳光韵达光电科技股份有限公司验资报告》（亚会 A 验字（2019）0010
号）。
2、2020 年非公开发行股票购买资产及募集配套资金
根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳光韵达光电科技股份有限公司
向陈征宇等发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可
[2020]2915 号），光韵达以发行股份及支付现金的方式向陈征宇等 4 名交易对方
购买成都通宇航空设备制造有限公司（以下简称“成都通宇”）49%的股权，同时
发行股份募集配套资金不超过 19,600 万元。公司本次获准非公开发行人民币普
通股 21,052,630 股，发行价格为 9.31 元/股，募集资金总额为人民币 195,999,985.30
元。扣除承销保荐费、律师费、审计费等发行费用 12,137,971.84 元（不含增值
税）后，实际募集资金净额为人民币 183,862,013.46 元，上述资金于 2021 年 1
月 14 日到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《深圳光韵达光
电科技股份有限公司验资报告》（信会师报字[2021]第 ZL10002 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
1、2019 年度非公开发行股票募集资金投资项目
单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 25,992.00
项目投入 B1 19,976.46
闲置募集资金购买结
截至期初累计发生 构性存款及理财产品 B2 2,300.00
额 净额
变更募集资金 B3 -
利息收入净额 B4 229.89
项目投入 C1 539.14
闲置募集资金购买结
构性存款及理财产品 C2 -2,300.00
本期发生额 净额
变更募集资金 C3 3,041.70
利息收入净额 C4 126.12
项目投入 D1=B1+C1 20,515.60
闲置募集资金购买结
截至期末累计发生 构性存款及理财产品 D2=B2+C2 -
额 净额
变更募集资金 D3=B3+C3 3,041.70
利息收入净额 D4=B4+C4 356.01
应结余募集资金 E=A-D1-D2-D3+D4 2,790.71
实际结余募集资金 F 2,790.71
差异 G=E-F -
2、2020 年发行股份购买资产募集配套资金投资项目
单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 19,600.00
项目投入 B1 -
闲置募集资金购买结构
截至期初累计发生额 B2 -
性存款及理财产品净额
利息收入净额 B3 -
项目投入 C1 19,149.41
闲置募集资金购买结构
本期发生额 C2 -
性存款及理财产品净额
利息收入净额 C3 6.83
项目投入 D1=B1+C1 19.149.41
闲置募集资金购买结构
截至期末累计发生额 D2=B2+C2 -
性存款及理财产品净额
利息收入净额 D3=B3+C3 6.83
应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3 457.42
实际结余募集资金 F 457.62
差异 G=E-F -0.20
注：募集资金结余金额与募集资金专项账户余额差异 2,000 元，系公司从其他银行账
户转入 2,000 元所致。其中 1000 元为募集资金转入专户前先行转入的专户手续费，另 1000
元为支付募集资金余额不足的设备款。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号
——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公
司实际情况，制定了《深圳光韵达光电科股份有限公司募集资金管理办法》（以
下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在
银行设立募集资金专户，并连同华创证券签订了《募集资金三方监管协议》，明
确了各方的权利和义务。
（二）募集资金专户存储情况
1、2019 年非公开发行股票募集资金投资项目
截至 2021 年 12 月 31 日，2019 年非公开发行股票募集资金投资项目有 4 个
募集资金专户（以下统称“专户”），募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
序号 开户银行 账号 截止日余额 存款类型
1 兴业银行深圳南新支行 337180100100291316 23,812,297.23 活期
2 中国光大银行深圳田贝支行 39150188000061260 3,989,819.15 活期
3 中国工商银行深圳益田支行 4000032329200286237 3,730.66 活期
4 中国光大银行深圳田贝支行 39150188000069262 101,231.23 活期
合计 27,907,078.27
2、2020 年发行股份购买资产募集配套资金投资项目
截至 2021 年 12 月 31 日，2020 年发行股份购买资产募集配套资金投资项
目有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
序号 开户银行 账号 截止日余额 存款类型
1 中国建设银行深圳科苑支行 44250100002300003389 4,575,231.21 活期
2 中国建设银行成都双流支行 51050152797800001210 936.22 活期
合计 4,576,167.43
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
1、2019 年非公开发行股票募集资金投资项目
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金净额人民币 25,992.00 万元，募集资金
专户余额合计为 2,790.71 万元，募集资金项目投入 20,515.59 万元。具体情况详
见附表 1-1《2019 年非公开发行募集资金使用情况对照表》。
2、2020 年发行股份购买资产募集配套资金投资项目
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金总额人民币 19,600.00 万元，募集资金
专户余额合计为 457.62 万元，募集资金项目投入 19,149.41 万元。具体情况详
见附表 1-2《2020 年发行股份购买资产募集配套资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、2019 年非公开发行股票募集资金投资项目
2021 年 8 月 27 日，光韵达第五届董事会第八次会议审议通过《关于终止
部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司综合考虑经
济形势、市场环境和募集资金投资项目的实施进展及建设情况，为进一步提高
募集资金使用效率，降低公司财务成本和投资风险，同时满足公司实际经营需
要，基于全体股东利益最大化原则，同意终止“PCB 激光钻孔无人工厂”项目并
使用剩余募集资金 3,041.70 万元（含理财收益、银行存款利息）永久性补充流
动资金，用于与公司主营业务和未来产业布局相关的生产经营活动。光韵达公
司独立董事发表了明确的同意意见。具体情况详见附表 2《2019 年非公开发行
变更募集资金投资项目情况表》。
2、2020 年发行股份购买资产募集配套资金投资项目
截止 2021 年 12 月 31 日，光韵达 2020 年发行股份购买资产募集配套资金
实际投资项目未发生变更。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、2019 年非公开发行股票募集资金投资项目
2019 年 8 月 1 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2019
年 7 月 19 日以自筹资金预先投入募集资金项目的情况进行了专项审核，并出具
了专项鉴证报告；2019 年 8 月 1 日，公司第四届董事会第十六次会议，审议通
过 《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以
人民币 161,720,538.14 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金；公司
独立董事、公司监事会对该事项均发表了同意意见，同意公司以募集资金置换
前期已预先投入的自筹资金；华创证券对该事项无异议。
除上述置换外，无其他置换情况。
2、2020 年发行股份购买资产募集配套资金投资项目
2020 年发行股份购买资产募集配套资金投资项目不存在以募集资金置换前
期已预先投入的自筹资金的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五） 节余募集资金使用情况
公司不存在节余募集资金使用情况。
（六） 超募资金使用情况
公司不存在超募集资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，光韵达于
2020 年 10 月 28 日召开第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第二十一次
会议，分别审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议
案》，同意公司在不影响公司正常经营、募集资金投资项目建设进度及确保资
金安全的情况下，公司及子公司使用额度不超过人民币 4,000 万元（含本数）
的闲置募集资金进行现金管理，在上述额度和决议的有效期内，资金可以滚动
使用。
2021 年 11 月，公司结构性存款的本金及收益已归还至募集资金账户，现
金管理均已赎回。截止 2021 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金仍存放于募集
资金专户，将继续用于各项募集资金投资项目。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、2019 年非公开发行股票募集资金投资项目
资金具体使用情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
2、2020 年发行股份购买资产募集配套资金投资项目
2020 年发行股份购买资产募集配套资金投资项目，公司不存在变更募集资
金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2021 年度，公司严格按照规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整
履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对光韵达管理层编制的《2021 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《深圳
光韵达光电科技股份有限公司 2021 年度募集资金年度存放与实际使用情况专
项报告的鉴证报告》（中天运[2022]核字第 90123 号），认为：光韵达募集资
金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监
会公告[2022]15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及《深圳证券交易所创业板
上市公司业务办理指南第 6 号——信息披露公告格式（2021 年 9 月修订）》的
通知（深证上〔2021〕959 号）编制，在所有重大方面公允反映了光韵达 2021
年度募集资金存放与实际使用情况。
七、华创证券核查意见
经核查，华创证券认为：
光韵达 2021 年度募集资金存放与使用情况符合《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》、 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等
有关法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相
改变募集资金用途和损害股东利益的情况；募集资金具体使用情况与已披露情
况一致，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表 1-1：
2019 年非公开发行募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：深圳光韵达光电科技股份有限公司 单位： 人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 25,992.00 539.14
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 20,515.59
4,000.00
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
15.39%
是否已变更 募集资金 截至期末投入 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资 调整后投 本年度投入 截至期末累计 项目达到预定可使 本年度实
项目（含部 承诺投资 进度（%） 到预计 是否发生重
金投向 资总额(1) 金额 投入金额(2) 用状态日期 现的效益
分变更） 总额 (3)＝(2)/(1) 效益 大变化
承诺投资项目
嘉兴市云达智能科技有
限公司光韵达嘉兴智能 否 11,569.04 11,569.04 - 11,589.42 100.18% 2020 年度 -2,099.09 否 否
生产基地建设项目
深圳光韵达激光应用技
术有限公司激光精密智 是 10,000.96 6,000.96 - 5,704.16 95.05% 2019 年度 -4.13 否 否
能加工中心建设项目
光韵达云制造及无人工
否 4,422.00 4,422.00 - 2,189.09 49.50% 2021 年度 不适用 不适用 否
厂研发项目
PCB 激光钻孔无人工厂 是 4,000.00 539.14 1,032.92 25.82% 项目终止 不适用 不适用 是
承诺投资项目小计 25,992.00 25,992.00 539.14 20,515.59
超募资金投向 不适用
1、嘉兴市云达智能科技有限公司光韵达嘉兴智能生产基地建设项目效益未及预期，主要是项目建设期长于预期，另外受疫情持续影响，导致新客户
开发、检厂验厂有所延迟；
未达到计划进度或预计 2、深圳光韵达激光应用技术有限公司激光精密智能加工中心建设项目效益未及预期，主要是项目募集资金金额由原先计划的 10,000.96 万元调整到
收益的情况和原因（分具 6,000.96 万元，募投项目规模变小；另一方面，电子通讯行业因技术变革，募投项目可行性发生一定改变，导致未能达到计划效益。
体项目） 3、PCB 激光钻孔无人工厂项目效益未及预期，主要原因是：PCB 市场与消费电子、5G 通讯行业紧密相关，受疫情冲击，消费电子出货量增速放缓，
全球 5G 建设进度不及预期，高频高速通讯板、芯片、关键元器件的量产也将延后，预计达到预期效益存在较大不确定性，本着谨慎使用募集资金的
原则，公司终止本项目，将本项目未使用的剩余募集资金永久补充流动资金，用于与公司主营业务和未来产业布局相关的生产经营活动。
综合考虑经济形势、市场环境和目前募集资金投资项目的实施进展及建设情况，为进一步提高募集资金使用效率，降低公司财务成本和投资风险，同
项目可行性发生重大变 时满足公司实际经营需要，基于全体股东利益最大化原则，经公司董事会和股东大会审议通过，公司终止“PCB 激光钻孔无人工厂”项目并使用剩余
化的情况说明 募集资金 3,041.70 万元（含利息收入）永久性补充流动资金，用于与公司主营业务和未来产业布局相关的生产经营活动。除此之外，其他募投项目可
行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及
无
使用进展情况
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
2019 年 8 月 1 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2019 年 7 月 19 日以自筹资金预先投入募集资金项目的情况进行了专项审核，并
募集资金投资项目先期 出具了专项鉴证报告；2019 年 8 月 1 日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，
投入及置换情况 同意公司以人民币 161,720,538.14 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金；公司独立董事、公司监事会对该事项均发表了同意意见，同意公
司以募集资金置换前期已预先投入的自筹资金，华创证券对该事项无异议。
用闲置募集资金暂时补
无
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
无
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
截止 2021 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专户，将继续用于各项募集资金投资项目。
途及去向
募集资金使用及披露中
公司 2021 年度募集资金情况披露及时、完整，不存在重大问题。
存在的问题或其他情况
附表 1-2：
2020 年发行股份购买资产募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：深圳光韵达光电科技股份有限公司 单位： 人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 19,600.00 19,149.41
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 19,149.41
-
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
0.00%
是否已变更 募集资金 截至期末投入 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资 调整后投 本年度投入 截至期末累计 项目达到预定可使 本年度实
项目（含部 承诺投资 进度（%） 到预计 是否发生重
金投向 资总额(1) 金额 投入金额(2) 用状态日期 现的效益
分变更） 总额 (3)＝(2)/(1) 效益 大变化
承诺投资项目
补充流动资金 否 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
支付收购通宇 49%股权
否 4,900.00 4,900.00 4,900.00 4,900.00 100.00% 不适用 5,878.53 是 否
的现金对价
3D 打印（激光）生产线
否 4,200.00 4,200.00 4,202.30 4,202.30 100.05% 2022 年度 不适用 不适用 否
建设项目
本次交易的税费及中介
否 1,500.00 1,500.00 1,047.11 1,047.10 69.81% 不适用 不适用 不适用 否
费用
承诺投资项目小计 19,600.00 19,600.00 19,149.41 19,149.40
超募资金投向 不适用
未达到计划进度或预计 无
收益的情况和原因（分具
体项目）
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
无
使用进展情况
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
募集资金投资项目先期
无
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
无
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
无
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
截止 2021 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专户，将继续用于各项募集资金投资项目。
途及去向
募集资金使用及披露中
公司 2021 年度募集资金情况披露及时、完整，不存在重大问题。
存在的问题或其他情况
附表 2：
2019 年非公开发行变更募集资金投资项目情况表
2021 年度
编制单位：深圳光韵达光电科技股份有限公司 单位： 人民币万元
变更后项目
截至期末实际 截至期末 项目达到预定 本年度
对应的 拟投入募集资金总 本年度 是否达到 变更后的项目可行性
变更后的项目 累计投入金额 投资进度(%) 可使用状态日 实现的效
原承诺项目 额 实际投入金额 预计效益 是否发生重大变化
(2) (3)=(2)/(1) 期 益
(1)
深圳光韵达激光应
PCB 激光钻孔无 用技术有限公司激
4,000.00 539.14 1,032.93 25.82% 项目终止 不适用 不适用 是
人工厂 光精密智能加工中
心建设项目
永久性补充流动 PCB 激光钻孔无人
- 3,041.70 3,041.70 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
资金 工厂
合 计 － 4,000.00 3,580.84 4,074.63 － － － －
1、公司综合考虑行业、市场情况及公司发展规划和生产经营需要，为进一步提高募集资金使用效率，确保募集资金有效使用，
经公司 2020 年 1 月 8 日召开的第四届董事会第二十次会议和 2020 年 2 月 10 日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过，
公司将“激光精密智能加工中心建设项目”的投资规模进行调整，将该项目中尚未使用的募集资金 4,000 万元用于“PCB 激光钻孔
无人工厂”项目。公司独立董事发表了明确的同意意见。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 2、2021 年 8 月 27 日，光韵达公司第五届董事会第八次会议审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动
资金的议案》。公司综合考虑经济形势、市场环境和募集资金投资项目的实施进展及建设情况，为进一步提高募集资金使用效
率，降低公司财务成本和投资风险，同时满足公司实际经营需要，基于全体股东利益最大化原则，同意终止“PCB 激光钻孔无
人工厂”项目并使用剩余募集资金 3,041.72 万元（含理财收益、银行存款利息收入，扣除手续费后实际转款 3,041.70 万元）永
久性补充流动资金，用于与公司主营业务和未来产业布局相关的生产经营活动。公司独立董事发表了明确的同意意见。
PCB 市场与消费电子、5G 通讯行业紧密相关，受疫情冲击，消费电子出货量增速放缓，全球 5G 建设进度不及预期，高频高
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 速通讯板、芯片、关键元器件的量产也将延后，预计达到预期效益存在较大不确定性，本着谨慎使用募集资金的原则，公司终
止本项目，将本项目未使用的剩余募集资金永久补充流动资金，用于与公司主营业务和未来产业布局相关的生产经营活动。
2021 年 8 月 27 日，光韵达公司第五届董事会第八次会议审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资
金的议案》。公司综合考虑经济形势、市场环境和募集资金投资项目的实施进展及建设情况，为进一步提高募集资金使用效率，
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 降低公司财务成本和投资风险，同时满足公司实际经营需要，基于全体股东利益最大化原则，同意终止“PCB 激光钻孔无人工
厂”项目并使用剩余募集资金 3,041.70 万元（含理财收益、银行存款利息收入）永久性补充流动资金，用于与公司主营业务和
未来产业布局相关的生产经营活动。光韵达公司独立董事发表了明确的同意意见。
（本页无正文，为《华创证券有限责任公司关于深圳光韵达光电科技股份有限公
司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
汪文雨 李锡亮
华创证券有限责任公司
2022 年 4 月 7 日