深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
深圳市洲明科技股份有限公司
2021 年年度财务报告
2022 年 04 月
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深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 04 月 26 日
审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天健审〔2022〕3-304 号
注册会计师姓名 康雪艳、孙惠
审计报告正文
审 计 报 告
深圳市洲明科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了深圳市洲明科技股份有限公司（以下简称洲明科技公司）财务报表，包括 2021
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
洲明科技公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2021 年度的合并及母公司
经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于洲明科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
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三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。
(一) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)及附注五(一)4。
截至 2021 年 12 月 31 日，洲明科技公司应收账款账面余额为人民币 2,177,938,365.00
元，坏账准备为人民币 252,593,332.99 元，账面价值为人民币 1,925,345,032.01 元。
对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前
状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应
计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划
分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与预期信
用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减
值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到
执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层
过往预测的准确性；
(3) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分
识别已发生减值的应收账款；
(4) 对于单独进行减值测试的应收账款，获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测，
评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；
(5) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合
的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据
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等，评价管理层减值测试方法的合理性（包括各组合预期信用损失率）；测试管理层使用数
据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算
是否准确；
(6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及附注五(一)8。
截至 2021 年 12 月 31 日，洲明科技公司存货账面余额为人民币 2,614,029,618.25 元，
跌价准备为人民币 126,233,963.51 元，账面价值为人民币 2,487,795,654.74 元。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据历史售价、实际售
价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价等确定估计售价，并按照估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净
值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得
到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预
测的准确性；
(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史数据、期后情况、
市场信息等进行比较；
(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性；
(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；
(6) 结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、技术或市场需求变化等情形，
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评价管理层是否已合理估计可变现净值；
(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(三) 商誉减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十九)及五(一)19。
截至 2021 年 12 月 31 日，洲明科技公司商誉账面原值为人民币 469,510,836.91 元，减
值准备为人民币 218,441,281.56 元，账面价值为人民币 251,069,555.35 元。
当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时，以及每年年度终了，洲明科技
公司管理层（以下简称管理层）对商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流
量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、永续预测期增
长率、毛利率、折现率等。
由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键
审计事项。
2. 审计应对
针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，
并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往
预测的准确性；
(3) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
(4) 评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性；
(5) 评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总体经济
环境、行业状况、经营情况、历史经验、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符；
(6) 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中
有关信息的内在一致性；
(7) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；
(8) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
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四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我
们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估洲明科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相
关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实
的选择。
洲明科技公司治理层（以下简称治理层）负责监督洲明科技公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
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应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大
错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对洲明科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致洲明科技公司不
能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
(六) 就洲明科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财
务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
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1、合并资产负债表
编制单位：深圳市洲明科技股份有限公司
2021 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,591,885,942.00 1,290,517,577.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 42,258,421.53 19,980,000.00
衍生金融资产
应收票据 53,524,211.58 95,621,139.02
应收账款 1,925,345,032.01 1,430,437,696.47
应收款项融资 61,896,330.97 62,131,188.32
预付款项 252,034,849.89 94,118,906.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 110,156,862.49 79,329,033.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,487,795,654.74 1,398,078,988.76
合同资产 588,561,137.71 637,893,569.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 187,044,701.49 116,679,328.06
流动资产合计 7,300,503,144.41 5,224,787,428.39
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 125,890,047.51 79,813,460.87
长期股权投资 424,034,836.46 254,261,932.09
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其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 281,814,466.73 281,912,675.03
固定资产 1,027,711,169.67 1,004,533,215.37
在建工程 864,912,376.96 602,240,453.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 113,521,738.47
无形资产 221,638,005.11 215,847,717.15
开发支出 3,873,489.71 6,189,665.00
商誉 251,069,555.35 343,613,925.34
长期待摊费用 21,318,406.94 17,598,110.53
递延所得税资产 141,043,154.62 104,323,367.94
其他非流动资产 28,358,490.56
非流动资产合计 3,476,827,247.53 2,938,693,013.87
资产总计 10,777,330,391.94 8,163,480,442.26
流动负债：
短期借款 345,316,112.12 575,683,310.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 5,777,375.00
衍生金融负债
应付票据 2,100,882,938.52 1,258,173,398.61
应付账款 1,936,037,255.68 1,467,121,991.96
预收款项
合同负债 551,325,569.92 367,744,530.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 154,600,684.07 117,045,039.90
应交税费 165,738,034.84 126,266,971.41
其他应付款 136,474,218.14 136,101,393.37
其中：应付利息
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应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 160,251,312.14 41,394,153.77
其他流动负债 94,581,660.56 77,148,409.05
流动负债合计 5,645,207,785.99 4,172,456,573.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 316,381,074.09 346,407,262.93
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 67,578,588.90
长期应付款
长期应付职工薪酬 22,277,556.52 30,469,469.08
预计负债 1,667,447.18 1,197,907.42
递延收益 31,137,631.46 26,250,243.80
递延所得税负债 72,130,942.79 55,963,880.34
其他非流动负债
非流动负债合计 511,173,240.94 460,288,763.57
负债合计 6,156,381,026.93 4,632,745,337.16
所有者权益：
股本 1,094,089,477.00 982,254,034.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,680,889,181.41 901,479,710.01
减：库存股 40,000,842.04
其他综合收益 6,823,213.88 -1,939,892.64
专项储备
盈余公积 170,970,079.31 142,798,356.99
一般风险准备
未分配利润 1,682,332,118.89 1,550,023,139.46
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归属于母公司所有者权益合计 4,635,104,070.49 3,534,614,505.78
少数股东权益 -14,154,705.48 -3,879,400.68
所有者权益合计 4,620,949,365.01 3,530,735,105.10
负债和所有者权益总计 10,777,330,391.94 8,163,480,442.26
法定代表人：林洺锋 主管会计工作负责人：胡艳 会计机构负责人：曹梦玲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 674,947,659.83 572,411,379.57
交易性金融资产 5,292,981.00 6,480,000.00
衍生金融资产
应收票据 9,660,970.32 11,869,166.46
应收账款 1,189,480,028.99 803,319,568.74
应收款项融资 25,734,304.33 8,850,631.64
预付款项 416,532,918.65 68,928,355.62
其他应收款 628,489,845.51 682,421,108.07
其中：应收利息
应收股利 309,578,418.24 359,538,542.37
存货 516,829,064.25 311,206,277.56
合同资产 86,225,276.06 7,416,236.30
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,212,263.03 9,479,573.84
流动资产合计 3,559,405,311.97 2,482,382,297.80
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 120,826,591.63 60,904,931.00
长期股权投资 3,128,614,940.27 2,358,024,728.98
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
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固定资产 205,046,942.00 199,063,999.53
在建工程 55,658,885.62 60,174,375.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 35,985,436.57
无形资产 63,928,580.97 50,992,317.33
开发支出 3,873,489.71 6,189,665.00
商誉
长期待摊费用 9,822,155.68 7,455,289.32
递延所得税资产 44,538,730.19 32,764,595.23
其他非流动资产 28,000,000.00
非流动资产合计 3,668,295,752.64 2,803,569,902.36
资产总计 7,227,701,064.61 5,285,952,200.16
流动负债：
短期借款 270,454,571.53 418,555,352.99
交易性金融负债 6,222,280.00
衍生金融负债
应付票据 1,310,428,220.99 765,796,238.09
应付账款 344,235,701.74 273,041,260.20
预收款项
合同负债 301,171,437.69 168,446,787.96
应付职工薪酬 69,068,384.13 52,116,994.29
应交税费 45,100,501.19 37,455,764.26
其他应付款 332,533,909.21 289,653,170.69
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 42,536,120.09
其他流动负债 28,510,849.85 24,383,059.25
流动负债合计 2,744,039,696.42 2,035,670,907.73
非流动负债：
长期借款 38,800,000.00 29,700,000.00
应付债券
其中：优先股
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永续债
租赁负债 19,194,843.22
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,133,147.18 689,407.42
递延收益 13,915,670.37 14,191,234.14
递延所得税负债 32,143,684.19 15,906,797.61
其他非流动负债
非流动负债合计 105,187,344.96 60,487,439.17
负债合计 2,849,227,041.38 2,096,158,346.90
所有者权益：
股本 1,094,089,477.00 982,254,034.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,776,225,617.53 999,312,513.14
减：库存股 40,000,842.04
其他综合收益
专项储备
盈余公积 170,970,079.31 142,798,356.99
未分配利润 1,337,188,849.39 1,105,429,791.17
所有者权益合计 4,378,474,023.23 3,189,793,853.26
负债和所有者权益总计 7,227,701,064.61 5,285,952,200.16
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 7,229,094,198.97 4,961,806,228.18
其中：营业收入 7,229,094,198.97 4,961,806,228.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,933,268,786.45 4,734,779,180.66
其中：营业成本 5,474,469,841.66 3,663,009,985.17
13
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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 26,766,800.28 20,179,485.47
销售费用 717,295,947.40 521,431,192.05
管理费用 322,457,739.97 223,019,089.39
研发费用 304,461,048.72 223,958,092.15
财务费用 87,817,408.42 83,181,336.43
其中：利息费用 20,907,465.68 24,806,243.58
利息收入 6,876,903.36 4,925,142.60
加：其他收益 68,817,266.90 72,241,340.32
投资收益（损失以“－”号填
169,754,602.92 -2,783,481.96
列）
其中：对联营企业和合营企业
161,267,523.26 2,612,368.40
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
5,152,073.53 6,228,905.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-121,960,659.80 -51,994,926.61
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-204,526,559.82 -121,221,717.99
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
314,283.69 -1,459,428.50
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 213,376,419.94 128,037,737.78
加：营业外收入 7,604,680.03 8,724,981.75
减：营业外支出 5,130,477.43 10,060,503.16
14
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 215,850,622.54 126,702,216.37
减：所得税费用 47,752,482.41 20,949,623.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 168,098,140.13 105,752,592.39
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
168,098,140.13 105,752,592.39
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 182,267,144.39 117,780,571.00
2.少数股东损益 -14,169,004.26 -12,027,978.61
六、其他综合收益的税后净额 12,045,955.05 1,299,244.05
归属母公司所有者的其他综合收益
8,763,106.52 2,682,549.40
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-4,046,469.04 -380,992.16
合收益
1.重新计量设定受益计划变
-4,046,469.04 -380,992.16
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
12,809,575.56 3,063,541.56
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 12,809,575.56 3,063,541.56
15
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
3,282,848.53 -1,383,305.35
税后净额
七、综合收益总额 180,144,095.18 107,051,836.44
归属于母公司所有者的综合收益
191,030,250.91 120,463,120.40
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -10,886,155.73 -13,411,283.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 0.12
（二）稀释每股收益 0.17 0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：林洺锋 主管会计工作负责人：胡艳 会计机构负责人：曹梦玲
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 4,149,158,416.43 2,460,850,458.36
减：营业成本 3,438,734,843.72 1,994,152,522.11
税金及附加 8,314,705.56 8,268,932.65
销售费用 424,661,233.01 250,543,145.26
管理费用 151,047,832.30 80,531,938.78
研发费用 162,381,654.97 115,629,428.60
财务费用 22,970,768.22 38,234,352.42
其中：利息费用 11,510,006.58 17,601,241.25
利息收入 3,668,477.33 1,830,292.95
加：其他收益 45,499,886.94 44,046,029.32
投资收益（损失以“－”号填
355,803,341.87 126,293,861.39
列）
其中：对联营企业和合营企
159,271,261.11 -3,396,306.15
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
16
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
公允价值变动收益（损失以
632,788.00 -255,450.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-21,744,241.51 -10,664,314.77
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-39,095,638.89 -24,192,964.18
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-40,179.73 -1,090,452.76
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 282,103,335.33 107,626,847.54
加：营业外收入 5,831,660.04 1,698,689.58
减：营业外支出 2,012,616.90 6,536,636.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
285,922,378.47 102,788,900.52
列）
减：所得税费用 4,205,155.29 -9,059,263.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 281,717,223.18 111,848,164.25
（一）持续经营净利润（净亏损
281,717,223.18 111,848,164.25
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
17
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 281,717,223.18 111,848,164.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,785,330,071.55 4,826,909,417.25
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 230,034,848.89 154,790,015.06
收到其他与经营活动有关的现金 149,731,179.72 242,788,356.86
经营活动现金流入小计 7,165,096,100.16 5,224,487,789.17
购买商品、接受劳务支付的现金 5,294,108,949.48 3,359,990,594.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
18
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
1,065,127,061.75 689,591,166.58
金
支付的各项税费 176,182,799.84 129,402,305.85
支付其他与经营活动有关的现金 614,819,346.31 509,142,491.23
经营活动现金流出小计 7,150,238,157.38 4,688,126,558.41
经营活动产生的现金流量净额 14,857,942.78 536,361,230.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,738,008.67
取得投资收益收到的现金 14,314,206.18 20,498,306.67
处置固定资产、无形资产和其他
3,500,669.45 591,494.28
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
3,100,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 274,049.83
投资活动现金流入小计 20,826,934.13 24,189,800.95
购建固定资产、无形资产和其他
473,566,049.73 479,407,916.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金 35,980,000.00 103,176,030.05
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 60,790.03
投资活动现金流出小计 509,546,049.73 582,644,736.84
投资活动产生的现金流量净额 -488,719,115.60 -558,454,935.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 873,498,112.91 2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
2,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 487,311,168.43 825,190,974.57
收到其他与筹资活动有关的现金 37,662,025.50
筹资活动现金流入小计 1,398,471,306.84 827,190,974.57
偿还债务支付的现金 574,712,878.75 519,555,587.89
19
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
分配股利、利润或偿付利息支付
39,636,115.05 38,427,024.04
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 194,701,564.82 3,624,746.99
筹资活动现金流出小计 809,050,558.62 561,607,358.92
筹资活动产生的现金流量净额 589,420,748.22 265,583,615.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,243,371.82 -35,474,343.19
影响
五、现金及现金等价物净增加额 113,316,203.58 208,015,567.33
加：期初现金及现金等价物余额 962,407,195.53 754,391,628.20
六、期末现金及现金等价物余额 1,075,723,399.11 962,407,195.53
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,602,996,667.84 2,460,046,675.31
收到的税费返还 82,759,958.87 69,807,318.33
收到其他与经营活动有关的现金 405,714,209.38 292,482,009.08
经营活动现金流入小计 4,091,470,836.09 2,822,336,002.72
购买商品、接受劳务支付的现金 3,278,038,521.84 1,930,319,541.93
支付给职工以及为职工支付的现
470,369,688.84 321,417,124.80
金
支付的各项税费 14,390,377.74 9,135,829.44
支付其他与经营活动有关的现金 373,470,112.93 233,196,123.23
经营活动现金流出小计 4,136,268,701.35 2,494,068,619.40
经营活动产生的现金流量净额 -44,797,865.26 328,267,383.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 12,063,526.46 43,625,109.86
处置固定资产、无形资产和其他
20,000.00 2,091,905.35
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
20
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
收到其他与投资活动有关的现金 10,923,544.44 191,000,000.00
投资活动现金流入小计 23,007,070.90 236,717,015.21
购建固定资产、无形资产和其他
58,940,394.58 109,916,881.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金 611,577,521.01 307,964,547.37
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 67,500,000.00 136,059,810.70
投资活动现金流出小计 738,017,915.59 553,941,239.12
投资活动产生的现金流量净额 -715,010,844.69 -317,224,223.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 873,498,112.91
取得借款收到的现金 310,017,745.10 476,084,189.47
收到其他与筹资活动有关的现金 102,662,025.50
筹资活动现金流入小计 1,286,177,883.51 476,084,189.47
偿还债务支付的现金 400,132,366.48 349,682,375.35
分配股利、利润或偿付利息支付
33,516,146.89 26,960,281.30
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 113,998,021.86 3,624,746.99
筹资活动现金流出小计 547,646,535.23 380,267,403.64
筹资活动产生的现金流量净额 738,531,348.28 95,816,785.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,591,184.72 -12,761,424.01
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,686,176.95 94,098,521.23
加：期初现金及现金等价物余额 407,753,377.80 313,654,856.57
六、期末现金及现金等价物余额 390,067,200.85 407,753,377.80
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 其 综合 风险 配利 其他 小计 益合
公积 存股 储备 公积 权益
股 债 他 收益 准备 润 计
21
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
982,25 901,47 142,79 1,550, 3,534, 3,530,
一、上年期末余 40,000, -1,939, -3,879,
4,034. 9,710. 8,356. 023,13 614,50 735,10
额 842.04 892.64 400.68
00 01 99 9.46 5.78 5.10
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
982,25 901,47 142,79 1,550, 3,534, 3,530,
二、本年期初余 40,000, -1,939, -3,879,
4,034. 9,710. 8,356. 023,13 614,50 735,10
额 842.04 892.64 400.68
00 01 99 9.46 5.78 5.10
三、本期增减变 111,83 779,40 28,171 132,30 1,100, -10,27 1,090,
-40,000, 8,763,
动金额（减少以 5,443. 9,471. ,722.3 8,979. 489,56 5,304. 214,25
842.04 106.52
“－”号填列） 00 40 2 43 4.71 80 9.91
182,26 191,03 -10,88 180,14
（一）综合收益 8,763,
7,144. 0,250. 6,155. 4,095.
总额 106.52
39 91 73 18
111,83 778,86 930,70 931,31
（二）所有者投 -40,000, 610,85
5,443. 8,968. 5,253. 6,104.
入和减少资本 842.04 0.93
00 78 82 75
111,83 760,09 871,92 871,92
1．所有者投入
5,443. 0,561. 6,004. 6,004.
的普通股
00 01 01 01
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 21,117 21,117 21,728
610,85
入所有者权益 ,224.3 ,224.3 ,075.2
0.93
的金额 1 1 4
37,662 37,662
-2,338, -40,000,
4．其他 ,025.5 ,025.5
816.54 842.04
0 0
28,171 -49,95 -21,78 -21,78
（三）利润分配 ,722.3 8,164. 6,442. 6,442.
2 96 64 64
1．提取盈余公 28,171 -28,17
积 ,722.3 1,722.
22
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
2 32
2．提取一般风
险准备
-21,78 -21,78 -21,78
3．对所有者（或
6,442. 6,442. 6,442.
股东）的分配
64 64 64
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
540,50 540,50 540,50
（六）其他
2.62 2.62 2.62
1,094, 1,680, 170,97 1,682, 4,635, -14,15 4,620,
四、本期期末余 6,823,
089,47 889,18 0,079. 332,11 104,07 4,705. 949,36
额 213.88
7.00 1.41 31 8.89 0.49 48 5.01
上期金额
单位：元
2020 年年度
归属于母公司所有者权益 所有者
项目 少数股
其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余公 一般 未分配利 其 权益合
股本 小计 东权益
计
优先 永续 其他 公积 存股 综合 储备 积 风险 润 他
23
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
股 债 收益 准备
924,5 130,8 428,24 101,98 131,61 2,966, 3,093,8
一、上年期末 -4,622, 1,458,095, 127,065
39,40 71,22 0,288. 5,398. 3,540.5 751,89 17,089.
余额 442.04 272.10 ,193.64
6.00 9.46 49 38 6 6.19 83
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
924,5 130,8 428,24 101,98 131,61 2,966, 3,093,8
二、本年期初 -4,622, 1,458,095, 127,065
39,40 71,22 0,288. 5,398. 3,540.5 751,89 17,089.
余额 442.04 272.10 ,193.64
6.00 9.46 49 38 6 6.19 83
三、本期增减
57,71 -130, 473,23 -61,98 567,86 -130,94
变动金额（减 2,682, 11,184, 91,927,86 436,918
4,628 871,2 9,421. 4,556. 2,609. 4,594.3
少以“－”号填 549.40 816.43 7.36 ,015.27
.00 29.46 52 34 59 2
列）
120,46
（一）综合收 2,682, 117,780,5 -13,411 107,051
3,120.
益总额 549.40 71.00 ,283.96 ,836.44
40
（二）所有者 57,71 -130, 473,23 -61,98 462,06 -108,59
353,471
投入和减少资 4,628 871,2 9,421. 4,556. 7,376. 6,084.7
,291.63
本 .00 29.46 52 34 40 7
-372,
1．所有者投入 -1,525, -1,898, 2,000,0 101,045
985.0
的普通股 969.65 954.65 00.00 .35
0
2．其他权益工 58,08 -130, 414,91 342,13
342,130
具持有者投入 7,613 871,2 3,813. 0,197.
,197.18
资本 .00 29.46 64 18
3．股份支付计 -61,98 66,647
4,662, 66,647,
入所有者权益 4,556. ,541.2
984.87 541.21
的金额 34 1
55,188 55,188 -110,59
-55,407
4．其他 ,592.6 ,592.6 6,084.7
,492.11
6 6 7
-14,66
（三）利润分 11,184, -25,852,70 -8,937, -23,605
7,887.
配 816.43 3.64 225.59 ,112.80
21
24
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
1．提取盈余公 11,184, -11,184,81
积 816.43 6.43
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -14,66
-14,667,88 -8,937, -23,605
（或股东）的 7,887.
7.21 225.59 ,112.80
分配 21
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
982,2 901,47 40,000 142,79 3,534, 3,530,7
四、本期期末 -1,939, 1,550,023, -3,879,
54,03 9,710. ,842.0 8,356.9 614,50 35,105.
余额 892.64 139.46 400.68
4.00 01 4 9 5.78 10
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 2021 年度
25
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
其他权益工具 其他
专项 未分配利 其 所有者权益
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积
其他 储备 润 他 合计
股 债 收益
一、上年期末余 982,254,0 999,312,513 40,000,842 142,798,35 1,105,429 3,189,793,853
额 34.00 .14 .04 6.99 ,791.17 .26
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 982,254,0 999,312,513 40,000,842 142,798,35 1,105,429 3,189,793,853
额 34.00 .14 .04 6.99 ,791.17 .26
三、本期增减变
111,835,4 776,913,104 -40,000,84 28,171,722 231,759,0 1,188,680,169
动金额（减少以
43.00 .39 2.04 .32 58.22 .97
“－”号填列）
（一）综合收益 281,717,2 281,717,223.1
总额 23.18 8
（二）所有者投 111,835,4 776,913,104 -40,000,84 928,749,389.4
入和减少资本 43.00 .39 2.04 3
1．所有者投入 111,835,4 760,090,561 871,926,004.0
的普通股 43.00 .01 1
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
19,161,359.
入所有者权益 19,161,359.92
92
的金额
-2,338,816. -40,000,84
4．其他 37,662,025.50
54 2.04
28,171,722 -49,958,1 -21,786,442.6
（三）利润分配
.32 64.96 4
1．提取盈余公 28,171,722 -28,171,7
积 .32 22.32
2．对所有者（或 -21,786,4 -21,786,442.6
股东）的分配 42.64 4
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
26
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 1,094,089 1,776,225,6 170,970,07 1,337,188 4,378,474,023
额 ,477.00 17.53 9.31 ,849.39 .23
上期金额
单位：元
2020 年年度
其他权益工具 其他
项目 资本公 减：库存 专项 所有者权益
股本 优先 永续 综合 盈余公积 未分配利润 其他
其他 积 股 储备 合计
股 债 收益
130,87
一、上年期末余 924,539, 583,359 101,985, 131,613,5 1,019,434,3 2,687,832,769
1,229.4
额 406.00 ,661.03 398.38 40.56 30.56 .23
6
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
130,87
二、本年期初余 924,539, 583,359 101,985, 131,613,5 1,019,434,3 2,687,832,769
1,229.4
额 406.00 ,661.03 398.38 40.56 30.56 .23
6
27
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
三、本期增减变 -130,8
57,714,6 415,952 -61,984, 11,184,81 85,995,460. 501,961,084.0
动金额（减少以 71,229.
28.00 ,852.11 556.34 6.43 61 3
“－”号填列） 46
（一）综合收益 111,848,164. 111,848,164.2
总额 25 5
-130,8
（二）所有者投 57,714,6 415,952 -61,984, 404,780,806.9
71,229.
入和减少资本 28.00 ,852.11 556.34 9
46
1．所有者投入 -1,525,9
-1,525,969.65
的普通股 69.65
2．其他权益工 -130,8
57,714,6 414,913 341,757,212.1
具持有者投入 71,229.
28.00 ,813.63 7
资本 46
3．股份支付计
2,565,0 -61,984,
入所有者权益 64,549,564.47
08.13 556.34
的金额
4．其他
11,184,81 -25,852,703. -14,667,887.2
（三）利润分配
6.43 64 1
1．提取盈余公 11,184,81 -11,184,816.
积 6.43 43
2．对所有者（或 -14,667,887. -14,667,887.2
股东）的分配 21 1
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
28
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 982,254, 999,312 40,000,8 142,798,3 1,105,429,7 3,189,793,853
额 034.00 ,513.14 42.04 56.99 91.17 .26
三、公司基本情况
深圳市洲明科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经深圳市工商行政管理局批准，由林洺锋、
邢毅投资设立，于2004年10月26日在深圳市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省深圳市。公司现持
有 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91440300767579994J 的 营 业 执 照 ， 注 册 资 本 1,094,089,477.00 元 ， 股 份 总 数
1,094,089,477股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份：A股253,298,397股；无限售条件的流通股
份A股840,791,080股。公司股票已2011年6月22日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属LED 显示屏及照明行业。LED显示屏、LED 灯饰、LED照明灯的生产；电子产品的生产。
LED显示屏、LED 灯饰、LED照明灯的销售；LED太阳能照明灯、路灯杆的销售；电子产品、信息系统集
成、软硬件(LED光电等应用产品)的开发和销售；工程安装；用能状况诊断、节能改造、节能项目设计、
合同能源管理、节能技术推广与服务；兴办实业(具体项目另行申报)；国内贸易(不含专营、专卖、专控商
品)；经营进出口业务。(以上项目均不含法律、行政法规、国务院规定禁止和规定需前置审批的项目)。
本财务报表业经公司2022年4月26日第四届第三十六次董事会批准对外报出。
本公司将深圳市前海洲明投资管理有限公司(以下简称深圳前海投资公司)、广东洲明节能科技有限公
司(以下简称广东洲明公司)、深圳市安吉丽光电科技有限公司(以下简称深圳安吉丽公司)、深圳蓝普科技有
限公司(以下简称蓝普科技公司)、东莞市爱加照明科技有限公司(以下简称东莞爱加公司)、深圳市洲明文创
智能科技有限公司(原名为深圳市蔷薇科技有限公司，以下简称文创公司)、杭州柏年智能光电子股份有限
公司(以下简称杭州柏年公司)、杭州希和光电子有限公司(以下简称杭州希和公司)、山东清华康利城市照明
研究设计院有限公司(以下简称山东康利公司)、深圳市雷迪奥视觉技术有限公司(原名为深圳市雷迪奥光电
技术有限公司，以下简称雷迪奥公司)、Unilumin LED EUROPE B.V.、Unilumin LED Technology LLC、
Unilumin (HK) Co.,Limited、Unilumin NORTH AMERICA INC、深圳市前海洲明基金管理有限责任公司(以
下简称深圳前海基金公司)、北屯市洲明节能服务有限公司(以下简称北屯洲明公司)、深圳市洲明光环境研
究院、中山市洲明科技有限公司、成都洲明科技有限公司、深圳市洲明数字文化科技有限公司（以下简称
29
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
数字文化公司）、广州市洲明科技有限公司（以下简称广州洲明公司）及广东北斗星体育设备有限公司（以
下简称广东北斗星公司）等22家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见财务报告附注八和九。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形
资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本 公 司及 境内 子公 司采 用人 民 币为 记账 本位 币， Unilumin LED EUROPE B.V. 、 Unilumin LED
Technology LLC、Unilumin (HK) Co.,Limited等境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境
中的货币为记账本位币。
30
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
31
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，交易发生日即期汇率的近似汇率
按交易发生当月月初的市场汇价中间价计算确定。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期
汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息
的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额
计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)
的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初
始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计
准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
32
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得
或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融
资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该
处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自
身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认
时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损
失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额
后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生
的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
33
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确
认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保
留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所
转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况
处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独
确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前
金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分
摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
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深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合
终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准
备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公
司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即
全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用
调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内
预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司
运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显
著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量
损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组
合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值
损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列
示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认
其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
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深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——投标保证金及履约保证金 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况
其他应收款——合并范围内关联方组合 以及对未来经济状况的预测，通过违约
其他应收款——账龄组合 账龄 风险敞口和未来12个月内或整个存续
期预期信用损失率，计算预期信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期
信用损失
应收商业承兑汇票 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
应收账款-信用风险 测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计
特征组合 算预期信用损失
应 收 账 款 —— 合 并 合并范围内关联方 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
范围内关联方组合 测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期
信用损失
长期应收款-信用风 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
险特征组合 测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计
算预期信用损失
2) 应收账款、应收票据--商业承兑汇票、长期应收款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期
信用损失率对照表
账 龄 应收账款、应收票据--商业承兑汇票和
长期应收款预期信用损失率(%)
1年以内(含，下同) 5.00
1-2年 10.00
2-3年 20.00
3-4年 40.00
4-5年 80.00
5年以上 100.00
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵
销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执
行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
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深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见财务报告附注“五、10、金融工具 5. 金融工具减值”。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见财务报告附注“五、10、金融工具 5. 金融工具减值”。
13、应收款项融资
应收款项融资的确定方法及会计处理方法详见附注“五、10、金融工具 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法
和终止确认条件”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见财务报告附注“五、10、金融工具 5. 金融工具减值”。
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
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按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一
合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客
户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下
列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、
明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入
当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余
对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的
因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本
高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
不适用
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深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见财务报告附注“五、10、金融工具 5. 金融工具减值”。
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
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深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-40 5.00 2.38-9.50
机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00
运输工具 年限平均法 3-10 5.00 9.50-31.67
EMC 工程 年限平均法 合同约定 0.00 合同约定
电子设备及其他 年限平均法 3-10 3.00-5.00 9.50-32.33
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
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26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日
或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接
费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预
计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在
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租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁
期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 5、10
专利权 10、14、17
商标权 10
非专利技术 20
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产
组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
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32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一
合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
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变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租
赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其
现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费
用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付
款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化
时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用
权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
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37、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
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38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是
在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客
户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商
品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完
成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确
定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理
确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客
户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品
负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险
和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表
明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务
而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含
可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付
金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独
售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
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公司收入主要包括销售LED显示屏和LED照明等产品以及景观亮化安装工程。
公司销售LED显示屏和LED照明等产品收入具体确认方法：内销产品收入确认需满足以下条件：公司
根据合同约定将产品交付给购货方，买方在合同约定期限内验收合格后出具验收单，公司根据验收单确认
收入；或者在合同约定期限内未提出异议，则视同验收合格，公司自视同验收合格当期确认销售收入，表
明将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了
收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下
条件：公司已根据约定将产品报关并由海关放行，取得货运提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回
货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
公司景观亮化工程按照累计实际发生的成本占预计总成本的比例确定履约进度，并依据合同价款确认
项目合同收入，项目竣工验收及竣工决算后进行合同最终结算收入确认。公司在资产负债表日预计履约进
度的结果能够可靠估计，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生
的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收
到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本
条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
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成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与
公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到
的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司作为出租人，在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬
的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化
并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租
赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
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（2）融资租赁的会计处理方法
公司作为出租人，在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的
租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁
期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支
付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公
司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本
和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2018 年 12 月 7 日，财政部发布了《企业
会计准则第 21 号——租赁》（以下简称
“新租赁准则”）。要求在境内外同时上 公司于 2021 年 4 月 26 日召开第四届董
市的企业以及在境外上市并按《国际财务 事会第二十七次会议和第四届监事会第
报告准则》或《企业会计准则》编制财务 二十三次会议分别审议通过了《关于变
报表的企业自 2019 年 1 月 1 日起实施； 更会计政策的议案》，公司独立董事对
其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 此发表了同意的独立意见。
1 月 1 日起实施。本公司自 2021 年 1 月 1
日执行新租赁准则。
1.本公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以
下简称新租赁准则）。
(1)对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
(2)对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整
本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利
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深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
率折现的现值计量租赁负债，按照租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
在首次执行日，公司按照财务报告附注五、31的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处
理。
1)执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
项 目 资产负债表
2020年12月31日 新租赁准则调整影响 2021年1月1日
使用权资产 87,762,080.27 87,762,080.27
一年内到期的非流动负债 41,394,153.77 41,593,845.80 82,987,999.57
租赁负债 43,823,949.20 43,823,949.20
预付款项 94,118,906.96 -2,344,285.27 91,774,621.69
2)对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁
负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
3)对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
2.公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》，该项会计政策
变更对公司财务报表无影响。
3.公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列
报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,290,517,577.95 1,290,517,577.95
结算备付金 0.00
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拆出资金 0.00
交易性金融资产 19,980,000.00 19,980,000.00
衍生金融资产 0.00
应收票据 95,621,139.02 95,621,139.02
应收账款 1,430,437,696.47 1,430,437,696.47
应收款项融资 62,131,188.32 62,131,188.32
预付款项 94,118,906.96 91,774,621.69 -2,344,285.27
应收保费 0.00
应收分保账款 0.00
应收分保合同准备金 0.00
其他应收款 79,329,033.81 79,329,033.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,398,078,988.76 1,398,078,988.76
合同资产 637,893,569.04 637,893,569.04
持有待售资产 0.00
一年内到期的非流动
0.00
资产
其他流动资产 116,679,328.06 116,679,328.06
流动资产合计 5,224,787,428.39 5,222,443,143.12 -2,344,285.27
非流动资产：
发放贷款和垫款 0.00
债权投资 0.00
其他债权投资 0.00
长期应收款 79,813,460.87 79,813,460.87
长期股权投资 254,261,932.09 254,261,932.09
其他权益工具投资 0.00
其他非流动金融资产 0.00
投资性房地产 281,912,675.03 281,912,675.03
固定资产 1,004,533,215.37 1,004,533,215.37
在建工程 602,240,453.99 602,240,453.99
生产性生物资产 0.00
油气资产 0.00
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使用权资产 87,762,080.27 87,762,080.27
无形资产 215,847,717.15 215,847,717.15
开发支出 6,189,665.00 6,189,665.00
商誉 343,613,925.34 343,613,925.34
长期待摊费用 17,598,110.53 17,598,110.53
递延所得税资产 104,323,367.94 104,323,367.94
其他非流动资产 28,358,490.56 28,358,490.56
非流动资产合计 2,938,693,013.87 3,026,455,094.14 87,762,080.27
资产总计 8,163,480,442.26 8,248,898,237.26 85,417,795.00
流动负债：
短期借款 575,683,310.01 575,683,310.01
向中央银行借款 0.00
拆入资金 0.00
交易性金融负债 5,777,375.00 5,777,375.00
衍生金融负债 0.00
应付票据 1,258,173,398.61 1,258,173,398.61
应付账款 1,467,121,991.96 1,467,121,991.96
预收款项 0.00
合同负债 367,744,530.51 367,744,530.51
卖出回购金融资产款 0.00
吸收存款及同业存放 0.00
代理买卖证券款 0.00
代理承销证券款 0.00
应付职工薪酬 117,045,039.90 117,045,039.90
应交税费 126,266,971.41 126,266,971.41
其他应付款 136,101,393.37 136,101,393.37
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
41,394,153.77 82,987,999.57 41,593,845.80
负债
其他流动负债 77,148,409.05 77,148,409.05
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流动负债合计 4,172,456,573.59 4,214,050,419.39 41,593,845.80
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 346,407,262.93 346,407,262.93
应付债券 0.00
其中：优先股
永续债
租赁负债 43,823,949.20 43,823,949.20
长期应付款 0.00
长期应付职工薪酬 30,469,469.08 30,469,469.08
预计负债 1,197,907.42 1,197,907.42
递延收益 26,250,243.80 26,250,243.80
递延所得税负债 55,963,880.34 55,963,880.34
其他非流动负债 0.00
非流动负债合计 460,288,763.57 504,112,712.77 43,823,949.20
负债合计 4,632,745,337.16 4,718,163,132.16 85,417,795.00
所有者权益：
股本 982,254,034.00 982,254,034.00
其他权益工具 0.00
其中：优先股
永续债
资本公积 901,479,710.01 901,479,710.01
减：库存股 40,000,842.04 40,000,842.04
其他综合收益 -1,939,892.64 -1,939,892.64
专项储备 0.00
盈余公积 142,798,356.99 142,798,356.99
一般风险准备 0.00
未分配利润 1,550,023,139.46 1,550,023,139.46
归属于母公司所有者权益
3,534,614,505.78 3,534,614,505.78
合计
少数股东权益 -3,879,400.68 -3,879,400.68
所有者权益合计 3,530,735,105.10 3,530,735,105.10
负债和所有者权益总计 8,163,480,442.26 8,248,898,237.26 85,417,795.00
调整情况说明
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母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 572,411,379.57 572,411,379.57
交易性金融资产 6,480,000.00 6,480,000.00
衍生金融资产
应收票据 11,869,166.46 11,869,166.46
应收账款 803,319,568.74 803,319,568.74
应收款项融资 8,850,631.64 8,850,631.64
预付款项 68,928,355.62 66,713,282.31 -2,215,073.31
其他应收款 682,421,108.07 682,421,108.07
其中：应收利息
应收股利 359,538,542.37 359,538,542.37
存货 311,206,277.56 311,206,277.56
合同资产 7,416,236.30 7,416,236.30
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 9,479,573.84 9,479,573.84
流动资产合计 2,482,382,297.80 2,480,167,224.49 -2,215,073.31
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 60,904,931.00 60,904,931.00
长期股权投资 2,358,024,728.98 2,358,024,728.98
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 199,063,999.53 199,063,999.53
在建工程 60,174,375.97 60,174,375.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 12,519,029.05 12,519,029.05
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无形资产 50,992,317.33 50,992,317.33
开发支出 6,189,665.00 6,189,665.00
商誉
长期待摊费用 7,455,289.32 7,455,289.32
递延所得税资产 32,764,595.23 32,764,595.23
其他非流动资产 28,000,000.00 28,000,000.00
非流动资产合计 2,803,569,902.36 2,816,088,931.41 12,519,029.05
资产总计 5,285,952,200.16 5,296,256,155.90 10,303,955.74
流动负债：
短期借款 418,555,352.99 418,555,352.99
交易性金融负债 6,222,280.00 6,222,280.00
衍生金融负债
应付票据 765,796,238.09 765,796,238.09
应付账款 273,041,260.20 273,041,260.20
预收款项
合同负债 168,446,787.96 168,446,787.96
应付职工薪酬 52,116,994.29 52,116,994.29
应交税费 37,455,764.26 37,455,764.26
其他应付款 289,653,170.69 289,653,170.69
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
5,426,766.82 5,426,766.82
负债
其他流动负债 24,383,059.25 24,383,059.25
流动负债合计 2,035,670,907.73 2,041,097,674.55 5,426,766.82
非流动负债：
长期借款 29,700,000.00 29,700,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 4,877,188.92 4,877,188.92
长期应付款
长期应付职工薪酬
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深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
预计负债 689,407.42 689,407.42
递延收益 14,191,234.14 14,191,234.14
递延所得税负债 15,906,797.61 15,906,797.61
其他非流动负债
非流动负债合计 60,487,439.17 65,364,628.09 4,877,188.92
负债合计 2,096,158,346.90 2,106,462,302.64 10,303,955.74
所有者权益：
股本 982,254,034.00 982,254,034.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 999,312,513.14 999,312,513.14
减：库存股 40,000,842.04 40,000,842.04
其他综合收益
专项储备
盈余公积 142,798,356.99 142,798,356.99
未分配利润 1,105,429,791.17 1,105,429,791.17
所有者权益合计 3,189,793,853.26 3,189,793,853.26
负债和所有者权益总计 5,285,952,200.16 5,285,952,200.16
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入
增值税 为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进 13、9、6、3
项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7、5
企业所得税 应纳税所得额 15、25、其他税率详见不同税率
57
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
的纳税主体企业所得税税率说明
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
雷迪奥公司 15%
蓝普科技公司 15%
杭州柏年公司 15%
文创公司 15%
东莞爱加公司 15%
山东康利公司 15%
广东北斗星公司 15%
深圳安吉丽公司 20%
数字文化公司 20%
UNILUMIN LED EUROPE B.V. 20%、25%的企业所得税累进税率
Unilumin LED GERMANY GMBH 15.83%
Unilumin(HK)CO.,LTD 16.50%
UNILUMIN MIDDLE EAST DMCC[注] 0%
Unilumin Group Co. Ltd Republic of Korea 10%
Unilumin(UK)CO.,LIMITED 19%
Unilumin LED AUSTRALIA PTY LTD 26%
Unilumin Technologies PTE LTD 17%
Unilumin LED Technology LLC 21%
Unilumin NORTH AMERICA INC 21%
Unilumin USA LLC (in FL) 21%
Unilumin USA LLC (in DW) 21%
Trans-Lux Corporation 联邦税率 21.00%,州税率 8.84%
ROE Visual Europe B.V. 20%、25%的企业所得税累进税率
ROE Visual US.Inc 联邦税率 21.00%,州税率 8.84%
若当年利润为正，超过 800 万日元的部分按 23.2%缴纳法人税、10.30%
ROE Visual Japan Co., Ltd. 缴纳地方法人税，未超过 800 万元的部分按 15%缴纳法人税、10.30%
缴纳地方法人税；若当年利润为负，按 18 万元缴纳所得税
雷迪奥（香港）有限公司 16.50%
58
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
本公司于2020年12月21日取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局
联合颁发的高新技术企业证书(证书编号：GR202044203441，有效期为三年)，2020-2022年享受企业所得税
15%的优惠税率。
本公司之子公司雷迪奥公司2020年12月11日取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务
总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR202044203197，有效期为三年），被认定
为高新技术企业。根据深圳市宝安区税务局签发的税务事项通知书，本公司2020-2022年享受15%的企业所
得税优惠税率。
本公司之子公司蓝普科技公司于2021年取得证书编号为GR202144202260的高新技术企业证书，享受高
新技术企业所得税税收优惠政策，有效期为三年，2021-2023年享受15%的企业所得税优惠税率。
本公司之子公司杭州柏年公司于2019年取得证书编号为GR201933005724的高新技术企业证书，有效期
为三年。2019-2021年享受企业所得税15%的优惠税率。
本公司之子公司文创公司于2019年取得证书编号为GR201944203475的高新技术企业证书，享受高新技
术企业所得税税收优惠政策，有效期为三年，2019-2021年享受15%的企业所得税优惠税率。
本公司之子公司东莞爱加公司于2021年取得证书编号为GR202144002903的高新技术企业证书，享受高
新技术企业所得税税收优惠政策，有效期为三年，2021-2023年享受15%的企业所得税优惠税率。
本公司之子公司山东康利公司于2021年取得证书编GR202137001263的高新技术企业证书，享受高新技
术企业所得税税收优惠政策，有效期为三年，2021-2023年享受15%的企业所得税优惠税率。
本公司之子公司广东北斗星公司于2019年取得证书编GR201944001649的高新技术企业证书，享受高新
技术企业所得税税收优惠政策，有效期为三年，2019-2021年享受15%的企业所得税优惠税率。
根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(公告2021年第12号)，
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性
税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。深
圳安吉丽公司、数字文化公司满足小微企业标准，按照小微企业标准纳税。
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深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 212,510.29 208,550.67
银行存款 1,075,510,888.82 962,198,644.86
其他货币资金 516,162,542.89 328,110,382.42
合计 1,591,885,942.00 1,290,517,577.95
其中：存放在境外的款项总额 135,518,216.51 86,508,349.98
其他说明
期 末 其 他 货 币 资 金 中 票 据 保 证 金 477,588,417.01 元 、 保 函 保 证 金 29,915,400.62 元 、 工 资 保 证 金
2,407,418.19元、外汇保证金6,251,307.07元，使用均受到限制。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 42,258,421.53 19,980,000.00
其中：
权益工具投资 40,148,591.53 19,980,000.00
衍生金融资产 2,109,830.00
其中：
合计 42,258,421.53 19,980,000.00
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
60
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 40,961,320.47 38,368,598.07
商业承兑票据 12,562,891.11 57,252,540.95
合计 53,524,211.58 95,621,139.02
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 4,643,82 993,466. 3,650,359
8.45% 21.39%
备的应收票据 6.47 54 .93
其中：
银行承兑汇票
4,643,82 993,466. 3,650,359
商业承兑汇票 8.45% 21.39%
6.47 54 .93
按组合计提坏账准 50,342,9 469,080. 49,873,85 98,634,43 3,013,291.6 95,621,13
91.55% 0.93% 100.00% 3.06%
备的应收票据 32.24 59 1.65 0.66 4 9.02
其中：
40,961,3 40,961,32 38,368,59 38,368,59
银行承兑汇票 74.49% 38.90%
20.47 0.47 8.07 8.07
9,381,61 469,080. 8,912,531 60,265,83 3,013,291.6 57,252,54
商业承兑汇票 17.06% 5.00% 61.10% 5.00%
1.77 59 .18 2.59 4 0.95
54,986,7 1,462,54 53,524,21 98,634,43 3,013,291.6 95,621,13
合计 100.00% 2.66% 100.00% 3.06%
58.71 7.13 1.58 0.66 4 9.02
按单项计提坏账准备：993,466.54
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 4,643,826.47 993,466.54 21.39% 信用风险较大
合计 4,643,826.47 993,466.54 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
61
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：469,080.59
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票组合 40,961,320.47
商业承兑汇票组合 9,381,611.77 469,080.59 5.00%
合计 50,342,932.24 469,080.59 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账准备 993,466.54 993,466.54
按组合计提坏账准备 3,013,291.64 -2,544,211.05 469,080.59
合计 3,013,291.64 -1,550,744.51 1,462,547.13
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
62
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 73,125,564.17
商业承兑票据 163,254.45
合计 73,288,818.62
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 28,951,339.94
合计 28,951,339.94
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 71,171,4 49,802,2 21,369,18 41,334,04 34,900,84 6,433,197.0
3.27% 69.98% 2.55% 84.44%
备的应收账款 63.34 80.88 2.46 5.89 8.88 1
其中：
按组合计提坏账准 2,106,76 96.73% 202,791, 9.63% 1,903,975 1,582,686 97.45% 158,681,8 10.03% 1,424,004,4
63
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
备的应收账款 6,901.66 052.11 ,849.55 ,327.16 27.70 99.46
其中：
2,177,93 252,593, 1,925,345 1,624,020 193,582,6 1,430,437,6
合计 100.00% 11.60% 100.00% 11.92%
8,365.00 332.99 ,032.01 ,373.05 76.58 96.47
按单项计提坏账准备：49,802,280.88
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 37,795,582.73 16,426,400.27 43.46% 信用风险较大
客户 2 8,203,535.00 8,203,535.00 100.00% 诉讼中，预计难以收回
客户 3 3,784,443.00 3,784,443.00 100.00% 诉讼中，预计难以收回
客户 4 2,614,678.90 2,614,678.90 100.00% 为失信被执行人，预计难以收回
客户 5 2,345,314.90 2,345,314.90 100.00% 诉讼中，预计难以收回
客户 6 2,181,985.10 2,181,985.10 100.00% 预计难以收回
客户 7 2,034,972.88 2,034,972.88 100.00% 诉讼中，预计难以收回
其他公司汇总 12,210,950.83 12,210,950.83 100.00% 预计难以收回
合计 71,171,463.34 49,802,280.88 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：202,791,052.11
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,519,091,350.52 75,954,567.53 5.00%
1-2 年 270,081,807.44 27,008,180.76 10.00%
2-3 年 219,202,131.28 43,840,426.26 20.00%
3-4 年 61,119,287.00 24,447,714.81 40.00%
4-5 年 28,660,813.33 22,928,650.66 80.00%
5 年以上 8,611,512.09 8,611,512.09 100.00%
合计 2,106,766,901.66 202,791,052.11 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
64
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 1,552,939,362.73
1至2年 279,336,546.52
2至3年 221,636,921.68
3 年以上 124,025,534.07
3至4年 73,491,666.00
4至5年 30,857,350.01
5 年以上 19,676,518.06
合计 2,177,938,365.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账准
34,900,848.88 33,862,936.10 18,961,504.10 49,802,280.88
备
按组合计提坏账
158,681,827.70 82,604,281.73 70,000.00 39,625,651.31 1,060,593.99 202,791,052.11
准备
合计 193,582,676.58 116,467,217.83 70,000.00 58,587,155.41 1,060,593.99 252,593,332.99
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
65
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应收账款 58,587,155.41
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
受疫情影响，买方无
客户 1 货款 14,596,968.29 公司内部审核批准 否
偿还能力
受疫情影响，买方无
客户 2 货款 12,805,961.20 公司内部审核批准 否
偿还能力
受疫情影响，买方无
客户 3 货款 12,144,843.66 公司内部审核批准 否
偿还能力
受疫情影响，买方无
客户 4 货款 5,073,434.07 公司内部审核批准 否
偿还能力
受疫情影响，买方无
客户 5 货款 1,309,408.73 公司内部审核批准 否
偿还能力
合计 -- 45,930,615.95 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 119,318,477.99 5.48% 5,965,923.90
第二名 34,498,766.06 1.58% 1,724,938.30
第三名 32,752,149.35 1.50% 3,805,343.32
第四名 24,894,260.00 1.14% 2,721,436.24
第五名 24,149,915.69 1.11% 1,207,495.78
合计 235,613,569.09 10.81%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
66
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 61,896,330.97 62,131,188.32
合计 61,896,330.97 62,131,188.32
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末未终止 期末终止
确认金额 确认金额
银行承兑汇票 134,090,768.22
小 计 134,090,768.22
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可
能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据
《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 240,551,833.13 95.44% 81,510,276.42 88.82%
1至2年 9,213,855.22 3.66% 6,168,089.67 6.72%
2至3年 2,033,913.29 0.81% 4,096,255.60 4.46%
3 年以上 235,248.25 0.09%
合计 252,034,849.89 -- 91,774,621.69 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例（%）
第一名 127,717,049.02 50.67
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第二名 50,268,329.57 19.94
第三名 8,472,086.22 3.36
第四名 6,900,000.00 2.74
第五名 4,749,999.98 1.88
小 计 198,107,464.79 78.59
其他说明：
期初数与上年年末数（2020 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注五（44）之说明。
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 110,156,862.49 79,329,033.81
合计 110,156,862.49 79,329,033.81
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
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2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金及履约保证金 34,610,421.00 34,589,386.65
其他押金保证金 34,099,419.09 17,336,889.97
出口退税 30,405,350.27 7,488,011.16
暂借款 10,850,466.35 8,702,282.90
其他 13,134,917.19 20,877,559.00
合计 123,100,573.90 88,994,129.68
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 1,753,671.55 590,081.26 7,321,343.06 9,665,095.87
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段 -340,116.68 340,116.68
--转入第三阶段 -367,860.16 367,860.16
本期计提 1,905,168.72 117,895.60 3,528,433.70 5,551,498.02
本期核销 2,327,088.91 2,327,088.91
其他变动 54,206.43 54,206.43
2021 年 12 月 31 日余额 3,372,930.02 680,233.38 8,890,548.01 12,943,711.41
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损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 79,772,959.72
1至2年 14,359,574.51
2至3年 6,635,171.63
3 年以上 22,332,868.04
3至4年 12,335,851.62
4至5年 4,884,495.51
5 年以上 5,112,520.91
合计 123,100,573.90
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
9,665,095.87 5,551,498.02 2,327,088.91 54,206.43 12,943,711.41
准备
合计 9,665,095.87 5,551,498.02 2,327,088.91 54,206.43 12,943,711.41
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其他应收款 2,327,088.91
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
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5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 出口退税 30,405,350.27 1 年以内 24.70% 1,520,267.52
第二名 其他押金保证金 20,000,000.00 1 年以内 16.25% 1,000,000.00
投标保证金及履约
第三名 3,720,000.00 3-4 年 3.02%
保证金
第四名 其他押金保证金 2,516,638.00 1-5 年 2.04% 1,120,828.30
投标保证金及履约
第五名 2,500,000.00 3-4 年 2.03%
保证金
合计 -- 59,141,988.27 -- 48.04% 3,641,095.82
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 662,352,535.57 18,330,100.50 644,022,435.07 264,769,542.21 13,359,977.22 251,409,564.99
在产品 461,644,332.40 15,354,238.01 446,290,094.39 226,467,277.55 17,706,803.16 208,760,474.39
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库存商品 1,164,869,455.61 90,426,429.95 1,074,443,025.66 871,019,249.79 69,884,946.06 801,134,303.73
发出商品 322,313,562.68 2,123,195.05 320,190,367.63 138,058,792.34 1,523,238.93 136,535,553.41
委托加工物资 2,849,731.99 2,849,731.99 239,092.24 239,092.24
合计 2,614,029,618.25 126,233,963.51 2,487,795,654.74 1,500,553,954.13 102,474,965.37 1,398,078,988.76
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 13,359,977.22 14,773,167.78 38,930.31 9,841,974.81 18,330,100.50
在产品 17,706,803.16 5,064,486.29 7,417,051.44 15,354,238.01
库存商品 69,884,946.06 63,097,314.48 332,630.80 42,888,461.39 90,426,429.95
发出商品 1,523,238.93 2,117,003.91 1,517,047.79 2,123,195.05
合计 102,474,965.37 85,051,972.46 371,561.11 61,664,535.43 126,233,963.51
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因：
项 目 确定可变现净值的具体依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转销存货跌价准备的原因
原材料 相关产成品估计售价减去至完工估计将要 以前期间计提了存货跌价准备的 本期已将期初计提存货跌价准备
在产品 发生的成本、估计的销售费用以及相关税 存货可变现净值上升 的原材料、在产品领出生产或直接
费后的金额确定可变现净值 售出；
库存商品 相关产成品估计售价减去估计的销售费用 以前期间计提了存货跌价准备的 本期已将期初计提存货跌价准备
发出商品 以及相关税费后的金额确定可变现净值 存货可变现净值上升 的存货售出
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应收质保金 75,824,611.12 6,101,740.21 69,722,870.91 35,273,337.08 4,424,580.89 30,848,756.19
建造合同形成的已完工未
539,728,322.16 20,890,055.36 518,838,266.80 628,815,107.04 21,770,294.19 607,044,812.85
结算资产
合计 615,552,933.28 26,991,795.57 588,561,137.71 664,088,444.12 26,194,875.08 637,893,569.04
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
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项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
单项计提减值准备 181,247.55 204,500.00 预计难以收回
按组合计提减值准备 820,172.94
合计 1,001,420.49 204,500.00 --
其他说明：
（1）期末单项计提减值准备的合同资产
单位名称 账面余额 减值准备 计提比例（%） 计提理由
恒大系 323,915.09 161,957.55 50.00 信用风险较大
江苏迈冠体育产业有限公司 19,290.00 19,290.00 100.00 预计难以收回
小 计 343,205.09 181,247.55 52.81
（2）采用组合计提减值准备的合同资产
项 目 期末数
账面余额 减值准备 计提比例（%）
账龄组合 615,209,728.19 26,810,548.02 4.36
小 计 615,209,728.19 26,810,548.02 4.36
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
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13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 179,201,123.71 101,943,117.81
预缴所得税 7,843,577.78 12,238,201.58
收回联营企业投资款 2,498,008.67
合计 187,044,701.49 116,679,328.06
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 综合收益中 备注
值变动 值变动
确认的损失
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准备
合计 0.00 ——
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 29,532,358.72 27,734,331.38 1,798,027.34 24,576,761.05 26,251,034.70 -1,674,273.65 6.00%
其中：未实
-919,450.74 -919,450.74 -2,106,857.98 -2,106,857.98 6.00%
现融资收益
分期收款销售商 145,237,235.8 124,092,020.1 103,093,098.1
21,145,215.63 21,605,363.61 81,487,734.52 6.00%-10.00%
品 0 7 3
174,769,594.5 125,890,047.5 127,669,859.1
合计 48,879,547.01 47,856,398.31 79,813,460.87 --
2 1 8
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 47,856,398.31 47,856,398.31
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2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 1,023,148.70 1,023,148.70
2021 年 12 月 31 日余额 48,879,547.01 48,879,547.01
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
减值
其他
被投资单 期初余额(账面 其他 宣告发放现 计提 期末余额(账面 准备
追加投 减少 权益法下确认 综合
位 价值) 权益 金股利或利 减值 其他 价值) 期末
资 投资 的投资损益 收益
变动 润 准备 余额
调整
一、合营企业
二、联营企业
深圳洲明
时代伯乐
投资管理
170,385,392.38 163,180,282.46 10,190,682.18 323,374,992.66
合伙企业
（有限合
伙）
深圳市深
广洲明科
15,573,451.23 -526,701.09 15,046,750.14
技股份有
限公司
深圳市南
电云商有 4,977,504.83 -712,248.80 4,265,256.03
限公司
上海翰源
照明工程
2,881,751.34 177,340.18 3,059,091.52
技术有限
公司
76
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深圳市造
明公社创
892,879.82 -128,028.51 764,851.31
意传播有
限公司
东莞市佳
达智能装
9,125,016.17 972,682.19 10,097,698.36
备有限公
司
深圳市京
东方智慧 10,000,0
10,000,000.00
光显科技 00.00
有限公司
深圳云岭
传媒合伙
9,989,941.64 -796.85 9,989,144.79
企业（有
限合伙）
三亚光显
7,400,00
能量科技 7,400,000.00
0.00
有限公司
H2VR
HoldCo, 32,510,832.83 -622,968.13 31,887,864.70
Inc.
BrightLo
5,893,056.74 50,738.23 5,943,794.97
gic,Inc
ピィテ
ィアイ 2,032,105.11 173,286.87 2,205,391.98
株式会社
17,400,0
小计 254,261,932.09 162,563,586.55 10,190,682.18 424,034,836.46
00.00
17,400,0
合计 254,261,932.09 162,563,586.55 10,190,682.18 424,034,836.46
00.00
其他说明
公司按照权益法确认对深圳洲明时代伯乐投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称时代伯乐公司）的投资，确认投资
收益 163,180,282.46 元，主要系时代伯乐公司按照公允价值确认对外投资公司的公允价值变动 398,078,820.00 元，其中时代
伯乐公司对外投资的深圳新益昌科技股份有限公司于 2021 年 4 月 28 日上市，2021 年度确认公允价值变动 355,272,575.00
元。
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18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 327,161,085.16 327,161,085.16
2.本期增加金额 13,437,404.46 13,437,404.46
（1）外购
（2）存货\固定资产
13,437,404.46 13,437,404.46
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 340,598,489.62 340,598,489.62
78
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 45,248,410.13 45,248,410.13
2.本期增加金额 13,535,612.76 13,535,612.76
（1）计提或摊销 9,516,261.76 9,516,261.76
（2）固定资产转
4,019,351.00 4,019,351.00
入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 58,784,022.89 58,784,022.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 281,814,466.73 281,814,466.73
2.期初账面价值 281,912,675.03 281,912,675.03
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
79
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21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,027,711,169.67 1,004,533,215.37
合计 1,027,711,169.67 1,004,533,215.37
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 EMC 工程 合计
一、账面原值：
1.期初余额 425,605,821.02 549,452,161.83 21,193,106.24 147,512,693.80 370,886,497.77 1,514,650,280.66
2.本期增加金
47,547,046.40 87,440,075.87 950,626.80 20,159,846.19 18,714,332.52 174,811,927.78
额
（1）购置 4,742,759.36 56,679,485.68 371,632.11 7,112,586.35 68,906,463.50
（2）在建工
42,804,287.04 30,586,771.20 12,656,183.40 18,714,332.52 104,761,574.16
程转入
（3）企业合
173,818.99 578,994.69 391,076.44 1,143,890.12
并增加
3.本期减少金
14,140,375.18 21,156,885.37 1,001,520.03 7,157,611.39 43,456,391.97
额
（1）处置或
702,970.72 21,156,885.37 1,001,520.03 7,157,611.39 30,018,987.51
报废
（2）转入
投资性房 13,437,404.46 13,437,404.46
地产
4.期末余额 459,012,492.24 615,735,352.33 21,142,213.01 160,514,928.60 389,600,830.29 1,646,005,816.47
二、累计折旧
1.期初余额 56,665,717.52 198,947,269.20 15,256,604.77 95,455,371.07 143,792,102.73 510,117,065.29
2.本期增加金
15,239,537.48 53,022,405.45 718,922.15 21,350,265.94 44,700,118.29 135,031,249.31
额
（1）计提 15,239,537.48 52,937,568.14 670,672.60 21,070,443.83 44,700,118.29 134,618,340.34
（2）企业
84,837.31 48,249.55 279,822.11 412,908.97
合并增加
3.本期减少金
4,382,915.56 15,185,137.44 954,834.03 6,330,780.77 26,853,667.80
额
80
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
（1）处置或
363,564.56 15,185,137.44 954,834.03 6,330,780.77 22,834,316.80
报废
（2）转入
投资性房 4,019,351.00 4,019,351.00
地产
4.期末余额 67,522,339.44 236,784,537.21 15,020,692.89 110,474,856.24 188,492,221.02 618,294,646.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
391,490,152.80 378,950,815.12 6,121,520.12 50,040,072.36 201,108,609.27 1,027,711,169.67
值
2.期初账面价
368,940,103.50 350,504,892.63 5,936,501.47 52,057,322.73 227,094,395.04 1,004,533,215.37
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
81
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
大亚湾厂房一期 150,997,987.74 待大亚湾二期完工后一同办理产权证
大亚湾厂房二期综合楼 33,960,069.50 待大亚湾二期完工后一同办理产权证
消防部分与大亚湾二期有关联，待大亚
立体库 23,723,688.27
湾二期完工后一同办理产权证
山东康利房屋 2,126,750.00 正在办理中
深圳市宝安区宝城 26 区裕安二路与公
路交汇处（中洲华府）4 套及宝安区松岗 1,216,344.06 人才政策住房，暂无法办理产权证书
街松岗大道与松白路交汇处（中闽苑）
小 计 212,024,839.57
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 864,912,376.96 602,240,453.99
合计 864,912,376.96 602,240,453.99
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
惠州大亚湾洲明
671,735,032.98 671,735,032.98 516,336,207.88 516,336,207.88
厂房二期
LED 小间距显示
3,076,660.49 3,076,660.49
屏产能升级项目
EMC 项目资产 3,172,146.09 3,172,146.09 10,360,109.76 10,360,109.76
惠州大亚湾洲明
厂房一期加建立 8,544,212.89 8,544,212.89
库
中山智能制造基
5,281,216.77 5,281,216.77
地项目
82
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
预付其他工程、
184,723,981.12 184,723,981.12 63,923,262.97 63,923,262.97
设备款
合计 864,912,376.96 864,912,376.96 602,240,453.99 602,240,453.99
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程累 本期
本期转入 本期其 利息资本 其中：本
项目名 本期增 计投入 工程 利息 资金
预算数 期初余额 固定资产 他减少 期末余额 化累计金 期利息资
称 加金额 占预算 进度 资本 来源
金额 金额 额 本化金额
比例 化率
惠州大
亚湾洲 516,336,2 189,426, 34,027,41 671,735,0 33,408,95 18,771,96
84,876.25 90.64% 90.00 4.85%
明厂房 07.88 240.53 5.43 32.98 0.03 1.93
二期
LED 小
间距显
3,076,660. 3,076,660.
示屏产 17,043.31 97.69% 100.00
49 49
能升级
项目
EMC 项 10,360,10 13,827,5 21,015,46 3,172,146. 3,041,865.
18,109.43
目资产 9.76 04.32 7.99 09 29
惠州大
亚湾洲
8,544,212. 8,544,212.
明厂房
89 89
一期加
建立库
中山智
能制造 5,281,21 5,281,216.
基地项 6.77 77
目
预付其
63,923,26 159,871, 38,097,81 973,394. 184,723,9
他工程、
2.97 930.03 7.36 52 81.12
设备款
120,028.9 602,240,4 368,406, 104,761,5 973,394. 864,912,3 36,450,81 18,771,96
合计 -- -- --
9 53.99 891.65 74.16 52 76.96 5.32 1.93
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
83
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其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 87,762,080.27 87,762,080.27
2.本期增加金额 86,080,398.04 86,080,398.04
（1）租入 83,194,764.76 83,194,764.76
（2）合并增加 2,885,633.28 2,885,633.28
3.本期减少金额 3,301,025.25 3,301,025.25
（1）租赁到期 1,246,207.53 1,246,207.53
（2）租赁取消 2,054,817.72 2,054,817.72
4.期末余额 170,541,453.06 170,541,453.06
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 58,319,412.47 58,319,412.47
（1）计提 58,319,412.47 58,319,412.47
84
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
3.本期减少金额 1,299,697.88 1,299,697.88
（1）处置
租赁到期 1,246,207.53 1,246,207.53
租赁取消 53,490.35 53,490.35
4.期末余额 57,019,714.59 57,019,714.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 113,521,738.47 113,521,738.47
2.期初账面价值 87,762,080.27 87,762,080.27
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 223,406,797.46 9,544,993.02 400,000.00 22,449,424.77 130,188.68 255,931,403.93
2.本期增加
14,085,228.94 4,695,755.52 18,780,984.46
金额
（1）购置 8,211,848.94 4,695,755.52 12,907,604.46
（2）内部
5,873,380.00 5,873,380.00
研发
（3）企业
合并增加
85
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
3.本期减少金
190,598.28 190,598.28
额
（1）处置 190,598.28 190,598.28
4.期末余额 223,406,797.46 9,544,993.02 14,485,228.94 26,954,582.01 130,188.68 274,521,790.11
二、累计摊销
1.期初余额 26,562,166.23 4,868,266.02 50,000.00 8,533,905.50 69,349.03 40,083,686.78
2.本期增加
7,524,293.44 708,025.20 1,820,140.86 2,908,487.69 5,924.53 12,966,871.72
金额
（1）计提 7,524,293.44 708,025.20 1,820,140.86 2,908,487.69 5,924.53 12,966,871.72
3.本期减少
166,773.50 166,773.50
金额
（1）处置 166,773.50 166,773.50
4.期末余额 34,086,459.67 5,576,291.22 1,870,140.86 11,275,619.69 75,273.56 52,883,785.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
189,320,337.79 3,968,701.80 12,615,088.08 15,678,962.32 54,915.12 221,638,005.11
价值
2.期初账面
196,844,631.23 4,676,727.00 350,000.00 13,915,519.27 60,839.65 215,847,717.15
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
86
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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
LED 显示屏控
制系统相关产 6,189,665.00 3,557,204.71 5,873,380.00 3,873,489.71
品及改良
合计 6,189,665.00 3,557,204.71 5,873,380.00 3,873,489.71
其他说明
2019年5月公司与Picture Technical Innovation P.T.I Co., Ltd. (P.T.I 株式会社）合作开发改良LED显示屏控
制系统相关产品，主要分为两个阶段。截至2021年12月31日，第一阶段开发进度为100%，第二阶段开发进
度为65%。第一阶段4K LED显示屏控制系统已完成开发且根据开发协议进行产品验收，达到无形资产确认
条件，本期结转至无形资产金额为5,873,380.00元。
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
山东清华康利城
市照明研究设计 209,949,456.19 209,949,456.19
院有限公司
深圳市洲明文创
智能科技有限公 72,034,574.93 72,034,574.93
司
东莞市爱加照明
48,310,500.46 48,310,500.46
科技有限公司
深圳蓝普科技有
41,089,730.11 41,089,730.11
限公司
深圳市雷迪奥视
10,458,029.94 10,458,029.94
觉技术有限公司
87
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
杭州柏年智能光
电子股份有限公 8,299,498.49 8,299,498.49
司
杭州希和光电子
4,315,672.89 4,315,672.89
有限公司
Trans-Lux
49,018,662.97 49,018,662.97
Corporation
Unilumin Group
Co. Ltd Republic 105,914.05 105,914.05
of Korea
广东北斗星体育
25,928,796.88 25,928,796.88
设备有限公司
合计 443,582,040.03 25,928,796.88 469,510,836.91
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
山东清华康利城
市照明研究设计 11,232,923.98 101,011,177.88 112,244,101.86
院有限公司
深圳市洲明文创
智能科技有限公 21,851,935.92 4,366,215.92 26,218,151.84
司
东莞市爱加照明
10,379,332.11 13,095,773.07 23,475,105.18
科技有限公司
杭州柏年智能光
电子股份有限公 8,299,498.49 8,299,498.49
司
Trans-Lux
48,098,510.14 48,098,510.14
Corporation
Unilumin Group
Co. Ltd Republic 105,914.05 105,914.05
of Korea
合计 99,968,114.69 118,473,166.87 218,441,281.56
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
（1）山东康利公司
88
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商誉所在资产组相关信息：
资产组或资产组组合的构成 山东康利资产组
资产组或资产组组合的账面价值 568,310,621.06
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 198,716,532.21
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 767,027,153.27
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的 是
资产组或资产组组合一致
（2）文创公司
商誉所在资产组相关信息：
资产组或资产组组合的构成 文创公司资产组
资产组或资产组组合的账面价值 49,650,900.75
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 50,182,639.01
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 99,833,539.76
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的 是
资产组或资产组组合一致
（3）东莞爱加公司
商誉所在资产组相关信息：
资产组或资产组组合的构成 东莞爱加资产组
资产组或资产组组合的账面价值 34,715,029.38
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 63,218,613.92
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 97,933,643.30
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的 是
资产组或资产组组合一致
（4）蓝普科技公司
商誉所在资产组相关信息：
资产组或资产组组合的构成 蓝普科技公司资产组
资产组或资产组组合的账面价值 92,479,165.62
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 41,089,730.11
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 133,568,895.73
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的 是
资产组或资产组组合一致
（5）雷迪奥公司
商誉所在资产组相关信息：
资产组或资产组组合的构成 雷迪奥公司资产组
资产组或资产组组合的账面价值 550,309,500.76
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 10,458,029.94
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 560,767,530.70
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定 是
的资产组或资产组组合一致
89
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
（6）杭州希和公司
商誉所在资产组相关信息：
资产组或资产组组合的构成 杭州希和公司
资产组或资产组组合的账面价值 62,583,016.42
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 4,315,672.89
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 66,898,689.31
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组 是
或资产组组合一致
（7）Trans-Lux Corporation
商誉所在资产组相关信息：
资产组或资产组组合的构成 Trans-Lux Corporation资产组
资产组或资产组组合的账面价值 22,455,647.10
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 1,771,227.78
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 24,226,874.88
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定 是
的资产组或资产组组合一致
（8）广东北斗星公司
商誉所在资产组相关信息：
资产组或资产组组合的构成 广东北斗星公司资产组
资产组或资产组组合的账面价值 8,611,973.49
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 25,928,796.88
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 34,540,770.37
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组 是
或资产组组合一致
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
（1）山东康利公司
商誉减值测试的过程与方法、结论：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流
量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为12.33%（2020年度：13.31%）。
减值测试中采用的其他关键数据包括：营业收入、营业成本、销售费用、管理费用、财务费用、折旧
与摊销、资本性支出和营运资金变动额等。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公
司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的上海众华资产评估有限公司评估公司出具的《评估报告》沪众评报字〔2022〕第0813
号，包含商誉的资产组可收回金额为66,601.60万元，低于包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值，商
90
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誉发生减值，本期确认商誉减值金额为10,101.12万元。
（2）文创公司
商誉减值测试的过程与方法、结论：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流
量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为14.40%（2020年度：15.17%）。
减值测试中采用的其他关键数据包括：营业收入、营业成本、销售费用、管理费用、财务费用、折旧
与摊销、资本性支出和营运资金变动额。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司
采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的上海众华资产评估有限公司评估公司出具的《评估报告》沪众评报字〔2022〕第0814
号，包含商誉的资产组可收回金额为9,546.73万元，低于包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值，商
誉发生减值，本期确认商誉减值金额为436.62万元。
（3）东莞爱加公司
商誉减值测试的过程与方法、结论：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流
量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为13.82%（2020年度：15.47%）。
减值测试中采用的其他关键数据包括：营业收入、营业成本、销售费用、管理费用、财务费用、营业
税金及附加、折旧与摊销、资本性支出和营运资金变动额。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上
述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的上海众华资产评估有限公司评估公司出具的《评估报告》沪众评报字〔2022〕第0815
号，包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为7,610.74万元，低于包含商誉的资产组或资产组组合的
账面价值，本期应确认商誉减值金额为2,182.63万元,其中归属于公司本期应确认商誉减值损失1,309.58万元。
（4）蓝普科技公司
商誉减值测试的过程与方法、结论：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流
量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为12.98%（2020年度：15.76%）。
减值测试中采用的其他关键数据包括：营业收入、营业成本、销售费用、管理费用、财务费用、折旧
与摊销、资本性支出和营运资金变动额。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司
采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
公司管理层测算的包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为28,639.26万元，高于账面价值，商誉
并未出现减值损失。
91
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
（5）雷迪奥公司
商誉减值测试的过程与方法、结论：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流
量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为13.62%（2020年度：15.90%）。
减值测试中采用的其他关键数据包括：营业收入、营业成本、销售费用、管理费用、财务费用、折旧
与摊销、资本性支出和营运资金变动额。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司
采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
公司管理层测算的包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为126,970.21万元，高于账面价值，商
誉并未出现减值损失。
（6）杭州希和公司
商誉减值测试的过程与方法、结论：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流
量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为15.23%。
减值测试中采用的其他关键数据包括：营业收入、营业成本、销售费用、管理费用、财务费用、折旧
与摊销、资本性支出和营运资金变动额。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司
采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
公司管理层测算的包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为7,171.16万元，高于账面价值，商誉
并未出现减值损失。
（7）Trans-Lux Corporation
商誉减值测试的过程与方法、结论：
商誉的可收回金额按照市场法测算。
公司管理层测算的包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为4,394.78万元，高于账面价值，商誉
并未出现减值损失。
（8）广东北斗星公司
商誉减值测试的过程与方法、结论：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流
量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为12.98%。
减值测试中采用的其他关键数据包括：营业收入、营业成本、销售费用、管理费用、财务费用、折旧
与摊销、资本性支出和营运资金变动额。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司
采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
92
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
公司管理层测算的包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为4,415.41万元，高于账面价值，商誉
并未出现减值损失。
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营性租入厂房装修费 12,922,045.74 207,303.16 1,295,392.90 11,833,956.00
模具摊销 340,795.23 1,028,198.45 540,230.60 828,763.08
装修、改造工程摊销 2,654,867.72 12,604,828.00 10,389,955.58 4,869,740.14
软件授权费摊销 1,596,043.94 3,553,082.38 1,990,530.11 3,158,596.21
易耗品摊销 84,357.90 657,725.48 114,731.87 627,351.51
合计 17,598,110.53 18,051,137.47 14,330,841.06 21,318,406.94
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 425,658,296.00 67,689,867.43 342,486,884.56 59,391,133.26
内部交易未实现利润 256,622,904.79 38,493,435.72 205,893,445.56 30,884,016.83
可抵扣亏损 194,528,205.72 29,108,361.95 68,133,311.66 10,219,996.75
递延收益 31,137,631.46 4,989,273.45 26,250,243.80 3,648,534.99
预计负债 1,667,447.18 303,547.08 1,197,907.42 179,686.11
未来票费用 3,057,793.27 458,668.99
合计 912,672,278.42 141,043,154.62 643,961,793.00 104,323,367.94
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
93
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
233,286,179.88 37,100,834.85 244,735,559.88 38,877,523.22
产评估增值
业绩补偿收益 78,304,994.00 11,745,749.10 78,304,994.00 11,745,749.10
加速折旧固定资产 27,368,775.72 4,234,587.51 35,604,053.47 5,340,608.02
按持股比例享有的联营
119,564,447.58 18,157,623.45
企业公允价值变动
交易性金融资产公允价
3,568,591.53 892,147.88
值变动
合计 462,092,988.71 72,130,942.79 358,644,607.35 55,963,880.34
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 141,043,154.62 104,323,367.94
递延所得税负债 72,130,942.79 55,963,880.34
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 325,126,054.75 46,584,301.69
可抵扣亏损 137,311,755.16 121,688,335.23
合计 462,437,809.91 168,272,636.92
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 928,503.54
2022 年 122,440.38 611,921.36
2023 年 200,041.75 1,270,677.78
2024 年 1,022,789.98
2025 年 4,606,315.75
2026 年 10,458,097.71
2031 年 1,233,710.76
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深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
无时间限制的可抵扣亏损 125,297,464.56 113,248,126.82
合计 137,311,755.16 121,688,335.23 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
股权转让款 28,000,000.00 28,000,000.00
雨花石 CRM 软件项目 358,490.56 358,490.56
合计 28,358,490.56 28,358,490.56
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 35,751,848.14
保证借款 38,536,413.46
信用借款 345,316,112.12 501,395,048.41
合计 345,316,112.12 575,683,310.01
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 5,777,375.00
其中：
95
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衍生金融负债 5,777,375.00
其中：
合计 5,777,375.00
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,100,882,938.52 1,258,173,398.61
合计 2,100,882,938.52 1,258,173,398.61
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 1,738,727,657.58 1,301,859,343.08
设备购置款 73,531,340.81 7,126,842.00
工程款 123,778,257.29 158,135,806.88
合计 1,936,037,255.68 1,467,121,991.96
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
96
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37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 551,325,569.92 367,744,530.51
合计 551,325,569.92 367,744,530.51
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 116,701,571.02 1,030,107,121.58 992,461,231.74 154,347,460.86
二、离职后福利-设定提
343,468.88 70,981,009.46 71,188,307.13 136,171.21
存计划
三、辞退福利 2,728,684.06 2,611,632.06 117,052.00
合计 117,045,039.90 1,103,816,815.10 1,066,261,170.93 154,600,684.07
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
116,260,469.37 942,686,507.91 904,775,661.10 154,171,316.18
补贴
97
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2、职工福利费 256,888.40 22,971,796.15 23,228,684.55
3、社会保险费 170,085.25 35,567,961.29 35,564,251.86 173,794.68
其中：医疗保险费 167,496.59 32,759,231.04 32,792,272.64 134,454.99
工伤保险费 1,218,868.58 1,181,763.94 37,104.64
生育保险费 2,588.66 1,589,861.67 1,590,215.28 2,235.05
4、住房公积金 14,128.00 26,263,895.56 26,275,673.56 2,350.00
5、工会经费和职工教育
2,616,960.67 2,616,960.67
经费
合计 116,701,571.02 1,030,107,121.58 992,461,231.74 154,347,460.86
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 330,192.72 69,698,027.19 69,909,988.49 118,231.42
2、失业保险费 13,276.16 1,282,982.27 1,278,318.64 17,939.79
合计 343,468.88 70,981,009.46 71,188,307.13 136,171.21
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 114,376,851.76 88,143,877.93
企业所得税 31,781,887.99 24,541,475.91
个人所得税 9,872,290.43 4,842,239.63
城市维护建设税 1,525,921.93 2,882,333.37
教育费附加 657,593.62 1,237,999.88
地方教育附加 436,219.14 531,643.58
房产税 3,838,127.71 1,057,050.94
印花税 596,137.40 929,424.75
土地使用税 1,195,070.00 166,837.00
其他 1,457,934.86 1,934,088.42
合计 165,738,034.84 126,266,971.41
其他说明：
98
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41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 136,474,218.14 136,101,393.37
合计 136,474,218.14 136,101,393.37
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
拆借款 12,587,141.73 17,621,626.34
押金保证金 36,988,591.40 36,675,801.11
应付差旅费及其他 50,294,139.41 28,352,755.85
预提费用 36,604,345.60 28,599,644.07
应付投资款 24,851,566.00
合计 136,474,218.14 136,101,393.37
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
99
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其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 114,464,090.11 41,394,153.77
一年内到期的租赁负债 45,787,222.03 41,593,845.80
合计 160,251,312.14 82,987,999.57
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 94,581,660.56 77,148,409.05
合计 94,581,660.56 77,148,409.05
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 41,987,850.00 40,349,095.65
抵押及保证借款 274,393,224.09 306,058,167.28
100
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合计 316,381,074.09 346,407,262.93
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
尚未支付的租赁付款额 69,918,065.50 45,388,941.41
减：未确认融资费用 -2,339,476.60 -1,564,992.21
合计 67,578,588.90 43,823,949.20
其他说明
101
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48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 22,277,556.52 30,469,469.08
合计 22,277,556.52 30,469,469.08
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 98,821,039.45 99,466,659.60
二、计入当期损益的设定受益成本 -1,069,568.31 2,524,346.79
3.结算利得（损失以“－”表示） -3,310,403.71
4.利息净额 2,240,835.40 2,524,346.79
三、计入其他综合收益的设定收益成本 -1,983,996.70 -3,169,966.94
1.精算利得（损失以“－”表示） -1,983,996.70 -3,169,966.94
四、其他变动 -3,895,941.62
2.已支付的福利 -3,895,941.62
102
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外币报表折算差额 -2,259,666.67
五、期末余额 89,611,866.15 98,821,039.45
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 68,351,570.38 70,795,837.96
二、计入当期损益的设定受益成本 -3,310,403.71
2、结算利得（损失以“－”表示） -3,310,403.71
三、计入其他综合收益的设定收益成本 5,805,164.11 -2,444,267.58
1.计划资产回报（计入利息净额的除外） 5,805,164.11 -2,444,267.58
四、其他变动 -1,949,077.00
1、已支付的福利 -3,895,941.62
2、其他 1,946,864.62
外币报表折算差额 -1,562,944.15
五、期末余额 67,334,309.63 68,351,570.38
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 30,469,469.08 28,670,821.64
二、计入当期损益的设定受益成本 2,240,835.39 2,524,346.79
三、计入其他综合收益的设定收益成本 -7,789,160.81 -725,699.35
四、其他变动 -2,643,587.14
五、期末余额 22,277,556.52 30,469,469.08
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
公司的子公司Trans-Lux Corporation对其所有符合条件的受薪雇员都包含在非税固定福利养老金计划中，
养老金计划项下的福利服务自2003年起停止授予新的对象，因此，截至2021年12月31日没有服务成本，没
有增加福利。设定受益计划的内容预期不对公司产生不利影响。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
103
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对外提供担保 1,667,447.18 1,197,907.42 对经销商的担保
合计 1,667,447.18 1,197,907.42 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 26,250,243.80 16,124,932.40 11,237,544.74 31,137,631.46 收到政府补助
合计 26,250,243.80 16,124,932.40 11,237,544.74 31,137,631.46 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期冲
本期计入 与资产相
本期新增补助 本期计入其 减成本 其他
负债项目 期初余额 营业外收 期末余额 关/与收益
金额 他收益金额 费用金 变动
入金额 相关
额
省科技计划项 与资产相
301,100.45 44,633.08 256,467.37
目资助 关
市技术改造项 与资产相
1,900,000.00 300,000.00 1,600,000.00
目 关
市技术改造项 与资产相
2,129,935.82 286,451.67 1,843,484.15
目 关
市平台专项资 与资产相
2,350,000.00 300,000.00 2,050,000.00
助 关
财政局技术改 与资产相
4,020,834.62 125,000.04 3,895,834.58
造资金 关
国家科技专项 与资产相
5,011.05 4,008.84 1,002.21
资金 关
省平台建设资 与资产相
69,333.15 44,999.88 24,333.27
助 关
省科技计划项 与资产相
116,667.04 50,000.16 66,666.88
目资助 关
省科技计划项 与资产相
812,827.85 260,533.32 552,294.53
目资助 关
与资产相
市科技配套 20,757.51 14,652.36 6,105.15
关
区研发专项资 与资产相
79,772.37 38,290.56 41,481.81
金 关
市产业化项目 与资产相
2,916,666.50 500,000.04 2,416,666.46
资助 关
市研发项目资 与资产相
1,186,738.24 160,999.92 1,025,738.32
助 关
104
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省科技计划项 与资产相
60,914.74 17,521.68 43,393.06
目资助 关
区研发项目配 与资产相
176,523.98 40,505.40 136,018.58
套 关
与资产相
市平台资助 2,888,629.90 436,999.80 2,451,630.10
关
与资产相
区科普经费 12,000.08 3,999.96 8,000.12
关
市研发项目资 与资产相
72,000.00 6,519.78 65,480.22
助 关
平台资助区配 与收益相
1,438,458.47 218,499.97 1,219,958.50
套 关
市研发项目资 与收益相
187,875.00 1,575,000.00 1,762,875.00
助 关
市技术改造项 与资产相
1,166,696.58 152,000.00 1,014,696.58
目 关
市技术改造项 与资产相
2,284,599.60 307,233.62 1,977,365.98
目 关
省技术改造资 与资产相
1,926,677.21 385,470.16 1,541,207.05
金 关
老旧电梯更新 与资产相
126,223.64 26,573.39 99,650.25
补助 关
区技术改造资 与资产相
7,890,832.40 2,632,222.63 5,258,609.77
金 关
市工信局专项 与资产相
550,000.00 352,983.03 197,016.97
资助 关
技术改造项目 与资产相
340,000.00 245,499.65 94,500.35
款 关
市产业化项目 与资产相
988,523.00 85,518.92 903,004.08
资助 关
工业互联网发 与资产相
1,040,400.00 81,987.75 958,412.25
展扶持计划 关
市技术改造专 与资产相
1,458,700.00 70,087.13 1,388,612.87
项资金 关
市产业化项目 与收益相
2,281,477.00 2,281,477.00
资助 关
11,237,544.7
合计 26,250,243.80 16,124,932.40 31,137,631.46
4
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
105
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,094,089,477.
股份总数 982,254,034.00 111,835,443.00 111,835,443.00
00
其他说明：
2020年11月27日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市洲明科技股份有限公司
向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕3204号），同意公司向特定对象发行股票的注册申
请，公司于2021年3月29日向特定对象发行新股 111,835,443股，每股面值人民币1元，发行价为人民币7.90
元/股，募集资金总额为人民币883,499,999.70元，扣除发行费用人民币11,573,995.69元，实际募集资金净额
为871,926,004.01元，其中增加注册资本人民币111,835,443.00元，增加资本公积（股本溢价）人民币
760,090,561.01元。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计 0.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 875,552,447.63 763,198,144.60 2,338,816.54 1,636,411,775.69
其他资本公积 25,927,262.38 19,161,359.92 611,216.58 44,477,405.72
106
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
合计 901,479,710.01 782,359,504.52 2,950,033.12 1,680,889,181.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）2021年向特定对象发行股票，详见财务报告附注七、53之所述。
（2）2019年11月子公司雷迪奥公司之子公司雷迪奥美国有限公司总经理Frank以10,000.00美元增资获
得雷迪奥美国有限公司10%股权，增加资本公积（其他资本公积）1,955,864.39元。
（3）按企业会计准则规定，本期股权激励费用增加资本公积（股本溢价）19,161,359.92元。
（4）回购专户库存股过户至员工持股计划专户，库存股注销，减少库存股40,000,842.04元，减少资本
公积（股本溢价）2,338,816.54元。
（5）子公司其他权益变动归属于少数股东的部分，减少资本公积（其他资本公积）611,216.58元。
（6）股东免除公司应付其债务，增加资本公积（股本溢价）1,151,719.20元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 40,000,842.04 40,000,842.04
合计 40,000,842.04 40,000,842.04
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
回购专户库存股过户至员工持股计划专户，库存股注销，详见财务报告附注七、55之所述。
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
计入其他 计入其他
项目 期初余额 本期所得税前 减：所得 税后归属于 税后归属于 期末余额
综合收益 综合收益
发生额 税费用 母公司 少数股东
当期转入 当期转入
损益 留存收益
一、不能重分类
进损益的其他 78,118.05 -7,789,160.81 -4,046,469.04 -3,742,691.77 -3,968,350.99
综合收益
其中：重新计量
设定受益计划 78,118.05 -7,789,160.81 -4,046,469.04 -3,742,691.77 -3,968,350.99
变动额
二、将重分类进 -2,018,010.69 19,835,115.86 12,809,575.56 7,025,540.30 10,791,564.87
107
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
损益的其他综
合收益
外币财
务报表折算差 -2,018,010.69 19,835,115.86 12,809,575.56 7,025,540.30 10,791,564.87
额
其他综合收益
-1,939,892.64 12,045,955.05 8,763,106.52 3,282,848.53 6,823,213.88
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 142,798,356.99 28,171,722.32 170,970,079.31
合计 142,798,356.99 28,171,722.32 170,970,079.31
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2021年盈余公积增加28,171,722.32元，系按母公司2021年度实现净利润的10.00%计提法定盈余公积。
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,550,023,139.46 1,458,095,272.10
调整后期初未分配利润 1,550,023,139.46 1,458,095,272.10
加：本期归属于母公司所有者的净利润 182,267,144.39 117,780,571.00
减：提取法定盈余公积 28,171,722.32 11,184,816.43
应付普通股股利 21,786,442.64 14,667,887.21
期末未分配利润 1,682,332,118.89 1,550,023,139.46
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
108
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,962,949,245.21 5,237,747,151.20 4,767,150,164.10 3,509,405,534.59
其他业务 266,144,953.76 236,722,690.46 194,656,064.08 153,604,450.58
合计 7,229,094,198.97 5,474,469,841.66 4,961,806,228.18 3,663,009,985.17
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 主营业务收入 合计
商品类型
其中：
LED 显示屏 6,198,374,944.54
LED 专业照明 548,934,271.11
LED 景观照明 433,679,624.66
其他 16,190,354.35
合计 7,197,179,194.66
按经营地区分类
其中：
境内 4,354,441,136.74
境外 2,842,738,057.92
合计 7,197,179,194.66
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
109
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按商品转让的时间分类
其中：
在某一时点确认收入 6,748,018,715.99
在某一时段内确认收入 449,160,478.67
合计 7,197,179,194.66
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 2,459,445,158.25 元，其中，元预计将
于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
租赁收入31,915,004.31元未包含在上表按主要类别的分解信息的收入金额中。
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 8,498,842.05 7,453,414.88
教育费附加 3,816,563.14 3,242,317.79
房产税 6,322,408.68 3,774,419.43
土地使用税 1,839,361.30 628,442.93
车船使用税 17,270.00 24,600.00
印花税 3,973,049.96 2,852,650.43
其他 14,691.15 42,094.81
地方教育附加 2,284,614.00 2,161,545.20
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合计 26,766,800.28 20,179,485.47
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
员工薪酬 439,174,660.14 324,502,092.98
差旅费 44,991,721.40 34,107,878.30
销售代理费 22,625,293.25 14,079,100.73
售后服务费 35,227,178.14 18,610,036.72
展览和广告费 32,030,756.39 21,878,594.83
租赁费 6,462,260.37 22,765,691.70
出口费用 11,139,673.47 13,228,563.71
办公费用 41,420,992.19 23,482,830.73
招待费 22,886,945.42 14,784,971.22
折旧与摊销费 29,883,277.91 7,468,307.28
其他 31,453,188.72 26,523,123.85
合计 717,295,947.40 521,431,192.05
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 177,555,694.86 120,792,497.67
中介咨询费 25,927,723.61 18,316,238.05
办公费用 24,420,646.43 14,325,770.21
股份支付 21,117,224.31 4,662,984.87
折旧及摊销费 41,051,195.92 18,216,774.81
租赁费 5,157,535.94 20,968,790.96
差旅费 7,447,221.92 4,731,261.80
业务招待费 7,419,297.35 4,640,768.89
其他 12,361,199.63 16,364,002.13
合计 322,457,739.97 223,019,089.39
其他说明：
111
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65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 181,985,452.71 138,010,952.27
材料消耗 68,256,060.15 33,157,574.76
折旧及摊销费 20,407,819.61 16,145,310.52
差旅费 3,727,695.44 3,592,537.45
办公费用 4,322,924.91 3,674,204.51
试验检验费 7,951,216.63 4,782,627.65
租赁费 310,061.87 2,570,639.39
中介咨询费 1,995,928.63 6,323,730.33
其他 15,503,888.77 15,700,515.27
合计 304,461,048.72 223,958,092.15
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 20,907,465.68 24,806,243.58
减：利息收入 6,876,903.36 4,925,142.60
汇兑损益 62,136,291.84 63,021,807.41
未实现融资收益摊销 -2,679,675.77 -3,829,810.28
手续费及其他 11,328,656.94 4,108,238.32
租赁利息 3,001,573.09
合计 87,817,408.42 83,181,336.43
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 6,974,692.77 5,248,286.48
与收益相关的政府补助 61,299,690.73 66,950,738.48
代扣个人所得税手续费返还 542,883.40 42,315.36
合 计 68,817,266.90 72,241,340.32
112
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68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 161,267,523.26 2,612,368.40
处置子公司产生的投资收益 39,832.66 -2,053,747.73
处置联营企业产生的投资收益 -532,402.63
衍生产品交割产生的投资收益 8,447,247.00 -2,809,700.00
合计 169,754,602.92 -2,783,481.96
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 5,152,073.53
其中：衍生金融工具产生的公允价
3,563,482.00
值变动收益
交易性金融负债 6,228,905.00
合计 5,152,073.53 6,228,905.00
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -121,960,659.80 -51,994,926.61
合计 -121,960,659.80 -51,994,926.61
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
113
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项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-85,051,972.46 -43,581,682.28
损失
十一、商誉减值损失 -118,473,166.87 -61,644,131.61
十二、合同资产减值损失 -1,001,420.49 -15,995,904.10
合计 -204,526,559.82 -121,221,717.99
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 372,203.94 -1,459,428.50
使用权资产处置损失 -57,920.25
合 计 314,283.69 -1,459,428.50
74、营业外收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得 164,201.96 13,474.24 164,201.96
无法支付款项及品质扣款及
718,922.17 2,963,867.97 718,922.17
其他
诉讼赔偿收入 1,411,527.86 1,411,527.86
股东补偿款 4,595,179.41
文创公司业绩补偿款 5,310,028.04 1,152,460.13 5,310,028.04
合计 7,604,680.03 8,724,981.75 7,604,680.03
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 558,306.44 5,489,234.57 558,306.44
114
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
非流动资产毁损报废损失 4,409,112.19 2,574,950.63 4,409,112.19
罚款及滞纳金 3,884.51 143,899.35 3,884.51
其他 159,174.29 1,852,418.61 159,174.29
合计 5,130,477.43 10,060,503.16 5,130,477.43
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 68,082,252.41 45,738,754.98
递延所得税费用 -20,329,770.00 -24,789,131.00
合计 47,752,482.41 20,949,623.98
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 215,850,622.54
按法定/适用税率计算的所得税费用 32,377,593.38
子公司适用不同税率的影响 1,626,733.31
调整以前期间所得税的影响 1,963,809.75
非应税收入的影响 -5,032,174.42
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 11,622,365.84
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,682,803.63
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
34,330,112.63
损的影响
股份支付 2,950,971.55
研发加计扣除的影响 -30,404,126.00
所得税费用 47,752,482.41
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七、57 之说明。
115
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78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 73,479,960.05 75,664,718.62
利息收入 6,876,903.36 4,925,142.60
收回保证金及往来款 37,459,312.00 141,139,426.40
出租固定资产收入 31,915,004.31 21,059,069.24
合计 149,731,179.72 242,788,356.86
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的各项管理、研发及销售费用 364,783,350.48 407,642,866.73
支付的手续费及其他 11,328,656.94 4,347,256.82
营业外支出 721,365.24 7,485,552.53
往来款及其他 237,985,973.65 89,666,815.15
合计 614,819,346.31 509,142,491.23
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
北斗星公司持有的现金及现金等价物 274,049.83
合计 274,049.83
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司减少的现金 60,790.03
合计 60,790.03
116
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
库存股授予员工持股计划收到的资金 37,662,025.50
合计 37,662,025.50
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
租赁 61,213,646.50
信用证借款 103,636,352.32
柏年股权收购款 24,851,566.00
拆借款 5,000,000.00
回购限制性股票付出金额 3,624,746.99
合计 194,701,564.82 3,624,746.99
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 168,098,140.13 105,752,592.39
加：资产减值准备 326,487,219.62 173,216,644.60
固定资产折旧、油气资产折耗、
144,134,602.10 159,723,674.06
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 58,319,412.47
无形资产摊销 12,966,871.72 9,020,145.23
长期待摊费用摊销 14,330,841.06 10,447,058.98
处置固定资产、无形资产和其他
-314,283.69 1,459,428.50
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
117
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
固定资产报废损失（收益以“－”
4,244,910.23 2,561,476.39
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-5,152,073.53 -6,228,905.00
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 23,472,734.82 85,353,073.36
投资损失（收益以“－”号填列） -169,754,602.92 2,783,481.96
递延所得税资产减少（增加以
-36,719,786.68 -26,409,383.40
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
16,167,062.45 1,620,252.40
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,175,140,199.55 504,902,411.98
经营性应收项目的减少（增加以
-1,008,939,114.76 -665,601,251.46
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
1,621,538,985.00 173,097,545.90
“－”号填列）
其他 21,117,224.31 4,662,984.87
经营活动产生的现金流量净额 14,857,942.78 536,361,230.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,075,723,399.11 962,407,195.53
减：现金的期初余额 962,407,195.53 754,391,628.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 113,316,203.58 208,015,567.33
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 274,049.83
其中： --
广东北斗星公司 274,049.83
118
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
其中： --
取得子公司支付的现金净额 -274,049.83
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,075,723,399.11 962,407,195.53
其中：库存现金 212,510.29 208,550.67
可随时用于支付的银行存款 1,075,510,888.82 962,198,644.86
三、期末现金及现金等价物余额 1,075,723,399.11 962,407,195.53
其他说明：
不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 本期数 上期数
背书转让的商业汇票金额 662,794,486.31 478,600,137.42
其中：支付货款 662,794,486.31 478,600,137.42
支付固定资产等长期资产购置款
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
银承保证金、票据保证金、保函保证金、
货币资金 516,162,542.89
履约保证金及被冻结资金
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无形资产 21,449,354.93 抵押借款
合计 537,611,897.82 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 263,036,344.58
其中：美元 26,096,562.68 6.3757 166,383,854.68
欧元 10,767,601.46 7.2197 77,738,852.26
港币 14,567,832.01 0.8176 11,910,659.47
俄罗斯卢布 493,374.07 0.0855 42,183.49
英镑 146,467.70 8.6064 1,260,559.62
波兰兹罗提 115.00 1.5717 180.75
格里夫纳 9,435.00 0.2335 2,203.07
捷克克朗 65.00 0.2904 18.88
日元 20,067,266.00 0.055415 1,112,027.55
阿联酋迪拉姆 197,181.03 1.7361 342,325.99
尼日利亚奈拉 6,000.00 0.0188 112.80
澳元 73,437.57 4.6220 339,428.44
韩元 36,935,385.00 0.0054 199,451.08
新加坡元 784,917.57 4.7179 3,703,162.60
越南盾 4,413,000.00 0.0003 1,323.90
应收账款 -- -- 536,312,296.39
其中：美元 70,162,724.33 6.3757 447,336,481.51
欧元 11,597,269.56 7.2197 83,728,807.01
港币
澳元 1,135,224.55 4.622 5,247,007.87
其他应收款 1,898,574.35
其中：欧元 146,938.90 7.2197 1,060,854.78
港币 317,382.90 0.8176 259,492.26
英镑 39,008.10 8.6064 335,719.31
日元 3,000,000.00 0.055415 166,245.00
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澳元 16,500.00 4.6220 76,263.00
长期应收款 29,532,358.72
其中：港币 31,191,818.80 0.8176 25,502,431.05
欧元 558,184.92 7.2197 4,029,927.67
应付账款 47,463,939.75
其中：美元 6,586,504.91 6.3757 41,993,579.34
欧元 195,944.87 7.2197 1,414,663.18
澳元 251,768.33 4.6220 1,163,673.22
新加坡元 612,989.68 4.7179 2,892,024.01
其他应付款 27,296,549.27
其中：美元 2,352,108.54 6.3757 14,996,338.42
欧元 1,655,116.05 7.2197 11,949,441.34
港币 21,341.50 0.8176 17,448.81
日元 634,680.00 0.055415 35,170.79
新加坡元 63,195.47 4.7179 298,149.91
租赁负债 27,598,559.56
其中：欧元 704,885.22 7.2197 5,089,059.83
港币 697,037.82 0.8176 569,898.12
美元 3,335,322.70 6.3757 21,265,016.94
英镑 57,018.35 8.6064 490,722.73
新加坡元 38,971.14 4.7179 183,861.94
一年内到期的其他非流动负债 21,660,768.88
其中：欧元 176,737.47 7.2197 1,275,991.52
港币 63,686.78 0.8176 52,070.31
日元 15,172,177.53 0.055415 840,766.22
澳元 63,141.46 4.622 291,839.83
美元 2,889,131.63 6.3757 18,420,236.54
英镑 73,424.52 8.6064 631,920.79
新加坡元 31,357.95 4.7179 147,943.67
长期借款 -- -- 3,187,850.00
其中：美元 500,000.00 6.3757 3,187,850.00
欧元
港币
其他说明：
121
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体说明
公司的境外经营实体为雷迪奥公司之子公司雷迪奥美国有限公司（ROE Visual US, Inc.）、雷迪奥欧
洲有限公司（ROE Visual Europe B.V.）、雷迪奥香港有限公司及雷迪奥日本有限公司（ROE Visual Japan Co.,
Ltd.）；Unilumin LED Europe B.V.及其子公司Unilumin Germany GMBH；UNILUMIN NORTH AMERICA INC
及其子公司Trans-Lux Corporation、Unilumin USA LLC (in FL)；Unilumin (HK) Co,Limited及其子公司
Unilumin AUSTRALIA PTY LTD 、Unilumin Middle EAST DMCC、Unilumin (UK) Co., Limited、Unilumin
Group Co. Ltd Republic of Korea、Unilumin Technologies PTE LTD； Unilumin LED Technology LLC。
雷迪奥美国有限公司(ROE Visual US.Inc)注册地址为美国加利福尼亚州洛杉矶，记账本位币为美元。雷
迪奥欧洲有限公司(ROE Visual Europe B.V.)注册地址为荷兰格罗宁根，记帐本位币为欧元。雷迪奥(香港)
有限公司(ROE (HK) CO.,Ltd)注册地址为中国香港，记帐本位币为美元；雷迪奥日本有限公司（ROE Visual
Japan Co., Ltd.）注册地址为日本，记帐本位币为日元。
Unilumin LED EUROPE B.V.注册地为荷兰 HOOFDDORP，记账本位币为欧元；Unilumin GERMANY
GMBH注册地为德国巴登符腾堡州，记账本位币为欧元。
Unilumin NORTH AMERICA INC注册地为美国特拉华州，记账本位币为美元；Trans-Lux Corporation
注册地为美国纽约，记账本位币为美元；Unilumin USA LLC (in FL) 注册地址为佛罗里达州，记帐本位币
为美元。
Unilumin (HK) Co,Limited注册地为中国香港，记账本位币为港币；Unilumin AUSTRALIA PTY LTD注
册地为澳大利亚墨尔本，记账本位币为澳元；Unilumin MIDDLE EAST DMCC注册地为阿联酋迪拜，记账
本位币为迪拉姆；Unilumin (UK) Co., Limited注册地为英国伦敦，记账本位币为英镑；Unilumin Group Co.
Ltd_Republic of Korea注册地为韩国京畿道，记账本位币为韩元；Unilumin Technologies PTE LTD注册地为
新加坡，记账本位币为新加坡币。
Unilumin LED Technology LLC注册地址为美国洛杉矶，记账本位币为美元。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
122
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84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
财政局技术改造资金 4,020,834.62 其他收益 125,000.04
市产业化项目资助 2,916,666.50 其他收益 500,000.04
市平台资助 2,888,629.90 其他收益 436,999.80
市平台专项资助 2,350,000.00 其他收益 300,000.00
市技术改造项目 2,284,599.60 其他收益 307,233.62
市技术改造项目 2,129,935.82 其他收益 286,451.67
省技术改造资金 1,926,677.21 其他收益 385,470.16
市技术改造项目 1,900,000.00 其他收益 300,000.00
市研发项目资助 1,186,738.24 其他收益 160,999.92
市技术改造项目 1,166,696.58 其他收益 152,000.00
省科技计划项目资助 812,827.85 其他收益 260,533.32
省科技计划项目资助 301,100.45 其他收益 44,633.08
区研发项目配套 176,523.98 其他收益 40,505.40
老旧电梯更新补助 126,223.64 其他收益 26,573.39
省科技计划项目资助 116,667.04 其他收益 50,000.16
区研发专项资金 79,772.37 其他收益 38,290.56
市研发项目资助 72,000.00 其他收益 6,519.78
省平台建设资助 69,333.15 其他收益 44,999.88
省科技计划项目资助 60,914.74 其他收益 17,521.68
市科技配套 20,757.51 其他收益 14,652.36
区科普经费 12,000.08 其他收益 3,999.96
国家科技专项资金 5,011.05 其他收益 4,008.84
区技术改造资金 7,890,832.40 其他收益 2,632,222.63
市工信局专项资助 550,000.00 其他收益 352,983.03
123
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技术改造项目款 340,000.00 其他收益 245,499.65
市产业化项目资助 988,523.00 其他收益 85,518.92
工业互联网发展扶持计
1,040,400.00 其他收益 81,987.75
划
市技术改造专项资金 1,458,700.00 其他收益 70,087.13
平台资助区配套 1,438,458.47 其他收益 218,499.97
市研发项目资助 1,762,875.00 其他收益 1,762,875.00
市产业化项目资助 2,281,477.00 其他收益 2,281,477.00
国家高新技术企业认定
100,000.00 其他收益 100,000.00
奖励性资助
工业和信息化产业发展
820,000.00 其他收益 820,000.00
专项资助
经济发展贡献奖 3,924,100.00 其他收益 3,924,100.00
省质量资金地方配套 3,000,000.00 其他收益 3,000,000.00
工信局专项资金 5,563,694.00 其他收益 5,563,694.00
中央外经贸发展专项资
3,110,000.00 其他收益 3,110,000.00
金补助
平台建设区配套 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00
国内外专利资助 797,000.00 其他收益 797,000.00
企业研发资助 4,919,600.00 其他收益 4,919,600.00
工信局专项资金 999,600.00 其他收益 999,600.00
企业利用资本市场和强
837,800.00 其他收益 837,800.00
化金融保障补助
市级财政专项资金补助 931,683.00 其他收益 931,683.00
科技项目配套奖励 633,050.00 其他收益 633,050.00
工信局专项资金 1,480,000.00 其他收益 1,480,000.00
工信局专项资金 12,600,000.00 其他收益 12,600,000.00
知识产权配套奖励 800,000.00 其他收益 800,000.00
区实体经济奖励 862,100.00 其他收益 862,100.00
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标准领域专项资金资助
872,666.00 其他收益 872,666.00
奖励
节能循环经济补贴 350,000.00 其他收益 350,000.00
企业规模发展资助 100,000.00 其他收益 100,000.00
工信局专项资金 220,000.00 其他收益 220,000.00
工信局专项资金 213,200.00 其他收益 213,200.00
绿色制造品牌奖励 200,000.00 其他收益 200,000.00
人社局专项资金 162,950.00 其他收益 162,950.00
公平贸易发展扶持计划
100,000.00 其他收益 100,000.00
款
工信专项资金 250,000.00 其他收益 250,000.00
贷款补助 9,352,020.33 其他收益 9,352,020.33
人社局专项资金 489,500.00 其他收益 489,500.00
人社局专项资金 366,331.03 其他收益 366,331.03
销售软件增值税即征即
81,344.15 其他收益 81,344.15
退税
其他 900,200.25 其他收益 900,200.25
自主创新产业发展专项 219,100.00 财务费用 219,100.00
贷款贴息补助 99,088.89 财务费用 99,088.89
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
被购买方名 股权取得时 股权取得成本 股权取得 股权取得方 购买日 购买日的确 购买日至期末 购买日至期
125
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称 点 比例 式 定依据 被购买方的收 末被购买方
入 的净利润
广东北斗星
2021 年 01 月 2021 年 01
体育设备公 28,000,000.00 100.00% 收购 取得控制权 49,870,572.23 1,415,729.57
27 日 月 27 日
司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本 广东北斗星公司
--现金 28,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 28,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 2,071,203.12
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
25,928,796.88
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
本期收购公司购买日合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值的份额。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 16,038,134.54 16,038,134.54
货币资金 274,049.83 274,049.83
应收款项 6,041,080.76 6,041,080.76
存货 6,870,273.17 6,870,273.17
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固定资产 730,981.15 730,981.15
无形资产
预付款项 920,529.26 920,529.26
其他应收款 869,531.83 869,531.83
其他流动资产 1,714.31 1,714.31
长期待摊费用 107,020.00 107,020.00
递延所得税资产 222,954.23 222,954.23
负债： 13,966,931.42 13,966,931.42
借款
应付款项 3,412,570.99 3,412,570.99
递延所得税负债
合同负债 4,030,650.03 4,030,650.03
应付职工薪酬 516,981.11 516,981.11
应交税费 1,106,768.37 1,106,768.37
其他应付款 4,899,960.92 4,899,960.92
净资产 2,071,203.12 2,071,203.12
减：少数股东权益
取得的净资产 2,071,203.12 2,071,203.12
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
127
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合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
128
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企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1. 合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
重庆洲明智慧城市科技有限公司 设立 2021/10/19 100.00%
ROE Visual Japan Co., Ltd. 设立 2021/5/25 100.00%
广州市洲明科技有限公司 设立 2021/6/11 100.00%
2. 合并范围减少
公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日
净利润
杭州慧炬光电子有限公司 注销 2021/3/31 4,321,619.04 -798.27
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
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广东洲明节能科
深圳 惠州 工业 100.00% 设立
技有限公司
Unilumin LED
美国 美国 商业 100.00% 设立
Technology LLC
深圳市安吉丽光 非同一控制下企
深圳 深圳 工业 100.00%
电科技有限公司 业合并
深圳市雷迪奥视 非同一控制下企
深圳 深圳 工业 100.00%
觉技术有限公司 业合并
深圳蓝普科技有 非同一控制下企
深圳 深圳 工业 100.00%
限公司 业合并
深圳市前海洲明
投资管理有限公 深圳 深圳 商业 100.00% 设立
司
UNILUMIN
香港 香港 商业 100.00% 设立
(HK) Co.,Limited
UNILUMIN LED
荷兰 荷兰 商业 100.00% 设立
EUROPE B.V
Unilumin
NORTH 美国 美国 商业 100.00% 设立
AMERICA INC
山东清华康利城
非同一控制下企
市照明研究设计 山东 山东 工业 100.00%
业合并
院有限公司
杭州柏年智能光
非同一控制下企
电子股份有限公 浙江 杭州 工业 100.00%
业合并
司
杭州希和光电子 非同一控制下企
浙江 杭州 工业 100.00%
有限公司 业合并
深圳市洲明文创
非同一控制下企
智能科技有限公 深圳 深圳 工业 100.00%
业合并
司
东莞市爱加照明 非同一控制下企
东莞 东莞 工业 60.00%
科技有限公司 业合并
Trans-Lux 非同一控制下企
美国 美国 工业 51.95%
Corporation 业合并
广东北斗星体育 非同一控制下企
广州 广州 商业 100.00%
设备有限公司 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
130
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
Trans-Lux Corporation 48.05% -14,184,466.01 -31,680,222.35
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
Trans-Lu
x 29,911,6 22,455,6 52,367,2 87,700,9 30,598,1 118,299, 22,889,5 18,638,0 41,527,6 48,816,8 38,474,2 87,291,1
Corporat 15.20 47.10 62.30 33.78 12.80 046.58 94.93 20.00 14.93 67.50 43.07 10.57
ion
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
Trans-Lux 73,228,198.2 -29,520,220.6 -20,168,288.6 65,181,700.5 -26,249,767.3 -26,249,767.3 -12,273,336.9
-8,140,755.92
Corporation 7 3 4 2 8 8 0
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
东莞市佳达智能
东莞 东莞 商业 30.00% 权益法核算
装备有限公司
深圳洲明时代伯
乐投资管理合伙 深圳 深圳 商业 40.00% 0.76% 权益法核算
企业(有限合伙)
H2VR HoldCo,
美国 美国 商业 26.88% 权益法核算
Inc.
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
132
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（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公
允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
133
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳洲明时代伯 深圳洲明时代伯
东莞市佳达智能 H2VR HoldCo, 东莞市佳达智能 H2VR HoldCo,
乐投资管理合伙 乐投资管理合伙
装备有限公司 Inc. 装备有限公司 Inc.
企业(有限合伙) 企业(有限合伙)
流动资产 409,266,466.27 49,168,571.12 66,899,175.44 18,924,830.61 42,112,434.61 70,855,386.24
非流动资产 384,269,769.20 17,127,886.20 402,932,279.74 19,673,059.04
资产合计 793,536,235.47 66,296,457.32 66,899,175.44 421,857,110.35 61,785,493.65 70,855,386.24
流动负债 172,661.72 31,587,999.69 7,602,905.32 1,006,702.46 25,123,449.26 7,826,055.30
非流动负债 240,739.30
负债合计 172,661.72 31,828,738.99 7,602,905.32 1,006,702.46 25,123,449.26 7,826,055.30
少数股东权益
归属于母公司股
793,363,573.75 34,467,718.33 59,296,270.12 420,850,407.89 36,662,044.39 63,029,330.94
东权益
按持股比例计算
323,374,992.66 10,340,315.50 15,938,837.41 171,538,626.26 10,998,613.32 16,891,860.69
的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实
323,643.02 1,116,103.93 103,206.38 504,191.33
现利润
--其他 81,025.88 17,065,131.22 1,153,233.88 1,976,803.53 16,123,163.47
对联营企业权益
323,374,992.66 10,097,698.36 31,887,864.70 170,385,392.38 9,125,016.17 32,510,832.83
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 45,421,708.76 59,250,124.21 36,301,305.96 106,240,790.91
净利润 394,969,165.61 2,805,045.51 836,378.28 -4,616,415.55 309,633.87 20,118,181.52
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额 394,969,165.61 2,805,045.51 836,378.28 -4,616,415.55 309,633.87 20,118,181.52
本年度收到的来
自联营企业的股 10,190,682.18 20,498,306.67
利
其他说明
134
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 58,674,280.74 42,240,690.71
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -966,409.97 -1,748,616.85
--综合收益总额 -966,409.97 -1,748,616.85
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
135
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风
险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的
信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或
者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在
初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法
律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用
减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的
让步。
136
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2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如
交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损
失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报告附注七、5之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年12月31日，本公司应收账款
的10.81%(2020年12月31日：13.48%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提
前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 776,161,276.32 832,787,885.68 479,814,716.58 223,084,061.91 129,889,107.19
交易性金融负债
应付票据 2,100,882,938.52 2,100,882,938.52 2,100,882,938.52
应付账款 1,936,037,255.68 1,936,037,255.68 1,936,037,255.68
其他应付款 136,474,218.14 136,474,218.14 136,474,218.14
租赁负债（含一年内到期 113,365,810.93 113,365,810.93 45,787,222.03 65,637,043.30 1,941,545.60
的租赁）
137
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小 计 5,062,921,499.59 5,119,548,108.95 4,698,996,350.95 288,721,105.21 131,830,652.79
（续上表）
项 目 上年年末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 963,484,726.71 996,174,357.28 632,446,731.20 363,727,626.08
交易性金融负债 5,777,375.00 5,777,375.00 5,777,375.00
应付票据 1,258,173,398.61 1,258,173,398.61 1,258,173,398.61
应付账款 1,467,121,991.96 1,467,121,991.96 1,467,121,991.96
其他应付款 137,601,393.37 137,601,393.37 137,601,393.37
租赁负债（含一年内到
期的租赁）
小 计 3,832,158,885.65 3,864,848,516.22 3,501,120,890.14 363,727,626.08
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的
带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。
本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融
工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2021年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币77,525.62万元(2020年12月31日：人民
币96,342.85万元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东
权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报告附注七、82之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
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期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 2,109,830.00 40,148,591.53 42,258,421.53
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 2,109,830.00 40,148,591.53 42,258,421.53
资产
（2）权益工具投资 40,148,591.53 40,148,591.53
（3）衍生金融资产 2,109,830.00 2,109,830.00
应收款项融资 61,896,330.97 61,896,330.97
持续以公允价值计量的
2,109,830.00 102,044,922.50 104,154,752.50
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
由于衍生金融工具在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价，与资产负债表
日的差异额确认，因此按第一层次公允价值计量。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持有的应收款项融资期末按照成本代表公允价值。
公司持有的权益工具投资，被投资单位报告期内有交易的，以最近一次交易价格作为公允价值；无交
易的，被投资单位经营情况、财务状况未发生重大变动，按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量；
无交易的，被投资单位经营情况、财务状况发生重大变动的，根据变动情况合理估计公允价值。
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深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是林洺锋。
其他说明：
林洺锋直接持有本公司26.26%股份，与一致行动人新余勤睿投资有限公司、蒋海艳合计持有公司30.09%
股份，系公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见财务报告附注九、1 之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见财务报告附注九、3 之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海翰源照明工程技术有限公司 公司之联营公司
深圳市南电云商有限公司 公司之联营公司
东莞市佳达智能装备有限公司 公司之联营公司
ピィ o ティ o アイ株式会社 公司之联营公司
H2VR Hold Co, Inc. 公司之联营公司
140
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
深圳洲明时代伯乐投资管理合伙企业(有限合伙) 公司之联营公司
深圳市深广洲明科技股份有限公司 公司之联营公司
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳市万屏时代科技有限公司 前海投资参股公司
宏升富电子(深圳)有限公司 实际控制人近亲属控制的公司
深圳市卓迅辉塑胶制品有限公司 实际控制人近亲属控制的公司
惠州市卓创伟业实业有限公司 实际控制人近亲属控制的公司
潘昌杭 子公司原重要股东
曾广军 本公司监事
浙江洲明光电技术有限公司 原联营企业，2020 年已处置
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
深圳市卓迅辉塑胶
LED 显示屏面罩 29,888,560.06 35,000,000.00 否 18,239,510.00
制品有限公司
惠州市卓创伟业实
LED 箱体 26,813,744.38 30,000,000.00 否 10,862,851.29
业有限公司
东莞市佳达智能装
箱体 6,869,644.34 8,374,160.91
备有限公司
ピィ o ティ o アイ
接受服务 3,557,204.71 3,894,470.00
株式会社
H2VR HoldCo, Inc. 接收卡 4,093,152.39 12,172,465.33
上海翰源照明工程
台灯 13,440.00
技术有限公司
潘昌杭 股权 51,493,535.41
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
141
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深圳市深广洲明科技股份有限
出售商品 7,712,415.92 33,451,327.43
公司
浙江洲明光电技术有限公司 出售商品 34,444,081.83
H2VR Hold Co, Inc. 出售商品 2,314,480.49
深圳市南电云商有限公司 出售商品 856,078.77
深圳洲明时代伯乐投资管理合
提供劳务 4,702,193.58
伙企业（有限合伙）
深圳市万屏时代科技有限公司 出售商品 547,079.64
重庆耕天下文化传媒有限公司 出售商品 184,070.80
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳市万屏时代科技有限公
转租 263,886.98 205,128.76
司
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
宏升富电子（深圳）有限公司 房屋租赁 6,918,651.60 5,182,894.19
曾广军 房屋租赁 610,559.59 610,559.58
关联租赁情况说明
142
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
曾广军 3,151,105.73 2021 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 6,962,334.88 6,191,910.56
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
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深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
深圳市南电云商有
342,252.30 17,112.61 771,541.00 38,577.05
限公司
上海翰源照明工程
55,917.03 55,917.03 55,917.03 49,078.87
技术有限公司
深圳市深广洲明科
11,625,000.00 1,162,500.00 37,800,000.00 1,890,000.00
技股份有限公司
小 计 12,023,169.33 1,235,529.64 38,627,458.03 1,977,655.92
预付款项
东莞市佳达智能装
3,500,000.00 3,500,000.00
备有限公司
深圳市卓迅辉塑胶
39,237.86 29,640.00
制品有限公司
小 计 3,539,237.86 3,529,640.00
其他应收款
深圳市万屏时代科
37,349.37 1,867.47 22,206.30 1,110.32
技有限公司
宏升富电子（深圳）
1,075,815.00 1,075,815.00 1,075,815.00 809,591.61
有限公司
东莞市佳达智能装
71,458.32 3,572.92 63,060.86 3,153.04
备有限公司
小 计 1,184,622.69 1,081,255.39 1,161,082.16 813,854.97
合同资产
深圳市深广洲明科
2,325,000.00 69,750.00
技股份有限公司
小计 2,325,000.00 69,750.00
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
上海翰源照明工程技术有限公司 62,925.42 56,080.98
深圳市卓迅辉塑胶制品有限公司 2,723,801.81 3,442,110.73
惠州市卓创伟业实业有限公司 2,468,803.22
小 计 5,255,530.45 3,498,191.71
其他应付款
曾广军 3,819,600.43 5,151,247.52
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潘昌杭 19,134,811.51
小 计 3,819,600.43 24,286,059.03
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 9,400,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 13,708,566.00
首次授予行权价格 8.31 元，48 个月；预留授予行权
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
价格 8.55 元，48 个月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 期权 BS 模型
可行权权益工具数量的确定依据 根据历史经验预测
本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 26,981,911.56
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 21,117,224.31
其他说明
(1) 由股权激励产生的期权成本将在经常性损益中列支。
(2) 限制性股票的行权条件、可行权时间和可行权比例，以及限制性股票的解锁条件、解锁时间和解
锁比例
1) 2020年授予的限制性股票的解锁条件、解锁日期及解锁比例
行权期/解锁期 行权/解锁条件 可行权/解锁时间 可行权/解锁
比例
第一个解锁期 公司2020年营业收入定比2019年增 自首次授予之日起12个月后的首个交 10%
145
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长10%以上 易日起至首次授予日起24个月内的最
后一个交易日当日止
第二个解锁期 公司2021年营业收入定比2019年增 自首次授予之日起24个月后的首个交 30%
长45%以上 易日起至首次授予日起36个月内的最
后一个交易日当日止
第三个解锁期 公司2022年营业收入定比2019年增 自首次授予之日起36个月后的首个交 30%
长80%以上 易日起至首次授予日起48个月内的最
后一个交易日当日止
第四个解锁期 公司2023年营业收入定比2019年增 自首次授予之日起48个月后的首个交 30%
长115%以上 易日起至首次授予日起60个月内的最
后一个交易日当日止
2) 2021年授予的限制性股票的解锁条件、解锁日期及解锁比例
行权期/解锁期 行权/解锁条件 可行权/解锁时间 可行权/解锁
比例
第一个解锁期 公司2021年营业收入定比2019年增 自首次授予之日起24个月后的首个交 30%
长45%以上 易日起至首次授予日起36个月内的最
后一个交易日当日止
第二个解锁期 公司2022年营业收入定比2019年增 自首次授予之日起36个月后的首个交 30%
长80%以上 易日起至首次授予日起48个月内的最
后一个交易日当日止
第三个解锁期 公司2023年营业收入定比2019年增 自首次授予之日起48个月后的首个交 40%
长115%以上 易日起至首次授予日起60个月内的最
后一个交易日当日止
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(一) 重要承诺事项
截至2021年12月31日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
(二) 或有事项
公司及中山洲明公司、成都洲明公司等全资子公司与合作银行开展买方信贷业务，即对部分信誉良好
146
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
的客户采用“卖方担保买方融资”的方式销售产品。根据业务开展情况，公司、中山洲明公司及成都洲明公
司预计向买方提供累计金额不超过4亿元人民币的买方信贷担保，在上述额度内可滚动使用，上述事项经
2021年2月24日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过,担保有效期为2021年第一次临时股东大会审议
通过之日起至2021年年度股东大会召开之日止。截至资产负债表日，公司对外担保(不包括对子公司的担保)
总额为48,514.23万元，实际担保余额为人民币16,674.47万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 27,274,892.38
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
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深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经
营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
148
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项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司主要业务为生产和销售LED显示屏、LED 灯饰、LED照明灯的产品，提供景观亮化工程服务。
公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司按产品
/地区分类的营业收入及营业成本详见本财务报告附注七、61之说明。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
(一) 租赁
1. 公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注七、25之说明；
(2)计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
项 目 本期数
短期租赁费用 11,929,858.18
低价值资产租赁费用（短期租赁除外）
合 计 11,929,858.18
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
项 目 本期数
租赁负债的利息费用 3,001,573.09
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出 73,143,504.68
售后租回交易产生的相关损益
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报告附注十、(二)流动性风险之说明。
2. 公司作为出租人
经营租赁
(1) 租赁收入
项 目 本期数 上年同期数
租赁收入 31,915,004.31 34,601,422.77
其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入
149
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(2) 经营租赁资产
项 目 期末数 上年年末数
投资性房地产 281,814,466.73 281,912,675.03
小 计 281,814,466.73 281,912,675.03
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 12,761,6 12,761,6 19,081,47 19,081,47
1.02% 100.00% 2.19% 100.00%
备的应收账款 57.45 57.45 0.66 0.66
其中：
按组合计提坏账准 1,236,88 47,405,1 1,189,480 854,135,3 50,815,74 803,319,56
98.98% 3.83% 97.81% 5.95%
备的应收账款 5,189.33 60.34 ,028.99 08.83 0.09 8.74
其中：
1,249,64 60,166,8 1,189,480 873,216,7 69,897,21 803,319,56
合计 100.00% 4.81% 100.00% 8.00%
6,846.78 17.79 ,028.99 79.49 0.75 8.74
按单项计提坏账准备：12,761,657.45
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 3,784,443.00 3,784,443.00 100.00% 诉讼中，预计难以收回
客户拖欠，诉讼中，预
客户 2 2,181,985.10 2,181,985.10 100.00%
计难以收回
客户 3 1,886,492.00 1,886,492.00 100.00% 预计难以收回
客户 4 1,744,650.28 1,744,650.28 100.00% 诉讼中，预计难以收回
客户 5 1,048,000.00 1,048,000.00 100.00% 诉讼中，预计难以收回
其他汇总 2,116,087.07 2,116,087.07 100.00%
合计 12,761,657.45 12,761,657.45 -- --
按单项计提坏账准备：
150
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：47,405,160.34
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 597,922,632.30 47,405,160.34 7.93%
应收合并范围内关联方组合 638,962,557.03
合计 1,236,885,189.33 47,405,160.34 --
确定该组合依据的说明：
采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
账 龄 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 462,405,745.59 23,120,287.28 5.00
1-2年 76,550,730.39 7,655,073.04 10.00
2-3年 46,797,370.23 9,359,474.05 20.00
3-4年 8,020,123.80 3,208,049.52 40.00
4-5年 431,929.18 345,543.34 80.00
5年以上 3,716,733.11 3,716,733.11 100.00
小 计 597,922,632.30 47,405,160.34 7.93
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 1,018,077,864.56
1至2年 120,148,450.02
2至3年 88,672,073.76
151
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
3 年以上 22,748,458.44
3至4年 10,883,004.08
4至5年 431,929.18
5 年以上 11,433,525.18
合计 1,249,646,846.78
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账准
19,081,470.66 8,315,082.21 14,634,895.42 12,761,657.45
备
按组合计提坏账
50,815,740.09 3,049,447.93 70,000.00 6,530,027.68 47,405,160.34
准备
合计 69,897,210.75 11,364,530.14 70,000.00 21,164,923.10 60,166,817.79
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
应收账款 21,164,923.10
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
受疫情影响，买方
客户 1 货款 14,596,968.29 公司内部审核批准 否
无偿还能力
受疫情影响，买方
客户 2 货款 1,309,408.73 公司内部审核批准 否
无偿还能力
受疫情影响，买方
客户 3 货款 609,908.40 公司内部审核批准 否
无偿还能力
受疫情影响，买方
客户 4 货款 602,472.03 公司内部审核批准 否
无偿还能力
152
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
受疫情影响，买方
客户 5 货款 571,241.23 公司内部审核批准 否
无偿还能力
合计 -- 17,689,998.68 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 346,794,810.12 27.75%
第二名 111,857,060.87 8.95%
第三名 29,664,812.34 2.37%
第四名 54,279,503.85 4.34%
第五名 43,158,179.95 3.45%
合计 585,754,367.13 46.86%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 309,578,418.24 359,538,542.37
其他应收款 318,911,427.27 322,882,565.70
合计 628,489,845.51 682,421,108.07
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
153
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
深圳市雷迪奥视觉技术有限公司 309,578,418.24 359,538,542.37
合计 309,578,418.24 359,538,542.37
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 5,008,022.85 4,569,913.14
拆借款 5,376,902.27 3,310,235.60
出口退税 10,135,063.93 2,790,823.26
往来款及其他 295,426,153.86 306,243,709.29
投标保证金及履约保证金 6,280,197.57 8,942,567.01
154
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
合计 322,226,340.48 325,857,248.30
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 535,556.25 361,697.46 2,077,428.89 2,974,682.60
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段 -136,678.26 136,678.26
--转入第三阶段 -84,178.16 84,178.16
本期计提 332,031.43 -140,841.05 2,429,244.15 2,620,434.53
本期核销 2,280,203.92 2,280,203.92
2021 年 12 月 31 日余额 730,909.42 273,356.51 2,310,647.28 3,314,913.21
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 115,422,019.34
1至2年 147,922,878.63
2至3年 56,193,106.88
3 年以上 2,688,335.63
3至4年 596,809.27
4至5年 121,269.50
5 年以上 1,970,256.86
合计 322,226,340.48
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账准 2,974,682.60 2,620,434.53 2,280,203.92 3,314,913.21
155
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
备
合计 2,974,682.60 2,620,434.53 2,280,203.92 3,314,913.21
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其他应收款 2,280,203.92
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 149,990,384.96 1 年以内 46.55%
第二名 往来款 121,667,153.67 1 年以内 37.76%
第三名 往来款 8,647,515.21 1 年以内 2.68%
第四名 往来款 7,034,378.62 1 年以内 2.18%
第五名 往来款 5,145,894.81 1 年以内 1.60%
合计 -- 292,485,327.27 -- 90.77%
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
156
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,788,898,413.08 2,788,898,413.08 2,167,578,793.44 2,167,578,793.44
对联营、合营企
339,716,527.19 339,716,527.19 190,445,935.54 190,445,935.54
业投资
合计 3,128,614,940.27 3,128,614,940.27 2,358,024,728.98 2,358,024,728.98
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额(账面价 期末余额(账面价 减值准备期末
被投资单位 计提减值
值) 追加投资 减少投资 其他 值) 余额
准备
深圳市安吉丽
光电科技有限 20,466,433.84 20,466,433.84
公司
广东洲明节能
508,519,165.38 568,765,788.48 1,077,284,953.86
科技有限公司
Unilumin LED
Technology 631,930.00 631,930.00
LLC
深圳市雷迪奥
视觉技术有限 457,554,998.67 2,490,985.03 460,045,983.70
公司
深圳蓝普科技
68,431,232.36 553,257.99 68,984,490.35
有限公司
深圳市前海洲
明投资管理有 27,300,000.00 20,000,000.00 47,300,000.00
限公司
UNILUMIN
795,324.00 795,324.00
LED EUROPE
157
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
B.V
杭州希和光电
24,680,000.00 24,680,000.00
子有限公司
北屯市洲明节
能服务有限公 3,200,000.00 3,200,000.00
司
山东清华康利
城市照明研究
372,000,000.00 5,369.18 372,005,369.18
设计院有限公
司
杭州柏年智能
光电子股份有 426,410,705.31 412,280.93 426,822,986.24
限公司
深圳市洲明文
创智能科技有 80,086,079.14 450,456.79 80,536,535.93
限公司
东莞市爱加照
明科技有限公 64,202,924.74 513,759.38 64,716,684.12
司
深圳市前海洲
明基金管理有 13,800,000.00 13,800,000.00
限责任公司
深圳市洲明光
500,000.00 500,000.00
环境研究
中山市洲明科
99,000,000.00 99,000,000.00
技有限公司
广东北斗星体
育设备有限公 28,127,721.86 28,127,721.86
司
合计 2,167,578,793.44 621,319,619.64 2,788,898,413.08
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动 减值
期初余额(账面 其他综 其他 宣告发放现 计提 期末余额(账面 准备
投资单位 追加 减少 权益法下确认
价值) 合收益 权益 金股利或利 减值 其他 价值) 期末
投资 投资 的投资损益
调整 变动 润 准备 余额
一、合营企业
二、联营企业
158
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
上海翰源
照明工程
2,881,751.34 177,340.18 3,059,091.52
技术有限
公司
深圳市南
电云商有 4,977,504.84 -712,248.81 4,265,256.03
限公司
深圳洲明
时代伯乐
投资管理
167,013,228.13 160,332,870.83 10,000,669.46 317,345,429.50
合伙企业
(有限合
伙)
深圳市深
广洲明科
15,573,451.23 -526,701.09 15,046,750.14
技股份有
限公司
小计 190,445,935.54 159,271,261.11 10,000,669.46 339,716,527.19
合计 190,445,935.54 159,271,261.11 10,000,669.46 339,716,527.19
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,811,134,785.59 3,127,675,029.49 2,221,823,744.04 1,774,653,620.47
其他业务 338,023,630.84 311,059,814.23 239,026,714.32 219,498,901.64
合计 4,149,158,416.43 3,438,734,843.72 2,460,850,458.36 1,994,152,522.11
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 主营业务收入 合计
商品类型
其中：
LED 显示屏 3,708,031,798.63
LED 专业照明 350,847,175.18
LED 景观照明 46,704,958.88
其他 30,428,546.15
159
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
合计 4,136,012,478.84
按经营地区分类
其中：
境内 2,965,420,686.64
境外 1,170,591,792.20
合计 4,136,012,478.84
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
在某一时点确认收入 4,089,307,519.96
在某一时段内确认收入 46,704,958.88
合计 4,136,012,478.84
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 836,257,107.27 元，其中，元预计将于
年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
租赁收入13,145,937.59元未包含在上表按主要类别的分解信息的收入金额中。
160
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 190,066,750.76 129,690,167.54
权益法核算的长期股权投资收益 159,271,261.11 -3,396,306.15
衍生产品交割产生的投资收益 6,465,330.00
合计 355,803,341.87 126,293,861.39
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -3,890,793.88
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
68,511,228.24
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 13,599,320.53
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,719,112.83
减：所得税影响额 13,568,492.43
少数股东权益影响额 1,204,979.45
合计 70,165,395.84 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
161
深圳市洲明科技股份有限公司 2021 年年度财务报告
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.24% 0.17 0.17
扣除非经常性损益后归属于公司
2.61% 0.11 0.11
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
162