证券代码：300232              证券简称：洲明科技            公告编号：2022-027

                        深圳市洲明科技股份有限公司

           关于公司2021年度外汇衍生品投资情况的专项报告

       本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。



       根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理第四部分：
4.1定期报告披露相关事宜》等有关规定的要求，深圳市洲明科技股份有限公司
（以下简称“公司”）董事会对公司2021年度衍生品投资情况进行了核查，现将
相关情况说明如下：


       一、衍生品投资审议批准情况
       2021年4月26日，公司召开了第四届董事会第二十七次会议，审议通过了《关
于开展外汇衍生品交易业务的议案》，为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大
幅波动对公司造成不良影响，同意公司及其控股子公司根据经营发展的需要，使
用自有资金开展总额度不超过13,000万美元的外汇衍生品交易业务，有限期为上
述董事会审议通过之日起12个月内，期间可以灵活滚动使用。


       二、2021年外汇衍生品投资的具体情况
            交易方                       期末占用额度金 外汇衍生品交易 期末额度使
交易类型             币种   终止日期
              向                               额             额度       用比例
远期结汇
              买     美元   2021-12-31        35,400,000
套期保值
                                                            130,000,000    46.23%
远期看涨
              卖     美元   2021-12-31        19,690,000
期权
小计                        2021-12-31        60,090,000    130,000,000    46.23%

       公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认，报告期内确认公允价值变
动收益356万元人民币，确认投资收益845元人民币，合计收益1,201万元人民币，
公允价值计算以远期外汇汇率为基础确定。


       三、开展外汇衍生品投资业务的风险分析
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    公司进行外汇衍生品投资是遵循稳健原则，不进行以投机为目的外汇交易，
所有外汇衍生品投资交易业务均以正常经营为基础，以规避和防范汇率风险为目
的。但是进行外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险，主要包括：
    1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价
格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。
    2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
    3、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能
会由于内部控制机制不完善而造成风险。
    4、回款预测风险：公司通常根据采购订单、客户订单和预计订单进行付款、
回款预测，但在实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回
款预测不准，导致已操作的外汇衍生品延期交割风险。
    5、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收
回，可能会影响公司现金流状况，从而导致实际发生的现金流与已操作的外汇衍
生品业务期限或数额无法完全匹配。
    6、其他可能的风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未准确、及时、
完整地记录外汇金融衍生品投资业务信息，将可能导致外汇金融衍生品业务损失
或丧失交易机会；同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将
面临因此带来的法律风险及交易损失。


    四、开展外汇衍生品投资风险管理措施
    1、根据公司《外汇衍生品交易业务管理制度》的相关规定，公司不进行以
投机为目的的外汇衍生品交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基
础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。该制度就公
司业务操作原则、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、
内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，符合监管部门的有关要求，
满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效。
    2、公司财务部及审计部作为相关责任部门均有清晰的管理定位和职责，并
且责任落实到人，通过分级管理，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风险，
在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。

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    3、公司与具有合法资质的大型商业银行开展外汇衍生品交易业务，密切跟
踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。
    4、公司内外部审计部门定期或不定期对业务相关交易流程、审批手续、办
理记录及账务信息进行核查。
    5、严格按照深圳证券交易所的相关规定要求及时完成信息披露工作。


    五、独立董事关于公司外汇衍生品投资情况的独立意见
    独立董事经认真核查，公司2021年度未进行证券投资，仅开展了外汇衍生品
交易，认为公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》并经董事会审议通过，
相关交易履行了相应的决策程序，能够有效规范衍生品交易行为，控制衍生品交
易风险。另外，公司用于外汇衍生品投资的资金来源于公司自有资金，以规避汇
率风险、保值为目的，不存在动用募集资金的情形，亦不存在影响公司主营业务
开展，不存在损害公司及股东利益的情形。


    六、保荐机构的核查意见
    经核查，保荐机构认为：公司衍生品投资情况未有违反《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业
板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定之情形，符合公司章程
的规定，决策程序合法、合规。


    特此公告。




                                      深圳市洲明科技股份有限公司董事会
                                                 2022年4月28日




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