山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
山东美晨生态环境股份有限公司
2016 年年度报告
2022 年 06 月
1
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人郑召伟、主管会计工作负责人孙淑芹及会计机构负责人(会计主
管人员)张雪声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、由于汽车终端市场竞争压力以及同业价格竞争，下游汽车主机厂客户对
于产品价格的调整使公司的产品面临一定的降价压力。2、根据公司发展战略，
近年来公司开发了空气悬架、橡胶悬架等系统集成产品，通过技术提升有效地
提高了公司的竞争优势，但在产品批量应用后将面临售后费用增加的风险。3、
受益于国家基建投资政策的影响，公司积极推行 PPP 的合作模式，与多地政府
就 PPP 模式开展合作。但由于我国 PPP 模式处于起步阶段，PPP 模式发展
的政策环境、信用环境还有待完善。公司将密切关注政策变化，牢牢抓住 PPP 模
式的发展机会，同时审慎考虑项目风险，筛选优质低风险的项目。4、基于公司
PPP 模式下的资本金出资，会给公司形成较大的资金投入客观需求，使得业务
规模的扩张能力在一定程度上有赖于资金的周转状况及融资能力，并可能使公
司面临经营活动现金流量净额波动的风险及应收账款增加的风险。公司将通过
更多的参与优质 PPP 项目及与更多具有较强实力的社会资本方合作参与 PPP
项目的出资等方式，有效缓解公司在这方面的压力和风险。5、下游房地产政策
2
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
调控及市政园林市场波动风险。下游房地产行业的景气度及房地产企业对园林
景观的投入将对公司营业收入具有重要影响，下游房地产行业如果受宏观调控
或其他因素影响而出现波动，将影响赛石园林的市场开拓和业务规模；部分房
地产商如果资金紧张，还可能影响赛石园林工程款的回收，导致坏账增加，造
成应收账款坏账风险。同时，国家对地方债务融资平台的整顿及地方政府对市
政景观的投入等将对赛石园林的业务收入产生重要影响。下游市政园林市场如
果受宏观调控或其他因素影响而出现波动，将影响赛石园林的市场开拓和业务
规模；如果下游地方政府财政紧张，同样将影响到工程款的回收，甚至可能导
致坏账的大幅增加，造成应收款项坏账风险。另外，公司市政业务的开展力图
建立全面的服务能力，以期市政项目能够快速、高效的落地实施，但市政建设
项目审批流程复杂、PPP 形式项目规划等程序流程长，而且受政府认知、贯彻
力度等各方面因素的影响，部分项目存在落地时间长或落地难的问题，给公司
经营带来一定风险。6、公司尽管已对募集资金投资项目的产品市场进行了充分
的可行性论证，但如果后期市场情况发生不可预见的变化，如公司不能有效地
与主要客户开展新产品的开发合作，公司对主要客户的市场开拓放缓甚至停滞、
失败，或者主要客户的车型推广慢于预期进度，则公司将存在因产能扩大无法
消化而导致的产品滞销风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 807262506 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
3
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 7
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................. 11
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 15
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 45
第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 89
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 97
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 97
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................... 98
第九节 公司治理 ...................................................................................................................... 105
第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................................... 110
第十一节 财务报告.................................................................................................................... 111
第十二节 备查文件目录 ........................................................................................................... 207
4
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
年报 指 山东美晨科技股份有限公司 2016 年度报告
深交所 指 深圳证券交易所
创业板 指 深圳证券交易所创业板
报告期、上年同期 指 2016 年度及 2015 年度
元 指 人民币元
汽车两大分类中的一类，其设计和技术特征上用于运送人员和货
商用车 指
物，并且可以牵引挂车，包括载货汽车（卡车）和 9 座以上客车
重卡 指 公路运行时厂定最大总质量（GA）＞14 吨的卡车
汽车两大分类中的一类，其设计和技术特征上主要用于载运乘客及
乘用车 指 其随身行李和（或）临时物品的汽车，包括轿车、SUV、MPV 和交
叉型乘用车
用于工程建设的施工机械的总称。广泛用于建筑、水利、电力、道
路、矿山、港口和国防等工程领域，种类较多。包括挖掘机、装载
工程机械 指
机、混凝土机械、汽车起重机、推土机、桩工机械、叉车、压路机、
平路机等
津美生物 指 山东津美生物科技有限公司
塔西尔 指 北京塔西尔悬架科技有限公司
富美投资 指 西藏富美投资有限公司
西安中沃 指 西安中沃汽车部件有限公司
智慧地球 指 智慧地球生态开发有限公司
晨德农业 指 山东晨德农业科技有限公司
美能捷 指 美能捷电子商务有限公司
赛石园林 指 杭州赛石园林集团有限公司
先进高分子 指 山东美晨先进高分子材料科技有限公司
橡胶制品是以橡胶为主要原料，经过一系列加工制成的具有弹性或
橡胶制品 指
韧性的产品总称，包括轮胎和非轮胎橡胶制品。
利用天然橡胶、合成橡胶等高分子弹性体特有的高弹性、阻尼性及
制品结构上的可变形性来减少或消除机械震动、噪声以及冲击所导
减震橡胶制品、其它减震制品 指
致的危害的一类特殊制品，是振动与噪声控制系统中的重要弹性元
件。
胶管、胶管制品 指 用于气体、液体等流体输送的管状橡胶制品，一般由内外胶层和骨
5
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
架层组成。其中：内胶层直接承受输送介质的磨损、侵蚀，且防止
其泄漏；骨架层是胶管的承压层，赋予管体强度和刚度；外胶层保
护骨架层不受外界的损伤和侵蚀。
6
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 美晨科技 股票代码 300237
公司的中文名称 山东美晨生态环境股份有限公司
公司的中文简称 山东美晨科技股份有限公司
公司的外文名称（如有） Shandong Meichen Science & Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如
Meichen Tech.
有）
公司的法定代表人 郑召伟
注册地址 山东省潍坊市诸城市密州街道北十里四村 600 号
注册地址的邮政编码 262200
办公地址 山东省潍坊市诸城市密州街道北十里四村 600 号
办公地址的邮政编码 262200
公司国际互联网网址 www.meichen.cc
电子信箱 meichen@meichen.cc
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李炜刚 张云霞
山东省潍坊市诸城市密州街道北十里 山东省潍坊市诸城市密州街道北十里
联系地址
四村 600 号 四村 600 号
电话 0536-6151511 0536-6151511
传真 0536-6320138 0536-6320138
电子信箱 liweigang@meichen.cc zhangyunxia@meichen.cc
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
7
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层
签字会计师姓名 牛良文 陈雪丽
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
自 2015 年 12 月 8 日，即公
济南市经七路 86 号证券大
中泰证券股份有限公司 王庆刚、王建刚 司非公开发行股份的上市日
厦 25 楼
起至其后两个完整会计年度
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年
营业收入（元） 2,799,753,901.19 1,726,451,041.55 62.17% 1,148,762,591.41
归属于上市公司股东的净利润
332,397,630.28 182,772,654.59 81.86% 103,279,975.71
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
334,291,189.52 174,485,450.80 91.59% 99,239,300.21
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-378,063,113.16 -226,705,651.66 -66.76% 40,322,982.55
（元）
基本每股收益（元/股） 0.41 0.23 78.26% 0.15
稀释每股收益（元/股） 0.41 0.23 78.26% 0.15
加权平均净资产收益率 14.15% 13.30% 0.85% 12.96%
本年末比上年末增
2016 年末 2015 年末 2014 年末
减
资产总额（元） 5,737,971,521.28 4,403,672,073.42 30.30% 2,880,102,839.60
归属于上市公司股东的净资产
2,501,648,057.20 2,198,598,702.04 13.78% 1,225,020,199.47
（元）
六、分季度主要财务指标
单位：元
8
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 410,104,951.59 609,698,159.17 664,947,937.79 1,115,002,852.64
归属于上市公司股东的净利润 42,547,208.42 111,905,692.63 88,162,323.61 89,782,405.62
归属于上市公司股东的扣除非
41,761,035.25 104,739,412.45 94,580,305.75 93,210,436.07
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -284,440,216.77 -194,032,174.24 23,914,695.06 76,494,582.79
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产
-12,174,808.99 -512,007.85 451,510.73
减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 7,614,783.84 17,683,782.56 4,260,803.13
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
6,397,926.81
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-3,238,792.90 -6,958,572.85 -151,465.42
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -44,572.59
9
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
减：所得税影响额 425,649.05 2,201,198.47 500,614.11
少数股东权益影响额（税后） 22,446.36 -275,200.40 19,558.83
合计 -1,893,559.24 8,287,203.79 4,040,675.50 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
10
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司现主要从事橡胶非轮胎与园林绿化业务，在研发和生产新型橡胶减震器和新型橡胶流体管路两大系列产品的同时，
积极在环保领域拓展，以园林绿化业务为突破口，开拓新的市场。橡胶非轮胎制品目前主要应用于商用车及乘用车领域；园
林绿化业务主要为园林古建筑工程、市政公用工程、生态修复技术、水土保持技术、生态环保产品的技术开发、技术服务、
技术咨询、成果转让等。报告期内，公司实现营业收入279,975.39万元，较同期增长62.17%；
报告期内，公司业绩呈增长趋势，主要原因为：公司汽车配件板块通过客户结构优化、产品升级换代等措施，且受汽车
行业市场回暖的影响，公司营业收入大幅提高；园林绿化板块在保持原有业务优势的基础上，加大了大型市政园林绿化项目
的开拓和实施力度，使公司销售收入较上年同期大幅增加；同时，赛石园林结合自身优势，构建PPP业务发展生态圈，近两
年，政府大批量推出PPP 项目，公司在开拓PPP 项目的同时注重长远发展，以旅游类PPP 项目作为重点，通过投融资一体化
方式深度介入工程与运营两端。目前公司已与碧桂园、隐居集团战略合作，与浙江旅游等发起设立浙江传统村落保护基金，
收购浙江绿城环境工程咨询公司30%股权，与绿城建立更加深度的战略合作伙伴等等，未来三年公司有望在景区酒店、特色
小镇、文旅小镇运营等方面开展深度合作，有望协同发力形成新增利润来源；PPP订单的签订积极推动了公司市政园林方面
“园林+旅游”板块的稳步发展，公司经营业绩增长显著。
报告期内，根据中国汽车工业协会数据，2016年我国汽车产销分别完成2811.9万辆和2802.8万辆，比上年分别增长14.46%
和13.65%，总体呈现小幅增长态势。其中2016年乘用车产销分别完成2442.07万辆和2437.69万辆，比上年分别增长15.5%和
14.9%，商用车产销分别完成369.8万辆和365.1万辆，比上年分别增长8%和5.8%。其中，重卡市场（包括重型货车整车、重
型货车非完整车辆和半挂牵引车）共销售73.3万辆，同比增长了54.14%。
报告期内，环保产业是国家加快培育和发展的战略性新兴产业之一,而园林绿化则是环保产业不可或缺的重要组成部分。
随着国家持续加大对环境保护治理的政策支持以及多元化的文化产业政策扶持，对中国的生态环境综合治理、人居环境改善
及文化生活质量提出了更高的要求。生态保护治理和文化产业将成为经济发展新常态下促进经济转型升级的重要引擎，为社
会环境和经济发展注入强劲新动力。在此背景下，公司对未来中国的园林产业与文化旅游产业充满期待和信心。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
报告期末长期股权投资较期初增加 29101.79 万元，主要系报告期内对江西鼎晨网
络科技有限公司投资 600 万元，对云中歌（北京）科技有限公司投资 500 万元，
股权资产
对东风美晨（十堰）汽车流体系统有限公司投资 619.66 万元，对杭州花印文化传
媒有限公司投资 150 万元，对德宏华江投资发展有限公司投资 26288.29 万元所致。
固定资产 无重大变化。
报告期末无形资产较期初增加 2,196.59 万元，增幅 71.74%，主要系报告期内全资
无形资产
子公司晨德农业、先进高分子及孙公司双石置业新增土地使用权所致。
11
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
报告期末在建工程较期初增加 2501.54 万元，增幅 681.04%，主要系报告期内全
在建工程
资子公司赛石园林增加对通天寨景区、温泉酒店项目施工所致。
报告期末增加公益性生物资产 771 万元，主要系报告期内全资子公司晨德农业增
公益性生物资产
加防护林所致。
报告期末长期应收款较期初增加 23724.02 万元，增幅 2135.57%，主要系报告期
长期应收款
内 BT 项目确认收入，应收工程款增加所致。
报告期末存货较期初增加 92,173.78 万元，增幅 65.65%，主要因报告期内园林绿
存货
化工程施工项目增加所致；
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司的核心竞争能力没有发生重大的变化，各竞争力要素均衡发展，公司总体竞争力得到进一步巩固和提升，
未出现可能影响公司未来经营的重大变化。
（一）汽车零部件板块：
公司一直高度重视自主创新，始终坚持“发展‘高、精、尖’产品，建立创新型工厂”的经营方针和“生产一代、研发一代、
储备一代”的研发理念。公司拥有由享受国务院特殊津贴的宋景隆先生（教授级高级工程师）领衔的高端技术人才群，在坚
持自主创新发展战略的基础上，对外积极与北京理工大学、华南理工大学等进行广泛的产学研合作。自主创新战略和对外技
术交流取得显著成效。
公司拥有优秀的同步开发和模块化供货能力，并以此发展为国内非轮胎橡胶制品细分行业龙头。公司的技术优势包括：
1、人才优势
公司通过股权激励等各种方式有效激励员工在科技领域的创新积极性。在公司良好的人才培养体系下，公司逐步搭建起
一支由享受国务院特殊津贴的宋景隆先生（教授级高级工程师）领衔的高水平研发队伍，成为公司技术持续创新并保持业内
技术优势的源动力。
公司技术带头人宋景隆先生为国家科技进步三等奖获得者，长期从事橡胶产品配方设计试验研究、产品开发、技术改造、
技术引进、技术管理、设备管理、生产管理工作。除宋景隆先生外，公司其他核心技术人员赵术英、李瑞龙、赵季勇、尤加
健等在各自专长领域均拥有较深造诣。
目前，公司在重要产品上及基础材料研究方面配备了高专业水准的技术带头人和研究团队，可以保证公司重要产品研发
的平台化和专业化，有利于产品研发周期的缩短和人才队伍的培养。
优秀人才队伍为公司技术水平保持业内领先，并逐步赶超国外先进水平奠定了基础。
2、材料研究和配方合成技术优势
橡胶材料的研究与开发是汽车橡胶产品的关键技术，公司设立之初即本着以“材料技术带动产品提升”的宗旨，重视现代
高分子材料技术的基础研究，为公司产品提供国内先进水平的高性能、轻量化以及节能环保的材料技术支持。
公司材料研发上采用橡胶模流分析、流变曲线、热比重分析、PVT台架验证等技术并辅助三维模型软件，保证了材料技
术的最大化应用与储备。
公司拥有优秀的高分子材料共混、改性和复合等现代加工应用技术，合成了多项先进配方并已获国家发明专利授权。
此外，公司还储备了一系列适应轻量化和环保要求的配方技术。
3、系统集成设计匹配技术优势
12
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司作为国内商用车非轮胎橡胶制品最重要的模块化供应商之一，公司现已掌握先进的虚拟样机系统集成设计匹配技
术。
虚拟样机技术是国际上流行的系统集成设计匹配技术，是悬架总成系统产品开发设计的主要工具。公司运用虚拟样机技
术独立自主开发了空气弹簧动力学模型、高度阀动力学模型、橡胶衬套动力学模型，形成了公司在系统总成产品虚拟样机设
计技术方面的核心竞争力，确保了公司系统仿真设计的可靠性、真实性和准确性。
4、工艺技术创新优势
工艺创新是非轮胎橡胶制品供应商提高产能、降低废品率和提高产品品质的关键。
依托于公司较强的研发平台支持，掌握了多项先进生产工艺。比如，自主创新掌握了涡轮增压硅胶管无芯硫化工艺，明
显提高了公司产品生产效率和产品品质。
5、检测和测试技术优势
优秀的检测和测试技术是供应商参与主机厂同步开发进程的关键能力之一，公司拥有检测和测试技术优势，并已具备系
统测试能力。
此外，为确保公司系统集成产品的品质，公司引入悬架以及整车测试系统（LMS），提升了公司的系统集成设计匹配和
同步开发能力。
6、多项自主创新成果
公司重视自主创新和人才队伍的建设，公司自主创新取得了显著进展，目前公司已拥有203项注册专利，其中发明专利
48项，实用新型专利97项，外观设计专利58项。被评为国家火炬计划重点高新技术企业、中国专利明星企业、全国百佳汽车
零部件供应商，设立了山东省非轮胎橡胶零部件工程技术研究中心、博士后科研工作站。截止目前共参与制定国家标准3项，
并分别于2010年2月、2013年12月发布实施。2014年美晨科技主导制定了汽车涡轮增压器橡胶软管的国际标准，此标准是我
国橡胶行业的首个国际标准，填补了我国橡胶行业没有主导制定国际标准的空白，同时提高了我国橡胶领域的国际标准化水
平，提升了我国在橡胶软管领域国际标准化工作的话语权，通过主导制定此项国际标准，在产品研发，制造以及验证等方面
都有重大的突破与提升，奠定了美晨科技在国内行业乃至全世界汽车涡轮增压管路标杆的地位，美晨科技站在行业的尖端引
领国际汽车涡轮增压管路的发展。2015年5月份获得知识产权管理体系认证证书，12月份被评为国家知识产权优势企业并在
国家知识产权网站公布。
（二）、园林板块：
1、市政园林业务与地产景观业务均衡发展，具有较强的抗风险能力和可持续发展的优势
公司致力于市政园林业务与地产园林业务均衡发展，并在这两个业务板块均建立了良好的经营与管理模式。市政园林项
目贡献了较高的业务收入和毛利率，而地产园林项目带来了更快的回款速度和更高的品牌知名度，这种均衡发展的状况使得
公司不必依赖于单一类工程业务，从而有效地降低了经营风险，保持了持续、快速地发展，为公司长远发展和降低经营风险
奠定了良好的基础。
2、产业链一体化优势
公司业务涵盖了园林绿化产业链的各个环节，收入主要来源于园林工程施工业务，但苗木种植、景观规划设计作为辅助
业务，为园林工程施工业务提供了支持与保障，发挥了协同效应。
苗木、设计与施工一体化，将设计理念与工程施工结合在一起，能够有效提升工程的效果，提高客户满意度。另外，通
过苗木、设计与施工一体化，使得公司可以适当的运用自身的苗木资源和原料供应渠道，在保证质量的前提下，达到降低成
本、提高效率的目的。
3、丰富的施工经验及客户资源优势
经过多年发展，公司全资子公司赛石园林培育了一支可以承接大中型施工项目的优秀专业人才队伍，并在大中型项目施
工管理方面积累了丰富的经验。近年来，赛石园林承接的项目中2,000万元以上的市政园林工程及1,000万元以上的中高端地
产园林工程所占比例逐渐提高，其中，部分大型工程项目的合同价款已经超过5,000万元。赛石园林在中高端地产园林领域
与多家知名房产企业如绿城集团、山东鲁信集团、金地集团、万科集团、中海集团、旭辉集团、远洋地产、宋都集团、复地
集团、朗诗集团、新湖中宝、融创控股、联想集团、华都房产、中驰置业等建立了稳定的合作关系，优质的客户资源保证了
公司业务稳定和持续增长，有利于控制应收账款回收等财务风险，同时也有助于赛石集团实现跨区域扩张，降低跨区域经营
的风险。
13
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、苗木资源优势
园林工程中，苗木、硬质材料为主要耗材，其中又以苗木成本所占比重最大。苗木中地被类价值较低，市场供应充足，
竞争充分，灌木类次之，乔木类价格高，部分珍惜品种供给不平衡，价格波动较大；园林绿化企业若拥有丰富的苗木品种和
储备，不但可降低工程成本，也可以保障及时供应从而缩短项目周期，提高项目毛利率。
从繁育种苗到可供工程项目使用，苗木的栽培需要一个长期的过程。赛石园林从事园林绿化业务多年，经过长期的精心
培育，逐步在浙江、山东和江苏地区设立了六个苗木公司专门从事苗木的种植，种植的苗木以供应给赛石园林的工程项目使
用为主，对外销售为辅，在苗木市场供应紧缺或价格出现大幅波动时，保证赛石园林园林施工项目的苗木供应，提升赛石园
林的市场竞争力。
5、品牌形象良好，社会认可度高的优势
赛石园林致力于创造自然美好的人居环境，自成立以来，一直重视企业信誉和工程质量，全力推行品牌战略，坚持以客户为
中心，快速响应客户需求，持续为客户提供高品质的服务，创造长期价值。经过十多年的快速发展，赛石园林凭借优异的经
营业绩和一批精品工程赢得了良好的市场口碑和社会的广泛认可，并获得了很多荣誉。
14
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）概述
根据中国汽车工业协会数据，2016年我国汽车产销分别完成2811.9万辆和2802.8万辆，比上年分别增长14.46%和13.65%，
总体呈现小幅增长态势。其中2016年乘用车产销分别完成2442.07万辆和2437.69万辆，比上年分别增长15.5%和14.9%，商用
车产销分别完成369.8万辆和365.1万辆，比上年分别增长8%和5.8%。其中，重卡市场（包括重型货车整车、重型货车非完整
车辆和半挂牵引车）共销售73.3万辆，同比增长了54.14%。
报告期内，公司园林业务紧抓PPP政策与政府换届的红利期，积极推进PPP业务模式，快速抢占优质PPP项目资源，分别
与浙江省衢州市柯城区人民政府、山东省禹城市人民政府、江西省大余县人民政府、陕西省彬县人民政府等政府及相关部门
就PPP模式开展合作，PPP项目业务内容涵盖生态提升工程、园林绿化工程、市政基础设施建设、河道综合治理、特色小镇建
设、古文化建筑保护与改扩建、后期养护管理、生态旅游运营等。年内实现宁夏泾源县泾华路旅游服务带PPP建设项目顺利
实施，并入选宁夏自治区PPP示范项目；按照规范程序完成江西省大余县生态文化旅游基础设施建设PPP项目前期工作，并积
极申报国家和江西省示范项目。目前，公司已建立专业PPP项目投融资团队，并通过与银行、保险、券商等金融机构的紧密
合作，不断增强融资能力，拓展和畅顺投融资渠道，助力项目落地，公司在生态园林景观、生态环保业务领域的综合实力和
竞争力不断提升， 在保持PPP项目订单量增加的同时，项目落地速度加快，公司PPP模式业务的开展步入正轨。
2016年公司积极实施战略转型，深化学习供给侧结构改革，一方面，通过市场结构优化、产品持续升级换代，使公司面
向乘用车市场的销售额占汽车配件板块总营业额的比例由2015年的45.81%提升至2016年的53.79%，未来乘用车市场的发展将
对公司非轮胎环保橡胶制品的发展前景产生重要影响；另一方面，公司积极关注环保产业发展，寻找恰当的转型契机及业务
领域，以求形成互补性的业务组合，实现公司多元化发展战略。2014年公司启动了重大资产重组事项，完成了对赛石园林的
收购，使公司由从事单一非轮胎橡胶制品的研发、生产、销售和服务转变为同时拥有非轮胎环保橡胶制品和园林绿化两块业
务，成功进入了环保领域，实现了公司战略转型的关键一步。未来公司将在保持非轮胎环保橡胶制品业务稳步增长的基础上，
积极发展园林绿化业务，开拓新的市场，探索新的业务模式，致力于将公司打造成为国内领先的“苗木-设计-施工”一体化
的全产业链综合开发商。
报告期内，公司业绩呈增长趋势，主要原因为：公司汽车配件板块通过客户结构优化、产品升级换代等措施，且受汽车
行业市场回暖的影响，公司营业收入大幅提高；园林绿化板块在保持原有业务优势的基础上，加大了大型市政园林绿化项目
的开拓和实施力度，使公司销售收入较上年同期大幅增加；同时，赛石园林结合自身优势，构建PPP业务发展生态圈，2016
年先后签订了多笔PPP项目订单，积极推动了公司市政园林方面“园林+旅游”板块的稳步发展；报告期内， PPP 订单占比
提升促使园林业务毛利率提升。主要原因：（1）纯施工项目门槛很低，竞争激烈。PPP 项目高度公开透明,对融资、项目管
理等要求大幅提高，潜在竞争者减少，有利于提高企业的议价能力。（2）PPP项目有利于发挥公司全产业链一体化经营的差
异化竞争优势，有效降低公司运营成本。同时，调整地产园林业务结构，增加高端地产园林景观业务订单量，地产园林业务
整体利润率也得以提升。综合以上因素，公司本年度经营业绩增长显著。
2016年，公司实现营业收入279,975.39万元，较同期增长62.17%；实现归属于上市公司股东的净利润33,239.76万元，
较同期增长81.86%。
（二）主营业务分析
公司2016年度实现营业收入279,975.39万元，较上年同期增长62.17%，主要原因为：园林绿化板块在保持原有业务优
势的基础上，加大了大型市政园林绿化项目的开拓和实施力度，使公司销售收入较上年同期大幅增加；同时，公司汽车配件
板块通过客户结构优化、产品升级换代等措施，且受汽车行业市场回暖的影响，公司营业收入大幅提高。
公司2016年度发生营业成本192,808.22万元，同比增长67.29%，主要因报告期内公司营业收入增长带动营业成本增长所
致；
15
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016年度公司营业税金及附加发生975.88万元，同比下降74.81%，主要因报告期内全面实施营改增之后子公司赛石园林
原计入营业税金及附加的营业税金改为增值税所致；
2016年度管理费用发生23,732.40万元，同比增长45.86%，主要因报告期内业务规模扩大，研发费用投入增加所致；
2016年度财务费用发生6,669.82万元，同比增长31.98%，主要因报告期内子公司赛石园林因公司业务规模扩大而增加贷
款导致贷款利息增加所致；
2016年资产减值损失发生4,377.30万元，同比增长179.28%，主要因报告期内业务规模扩大，应收账款增加，按照组合
计提应收款项坏账准备较去年同期增加所致；
2016年度投资收益发生1,758.63万元，同比增长610.28%，主要因报告期内对外投资确认收益所致；
2016年度营业外收入发生820.78万元，同比下降55.57%，主要原因为报告期内收到的政府补助较去年同期减少所致；
2016年度营业外支出发生1,600.66万元，同比增长93.76%，主要原因为报告期内固定资产处置损失较去年同期增加，对
外捐赠较去年同期增加所致；
2016年度公司发生所得税费用7,635.63万元，同比增加80.4%，主要原因为报告期内公司利润总额增加，相应所得税费
用增加所致；
2016年度归属于母公司股东净利润33,239.72万元，较同期增长81.86%，主要原因园林绿化板块在保持原有业务优势的
基础上，加大了大型市政园林绿化项目的开拓和实施力度，使公司销售收入较上年同期大幅增加；同时，公司汽车配件板块
通过客户结构优化、产品升级换代等措施，且受汽车行业市场回暖的影响，公司营业收入大幅提高，从而带动利润上涨。
报告期内经营活动产生的现金流量净额-37,806.31万元，报告期内经营活动产生的现金流量净额为-37,806.31万元，
较上年同期下降66.76%，主要系报告期内全资子公司赛石园林PPP项目增多，项目成本增加快于回款所致；
报告期内投资活动产生的现金流量净额为-18,546.53万元，较上年同期上涨51.42%，主要系公司上年度购买理财产品
27000万元在本报告期内收回；
报告期内筹资活动产生的现金流量净额为27,347.35万元，较上年同期下降78.1%，主要系公司上年度非公开发行股份募
集资金80394.53万元导致上年度筹资活动产生的现金流入数额较大所致。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
16
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
单位：元
2016 年 2015 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,799,753,901.19 100% 1,726,451,041.55 100% 62.17%
分行业
一、主营业务收入
汽车配件 884,567,281.62 31.59% 584,410,036.75 33.85% 51.36%
园林 1,900,889,826.40 67.89% 1,130,988,477.32 65.51% 68.07%
食品添加剂 799,848.59 0.03% 2,636,070.80 0.15% -69.66%
二、其他业务收入
材料销售 6,638,818.52 0.24% 3,342,224.15 0.19% 98.63%
其他 6,858,126.06 0.24% 5,074,232.53 0.29% 35.16%
分产品
橡胶制品 847,879,089.48 30.28% 567,969,829.09 32.90% 49.28%
塑料制品 35,460,589.29 1.27% 15,777,002.53 0.91% 124.76%
食品添加剂 799,848.59 0.03% 2,636,070.80 0.15% -69.66%
园林施工 1,819,594,246.84 64.99% 1,062,521,337.87 61.54% 71.25%
苗木销售 63,866,728.14 2.28% 48,874,498.94 2.83% 30.67%
工程设计 17,428,851.42 0.62% 19,592,640.51 1.13% -11.04%
其他 14,724,547.43 0.53% 9,079,661.81 0.53% 62.17%
分地区
一、主营业务收入
华北 471,280,497.02 16.83% 354,861,879.89 20.55% 32.81%
华东 1,775,683,770.56 63.42% 1,137,154,075.92 65.87% 56.15%
华南 93,619,691.85 3.34% 35,448,901.24 2.05% 164.10%
华中 161,760,868.13 5.78% 44,945,107.48 2.60% 259.91%
西北 211,549,114.76 7.56% 78,218,925.60 4.53% 170.46%
西南 38,558,824.70 1.38% 51,841,970.83 3.00% -25.62%
东北 19,752,017.53 0.71% 3,904,051.76 0.23% 405.94%
国外 14,052,172.06 0.50% 11,659,672.15 0.68% 20.52%
二、其他业务收入 13,496,944.58 0.48% 8,416,456.68 0.49% 60.36%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
17
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
汽车配件 884,567,281.62 521,862,668.76 41.00% 51.36% 44.28% 2.89%
1,900,889,826. 1,389,755,359.
园林 26.89% 78.90% 88.36% -3.67%
40 57
分产品
橡胶制品 847,879,089.48 498,149,760.25 41.25% 49.28% 42.89% 2.63%
1,819,594,246. 1,345,882,787.
园林施工 26.03% 83.27% 96.67% -5.04%
84 46
分地区
华北 471,280,497.02 304,904,769.24 35.30% 32.81% 34.01% -0.58%
1,775,683,770. 1,176,351,529.
华东 33.75% 53.92% 52.57% -0.79%
56 67
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
否
18
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
2016 年 2015 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
汽车配件 材料成本 383,151,571.41 73.42% 270,744,220.64 74.86% 41.52%
人工及其他成
汽车配件 138,711,097.36 26.58% 90,947,037.55 25.14% 52.52%
本
19
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
园林工程施工 材料成本 839,580,977.39 62.38% 520,739,474.36 70.58% 61.23%
人工及其他成
园林工程施工 506,301,810.07 37.62% 217,086,832.27 29.42% 133.23%
本
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期内子公司杭州赛石园林集团有限公司设立控股子公司泾源县泾华旅游运营管理有限公司注册资本8,000.00万元，持股
比例87.50%，目前已实际出资7,000.00万元。
报告期内子公司杭州赛石园林集团有限公司的子公司江西石城旅游有限公司设立全资子公司江西双石温泉度假酒店有限公
司，注册资本1,000.00万元，目前已实际出资1,000.00万元。
报告期内子公司杭州赛石园林集团有限公司设立全资子公司微山赛石置业有限公司注册资本500.00万元，目前已实际出资
500.00万元。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 878,835,887.68
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 31.39%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
0.00%
比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 318,200,144.43 11.37%
2 第二名 154,035,403.60 5.50%
3 第三名 159,703,386.54 5.70%
4 第四名 130,169,416.48 4.65%
5 第五名 116,727,536.63 4.17%
合计 -- 878,835,887.68 31.39%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 361,895,163.95
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 18.00%
20
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
0.00%
额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 213,073,765.76 10.60%
2 第二名 62,549,839.95 3.11%
3 第三名 39,734,397.44 1.98%
4 第四名 23,513,107.38 1.17%
5 第五名 23,024,053.42 1.15%
合计 -- 361,895,163.95 18.00%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 116,722,930.56 90,064,918.05 29.60%
主要系截至报告期末全资子公司赛
管理费用 237,324,002.43 162,710,081.53 45.86% 石园林完成业绩承诺，在报告期内
计提业绩奖励所致。
主要因报告期内子公司赛石园林因
财务费用 66,698,221.38 50,537,632.08 31.98% 公司业务规模扩大，融资增多，导
致利息费用增加所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
2016年度主要研发项目情况
项目名称 拟达到的目标 项目进展情况 对公司未来发展的影响
环保防腐型刹车制动用 项目通过在材料技术及深加工技 1、某自主品牌油冷管项目1种 进一步扩大了项目的应用范围，进
双层卷焊管的研发 术方面的卓越设计，产品在NSS 产品实现小批量量产； 一步加快了项目的产业化和规模
试验下，3000h不出现腐蚀，96h 2、某项目车型上已经有3种油 化进程，也为进入国内高端乘用车
湿热不出现腐蚀或镀层破坏。攻 冷管产品实现量产； 市场奠定了基础，进一步贯彻了公
克了困扰国内多年在双层卷焊管 3、某汽车车型6种产品正在进 司的环保理念，有利于公司的可持
深加工难以解决的质量一致性与 行产品前期设计，2016年8月份 续发展。
生产效率提升之间矛盾的难题， 实现量产；
也弥补了国内企业在双层卷焊管
4、某汽车5种油冷管产品进行
高端产品深加工方面的技术空
方案设计；
21
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
白。 5、某自主品牌冷管项目进行方
案设计；
6、某自主品牌项目1种油冷管
实现量产；
7、某自主品牌一种增压旁通阀
气管实现量产。
振动摩擦焊接中冷器进 使用振动摩擦焊接这一先进的焊 1、振动摩擦焊接中冷器进出气 项目实施后可实现中冷器组装的
出气管项目 接技术，完成部分中冷器进出气 管 项 目 相 关 设 备 已 经通 过 验 简便、快捷，且我公司以模块化供
管、进气歧管的生产，实现我公 收。 货为目标，为广汽传祺、长城汽车、
司模块化供货的目标。 2、某自主品牌中冷进气管已实 奇瑞汽车等客户实现战略上的布
现量产。 局有重要的意义。
驾驶室前悬稳定杆项目 采用前悬稳定杆匹配的悬浮驾驶 完成驾驶室前悬稳定杆总成摩 该项目的产业化，将间接提升
室悬置系统，使得整车具备节能 擦焊、气体保护焊、工模检的 国内的物流效率，同时提升我国汽
环保的同时，提高车辆平顺性， 制做及验证。 车整体技术水平，满足消费者的需
提升驾乘舒适度，降低车辆自重， 求，市场发展潜力巨大，具有良好
降低燃油消耗。驾驶室悬置稳定 的经济效益、社会效益。
杆总成的技术指标：
① 摩擦焊焊缝抗拉强度：
≥930MPa；
② 加载最大扭转极限±35mm位
移，稳定杆总成疲劳
寿命：≥10万次；
③橡胶衬套疲劳寿命：≥100万次
氟硅胶管套管改进工艺 此工艺为内氟橡胶采用套管成型 1、产品已完成工艺设计，批量 降低硅胶管生产成本，保证了产品
项目 工艺，替代氟橡胶缠绕胶片工艺，前准备工作，工装、模具、检 质量的一致性和稳定性，提高了产
可以达到节省材料、提高效率、 具已制作完成； 品市场竞争力。
保证产品性能的要求。 2、已完成产品样件的制作；
3、根据客户要求，对样件安排
实验，并发给客户进行路试验
证；
4、路试验证已经完成，满足客
户要求；
5、提供小批量供货，进行装车
验证。
6、验证某自主品牌等客户装车
7某自主品牌客户已经批量供
货。
新型模压硫化卡箍装配 新型模压硫化卡箍技术是将卡箍 1、产品已完成工艺设计，批量 此工艺实现卡箍总成供货，提升整
项目 通过硫化橡胶块固定在产品两 前准备工作，工装、模具、检 车装配效率及准确度，取代诺玛卡
端，提高主机厂的装配效率及装 具已制作完成； 箍的使用，降低了成本，同时有利
配准确度。另外，这种装配技术 2、样件制作完成，并发给客户 于推广公司产品。
22
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
与德国诺玛卡箍（国际专利）实 进行验证；
现的装配效果一样，该项目的顺 3、已安排相关的试验验证；
利实施打破了德国诺玛的技术垄 4、试验验证完成，客户跑路试
断。 合格；
5、某自主品牌车型，提供小批
量样件。
6、现在某自主品牌已批量供
货，下步在其他客户推广。
7、某自主品牌客户也已批量应
用此工艺。
水辅成型进出气管路开 项目通过研究水辅注射成型这一 小批量试装中 项目实施后不仅能生产质量更高
发项目 先进的辅助注塑技术，将其应用 的产品，还将提高公司竞争力，推
于部分进气系统管路、发动机冷 动这一新技术在国内的引进、研发
却系统管路中，达到减重降成本、 和推广，具有良好的经济效益、社
减少支架焊接、减少成型时间等 会效益。
目的。
二次注塑散热器出水软 通过二次注塑环替代卡箍对胶管 1、产品已完成工艺设计，批量 丰富了我司水管连接的方式，此工
管开发项目 与塑料接头进行打紧密封，增加 前准备工作，工装、模具、检 艺增加了接头与胶管连接的气密
了接头与胶管连接的气密性，保 具已制作完成； 性，降低成本，提高了产品的竞争
证了产品的性能，降低了产品成 2、已完成产品样件的制作，并 力，有利于推广我司散热器水管。
本，具有非常好的经济效益。 发客户装车验证；
重卡汽车中冷管三维吹 采用三维吹塑弹性体实现中冷管 1、产品的模具、工装、检具、拓展了公司在重卡汽车供货中的
塑弹性体材料替代项目 路降低成本，降重及提高生产效 器具已制作完成，并通过检测 生产领域，现重卡汽车市场发展进
率，实现重卡汽车轻量化，提高 验收要求。 入稳定期，年产销量在60万台以
可回收利用率。 2、产品通过客户试装及跑车，上，市场前景较好，发展空间大。
确认产品目前符合总装要求， 其对公司吹塑产品在重卡市场的
安装工序无阻滞现象，跑车试 推广奠定了基础。
验未发现发动机加速无力及管
体泄露现象，符合设计要求。
3、产品各项性能试验已经完成
且全部合格。
氯丁橡胶挤出工艺项目 工艺替代ACM/AEM橡胶挤出工艺，1、产品已完成工艺设计，批量 氯丁橡胶由于其非常好的耐油及
不需二次硫化，可以达到节省成 前准备工作，工装、模具、检 耐温性能，逐渐被广泛的应用在胶
本、提高效率、保证产品性能的 具已制作完成； 管产品上，尤其对于挤出工艺的中
要求。 冷管出气胶管产品，由于其价格
低，降低了成本，提高了产品竞争
力。
新型的汽车用注油胶管 项目通过在产品结构上实现 1、完成产品橡胶材料的准备、氟橡胶由于其非常好的防渗透性
的研发 FKM+ECO+NP三层复合结构， 验证； 能，被广泛的应用在胶管产品上，
23
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
替代先前FKM+ECO两层复合结 2、产品的模具、工装、检具、对于加油胶管此工艺替代前期两
构，在满足胶管耐渗透和耐天候 器具已制作完成，并通过检测 层复合结构，由于NP橡胶成本低，
的要求下，既可以降低成本，又 验收要求； 外观好，降低了成本，改善了外观，
可以改善外观。 提高了公司的竞争力。
橡胶管硫化牵引工艺的 此工艺通过由电机提供动力，由 1、完成方案设计； 降低了工人们的劳动强度，节约了
研究 牵引工装拉动硫化车，以此来替 2、下发电机、钢筋绳索、开关 人工，提高了效率，同时降低了由
代人工牵引，以达到节约人工、 等采购计划； 于硫化车高温引起烫伤的风险，减
减轻劳动强度、提高效率并使人 少安全事故的发生，同时此工艺可
员安全得到保障。 进行广泛引用，实现工艺平台化。
防止噪声辐射的汽车消 通过对消声器总成技术研究，能 1、某自主品牌采用此结构，已 中高端汽车对乘坐舒适性要求越
声器总成的研发 够在1500-3500Hz频率范围内消 达到设计要求，已进入量产阶 来越高，我公司通过消音器总成的
除20dB分贝的噪声，同时在总成 段。 研发，能够顺应汽车发展的要求，
外部包裹硅胶层，防止噪声透过 2、某自主品牌采用包裹硅胶工 是公司进入中高端乘用车进气管
壳体辐射到外部，有效降低了汽 艺，已实现量产阶段。 路开发必备的基础。
车进气管路噪声的产生和传播，
达到静音、环保要求，提高汽车
乘坐舒适性。
新型的散热器悬置软垫 目前我们现有的散热器软垫都不 目前该结构产品在江淮已批量 优化了产品结构，提高了产品的可
的研发 具有限位结构，疲劳寿命差，橡 生产 靠性，进一步扩大了项目的应用范
胶容易撕裂，撕裂后散热器会松 围，有利于提高公司产品的市场占
动并与其他零部件发生碰撞，对 有率，有利于公司的可持续发展
散热器以及周边零部件造成了一
定的破坏。为克服散热器软垫损
坏率高的问题，设计一种新型散
热器软垫，具有限位结构，有效
限制散热器软垫在恶劣工况下变
形的位移量，防止散热器软垫因
变形过大而损坏，提高散热器软
垫的使用寿命。
橡胶管防护护套烘烤工 项目通过对热缩护套烘烤设备的 现有2条护套烘烤线投入使用，适应多种规格，不同温度条件下的
艺的研究 改进，烘烤护套时能够实现在线 能够适应公司所有产品的护套 护套烘烤，且能够实现在线冷却和
冷却、转速调节以适应多种不同 烘烤需求，质量稳定、效率高。单人操作；减少了生产线数量和人
产品需要并通过传送带材质的更 力成本并提高了产品质量。
换以提高产品外观质量、更改为
“U”形布局实现节约人力成本的
目的。
新型卡箍硫化装置结构 项目通过对计时器、时间继电器、在 多 家 自 主 品 牌 车 型实 现 量 将橡胶硫化领域中卡箍硫化这一
的研发 电磁继电器、断路器等进行融合 产。 单元的作业方式完成转型，提高了
创新，将卡箍硫化过程中的过硫、 生产效率及生产质量，生产方式更
错位等难点通过技术创新突破得 加环保，为公司进入国内高端乘用
到解决，弥补了在橡胶硫化领域 车市场奠定了基础，进一步贯彻了
中卡箍硫化这一单元在加工方面 公司的环保理念，有利于公司的可
24
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
的技术空白，实现了高效率、高 持续发展。
质量的作业生产模式。
高耐疲劳橡胶在实心摩 项目经过对实心摩擦焊稳定杆机 目前该结构已批量生产使用， 为商用车驾驶室悬置稳定杆机构
擦焊稳定杆机构中的应 构的研究改进，能够极大的降低 给某合资品牌的驾驶室前悬稳 提供了一种更好的解决方案，并且
用 前悬稳定杆机构的制造成本，并 定机构配套应用，性能可靠。 性能、成本较目前常用的结构形
且易于加工制造，并且性能较常 式，具有很大优势。
用的稳定杆机构更好。
变刚度半浮驾驶室前悬 实现驾驶室和车架的柔性连接， 1、福田某车型项目2种前悬置 进一步扩大了驾驶室悬置项目的
置总成的研发 采用非对称结构的橡胶衬套作为 总成已完成台架疲劳试验。 应用范围，加快了项目的产业化和
弹性元件，降低驾驶室的侧倾和 规模化进程，有利于公司的可持续
仰俯，有效减弱驾驶室的振动， 发展。
延长驾驶室悬置零部件使用寿
命，保证整车的舒适性，降低售
后故障率
新型橡胶悬架结构的研 1.利用橡胶的变刚度特性，采用 某客户2种橡胶悬架已完成样 进一步加快了项目的产业化和规
究 橡胶、钢板硫化工艺，制做成主 件试装，台架疲劳试验进行中。模化进程，也为行业的发展提供了
要承载减震作用的橡胶弹簧，并 借鉴，降低车辆自重，提高燃油效
与辅助弹簧配合使悬挂系统具有 率。
变刚度特性；
2.利用橡胶压缩变形实现承载减
震，与钢板弹簧相比，车辆具有
更好舒适性、平顺性，最大限度
减轻路面引起振动，延长整车使
用寿命
新型钣金冲压焊接结构 通过设计新型悬置结构，骨架改 某客户国产化项目，轻量化发 通过推进新型钣金冲压焊接结构
发动机悬置的研发 为钣金冲压焊接结构，降低了悬 动 机 悬 置 已 通 过 庆 铃汽 车 确 发动机悬置的研发，是公司积极响
置重量，提高了悬置可靠性，实 认，客户装车试验已完成，小 应国家节能减排政策和整车轻量
现整车节能减排和轻量化目标。 批量试装准备中 化要求，可以推荐给国内其他商用
车客户，未来发展前景广阔。
橡胶悬架产品装配加紧 项目通过对定位夹具的创新研 某 客 户 及 军 用 车 型 已实 现 量 提升了商用车底盘橡胶悬架的合
工艺的研究 究，将商用车底盘橡胶悬架装配 产； 格率，提高了商用车底盘悬架的安
体由于橡胶弹簧定位后发生偏移 三一重工某车型已实现量产。 全性，为公司在商用车领域，特别
导致鞍座及均衡梁体扭曲的现象 是在底盘悬架模块提高了国际竞
彻底解决，杜绝了由于橡胶悬架 争力，有助于公司向高端客户领域
装配体扭曲导致的断裂现象的发 的发展。
生，提高了商用车在恶劣环境下
行驶中的安全性及操控性，为商
用车底盘的安全保障提供了坚实
的基础。
新型进气胶管成型工艺 项目对于涡轮增压管通过使用氯 1、完成原材料的采购； 丰富了涡轮增压管的成型工艺和
的研发 醇橡胶作为内胶，缠绕硅胶压延 2、配方小配合的首轮验证完 产品结构，降低了生产成本，保证
布，在满足产品的耐温、耐油等 了产品质量，满足了客户需求，提
25
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
使用条件的要求下，又降低了成 成； 高了产品的竞争力。
本，满足了产品的使用要求。
汽车流体管路衬套压装 项目通过对压装工装的研究创 1、某自主品牌项目衬套压装实 明显降低了制造工序时间，减轻了
工艺的研发 新，能够大大缩减工序时间，由 现量产。 工人工作强度，产品组装时间缩短
1.5min降低至20s的时间，提高工 2、某自主品牌项目吹塑尼龙管 20%，降低了产品制造成本，提高
作效率，同时该工装能够适应多 衬套压装实现量产。 产品的竞价能力。
种产品的衬套压装，通用性强，
结构简单，可靠性高，为后续实
现衬套压装自动化奠定了基础。
具有限位机构的全浮驾 在不增加零部件的基础上与上支 某客户某平台2种驾驶室悬置 进一步扩大了驾驶室悬置项目的
驶室悬置的研发 架配合实现了驾驶室上下跳动的 实现小批量试装； 应用范围，加快了项目的产业化和
限位，提高了驾驶室悬置零部件 福田驾驶室悬置4种驾驶室悬 规模化进程，有利于公司的可持续
在车辆运行在极限工况下的可靠 置实现大批量试装； 发展。
性，而且要求的空间小 某客户某平台1种驾驶室悬置
进行方案设计
发酵法生产槐糖脂项目 槐糖脂是一类重要的生物表面活 对槐糖脂的精制工艺进行了相 该项目进一步拓展了槐糖脂的应
性剂，近年来受到了人们的广泛 关优化，并制备出高纯度的内 用领域，使项目真正实现产业化、
关注。本项目通过发酵法生产槐 酯型槐糖脂。对槐糖脂的相关 规模化，为企业的发展添砖加瓦。
糖脂，预计产量达到45g/L。并具 应用也进行了研究，取得了一
备规模化生产槐糖脂的工艺要 定效果。
求。 今后工作重点主要继续进行槐
糖脂的功能性研究。
普鲁兰多糖的发酵生产 普鲁兰多糖是一种水溶性粘质多 对高产普鲁兰菌株进行筛选， 普鲁兰多糖在国际上的应用范围
项目 糖，应用广泛，在食品加工业可 并优化其发酵条件。完成了30L 和需求量呈逐年上升趋势，该项目
作为低热值食品原料和食品品质 发酵罐实验，发酵水平达到生 的研发不但可以给公司带来良好
的改良剂和增塑剂，在医药行业 产要求。 的经济效益，同时还可以提高公司
可作为血浆增量剂。由于其良好 对普鲁兰的应用方法进行了探 在生物领域内的竞争力。
的成膜性，可广泛应用于水果、 索性研究，并取得了一定进展。
蔬菜、鸡蛋、茶叶等农产品保鲜。今后工作重点主要是继续优化
本项目通过发酵法制备普鲁兰多 发酵工艺。
糖，并通过菌种改造、工艺优化
提高普鲁兰多糖产量，缩短发酵
时间。通过逐级放大实现普鲁兰
多糖的工业化生产，规模可达到
400吨/年。
麦芽三糖的制备项目 麦芽三糖在食品及医药领域得到 采用溶析结晶的方法制备出高 目前，日本是麦芽三糖的主要生产
广泛的应用。本项目以淀粉为主 纯度的麦芽三糖。并对麦芽三 国，国内所用的麦芽三糖大部份靠
要原料通过酶转化法进行麦芽三 糖的制备工艺进行适当放大， 进口。发展麦芽三糖产业，将给公
糖的制备。采用发酵法制备高效 制备出的麦芽三糖纯度可保持 司带来一定的利润。
淀粉水解酶。通过超滤法进行麦 在98%以上。
芽三糖的分离，、达到85%以上。
26
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
最后通过真空干燥进行麦芽三糖
的制备，产品的纯度达到88%以
上。
盐碱土壤的改造与绿化 探讨滨海地区盐碱地改良绿化的 耐盐碱植物生长状态良好，植 盐碱地的改良是一个较为复杂的
应用研究 理论和实践，探索出适合滨海地 被绿化效果好。 综合治理系统工程，中国盐碱地面
区盐碱地改良与绿化的综合利用 积巨大，掌握盐碱地改良与绿化的
措施。 综合利用措施，可以提高承接工程
的广度，对公司发展有重要意义。
园林除草技术研究 通过对项目区的杂草种类进行分 完成除草试验，除草效果显著，园林除草技术的研究，可以有效的
类，采用多项试验找出对应有效 节约人力。 解决园林除草及养护问题，节约除
的除草剂，并研究有效除草的施 草成本，是公司长远发展的重要技
用浓度、时间及方法，真正解决 术之一。
杂草问题。
多功能景观空间绿化技 针对高层住宅小区园林与建筑关 完成多种立体绿化组合搭配及 多功能景观空间绿化技术通过新
术研究 系比例失衡、制度制约不够、景 后期养护，效果良好。 型栽培技术，施工手法将绿色立体
观过于集中等景观规划现状，改 化，可进一步完善城市人居环境生
善高层住宅生态环境，就新型栽 态景观系统，可极大提高公司的市
培技术、3d打印技术等科技前沿 场占有率。
可能对高层住宅区生态景观设计
带来的影响进行了摸索，主要目
标如下：（1）研究耐践踏混合草
坪组合，实现绿色的亲和性及可
持续性；（2）探索多种住宅特点
的植物群落模式，通过大量试验
选择出具有高幸福指数及促进人
们放松交流的绿色空间植物类
型；（3）应用多种适宜立体绿化
的新型优势品种，根据植物光照
需求，优化组合搭配方案，完善
绿色立体空间。
法式园林宫廷别墅景观 （1）将传统法式园林与中国现代 完成法式园林景观的营造，通 法式园林景观的建立主要是在要
营造技术 景观相结合，运用多种草花、花 过修剪技术提升园林观赏效 素和手法上，对法式风格的深入探
灌木、乔木的应用，突出季相及 果。 索，加入中国元素是对景观的一大
视觉感；（2）深入挖掘法式规划 创新，对于打造赛石特色和品牌有
水景特点，加以总结创新（3）根 极大的意义，同时也能带来极大的
据植物生长、发育、季相变化等 经济效益。
情况，合理调整群体结构，运用
容器苗及新优品种，使各种植物
形成层次分明的艺术结构；（4）
通过法式修剪整形技术，突出规
27
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
则式植物带来的气质特点，提升
法式别墅基调。
花卉主题公园景观技术 从景观设计和施工的角度出发， 完成多种花卉主题景观的建设 对于公司大力发展花卉旅游有着
应用研究 分析花卉主题公园的景观属性， 重要的意义。
探析花卉主题公园景观设计的原
则和思路。主要目标如下：（1）
利用人们对大自然的需求及花文
化的向往，结合当地特色，利用
大量花卉打造寓观光旅游与花卉
文化展示于一体的花卉主题公
园；（2）特色花卉品种的搜集和
选育；（3）利用植物的生态习性，
构建自然、稳定的不同花卉主题
的植物群落，建立多种景观设计
模式。
乡村生态山体景观修缮 （1）结合周边自然环境，对“拔 完成了民居保护性修缮工作， 乡村山体是人们休养生息的重要
技术 槊泉八景”进行修缮提升，形成一 构建自然背景植物群落，打造 地点，开发价值极大，通过对有文
条顺应山体环境的自然风光带， 了特色乡村山体景观。 化的乡村山体进行提升和改造，是
为乡村旅游区提供绿色活动空 公司长远发展的重要技术之一。
间，打造活动氧吧；
（2）将原有农居进行保护性修缮
提升，以现有村庄格局为基础，
融入特色餐饮、驿站、酒馆、磨
坊、戏台、酒吧街铺、武馆、私
塾当铺等特色功能元素。
（3）利用植物的生态习性，构建
自然背景植物群落，提升生态环
境。
温泉花海植物配置技术 （1）探索丹霞地貌的植被改良的 完成大量花卉植被的栽植。 本研究可以将环境保护和旅游需
研究与开发 植物应用及施工方法； 求有机结合在一起，建立一种新型
（2）利用地形打造全国独有的天 的综合性旅游形式，对于公司发展
空温泉，建立自然和谐的植被景 花卉旅游提供技术支撑。
观；
（3）根据不同环境条件，筛选出
适宜山地风格的花卉植物类型。
中国木结构古建筑加固 （1）探索斗拱抬梁等木构件的构 完成木结构的施工及植被搭配 中国木结构古建筑加固修复不是
修复技术 造做法，有效地防腐与修复； 种植。 简单含义上的工程范畴，而是上升
（2）探索砼结构替换传统的木结 到建筑历史、建筑文化继承的高度,
对公司、对国家意义重大。
28
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
构技术的施工方法。
（3）研制木柱墩接技术，防止木
柱脚的腐蚀；
（4）根据不同环境条件，筛选出
适宜古建筑风格的优良植物类
型。
居住区草坪景观应用技 （1）研制冷暖季及耐践踏混合草 完成草坪景观方案的总结及养 总结多年草坪景观设计施工有关
术研究 坪组合，抗压强度高。 护。 的工作经验，探索一条居住区草坪
（2）制定多种适宜不同风格居住 景观设计之路，可为居住区园林景
区特点的草坪景观方案，营造微 观相关的专业及部门提供技术指
地形景观空间； 导及借鉴，增强公司的技术影响
（3）研发草坪滚压器养护草坪； 力。
（4）总结一套草坪修剪养护技
术。
景观石材饰面防泛碱的 （1）研制提高混泥土的致密性的 进行水景石材的养护工作并总 从设计、施工材料、防水处理等多
工艺方法在园林景观工 施工方法； 结。 方面研究景观石材饰面防泛碱的
程应用研究 （2）利用勾缝处理进行防水； 施工工艺，营造美观大方的铺装效
（3）研制有效的混泥土养护技 果，可为园林景观相关的专业及部
术； 门提供技术指导及借鉴。
（4）总结一套石材墙面防泛碱的
工艺方法。
民居修缮改造工程项目 （1）探索当地屋面瓦的构造做 完成木屋面的做旧及古风植物 保存传统民居的真实性，达到传承
法，有效地重铺和修补； 的引种栽培。 民居的建造手法和技术的目的，是
（2）探索利用小直径密排灰土侧 公司古建的重要技术支撑。
围桩加固补强的施工方法，加固
修复墙体；
（3）研制传统工艺做旧手法，修
缮丰富民居；
（4）根据不同环境条件，筛选出
适宜民居建筑风格的优良植物类
型。
多样性立体绿化技术 筛选出极易养护且能任意造型的 进行立体绿化组合栽培及给水 立体栽培的植物品种的多样性、组
草种； 研究。 合方式的多样性、养护技术的提高
研究立体绿化的组合栽培方式； 是立体绿化的重要研究方向，对公
立体绿化的给水研究 司的长远发展有很大的意义。
花灌木的立体栽培技术 引进花灌木的优良品种 进行立体植物的修剪的栽培养 将花灌木创新应用，进行立体栽
29
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
探索花灌木立体栽培容器化的栽 护。 培，是保证立体绿化丰富性和美观
培方法 性的有效途径，对公司今后花卉旅
探索提高花灌木观赏效果的修剪 游布局有重要的利益。
方法及养护技术
土传病害生物防治技术 为确保生防制剂的作用效果，探 将多种作用机理不同的生防制 目前许多生防产品的作用机理尚
索明确生防制剂的类型、作 剂进行混合施用试验，并搭配 不明确，导致室内抑菌试验和田间
用机理、施用时间和最佳施 有机肥料设置多个重复，监测 试验的防治效果差异较大；加上气
用浓度 病害发生情况 候、土壤等条件将在很大程度上影
将多种作用机理不同的生防制剂 响病害的流行和生防制剂的作用
进行混合施用试验，以期防 效果；通过本项目的研究，希望能
治同一寄主植物上发生的多 从环保节约的角度，达到防治土传
种不同病害或是不同寄主植 病害生物的作用，提高公司园林苗
物上发生的同一种病害 木的应用的观赏效果。
利用有机肥料防治植物病害。
生态型驳岸施工技术 1）生态型驳岸的构建方法和构建 进行生态驳岸的植物选择与应 本研究结合生态型驳岸应用中存
措施，构建人工景观水体生态型 用 在的问题及破坏因素，在不同条件
驳岸的理论体系及工程技术体 下构建生态型驳岸，构建理论体系
系； 及工程技术体系，并合理进行生态
（2）探索以景观生态学和水利工 驳岸的植物配置，可为园林景观相
程学等理论进行城市驳岸景观设 关的专业及部门提供技术指导及
计施工的原则与方法，研究蜂巢 借鉴。
护垫、蜂巢网箱结构在生态型驳
岸施工技术中的应用；
（3）生态驳岸的植物选择与应
用及不同植物对地表水的净化能
力的研究。
生态浮岛工程 （1）浮岛植物的选择； 利益多种水生植物，进行浮岛 本项目筛选植物品种，验证净化效
（2）创建人工浮岛与景观生态学 植物配置 果后植物的配置；并从生态景观的
相融合的全新生态模式； 角度来研究人工浮岛，并从植物配
（3）浮岛植物秸秆处理方法。 置的角度对人工生态景观浮岛进
行设计，并利用秸秆等固废产生沼
气和有机颗粒肥料的，达到变废为
宝的目的，对环境的美观和保护有
着重要的意义。
花卉花期调控技术 用园艺栽培技术调节植物生长速 用温度、光照调控，调节植株 应用花期控制技术，可以增加节日
度及花色； 生长速度及观赏效果。 期间观赏植物开花的种类，延长花
通过温度、光照调控、药剂处理 期，满足人们对花卉消费的需求，
等手段调节花卉花期； 同时可以提高公司生产的商品价
总结一套花卉花期调控的技术方 值，对调整产业结构，花卉旅游应
用有着非常重要的意义。
30
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
法。
苗木优质快繁技术 引进苗木种质资源，并改良培育；对优质培育苗木进行后期养护 通过苗木优质快繁技术，可以迅速
通过快繁手段最优方法的探索， 并形成观察记录。 获得观赏度好的苗木品种资源，可
将优质种质资源进行扩繁培 以显著提高公司苗木价值。
育；
总结不同苗木品种快速繁殖的技
术手册。
园林假山工程技术 探索古典园林中园林假山山石的 完成部分置石施工和植物搭 假山作为园林景观中非常重要的
选择和植物的应用； 配。 一部分，充分的体现出山水的美
探索古典园林中园林假山砼基础 丽。在现在的园林工程设计中，利
施工方法； 用人工塑石来进行假山的堆砌，是
棳山施工和置石施工的施工工艺 未来的一种发展趋势。
的研究和总结
园林绿化废弃物资源化 （1）对不同绿化废弃物进行回收 进行有机废弃物降解产物的效 我司将园林绿化废弃物资源化利
技术应用 利用，作为发酵引物；探索发酵 果检测。 用，是环境可持续发展的重要手
方法； 段，将产生显著的生态效益、经济
（2）园林绿化有机废弃物降解产 效益和社会效益。
物，添加菌种，形成有机肥料和
土壤改良剂；
园林绿化给水技术研究 在用水困难的地段上，改良创新 完成部分喷滴灌设备的安装及 园林绿化给水是园林绿化的重要
喷滴灌设备，有效的节约用 测试 环节，优化园林给水技术，可以为
水，并保证绿化用水； 公司节约养护成本，提供园林养护
园林绿化地表水的回收与利用 效率。
不同植物的给水配置与应用
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2016 年 2015 年 2014 年
研发人员数量（人） 207 170 175
研发人员数量占比 18.70% 15.87% 16.60%
研发投入金额（元） 97,838,854.54 64,891,131.85 58,814,875.61
研发投入占营业收入比例 3.49% 3.76% 5.12%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利 0.00% 0.00% 0.00%
31
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,615,400,374.56 1,264,135,535.18 27.79%
经营活动现金流出小计 1,993,463,487.72 1,490,841,186.84 33.71%
经营活动产生的现金流量净
-378,063,113.16 -226,705,651.66 -66.76%
额
投资活动现金流入小计 1,298,236,630.35 146,340,757.26 787.13%
投资活动现金流出小计 1,483,701,922.72 528,047,262.60 180.98%
投资活动产生的现金流量净
-185,465,292.37 -381,706,505.34 51.42%
额
筹资活动现金流入小计 1,563,337,408.34 1,891,845,296.72 -17.36%
筹资活动现金流出小计 1,289,863,886.48 643,269,295.90 100.52%
筹资活动产生的现金流量净
273,473,521.86 1,248,576,000.82 -78.10%
额
现金及现金等价物净增加额 -289,903,828.56 640,306,061.16 -145.28%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内经营活动产生的现金流量净额为-37,806.31万元，较上年同期下降66.76%，主要系报告期内全资子公司赛石园林PPP
项目增多，项目成本增加快于回款所致；
报告期内投资活动产生的现金流量净额为-18,546.53万元，较上年同期上涨51.42%，主要系公司上年度购买理财产品27000
万元在本报告期内收回；
报告期内筹资活动产生的现金流量净额为27,347.35万元，较上年同期下降78.1%，主要系公司上年度非公开发行股份募集资
金80394.53万元导致上年度筹资活动产生的现金流入数额较大所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
32
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2016 年末 2015 年末
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
货币资金报告期末余额较期初余额
减少 28,213.8 万元，降幅 31.72%%，
607,381,051. 889,519,138.
货币资金 10.59% 20.20% -9.61% 主要因公司上年度非公开发行股份
36 80
募集资金 80394.53 万元导致上年度
货币资金数额较大所致。
应收账款报告期末余额较期初余额
675,200,969. 463,424,362. 增加 21,177.66 万元，增幅 45.7%，
应收账款 11.77% 10.52% 1.25%
22 53 主要因报告期内业务规模扩大，应
收货款增多所致。
存货报告期末余额较期初余额增加
2,325,799,15 1,404,061,37 92,173.78 万元，增幅 65.65%，主
存货 40.53% 31.88% 8.65%
3.64 6.60 要因报告期内园林绿化工程施工项
目增加所致。
39,778,861.8 37,789,173.0
投资性房地产 0.69% 0.86% -0.17% 无重大变动。
4 2
长期股权投资报告期末余额较期初
余额增加 29,101.79 万元，增幅
1080.21%，主要系报告期内对江西
鼎晨网络科技有限公司投资 600 万
元，对云中歌（北京）科技有限公
317,958,748. 26,940,801.2
长期股权投资 5.54% 0.61% 4.93% 司投资 500 万元，对东风美晨（十
87 7
堰）汽车流体系统有限公司投资
619.66 万元，对杭州花印文化传媒
有限公司投资 150 万元，对德宏华
江投资发展有限公司投资 26288.29
万元所致。
296,664,807. 333,258,842.
固定资产 5.17% 7.57% -2.40% 无重大变动。
11 61
在建工程报告期末余额较期初余额
增加 2,501.54 万元，增幅 681.04%，
28,688,460.4
在建工程 0.50% 3,673,088.10 0.08% 0.42% 主要因报告期内全资子公司赛石园
8
林业务规模扩大，工程项目增加所
致。
33
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
770,400,000. 799,900,000.
短期借款 13.43% 18.16% -4.73% 无重大变动。
00 00
长期借款报告期末余额较期初余额
增加 26,299.05 万元，增幅 256.55%，
365,500,000. 102,509,500.
长期借款 6.37% 2.33% 4.04% 主要因报告期内子公司赛石园林业
00 00
务规模扩大，对银行长期借款增加
所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
1.以公允价值计
量且其变动计入
135,000,000 135,000,000
当期损益的金融 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 .00
资产（不含衍生
金融资产）
2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.可供出售金融
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资产
135,000,000 135,000,000
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 .00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
135,000,000
上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
34
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,369,007,781.39 468,611,173.06 192.14%
2、 投资情况说明
报告期内投资活动主要包括对江西鼎晨网络科技有限公司投资600万元，对云中歌（北京）科技有限公司投资500万元，对东
风美晨（十堰）汽车流体系统有限公司投资619.66万元，对杭州花印文化传媒有限公司投资150万元，对德宏华江投资发展
有限公司投资26288.29万元；经董事会审议通过利用闲置募集资金购买保证收益型理财产品96300万元。
3、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投 披露 披露
本期
资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 是否 日期 索引
投资
司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 涉诉 （如 （如
盈亏
称 有） 有）
德宏 浙江 房地
华江 钱江 产开 2016 http://
262,8 11,61 11,613
投资 项目 40.00 自有 房地 2030- 发经 年 03 www.c
收购 82,94 3,692 ,692.3 否
发展 投资 % 资金 产集 10-14 营、 月 25 ninfo.c
1.85 .39 9
有限 团有 城市 日 om.cn
公司 限公 项目
35
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
司、 建
浙江 设、
大华 旅游
建设 项目
集团 开发
有限 等
公
司、
陈燕
飞
262,8 11,61 11,613
合计 -- -- 82,94 -- -- -- -- -- 3,692 ,692.3 -- -- --
1.85 .39 9
4、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
5、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的
初始投 报告期内购 报告期内 累计投资
资产类别 价值变动 累计公允价 期末金额 资金来源
资成本 入金额 售出金额 收益
损益 值变动
135,000, 135,000,0 1,181,250
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 募集资金
000.00 00.00 .00
135,000, 135,000,0 1,181,250
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
000.00 00.00 .00
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期已 已累计 报告期 累计变 累计变 尚未使 尚未使 闲置两
募集年 募集方 募集资 使用募 使用募 内变更 更用途 更用途 用募集 用募集 年以上
份 式 金总额 集资金 集资金 用途的 的募集 的募集 资金总 资金用 募集资
总额 总额 募集资 资金总 资金总 额 途及去 金金额
36
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
金总额 额 额比例 向
首次公 33,231.0
2011 年 0 34,168.3 0 7,288.69 21.93% 0 无 0
开发行 9
发行股
份购买
2014 年 资产之 19,500 0 19,500 0 0 0.00% 0 无 0
配套融
资
非公开
发行股
80,394.5 购买保
2015 年 份补充 62,500 75,500 0 0 0.00% 4,894.53 0
3 本型理
流动资
财产品
金
133,125. 129,168.
合计 -- 62,500 0 7,288.69 21.93% 4,894.53 -- 0
62 3
募集资金总体使用情况说明
1、首次公开发行募集资金。经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】903 号文《关于核准山东美晨科技股份有限公
司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于 2011 年 6 月 29 日向社会公开发行人民币普通股 1,430 万股，发行价格为
每股人民币 25.73 元，募集资金总额为人民币 367,939,000.00 元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为人民币
332,310,907.17 元。中磊会计师事务所有限责任公司对募集资金到位情况实施了验证，并出具了中磊验字（2011）第 0046
号《验资报告》。2、发行股份购买资产之配套融资募集资金。根据公司 2014 年第一次临时股东大会决议，并经中国证
券监督管理委员会“证监许可【2014】888 号文《关于核准山东美晨科技股份有限公司向郭柏峰等发行股份购买资产并
募集配套资金的批复》”核准，公司采取发行股份及支付现金方式购买资产并募集配套资金。公司向郭柏峰等七名对象
合计发行 18,219,677 股股份并以非公开方式发行 9,523,809 股股份募集配套资金用于购买杭州赛石园林集团有限公司
100%股权（以下简称“发行股份购买资产之配套募集资金”）。公司于 2014 年 9 月非公开发行人民币普通股 9,523,809
股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 21.00 元，募集资金总额为人民币 199,999,989.00 元。扣除各项发
行费用后，募集资金净额为人民币 194,999,989.00 元。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况实施了
验证，并出具了大信验字（2014）第 28-00006 号《验资报告》。3、非公开发行股份补充流动资金募集资金。根据公司 2015
年 1 月 11 日召开的第二届董事会第十九次会议、2015 年 1 月 29 日召开的 2015 年第一次临时股东大会、2015 年 6
月 16 日召开的第三届董事会第六次会议和 2015 年 7 月 20 日召开的 2015 年第四次临时股东大会审议通过，并经中
国证券监督管理委员会《关于核准山东美晨科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2477 号）核准，
美晨科技非公开发行人民币普通股 （A 股） 155,545,076 股， 发行价格为 5.22 元/股， 募集资金总额 811,945,296.72
元，扣除发行费用 8,000,000.00 元后，募集资金净额为 803,945,296.72 元。上述募集资金到位情况已经大信会计师事
务所（特殊普通合伙）验证，并于 2015 年 11 月 19 日出具了“大信验字[2015] 第 28-00009 号”《验资报告》。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 募集资 调整后 本报告 截至期 截至期 项目达 本报告 是否达 项目可
承诺投资项目和超
变更项 金承诺 投资总 期投入 末累计 末投资 到预定 期实现 到预计 行性是
募资金投向
目(含 投资总 额(1) 金额 投入金 进度 可使用 的效益 效益 否发生
37
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
部分变 额 额(2) (3)＝ 状态日 重大变
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
新增橡胶减振系列 5,253.6 5,253.6 100.00 2,413.2
否 7,900 是 否
产品项目 1 1 % 1
新增橡胶流体管路 5,594.3 102.25
是 10,300 5,471 7,055.7 是 否
产品项目 6 %
100.00
新建技术中心项目 是 5,816 793.31 793.31 否 否
%
滇池环湖生态经济
试验区生态建设-呈 5,190.6 6,001.0 115.61
否 324.86 否 否
贡斗南湿地公园生 7 1 %
态建设子项目
漳浦文庙街坊文化
1,847.1 1,850.6 100.19
保护复兴项目（文 否 是 否
1 2 %
庙）工程
项目结束永久补充 7,475.3 7,475.3 100.00
否 否 否
流动资金 9 9 %
发行股份购买资产 100.00 33,177.
否 19,500 19,500 19,500 是 否
之配套募集资金 % 67
非公开发行股份补 80,394. 80,394.
否 62,500 75,500 93.91% 是 否
充流动资金 53 53
123,91 125,92 121,96 42,971.
承诺投资项目小计 -- 62,500 -- -- -- --
0.53 5.62 8.3 44
超募资金投向
补充流动资金 0
补充流动资金（如 100.00
-- 7,200 7,200 -- -- -- --
有） %
超募资金投向小计 -- 7,200 7,200 -- -- -- --
123,91 133,12 129,16 42,971.
合计 -- 62,500 -- -- -- --
0.53 5.62 8.3 44
（1）新增橡胶减振系列产品项目和新增橡胶流体管路产品项目未达预期的主要是由于下游商用
车重卡市场景气度下降，并由此导致募投项目投产后产能利用率不足所致。公司募投项目产品主
要供应于商用车重卡领域，重卡行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业，重卡行业的发
未达到计划进度或 展在很大程度上依赖于宏观经济的发展。募投项目立项之初，重卡行业呈快速增长态势，2009 年、
预计收益的情况和 2010 年重卡行业分别同比增长 17.71%和 59.93%，下游市场景气度较高，公司产品订单充足，原
原因（分具体项目） 有产能已近饱和，推力杆、空气系统胶管等募投项目产品的原有产能利用率均超过 100%.为缓解
原有产能不足，抓住行业快速发展的契机，公司根据当时的市场环境制定了相应的新增产能投资
计划。公司上市以来，受国家产业结构调整的影响，商用车市场持续低迷，行业景气度下降，重
卡销量从 2011 年开始持续降低，2012、2013、2014 年、2015 年和 2016 年全国分别销售重卡 63.6
38
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
万台、77.41 万台、74.26 万台、55.04 万台和 73.3 万台，与 2010 年的 101.74 万台销量相比，分别
下降 37.49%、23.91%、27.01%、45.9%和 27.95%，受宏观经济结构调整及行业景气度下降的影响，
募投项目投产后下游客户订单不足，募投项目产品销量和收入有所下降，同时实际产能利用率不
足引致产品单位成本上升，销售毛利率下降以及期间费用上升，共同导致了募投项目产生的效益
情况不及预期。 （2）滇池环湖生态经济试验区生态建设-呈贡斗南湿地公园生态建设子项目，
根据《山东美晨科技股份有限公司募集资金运用可行性分析报告》，此项目为 BT 项目，其预计效
益分为两部分，其中工程建设预计收益为 2,310.65 万元，BT 项目完工后的回购期利息与投资回报
预计收益为 2,055.62 万元。滇池环湖生态经济试验区生态建设-呈贡斗南湿地公园生态建设子项目
2016 年 2 月 3 日进行了竣工验收。
项目完工后的利息收入与投资回报未达预期主要原因为：甲方为节省资金成本，于 2015 年 2
月和 9 月提前两次进行了回购付款，两次累计回款 7,891.27 万元，占原定的合同造价金额的
93.74%，由此导致本项目基本没有利息收入和投资回报收益。
项目可行性发生重
项目可行性未发生重大变化。
大变化的情况说明
适用
计划募集资金总额为人民币 24,016 万元，实际募集资金总额为 36,793.90 万元，扣除各项发行费
用后，募集资金净额为 33,231.09 万元，超募资金 9,215.09 万元。 经 2011 年 7 月 13 日第一届
董事会第十六次会议、2012 年 7 月 31 日第二届董事会第二次会议、2013 年 8 月 2 日第二届董事
会第九次会议、2014 年 8 月 19 日第二届董事会第十五次会议决议分别通过的《关于使用部分超
超募资金的金额、用 募资金永久性补充流动资金的议案》，共计同意使用 7,200 万元超募资金永久补充流动资金。截至
途及使用进展情况 报告期末，该事项已实施完毕。2014 年 10 月 17 日和 2014 年 11 月 5 日，公司第二届董事会第十
七次会议和 2014 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意
将剩余超募资金 2,448.27 万元（含利息收入 433.18 万元）以增资方式通过杭州赛石园林集团有限
公司为杭州市园林工程有限公司增加注册资本，用于滇池环湖生态经济试验区生态建设-呈贡斗南
湿地公园生态建设子项目和漳浦文庙街坊文化保护复兴项目（文庙）工程两个项目，截至报告期
末，两个项目已全部完工。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目 经 2011 年 11 月 7 日第一届董事会第二十次会议决议通过，将新增橡胶减振系列产品项目中的空
实施地点变更情况 气弹簧车间实施地点由山东省诸城市密州路东首（公司南厂区）变更为山东省诸城市东外环北首
路西（公司北厂区）；经 2011 年 12 月 6 日第一届董事会第二十一次会议决议通过，将新建技术中
心项目实施地点由山东省诸城市密州路东首（公司南厂区）变更为山东省诸城市东外环北首路西
（公司北厂区）。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目 高压橡胶油管项目原计划投资 2266 万元，经 2013 年 8 月 2 日第二届董事会第九次会议及 2013
实施方式调整情况 年 8 月 21 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止部分募投项目并变更部分
募集资金为永久性补充流动资金的议案》。终止募投项目“新增橡胶流体管路产品项目”中的高压
橡胶油管项目的剩余募集资金 2266 万元全部用于永久补充公司流动资金。 2014 年 10 月 17 日
和 2014 年 11 月 5 日，公司第二届董事会第十七次会议和 2014 年第三次临时股东大会审议通过了
39
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意公司终止募投项目“新建技术中心项目”，并将该项
目剩余募集资金 5,398.84 万元（含利息收入 376.15 万元）以及剩余超募资金 2,448.27 万元（含利
息收入 433.18 万元）共计 7,847.11 万元，以增资方式为杭州市园林工程有限公司（以下简称“杭
州园林”）增加注册资本 7,900 元，不足部分公司以自有资金补足。
适用
募集资金投资项目
2011 年 7 月 13 日，第一届董事会第十六次会议决议通过，使用募集资金置换公司预先投入募集
先期投入及置换情
资金项目建设的自筹资金 5,586.72 万元，其中：新增橡胶减振系列产品项目 2,079.47 万元，新增
况
流体管路系列产品项目 2,928.29 万元；新建技术中心项目 578.97 万元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
适用
公司从项目的实际情况出发，本着节约、合理及有效使用募集资金的原则，对项目部分投资环节
进行了调整优化，放慢了扩产项目的建设进度，下调了部分设备的引进数量，并通过科学的工艺
流程设计和工装夹具的改进，提高了部分生产设备的产能，减少了项目总开支从而使募集资金使
项目实施出现募集
用出现节余。 经 2013 年 1 月 15 日第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分募
资金结余的金额及
集资金投资项目的节余资金永久补充流动资金的议案》，同意将新增橡胶减振系列产品项目的全部
原因
节余（包括利息收入）2,798.33 万元用于永久补充公司日常经营所需的流动资金 。 经 2013
年 8 月 2 日第二届董事会第九次会议及 2013 年 8 月 21 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议
通过了《关于终止部分募投项目并变更部分募集资金为永久性补充流动资金的议案》。募投项目“新
增橡胶流体管路产品项目”其中两个子项目节余资金 2563 万元用于永久补充公司流动资金。
经第三届董事会第十一次会议及 2015 年第八次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金购买保本型银行理财产品的议案》，在保证公司募集资金使用计划正常实施的前提下，同意公
尚未使用的募集资 司使用额度不超过人民币 40,394.53 万元的闲置募集资金购买保本型银行理财产品。截至本报告期
金用途及去向 末，公司在之前十二个月内使用部分闲置募集资金购买理财产品累计金额为 123,300 万元人民币，
现已赎回 117,800 万元人民币，取得投资理财收益 639.792658 万元人民币，现仍持有理财产品 5,500
万元整。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 是否达到
实际投入 实现的效 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 (3)=(2)/(1 用状态日 预计效益
金额 益 生重大变
总额(1) (2) ) 期
化
滇池环湖 新建技术 5,190.67 0 6,001.01 100.02% 324.86 否 否
40
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
生态经济 中心项目
试验区生
态建设-
呈贡斗南
湿地公园
生态建设
子项目
漳浦文庙
超募资金
街坊文化
+新建技
保护复兴 1,847.11 0 1,850.62 100.19% 0 否 否
术中心项
项目（文
目
庙）工程
合计 -- 7,037.78 0 7,851.63 -- -- 324.86 -- --
2013 年 8 月 2 日和 2013 年 8 月 31 日，公司第二届董事会第九次会议和 2013 年第
一次临时股东大会审议通过了《关于终止部分募投项目并变更部分募集资金为永久
性补充流动资金的议案》，终止募投项目“新增橡胶流体管路产品项目”的子项目“高
压橡胶油管项目”，并将剩余募集资金 2,266.00 万元及后续利息全部用于永久补充公
变更原因、决策程序及信息披露情 司流动资金。 2014 年 10 月 17 日和 2014 年 11 月 5 日，公司第二届董事会第十
况说明(分具体项目) 七次会议和 2014 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的
议案》，同意公司终止募投项目“新建技术中心项目”，并将该项目剩余募集资金
5,398.84 万元（含利息收入 376.15 万元）以及剩余超募资金 2,448.27 万元（含利息
收入 433.18 万元）共计 7,847.11 万元，以增资方式为杭州市园林工程有限公司增加
注册资本 7,900 元，不足部分公司以自有资金补足。
滇池环湖生态经济试验区生态建设-呈贡斗南湿地公园生态建设子项目，根据《山东
美晨科技股份有限公司募集资金运用可行性分析报告》，此项目为 BT 项目，其预计
效益分为两部分，其中工程建设预计收益为 2,310.65 万元，BT 项目完工后的回购
期利息与投资回报预计收益为 2,055.62 万元。该项目工程建设累计实现的效益低于
承诺效益的主要原因为：该项目主体工程为绿化工程，苗木材料成本在该项目成本
未达到计划进度或预计收益的情
构成中的比例在 50%以上。由于该项目位于云南省昆明市，而赛石园林现有苗圃基
况和原因(分具体项目)
本位于华东区域，因此该项目的苗木材料来源全部为对外采购，当地苗木市场的价
格波动导致该项目的预计总成本上升，降低了该项目的工程建设收益；另外，该项
目主体施工已于 2015 年 1 月完工，但由于设计变更导致整体竣工验收时间延后，目
前正在进行工程资料整理归档、竣工图纸绘制、验收申请报告递交等工程验收相关
工作，项目尚未产生回购收益。
变更后的项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
41
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
园林绿化
咨询、设计
施工及管
理，农林作
物种植的
技术服务，
园林古建
筑工程咨
询、设计、
施工及管
理，市政公
用工程咨
询、设计、
杭州赛石 施工及管
658,597,30 4,069,357, 857,569,21 1,902,736, 252,762,78 201,598,18
园林集团 子公司 理（以上施
0.00 788.55 6.18 797.37 4.28 8.97
有限公司 工凭资质
证经营），
生态修复
技术、水土
保持技术、
生态环保
产品的技
术开发、技
术服务、技
术咨询、成
果转让；批
发、零售：
花卉，盆
景；
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
无
42
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）汽车行业发展趋势
2017年是国家实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年。根据国家统计局及中国汽车工业协会的
相关数据，截止2015年，全国民用汽车保有量为1.72亿辆，其中私人汽车保有量1.44亿辆，覆盖全国10.4%的人口，36.7%的
家庭。随着中国经济的发展，城镇化水平的提升，居民收入的增长，消费能力的提升，以及道路基础设施的改善，将持续为
中国汽车市场增长提供驱动力。根据中国汽车工业协会预测，2017年中国汽车市场增速将达到5%，从中长期看，为汽车工
业发展相配套的汽车零部件行业还有较稳定的发展空间。根据中国汽车工业协会的相关数据，公司认为2017年中国重卡行业
将比2016年呈增长趋势；乘用车则预计保持平稳增长。公司2017年将在前期深度转型的基础上，继续推进乘用车高端客户的
渠道突破和技术提升。
（二）园林环保行业发展趋势
随着国家持续加大对环境保护治理的政策支持以及多元化的文化产业政策扶持，以及国家“美丽中国”、“生态文明”、“新
型城镇化”等国家战略的贯彻落实，国务院印发的《关于加强城市基础设施建设的意见》、《水污染防治行动计划》、《“十三
五”旅游业发展规划》以及国家“十三五”规划的制定和PPP政策的进一步推进带动下，生态环境建设、园林绿化建设、市政基
础设施建设、生态修复及环保产业等市场发展前景较好，园林绿化行业发展仍有较大空间和机遇。同时，随着行业内更多企
业的上市，行业集中度将逐步提高，未来行业有进一步集中的趋势；随着“水十条”、 “土十条”、“特色小镇”等相关政策
的不断推出，行业细分领域进一步推动了生态公园、流域治理、生态湿地修复、水环境生态治理、边坡修复、土壤改良与土
壤污染修复等园林行业新兴细分领域快速发展，园林行业呈现出明显的生态化、专业化趋势；PPP模式的大力发展，对园林
行业企业全产业链一体化经营的要求愈加明显。综合以上因素，公司认为2017年园林行业将保持持续增长。
进入2017年，从中央到地方，政府对环境保护的扶植力度在不断加大，同时，加快推进环境污染治理的市场化进程，环
保行业迎来发展机遇期。未来公司将加大水务、土壤修复、固废处理等领域的关注，同时与之相关的能源板块也将成为公司
的关注点，更好地抓住市场发展机遇，完善公司产业链，进一步提高公司在生态环保领域的业务开拓能力和核心竞争力。
（三）2017年经营工作计划
2017年公司将继续注重人才育成及经营管理团队建设，在保持非轮胎环保橡胶制品业务稳步增长的基础上，积极发展园
林绿化业务，开拓新的市场，探索新的业务模式，实现公司持续、快速发展。2017年将重点做好以下工作：
1、整合非轮胎环保橡胶制品行业资源，实现高端主流客户的业务突破；商用车客户主要针对一汽、二汽的业务突破；乘
用车市场主要针对通用、一汽大众、宝马、福特、神龙的业务拓展；并重点推进宝顿、亚大、曼胡默尔以及出口客户的业务
进一步发展，同时进一步推动发展自主品牌客户，如:长安，吉利，比亚迪，上汽通用五菱。
2、提升内涵、构筑能力，实现高端客户技术标准突破性开发：提升现有EPDM、NBR+PVC、CSM、FKM等混炼胶性能，
对通用、大众、福特、奔驰等高端乘用车客户的技术标准进行突破式开发。
3、持续推进园林绿化大项目订单实施及新订单获取。进一步抓住PPP项目发展机遇，利用公司拥有较全施工资质及施工
经验的优势，并积极采取有效措施实现业务拓展。PPP业务模式的发展，将为具有业务和资金实力的上市建筑类企业带来新
的发展机遇，公司将充分利用多年积累及上市带来的业务品牌知名度和资金运用能力，通过加强研发力度、引进社会资源和
实施战略合作，大力发展PPP 业务，以实现业务稳步增长，在2016年签订各项PPP重大项目的基础上，继续推进园林绿化业
务大项目订单的获取、施工、维护等工作。
4、开展美晨文化建设。整合现有链条，建立符合企业当前以及今后一段时期的战略发展背景下的文化体系建设，为企业
的发展奠定基础， 保障实现公司各业务单元战略协同、管理协同、财务协同。
（四）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1、资金筹措及投入风险。随着公司战略转型规划的持续深入，公司持续推进非轮胎环保橡胶制品业务，将产品的市场领
43
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
域拓展到乘用车及工程机械领域。同时公司向园林绿化等领域进行了投资，公司投入了大量资金在项目投入，管理、销售、
研发等方面，同时基于公司 PPP 模式下的资本金出资，也会给公司形成较大的资金投入客观需求，使得业务规模的扩张能
力在一定程度上有赖于资金的周转状况及融资能力，并可能使公司面临经营活动现金流量净额波动的风险及应收账款增加的
风险。因此，公司如果不能及时筹措资金或资金投入方面管理不当，将可能影响公司相关业务开展，给公司经营带来风险。
为规避资金筹措及管理风险，公司也制定了多项措施：一方面采用多种融资渠道解决资金的筹措，目前公司银行融资较为顺
畅；公司也将通过更多的参与优质 PPP 项目及与更多具有较强实力的社会资本方合作参与 PPP 项目的出资等方式，有效
缓解公司在这方面的压力和风险；其次，加强对应收账款回款周期的监管力度，以防回款逾期间接造成相关的损失；最后，
加强供应链管理不断提高库存周转率，减少资金占用。
2、管理风险。公司上市后，随着新业务的不断扩张及子公司的设立，对公司跨行业管理提出了更高的要求。公司采取了
加强现有管理团队的培训、外派学习深造等措施，同时引入专业技术团队，搭建新的管理团队，提升公司内部管理体系建设
和流程优化，以进一步降低管理风险。
（五）公司全资子公司赛石园林2016年度实际经营业绩较本年度盈利预测高于20%以上的原因分析
2016年度全资子公司赛石园林净利润较本年度承诺业绩净利润增长126.11%；主要原因为：近年来，随着国家政策的支持，
PPP项目较赛石园林承诺业绩时期机遇逐年增多，赛石园林进一步抓住PPP项目发展机遇，利用公司拥有较全施工资质及施
工经验的优势，并积极采取有效措施实现业务拓展，2016年度赛石园林前期签订的部分PPP项目工程订单落地，施工产值增
加，销售收入上涨，而且PPP项目相对于传统项目，毛利润较高，同时赛石园林2015年国家高新技术企业享受15%所得税优惠
政策，净利润较业绩承诺净利润增幅较大。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2016 年 05 月 06 日 实地调研 机构 http://www.cninfo.com.cn
2016 年 05 月 24 日 实地调研 机构 http://www.cninfo.com.cn
44
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施权益分派方案，分红标准和分红比例明确清晰，相
关的决策程序和机制完备，相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见， 审
议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东特别是中小投资者的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适应
透明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.60
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 807,262,506
现金分红总额（元）（含税） 48,435,750.36
可分配利润（元） 314,158,467.17
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2016 年公司实现归属于母公司的净利润 44,664.92 万元，按照《公司法》和《公司章程》等有关规定，母公司提取 10%
法定公积金 1,031.31 万元，2016 年实现可供股东分配的净利润 43,633.61 万元，其中母公司实现可供股东分配的净利润
为 9,281.79 万元，母公司年初未分配利润 24,555.79 万元，报告期内母公司向股东分配现金股利 2,421.73 万元，截至 2016
年年末母公司可供股东分配的利润为 31,454.83 万元。鉴于公司 2016 年度经营状况良好，为保护中小投资者的利益，更
45
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
好地兼顾股东的即期利益和长远利益，使全体股东分享公司成长的经营成果，根据证监会鼓励企业现金分红，给予投资
者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，现拟定公司 2016 年度
利润分配预案如下：根据国家有关法律法规、《公司法》和《公司章程》等有关规定，公司拟以 2016 年末的总股本
807,262,506 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.6 元（含税），合计派发现金 48,435,750.36 元，剩余未
分配利润结转下一年度。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2014年利润分配及资本公积转增股本情况：
公司以 2014 年末的总股本130,343,486股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.00 元（含税），合计派发现金
13,034,348.6元，剩余未分配利润结转下一年度。同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增130,343,486股，
转增后公司总股本将增加至 260,686,972股。
2、2015年半年度利润分配及资本公积转增股本情况：
公司以截至2015年6月30日的公司总股本260,686,972股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增15股,共计转增
391,030,458股，转增后公司总股本将增加至651,717,430股；本次分配不送红股、不进行现金分红。
3、2015年利润分配及资本公积转增股本情况：
公司以 2015 年末的总股本807,262,506股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.3元（含税），合计派发现金
24,217,875.18元，剩余未分配利润结转下一年度。
4、2016年利润分配及资本公积转增股本情况：
公司拟以 2016 年末的总股本807,262,506股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.6元（含税），合计派发现金
48,435,750.36元，剩余未分配利润结转下一年度。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报 占合并报表中归
现金分红金额（含 表中归属于上市 属于上市公司普 以其他方式现金 以其他方式现金
分红年度
税） 公司普通股股东 通股股东的净利 分红的金额 分红的比例
的净利润 润的比率
2016 年 48,435,750.36 332,397,630.28 14.57%
2015 年 24,217,875.18 182,772,654.59 13.25%
2014 年 13,034,348.60 103,279,975.71 12.62%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中 郭柏峰;潘 关于同业竞 一、关于减 2015 年 12
长期 正常履行
所作承诺 胜阳;杭州 争、关联交 少及规范关 月 07 日
46
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
晨德投资管 易、资金占 联交易的承
理有限公 用方面的承 诺。为了减
司;赛石集 诺 少和规范关
团有限公司 联交易，维
护上市公司
及中小股东
的合法权
益，本人/
本公司承诺
如下：1、本
次非公开发
行完成后，
本人/本公
司将根据相
关法律、法
规和规范性
文件的规
定，保证自
身并将促使
本人/本公
司直接或间
接控制的企
业规范并减
少与美晨科
技及其控股
子公司之间
的关联交
易。2、对于
本人/本公
司及本人/
本公司直接
或间接控制
的企业与美
晨科技之间
无法避免或
者确有合理
原因而发生
的关联交
易，本人/
本公司及本
人/本公司
直接或间接
控制的企业
保证依法履
47
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
行有关主动
申报及信息
披露程序和
义务，并按
照与独立第
三方进行交
易的交易价
格与交易条
件进行交
易，保证不
利用关联交
易损害美晨
科技及其他
股东的利
益。3、本人
/本公司保
证将按照法
律、法规以
及美晨科技
的公司章程
等有关规定
行使股东权
利及其他权
利；在需对
涉及与本人
/公司的关
联交易进行
表决时，履
行回避表决
义务。4、本
人/本公司
若违反上述
承诺，将承
担因此而给
美晨科技造
成的一切损
失。5、本人
/本公司同
意以适当方
式依法依规
对本承诺函
进行披露或
其他方式使
用。二、关
48
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
于避免同业
竞争的承
诺。为避免
信息披露义
务人及其关
联方与美晨
科技之间潜
在的或可能
发生的同业
竞争，本人/
本公司承诺
如下： 1、
截至本声明
及承诺函出
具日，本人/
本公司所控
制的企业或
经济组织没
有从事与美
晨科技存在
实质性同业
竞争的业
务。2、本次
非公开发行
完成后，本
人/本公司
在今后的业
务中，不会
以任何形式
直接或间接
地从事与上
市公司的核
心主营业务
相同或相似
的业务。3、
本人/本公
司承诺，如
果违反上述
声明与承诺
并造成美晨
科技造成经
济损失的，
将及时据实
依法承担相
49
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
应的一切经
济赔偿责
任。4、本人
/本公司同
意以适当方
式依法依规
对本承诺函
进行披露或
其他方式使
用。三、关
于信息披露
义务人控股
股东、实际
控制人最近
两年未发生
变化的说
明。赛石集
团有限公司
成立于
2014 年 10
月，其控股
股东、实际
控制人为郭
柏峰。赛石
集团有限公
司自设立以
来其控股股
东、实际控
制人未发生
变更。杭州
晨德投资管
理有限公司
成立于
2014 年 12
月，其控股
股东、实际
控制人为潘
胜阳。杭州
晨德投资管
理有限公司
自设立以来
其控股股
东、实际控
制人未发生
50
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
变更。四、
信息披露义
务人关于认
购资金来源
的说明。赛
石集团有限
公司认购美
晨科技本次
非公开发行
股票的认购
资金来源于
本人（郭柏
峰）合法拥
有和取得或
自筹的资
金，最终出
资不包含任
何杠杆融资
结构化设计
产品，也不
存在认购资
金直接或间
接来源于上
市公司的情
形。杭州晨
德投资管理
有限公司认
购美晨科技
本次非公开
发行股票的
认购资金来
源于本人
（潘胜阳）
合法拥有和
取得或自筹
的资金，最
终出资不包
含任何杠杆
融资结构化
设计产品，
也不存在认
购资金直接
或间接来源
于上市公司
51
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
的情形。五、
信息披露义
务人关于不
存在《上市
公司收购管
理办法》第
六条规定情
形的说明。
截至本承诺
函出具日，
本人/本公
司不存在负
有数额较大
债务，到期
未清偿且处
于持续状态
的情形；截
至本承诺函
出具日，本
人/本公司
在最近 5 年
内未受过与
证券市场相
关的行政处
罚、刑事处
罚，不存在
被立案调查
的情况，也
不存在与经
济纠纷有关
的重大民事
诉讼或仲裁
事项；截至
本承诺函出
具日，本人/
本公司最近
3 年内没有
证券市场不
良诚信记录
的情形。综
上，截至本
承诺函出具
日，本人/
本公司不存
52
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
在《上市公
司收购管理
办法》第六
条规定的"
不得收购上
市公司"的
情形。六、
信息披露义
务人关于在
未来 12 个
月内继续增
持上市公司
股份或者处
置其已拥有
权益计划的
说明。截至
本承诺函出
具日，本人
（郭柏峰）
所持美晨科
技
69,794,690
股股份均为
有限售条件
股份，在未
来 12 个月
内均不满足
解禁条件。
在未来 12
个月内，本
人将严格遵
守相关股份
限售安排，
并不排除在
未来 12 个
月内继续增
加其在上市
公司中拥有
权益股份的
可能。截至
本承诺函出
具日，本人
（潘胜阳）
所持美晨科
53
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
技
4,983,580
股股份中，
1,274,060
股股份为无
限售条件股
份，
3,709,520
股股份为有
限售条件股
份。在未来
12 个月内，
上述信息披
露义务人将
严格遵守相
关股份限售
安排，并不
排除在未来
12 个月内
继续增加其
在上市公司
中拥有权益
股份的可
能。截至本
承诺函出具
日，本公司
（赛石集团
有限公司）
所持美晨科
技 76,750 股
股份为无限
售条件股
份，本公司
在本次非公
开发行中认
购的美晨科
技股份自该
等股份上市
之日起 36
个月内不得
转让。截至
本承诺函出
具日，本公
司（杭州晨
54
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
德投资管理
有限公司）
本次权益变
动前并未持
有美晨科技
股份，本公
司在本次非
公开发行中
认购的美晨
科技股份自
该等股份上
市之日起
36 个月内
不得转让。
本次交易取
得的上市公
司股份
13,958,938
股份限售承 股，在本次 2014 年 09
郭柏峰 2017-09-24 正常履行
诺 股份发行结 月 24 日
束之日起
36 个月内
不进行转
让。
孙宇辉、华
夏嘉源和颐
高集团本次
交易取得的
资产重组时所作承诺 上市公司股
孙宇辉;宁
份分别为
波华夏嘉园
869,266 股、
管理咨询有 股份限售承 2014 年 09
832,264 股 2017-09-24 正常履行
限公司;颐 诺 月 24 日
和 624,197
高集团有限
股，在本次
公司
股份发行结
束之日起
36 个月内
不进行转
让。
自本次股份
股份限售承 发行结束之 2014 年 09
潘胜阳 2017-09-24 正常履行
诺 日起 12 个 月 24 日
月后，潘胜
55
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
阳本次交易
取得的上市
公司股份中
的 25.71%，
即 256,812
股可以解除
锁定；自本
次股份发行
结束之日起
24 个月后，
潘胜阳本次
交易取得的
上市公司股
份中的
32.86%，即
328,149 股
可以解除锁
定；自本次
股份发行结
束之日起
36 个月后，
潘胜阳本次
交易取得的
上市公司股
份中的
41.43%，即
413,755 股
可以解除锁
定。
自本次股份
发行结束之
日起 12 个
月后，肖菡
本次交易取
得的上市公
司股份中的
股份限售承 2014 年 09
肖菡 24.20%，即 2017-09-24 正常履行
诺 月 24 日
113,299 股
可以解除锁
定；自本次
股份发行结
束之日起
24 个月后，
肖菡本次交
56
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
易取得的上
市公司股份
中的
30.92%，即
144,771 股
可以解除锁
定；自本次
股份发行结
束之日起
36 个月后，
肖菡本次交
易取得的上
市公司股份
中的
44.87%，即
210,078 股
可以解除锁
定。
自本次股份
发行结束之
日起 12 个
月后，华峰
科技本次交
易取得的上
市公司股份
中的
24.20%，即
113,299 股
可以解除锁
定；自本次
浙江华峰科
股份限售承 股份发行结 2014 年 09
技开发有限 2017-09-24 正常履行
诺 束之日起 月 24 日
公司
24 个月后，
华峰科技本
次交易取得
的上市公司
股份中的
30.92%，即
144,771 股
可以解除锁
定；自本次
股份发行结
束之日起
36 个月后，
57
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
华峰科技本
次交易取得
的上市公司
股份中的
44.87%，即
210,078 股
可以解除锁
定。
"根据赛石
集团 2014
年度、2015
年度和
2016 年度
经具有证券
期货相关业
务资格的会
计师事务所
审计并出具
无保留意见
的审计报
告、盈利预
郭柏峰;孙 测专项审核
宇辉;宁波 报告，以及
华夏嘉源管 2016 年度
理咨询有限 结束后的减
公司;颐高 业绩承诺及 值测试报 2014 年 05
2017-09-24 正常履行
集团有限公 补偿安排 告，若郭柏 月 10 日
司;潘胜阳; 峰、孙宇辉、
肖菡;浙江 华夏嘉源、
华峰科技开 颐高集团、
发有限公司 潘胜阳、肖
菡、华峰科
技对上市公
司负有股份
补偿义务，
则郭柏峰、
孙宇辉、华
夏嘉源、颐
高集团、潘
胜阳、肖菡、
华峰科技实
际可解锁股
份数应扣减
应补偿股份
58
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
数量。如当
年可解锁股
份数少于该
差额，则该
年实际可解
锁股份数为
0。美晨科技
在每个利润
补偿年度结
束时聘请具
有证券期货
相关业务资
格的会计师
事务所对赛
石集团的实
际盈利情况
出具盈利预
测专项审核
报告。在赛
石集团
2014 年、
2015 年和
2016 年每
一年度盈利
预测专项审
核报告出具
后，若实际
实现的净利
润低于承诺
的净利润，
则交易对方
应优先以股
份补偿，不
足部分以现
金补偿的方
式，对美晨
科技进行补
偿。"
"一、本次交
关于同业竞
易完成后,
争、关联交
为避免和规 2014 年 05
郭柏峰 易、资金占 长期 正常履行
范与美晨科 月 10 日
用方面的承
技、赛石集
诺
团可能产生
59
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
的同业竞
争,交易对
方之郭柏峰
（本次交易
前赛石集团
之实际控制
人）出具了
永久不可撤
销的《郭柏
峰关于避免
和规范同业
竞争的承诺
函》,承诺：
"（一）、截
至本承诺函
出具之日，
承诺人（指
郭柏峰）所
控制的企业
或经济组织
没有从事与
赛石集团存
在实质性同
业竞争的业
务。（二）、
本次重组完
成后，承诺
人在作为美
晨科技的股
东期间，将
根据优先保
证美晨科技
及其赛石集
团利益最大
化的原则依
法依规处置
可能涉及的
同业竞争事
宜：1、凡承
诺人所控制
的其他企业
或经济组织
有任何与美
晨科技及赛
60
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
石集团业务
相同或类似
的商业机
会，应优先
让与美晨科
技或赛石集
团以保证美
晨科技及或
赛石集团的
利益最大
化，并协助
美晨科技或
赛石集团最
终获得该等
商业机会。
2、因美晨科
技及或赛石
集团的业务
拓展可能导
致的承诺人
所控制的企
业与美晨科
技或赛石集
团形成同业
竞争，承诺
人承诺将通
过以下方式
避免同业竞
争：（1）停
止或终止相
关的竞争业
务；（2）将
具有竞争关
系的业务依
法转让给美
晨科技或赛
石集团； 3）
将具有竞争
关系的业务
依法转让给
其他无关联
关系的独立
第三方； 4）
其他在保证
61
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
美晨科技或
赛石集团利
益最大化的
前提下的合
法处置方
式。3、承诺
人承诺，如
果违反上述
声明与承诺
并造成美晨
科技、赛石
集团造成经
济损失的，
承诺方将及
时据实依法
承担相应的
一切经济赔
偿责任。"
二、为减少
和规范将来
可能存在的
关联交易,
郭柏峰出具
了永久不可
撤销的《郭
柏峰关于减
少和规范关
联交易的承
诺函》,承
诺："1、本
次重组完成
后，在作为
美晨科技股
东期间，本
承诺人承诺
并保证：本
承诺人及其
所控制的企
业或其他经
济组织今后
原则上不与
美晨科技、
赛石集团及
其控制的其
62
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
他公司、企
业或者其他
经济组织发
生关联交
易；如果在
今后的经营
活动中发生
确有必要且
不可避免的
关联交易，
本承诺人及
其所控制的
其他企业、
经济组织将
促使此等交
易严格按照
国家有关法
律法规、美
晨科技的公
司章程和有
关规定履行
有关主动申
报及信息披
露程序和义
务，并按照
正常的商业
条件进行。
2、本承诺人
保证将按照
法律、法规
以及美晨科
技的公司章
程等有关规
定行使股东
权利及其他
权利；在需
对涉及与本
承诺人的关
联交易进行
表决时，履
行回避表决
义务。3、本
承诺人若违
反上述承
63
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
诺，将承担
因此而给美
晨科技、赛
石集团造成
的一切损
失。"三、交
易对方已就
本次交易不
构成关联交
易及相关事
项出具了
《关于山东
美晨科技股
份有限公司
重大资产重
组项目不构
成关联交易
的承诺》，承
诺如下："1、
根据深圳证
券交易所的
规则及相关
法律法规，
本次重大资
产重组中的
出售方与美
晨科技及其
股东、董事、
监事、高级
管理人员均
不存在关联
关系；2、若
上述承诺不
实，给美晨
科技投资人
带来损失
的，出售方
将依法承担
连带赔偿责
任。""
关于同业竞 一、张磊、
张磊;李晓 争、关联交 李晓楠已出 2014 年 05
长期 正常履行
楠 易、资金占 具《关于避 月 10 日
用方面的承 免同业竞争
64
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
诺 的承诺函》，
承诺如下：
"1、张磊、
李晓楠承
诺，在作为
美晨科技的
实际控制人
期间，不会
从事对美晨
科技、赛石
园林集团及
其控制的其
他公司、企
业或者其他
经济组织的
生产经营构
成或可能构
成同业竞争
的业务和经
营活动，也
不会对美晨
科技、赛石
园林集团及
其控制的其
他公司、企
业或者其他
经济组织竞
争的企业、
机构或其他
经济组织提
供任何资
金、业务、
技术和管理
等方面的帮
助。2、张磊、
李晓楠承
诺，在作为
美晨科技的
实际控制人
期间，凡张
磊、李晓楠
或张磊、李
晓楠所控股
的其他企业
65
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
或经济组织
有任何商业
机会可从
事、参与或
入股任何可
能会与美晨
科技、赛石
园林集团及
其控制的其
他公司、企
业或者其他
经济组织生
产经营构成
竞争的业
务，张磊、
李晓楠会将
该等商业机
会让与美晨
科技、赛石
园林集团及
其控制的其
他公司、企
业或者其他
经济组织。
3、若违反上
述承诺，将
通过美晨科
技及时公告
违反承诺的
事实及原
因，并向投
资者公开道
歉；给投资
者及或美晨
科技、赛石
园林集团造
成损失的，
应依法进行
赔偿；在依
法履行承诺
前，美晨科
技暂停向承
诺人进行分
红。"二、张
66
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
磊、李晓楠
已出具《关
于减少和规
范关联交易
的承诺函》，
承诺如下：
"1、张磊、
李晓楠在作
为美晨科技
实际控制人
期间，张磊、
李晓楠及其
所控制的其
他企业、经
济组织今后
原则上不与
美晨科技、
赛石园林集
团及其控制
的其他公
司、企业或
者其他园林
经济组织发
生关联交
易；如果在
今后的经营
活动中必须
发生不可避
免的关联交
易，张磊、
李晓楠及其
所控制的其
他企业、经
济组织将促
使此等交易
严格按照国
家有关法律
法规、美晨
科技的公司
章程和有关
规定履行有
关程序及披
露等义务，
并按照正常
67
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
的商业条件
进行。2、张
磊、李晓楠
保证将按照
法律、法规
以及美晨科
技的公司章
程等有关规
定行使股东
权利；在股
东大会对涉
及与张磊、
李晓楠的关
联交易进行
表决时，履
行回避表决
义务。3、如
违反上述承
诺，将通过
美晨科技及
时公告违反
承诺的事实
及原因，并
向投资者公
开道歉；给
投资者及或
美晨科技造
成损失的，
应依法进行
赔偿；在依
法履行承诺
前，美晨科
技暂停向承
诺人进行分
红。"
山东晨德投 本公司郑重
资有限公 承诺：自美
司;潍坊美 晨科技本次
晨投资有限 非公开发行
首次公开发行或再融资时所作承 股份限售承 2015 年 12
公司;赛石 新增股份上 2018-12-08 正常履行
诺 诺 月 08 日
集团有限公 市首日起三
司;杭州晨 十六个月内
德投资管理 不进行转
有限公司; 让。
68
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
常州京治资
本管理有限
公司
"本次非公
开募集资金
将严格根据
公司股东大
会审议通过
的有关决议
规定的用途
使用，将依
法建立健全
专项募投资
金账户并专
款专用于补
山东美晨科 充公司之园
募集资金使 2015 年 05
技股份有限 林绿化业务 长期 正常履行
用承诺 月 10 日
公司 所需之流动
资金。公司
本次募集资
金将不得用
于对深圳中
植美晨产业
并购投资中
心（有限合
伙）的出资，
也不会用于
其他类似潜
在对外投资
项目。"
自本声明承
诺函出具之
郑召伟;郭
日至可预期
柏峰;孙佩
的本次非公
祝;肖泮文;
开发行完成
李荣华;赵
日以及本次
术英;朱仙 2015 年 05
其他承诺 非公开发行 长期 正常履行
富;杨金红; 月 10 日
完成后六个
李瑞龙;李
月内，本人
炜刚;西藏
（或本单
富美投资有
位）无减持
限公司
美晨科技公
司股票的计
69
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
划。
自股份公司
股票上市之
日起三十六
个月内，不
转让或者委
托他人管理
本人已直接
和间接持有
的股份公司
股份，也不
由股份公司
回购该部分
股份。同时，
在本人担任
股份公司董
事期间，每
年转让的股
份不超过本
人直接和间
接持有股份
公司股份总
股份限售承 2011 年 06
张磊 数的百分之 长期 正常履行
诺 月 29 日
二十五，并
且在卖出后
六个月内不
再买入股份
公司的股
份，买入后
六个月内不
再卖出股份
公司股份；
离职后半年
内，不转让
其直接或间
接持有的股
份公司股
份；在申报
离任半年后
的十二月内
通过证券交
易所挂牌交
易出售股份
公司股票数
70
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
量占本人所
持有股份公
司股票总数
的比例不超
过 50%。
自股份公司
股票上市之
日起三十六
个月内，不
转让或者委
托他人管理
本人已直接
和间接持有
的股份公司
股份，也不
由股份公司
回购该部分
股份。同时，
在本人担任
股份公司董
事期间，每
年转让的股
份不超过本
人直接和间
股份限售承 2011 年 06
李晓楠 接持有股份 长期 正常履行
诺 月 29 日
公司股份总
数的百分之
二十五，并
且在卖出后
六个月内不
再买入股份
公司的股
份，买入后
六个月内不
再卖出股份
公司股份；
离职后半年
内，不转让
其直接或间
接持有的股
份公司股
份；在申报
离任半年后
的十二月内
71
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
通过证券交
易所挂牌交
易出售股份
公司股票数
量占本人所
持有股份公
司股票总数
的比例不超
过 50%。
自股份公司
股票上市之
日起三十六
个月内，不
转让或者委
托他人管理
本公司已直
接和间接持
有的股份公
司股份，也
不由股份公
司回购该部
分股份。间
张磊;薛方
接持有发行
明;李瑞龙;
人股份的富
赵术英;邱
美投资各股
建军;刘燕
东承诺："
国;肖泮文; 股份限售承 2011 年 06
自山东美晨 长期 正常履行
张广世;孙 诺 月 29 日
科技股份公
佩祝;赵季
司（以下简
勇;蒋新科;
称"股份公
尤加健;孙
司"）股票上
淑芹
市之日起三
十六个月
内，不转让
或者委托他
人管理本人
已直接和间
接持有的股
份公司股
份，也不由
股份公司回
购该部分股
份。同时，
在本人担任
72
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
股份公司董
事、监事、
高级管理人
员期间，每
年转让的股
份不超过本
人直接和间
接持有股份
公司股份总
数的百分之
二十五，并
且在卖出后
六个月内不
再买入股份
公司的股
份，买入后
六个月内不
再卖出股份
公司股份；
离职后半年
内，不转让
其直接或间
接持有的股
份公司股
份；在申报
离任半年后
的十二月内
通过证券交
易所挂牌交
易出售股份
公司股票数
量占本人所
持有股份公
司股票总数
的比例不超
过 50%。"
自股份公司
股票上市之
日起三十六
股份限售承 个月内，不 2011 年 06
郑召伟 长期 正常履行
诺 转让或者委 月 29 日
托他人管理
本人已直接
和间接持有
73
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
的股份公司
股份，也不
由股份公司
回购该部分
股份。同时，
在本人担任
股份公司董
事和高级管
理人员期
间，每年转
让的股份不
超过本人直
接和间接持
有股份公司
股份总数的
百分之二十
五，并且在
卖出后六个
月内不再买
入股份公司
的股份，买
入后六个月
内不再卖出
股份公司股
份；离职后
半年内，不
转让其直接
或间接持有
的股份公司
股份；在申
报离任半年
后的十二月
内通过证券
交易所挂牌
交易出售股
份公司股票
数量占本人
所持有股份
公司股票总
数的比例不
超过 50%。
股权激励承诺
"自承诺函
其他对公司中小股东所作承诺 张磊 股份限售承 2016 年 01 2016-07-11 正常履行
签署之日起
74
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
诺 六个月内不 月 11 日
减持本人直
接、间接持
有的公司股
份，包括承
诺期间通过
二级市场或
以符合中国
证监会和深
圳证券交易
所规定的方
式增持的公
司股份，若
违反上述承
诺，减持股
份所得全部
归公司所
有。在当前
资本市场出
现非理性波
动的情况
下，从维护
公司股价稳
定，切实维
护广大投资
者权益的角
度出发，本
人将积极采
取措施维护
股价稳定,
不排除有继
续增持公司
股份的可
能。"
总经理郑召
伟先生、副
总经理李瑞
龙先生承
郑召伟;李 股份增持承 诺，自本次 2015 年 07
2016-01-10 正常履行
瑞龙 诺 买入公司股 月 09 日
票之日起，
个月内不减
持本公司股
票。
75
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
张磊先生于
2015 年 7 月
8 日通过深
圳证券交易
所证券交易
系统以
9,989,936
元自筹资金
增持本公司
股份
股份增持承 525,300 股， 2015 年 07
张磊 2016-01-08 正常履行
诺 约占公司已 月 08 日
发行股份总
数的
0.20%。张
磊先生承
诺，自本次
买入公司股
票之日起，
个月内不减
持本公司股
票。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及 不适应
下一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资 未达预测的
预测起始时 预测终止时 当期预测业 当期实际业 原预测披露 原预测披露
产或项目名 原因（如适
间 间 绩（万元） 绩（万元） 日期 索引
称 用）
杭州赛石园
2016 年 01 月 2016 年 12 月 2014 年 05 月 http://www.c
林集团有限 14,500 32,786.01 已超预测
01 日 31 日 14 日 ninfo.com.cn
公司
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
2014 年 5月10日，公司与郭柏峰、潘升阳、孙宇辉、肖菡、宁波华夏嘉源管理咨询有限公司、颐高集团有限公司、浙江华
峰科技开发有限公司签署《盈利补偿协议》，协议约定：本次交易的业绩承诺期和利润补偿期为 2014、2015、2016 年；赛
石园林承诺2014 年度、2015 年度、2016 年度实现的净利润（以赛石园林合并报表归属于母公司所有者的净利润数为基础，
76
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
按扣除非经常性损益前后孰低原则确定）分别不低于 9,000 万元、11,500 万元、14,500万元。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内子公司杭州赛石园林集团有限公司设立控股子公司泾源县泾华旅游运营管理有限公司注册资本8,000.00万元，持股
比例87.50%，目前已实际出资7,000.00万元。
报告期内子公司杭州赛石园林集团有限公司的子公司江西石城旅游有限公司设立全资子公司江西双石温泉度假酒店有限公
司，注册资本1,000.00万元，目前已实际出资1,000.00万元。
报告期内子公司杭州赛石园林集团有限公司设立全资子公司微山赛石置业有限公司注册资本500.00万元，目前已实际出资
500.00万元。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 120
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 牛良文 陈雪丽
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
77
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期末清偿等情况。
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 占同 获批 可获
关联 是否 关联
关联 关联 关联 交易 类交 的交 得的
关联交 关联 交易 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 金额 易金 易额 同类
易方 关系 定价 获批 结算 日期 索引
类型 内容 价格 （万 额的 度（万 交易
原则 额度 方式
元） 比例 元） 市价
赛石集 持股 按完 2016 www.
提供 工程 市场 市场 41,59 21.12 40,25
团有限 5%以 是 工进 - 年 12 cninf
劳务 施工 价 价 9.48 % 5.08
公司 上的 度 月 30 o.co
78
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
股东 日 m.cn
控制
的企
业
持股
5%以
2016 www.
赛石集 上的 按完
提供 设计 市场 市场 1,044. 59.06 752.8 年 12 cninf
团有限 股东 是 工进 -
劳务 费 价 价 34 % 3 月 30 o.co
公司 控制 度
日 m.cn
的企
业
42,64 41,00
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
3.82 7.91
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告期 无
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
无
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
79
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额
实际发生日期 是否为
度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 （协议签署 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 金额 行完毕
日） 担保
露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额
实际发生日期 是否为
度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 （协议签署 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 金额 行完毕
日） 担保
露日期
2016 年
山东美晨科技股份 2016 年 11 月 连带责任
03 月 25 30,000 7,000 1年 否 否
有限公司 14 日 保证
日
2016 年
山东美晨科技股份 2016 年 11 月 连带责任
03 月 25 30,000 7,000 1年 否 否
有限公司 14 日 保证
日
80
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016 年
山东美晨科技股份 2016 年 10 月 连带责任
03 月 25 3,000 2,550 1年 否 否
有限公司 12 日 保证
日
2016 年
杭州赛石园林集团 2016 年 07 月 连带责任
03 月 25 3,000 3,000 1年 否 否
有限公司 05 日 保证
日
2016 年
杭州赛石园林集团 2016 年 01 月 连带责任
03 月 25 12,000 12,000 3年 否 否
有限公司 05 日 保证
日
2016 年
杭州赛石园林集团 2016 年 03 月 连带责任
03 月 25 4,000 4,000 1年 否 否
有限公司 03 日 保证
日
2016 年
杭州赛石园林集团 2016 年 11 月 连带责任
03 月 25 5,000 5,000 1年 否 否
有限公司 21 日 保证
日
2016 年
杭州赛石园林集团 2016 年 06 月 连带责任
03 月 25 10,000 10,000 4年 否 否
有限公司 27 日 保证
日
2016 年
杭州赛石园林集团 2016 年 11 月 连带责任
03 月 25 2,000 2,000 2年 否 否
有限公司 11 日 保证
日
2015 年
杭州赛石园林集团 2015 年 11 月 连带责任
03 月 12 10,000 9,000 5年 否 否
有限公司 26 日 保证
日
2016 年
杭州市园林工程有 2016 年 02 月 连带责任
03 月 25 1,700 1,700 2年 否 否
限公司 01 日 保证
日
2016 年
杭州市园林工程有 2016 年 11 月 连带责任
03 月 25 6,000 6,000 2年 否 否
限公司 18 日 保证
日
2015 年
杭州市园林工程有 2015 年 06 月 连带责任
03 月 12 10,000 10,000 2年 否 否
限公司 24 日 保证
日
2016 年
杭州市园林工程有 2016 年 09 月 连带责任
03 月 25 20,000 15,000 5年 否 否
限公司 28 日 保证
日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保
180,000 100,750
度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际
146,700 94,250
保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
81
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
子公司对子公司的担保情况
担保额
实际发生日期 是否为
度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 （协议签署 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 金额 行完毕
日） 担保
露日期
2016 年
杭州赛石园林集团 2016 年 09 月 连带责任
03 月 25 2,200.04 2,200.04 2年 否 否
有限公司 15 日 保证
日
2016 年
杭州市园林工程有 2016 年 12 月 连带责任
03 月 25 3,000 3,000 1年 否 否
限公司 30 日 保证
日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保
80,000 5,200.04
度合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际
52,000.04 5,200.04
保额度合计（C3） 担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
260,000 105,950.04
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
198,700.04 99,450.04
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 39.75%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
82,900.04
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 82,900.04
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
无
偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
82
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告
计提减
本期实 期损
值准备 报告期
受托人 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 预计收 益实
金额 实际损
名称 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 益 际收
（如 益金额
额 回情
有）
况
兴业银
行股份
保本浮 2016 年 2016 年 保本浮
有限公 97.6
否 动收益 13,500 01 月 08 04 月 08 动收益 13,500 97.61 97.61
司潍坊 1
型 日 日 型
诸城支
行
北京银
2016 年 2016 年
行股份 保证收 保证收 98.3
否 13,000 01 月 11 04 月 15 13,000 98.3 98.3
有限公 益型 益 0
日 日
司
上海浦
东发展
2016 年 2016 年
银行股 保证收 保证收 104.
否 13,500 04 月 05 07 月 06 13,500 104.63 104.63
份有限 益型 益 63
日 日
公司诸
城支行
兴业银
行股份
保本浮 2016 年 2016 年 保本浮
有限公 31.0
否 动收益 13,500 04 月 11 05 月 11 动收益 13,500 31.07 31.07
司潍坊 7
型 日 日 型
诸城支
行
北京银
行股份 保证收 2016 年 2016 年 保证收
有限公 否 益型理 3,500 04 月 19 07 月 22 益型理 3,500 24.7 24.7 24.7
司济南 财产品 日 日 财产品
分行
上海浦 2016 年 2016 年
保证收 保证收 65.2
东发展 否 8,700 07 月 07 10 月 08 8,700 65.25 65.25
益型 益 5
银行股 日 日
83
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
份有限
公司
兴业银
行股份
保本浮 2016 年 2016 年 保本浮
有限公 64.2
否 动收益 8,600 07 月 08 10 月 09 动收益 8,600 64.23 64.23
司潍坊 3
型 日 日 型
诸城支
行
兴业银
行股份
保本浮 2016 年 2016 年 保本浮
有限公 11.7
否 动收益 5,500 10 月 12 11 月 11 动收益 5,500 11.75 11.75
司潍坊 5
型 日 日 型
诸城支
行
上海浦
东发展 2016 年 2016 年
保证收 保证收 13.2
银行股 否 5,500 10 月 12 11 月 17 5,500 13.25 13.25
益型 益 5
份有限 日 日
公司
兴业银
行股份
保本浮 2016 年 2016 年 保本浮
有限公
否 动收益 5,500 12 月 19 12 月 26 动收益 5,500 1.9 1.9 1.9
司潍坊
型 日 日 型
诸城支
行
兴业银
行股份
保本浮 2016 年 2017 年 保本浮
有限公
否 动收益 5,500 12 月 26 02 月 03 动收益 0 18.51 0 0
司潍坊
型 日 日 型
诸城支
行
上海浦
东发展
2015 年 2016 年
银行股 保证收 保证收
否 13,500 12 月 29 01 月 07 13,500 8.99 8.99 8.99
份有限 益型 益
日 日
公司诸
城支行
上海浦
东发展 2015 年 2016 年
保证收 保证收 118.
银行股 否 13,500 12 月 30 03 月 31 13,500 118.13 118.13
益型 益 13
份有限 日 日
公司诸
84
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
城支行
合计 123,300 -- -- -- 117,800 658.3 639.8 --
委托理财资金来源 闲置募集资金
逾期未收回的本金和收益累
0
计金额
涉诉情况（如适用） 不适应
委托理财审批董事会公告披
2015 年 12 月 08 日
露日期（如有)
委托理财审批股东会公告披
2015 年 12 月 25 日
露日期（如有)
未来是否还有委托理财计划 是
（2）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减 报告期
报告期
贷款对 是否关 贷款利 贷款金 起始日 终止日 际收回 值准备 预计收 损益实
实际损
象 联交易 率 额 期 期 本金金 金额（如 益 际收回
益金额
额 有） 情况
山东津
2015 年 2016 年
美生物
否 7.00% 500 03 月 02 03 月 02 500 35 1.6 1.6
科技有
日 日
限公司
山东津
2015 年 2016 年
美生物
否 6.75% 5,000 07 月 06 07 月 06 0 337.5 185.6 185.6
科技有
日 日
限公司
杭州赛
2015 年 2016 年
石园林
否 7.00% 3,350 11 月 03 11 月 03 3,350 234.5 17.2 17.2
集团有
日 日
限公司
杭州赛
2015 年 2017 年
石园林
否 6.00% 13,000 12 月 29 12 月 29 0 1,560 743.1 743.1
集团有
日 日
限公司
杭州赛
2016 年 2018 年
石园林
否 6.00% 17,000 01 月 15 01 月 15 0 2,040 926.2 926.2
集团有
日 日
限公司
85
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
杭州赛
2016 年 2018 年
石园林
否 6.00% 10,000 01 月 13 01 月 13 0 1,200 554.4 554.4
集团有
日 日
限公司
杭州市
2016 年 2018 年
园林工
否 6.00% 10,000 05 月 19 05 月 19 0 1,200 342.8 342.8
程有限
日 日
公司
杭州市
2016 年 2018 年
园林工
否 6.00% 10,000 07 月 08 07 月 08 0 1,200 261 261
程有限
日 日
公司
杭州市
2016 年 2018 年
园林工
否 6.00% 3,500 09 月 22 09 月 22 0 420 50.1 50.1
程有限
日 日
公司
杭州市
2016 年 2018 年
园林工
否 6.00% 6,500 10 月 14 10 月 14 0 780 69 69
程有限
日 日
公司
杭州市
2016 年 2018 年
园林工
否 6.00% 5,500 11 月 24 11 月 24 0 660 23.3 23.3
程有限
日 日
公司
合计 -- 84,350 -- -- 3,850 9,667 3,174.3 --
委托贷款资金来源 募集资金及自有资金
逾期未收回的本金和收益累计
0
金额
涉诉情况（如适用） 无
2015 年 12 月 08 日
委托贷款审批董事会公告披露 2016 年 04 月 27 日
日期（如有) 2016 年 08 月 26 日
2016 年 10 月 26 日
2015 年 12 月 25 日
委托贷款审批股东会公告披露
2016 年 05 月 16 日
日期（如有)
2016 年 09 月 12 日
未来是否还有委托贷款计划 是
86
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
无
2、履行其他社会责任的情况
无
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
87
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司第三届董事会第十六次会议审议通过了本次公开发行公司债券的相关议案，本次公开发行的公司债券规模不超过人
民币8亿元，且本次公开发行后累计公司债券余额不超过发行前公司最近一期末净资产额的40%。具体发行规模提请股东大会
授权董事会根据公司资金需求情况和发行时市场情况，在上述范围内确定。具体情况详见公司2016年10月13日公告文件（巨
潮资讯网www.cninfo.com.cn公告编号：2016-108）
2、公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于共同发起设立并购基金的议案》，同意公司以自有资金与常州燕湖资
本管理有限公司、西藏鼎晨资产管理有限公司、自然人孙乐先生、常州燕湖永泰投资中心（有限合伙）共同发起设立产业并
购基金深圳中植美晨产业并购投资中心（有限合伙）（以下简称“并购基金”），并购基金已于2015年09月05日在北京与宏海
达签署《关于武汉法雅园林集团有限公司股权转让协议》。通过股权转让方式，以18,000万元的价格受让西藏宏海达投资管
理有限公司（以下简称“宏海达”）持有的武汉法雅园林集团有限公司（以下简称“法雅园林”）100%股权，并向法雅园林增
资13,000万元，现将公司参与设立并购基金的进展情况披露如下：
公司之控股孙公司江西石城旅游有限公司（以下简称“石城旅游” ）以人民币3.69亿元现金支付方式收购并购基金持有
的武汉法雅园林集团有限公司（以下简称“法雅园林”）之全部股权，资金来源为石城旅游之股东赛石园林及石城县旅游文
化发展有限公司对石城旅游进行的增资扩股后的资金（不足部分，由石城旅游自筹解决），上述股权不存在抵押、质押及其
他任何限制转让的情况。本次投资事项完成后，法雅园林将成为石城旅游全资子公司，石城旅游将持有法雅园林100%股权。
具体情况详见公司2017年2月27日公告文件（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告编号：2017-011）
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
88
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
408,694 51,192, 51,192, 459,88
一、有限售条件股份 50.63% 56.97%
,993 834 834 7,827
1、国家持股 0.00%
2、国有法人持股 0.00%
408,694 51,192, 51,192, 459,88
3、其他内资持股 50.63% 56.97%
,993 834 834 7,827
164,601 -723,85 -723,85 163,87
其中：境内法人持股 20.39% 20.30%
,626 5 5 7,771
244,093 51,916, 51,916, 296,01
境内自然人持股 30.24% 36.67%
,367 689 689 0,056
4、外资持股 0.00%
其中：境外法人持股 0.00%
境外自然人持股 0.00%
398,567 -51,192, -51,192, 347,37
二、无限售条件股份 49.37% 43.03%
,513 834 834 4,679
398,567 -51,192, -51,192, 347,37
1、人民币普通股 49.37% 43.03%
,513 834 834 4,679
2、境内上市的外资股 0.00%
3、境外上市的外资股 0.00%
4、其他 0.00%
807,262 100.00 807,26 100.00
三、股份总数 0 0
,506 % 2,506 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、依据《证券法》、《公司法》的相关规定，公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有
本公司股份总数的百分之二十五。2016年初公司董事、监事、高级管理人员的股份以2015年底的持股数为基数按照75%进行
继续锁定，剩余25%的股份上市流通。
89
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、2016年2月2日公司控股股东张磊先生增持615,000股，增加限售461,248股，解锁、增持后流通股占其持有公司股份的25%。
2016年7月份辞去董事长、董事职务，离任之日起6个月内，所持本公司股份全部锁定。
3、2016年2月2日公司持股5%以上股东郭柏峰先生增持958,900股，增加限售719,174股，增持后流通股占其持有公司股份的
25%。
4、2016年2月2日公司高管孙佩祝先生、肖泮文先生、李炜刚先生、李瑞龙先生合计增持60,000股，增加限售45,000股，增
持后流通股占其持有公司股份的25%，2016年7月新任财务总监孙淑芹女士高管锁定股1688股。
5、中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）于2014年8月26日出具《关于核准山东美晨科技股份有限公司向郭柏峰等
发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]888号），核准山东美晨科技股份有限公司向郭柏峰等七名交易
对方发行股份及支付现金购买杭州赛石园林集团有限公司100%股权并募集配套资金（以下简称“本次重大资产重组”），具体
为：①核准公司向郭柏峰发行13,958,938股股份、向潘胜阳发行998,716股股份、向孙宇辉发行869,266股股份、向肖菡发行
468,148股股份、向宁波华夏嘉源管理咨询有限公司（以下简称“华夏嘉源”）发行832,264股股份、向颐高集团有限公司（以
下简称“颐高集团”）发行624,197股股份、向浙江华峰科技开发有限公司（以下简称“华峰科技”）发行468,148股股份购买相
关资产。②核准公司非公开发行不超过11,567,379股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
1）报告期内，鉴于向发行股份及支付现金购买资产的股东潘胜阳、肖菡、华峰科技发行的股份自股份上市之日起已满二十
四个月，并且根据本次重大资产重组中潘胜阳、肖菡、华峰科技所获股份的锁定期及相应的解禁安排，经和潘胜阳、肖菡、
华峰科技确认，申请解除限售的股份数量为3,088,455股，并已于2016年9月27日上市流通。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
请参见本节“股份变动的原因”。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
高管锁定股， 离任之日起 6
2016 年 2 月 2 个月内，所持
日增持 615,000 本公司股份全
股，增加限售 部锁定。离职
张磊 158,701,287 53,515,427 212,216,714 461,248 股，解 后六个月内，
锁、增持后流 不转让其直接
通股占其持有 或间接持有的
公司股份的 发行人股份；
25%。2016 年 7 离职六个月后
90
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
月份辞去董事 的十二个月内
长、董事职务， 转让其直接或
离任之日起 6 间接持有的发
个月内，所持 行人股份不超
本公司股份全 过其该部分股
部锁定；离职 份总数的百分
后六个月内， 之五十。
不转让其直接
或间接持有的
发行人股份；
离职六个月后
的十二个月内
转让其直接或
间接持有的发
行人股份不超
过其该部分股
份总数的百分
之五十。
首发后个人类
限售股，另 2017-09-24，另
2016 年 2 月 2 高管锁定股，
日增持 958,900 任职期间 每
郭柏峰 69,794,690 719,174 70,513,865 股，增加限售 年解除 限售
719,174 股，增 的比例为其持
持后流通股占 有公司总股数
其持有公司股 的 25% 。
份的 25%。
赛石集团有限 首发后机构类
69,698,875 69,698,875 2018-12-08
公司 限售股锁定。
常州京治资本 首发后机构类
38,314,175 38,314,175 2018-12-08
管理有限公司 限售股锁定。
潍坊美晨投资 首发后机构类
20,114,942 20,114,942 2018-12-08
有限公司 限售股锁定。
杭州晨德投资 首发后机构类
19,157,087 19,157,087 2018-12-08
管理有限公司 限售股锁定。
山东晨德投资 首发后机构类
8,259,997 8,259,997 2018-12-08
有限公司 限售股锁定。
高管锁定股，
任职期间 每
郑召伟 5,767,295 5,767,294 高管锁定股。 年解除 限售
的比例为其持
有公司总股数
91
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
的 25% 。
首发后个人类
孙宇辉 4,346,330 4,346,330 2017-09-24
限售股。
宁波华夏嘉源
首发后个人类
管理咨询有限 4,161,320 4,161,320 2017-09-24
限售股。
公司
首发后个人
类、机构类限
售股，另 2016
年 2 月 2 日高
管增持 60,000 2017-09-24，另
股，增加限售 高管锁定股，
45,000 股，增 任职期间 每
其他限售股东 10,378,995 3,088,455 46,688 7,337,228 持后流通股占 年解除 限售
其持有公司股 的比例为其持
份的 25%，7 有公司总股数
月新任高管锁 的 25% 。
定 1688 股。另
2016 年 9 月 24
日申请解除限
售 3,088,455 股
合计 408,694,993 3,088,455 54,281,289 459,887,827 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
请参见本节“股份变动的原因”。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
92
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
14,077 11,909 股股东总数 0 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 9）
见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
持股比 内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 末持股
例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
212,21 615,00 212,21
张磊 境内自然人 26.29% 0 质押 211,554,177
6,714 0 6,714
70,513, 719,17 70,513,
郭柏峰 境内自然人 8.73% 0 质押 56,400,000
865 5 865
赛石集团有限 境内非国有法 69,775, 69,698,
8.64% - 76,750 质押 69,000,000
公司 人 625 875
常州京治资本 境内非国有法 38,314, 38,314,
4.75% - 0 质押 28,400,000
管理有限公司 人 175 175
30,246, -33,921 30,246,
李晓楠 境内自然人 3.75% 0 0
765 ,790 765
重庆国际信托
股份有限公司
境内非国有法 20,913, 19,283, 20,913,
－重庆信托－ 2.59% 0 0
人 929 929 929
渝信增利 3 号单
一资金信托
潍坊美晨投资 境内非国有法 20,114, 20,114,
2.49% - 0 质押 20,000,000
有限公司 人 942 942
方正东亚信托
有限责任公司 境内非国有法 19,594, 19,594, 19,594,
2.43% 0
－锦绣 2 号单一 人 850 850 850
资金信托
杭州晨德投资 境内非国有法 19,157, 19,157,
2.37% - 0 质押 15,040,000
管理有限公司 人 087 087
方正东亚信托
境内非国有法 2.06% 16,628, 16,628, 0 16,628,
有限责任公司
93
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
－方正东亚锦 人 500 500 500
绣 3 号单一资金
信托
战略投资者或一般法人因配售新
赛石集团有限公司、常州京治资本管理有限公司、潍坊美晨投资有限公司、杭州晨
股成为前 10 名股东的情况（如有）
德投资管理有限公司因公司非公开发行股份成为前 10 名股东。
（参见注 4）
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中张磊、李晓楠系夫妻关系，西藏富美投资有限公司实际控制人为张磊，
说明 赛石集团有限公司实际控制人为郭柏峰。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
李晓楠 30,246,765 人民币普通股 30,246,765
重庆国际信托股份有限公司－重
庆信托－渝信增利 3 号单一资金信 20,913,929 人民币普通股 20,913,929
托
方正东亚信托有限责任公司－锦
19,594,850 人民币普通股 19,594,850
绣 2 号单一资金信托
方正东亚信托有限责任公司－方
16,628,500 人民币普通股 16,628,500
正东亚锦绣 3 号单一资金信托
西藏富美投资有限公司 12,928,405 人民币普通股 12,928,405
九泰基金－广发银行－九泰基金
12,898,825 人民币普通股 12,898,825
－昆泰分级 6 号资产管理计划
重庆信三威投资咨询中心（有限合
10,314,640 人民币普通股 10,314,640
伙）－领航三号私募基金
九泰基金－广发银行－九泰基金
7,944,187 人民币普通股 7,944,187
－永乐分级 2 号资产管理计划
九泰基金－浦发银行－九泰基金
－恒胜新动力分级 1 号资产管理计 6,904,760 人民币普通股 6,904,760
划
鹏华资产－浦发银行－鹏华资产
6,660,000 人民币普通股 6,660,000
方圆 4 号资产管理计划
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和
上述股东中西藏富美投资有限公司实际控制人为张磊，张磊、李晓楠系夫妻关系。
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 5）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
94
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
张磊 中国 是
2004 年至 2016 年 7 月份任山东美晨科技股份有限公司董事长;2009 年至今任
西藏富美投资有限公司执行董事;2011 年至今任西安中沃汽车部件有限公司
执行董事;2011 年至 2016 年任北京福田产业控股集团股份有限公司董事；
主要职业及职务
2016 年至今任北京福田产业控股集团股份有限公司监事;2012 年至今任山东
津美生物科技有限公司董事长;2013 年至今任智慧地球生态开发有限公司执
行董事、经理
报告期内控股和参股的其他境内外上市
无
公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
张磊 中国 是
李晓楠 中国 是
张磊：2004 年至 2016 年 7 月份任山东美晨科技股份有限公司董事长;2009 年
至今任西藏富美投资有限公司执行董事;2011 年至今任西安中沃汽车部件有限
公司执行董事;2011 年至 2016 年任北京福田产业控股集团股份有限公司董事；
主要职业及职务
2016 年至今任北京福田产业控股集团股份有限公司监事;2012 年至今任山东
津美生物科技有限公司董事长;2013 年至今任智慧地球生态开发有限公司执行
董事、经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
95
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
96
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
97
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
2009 年 2016 年
211,601 615,00 212,21
张磊 董事 离任 男 40 04 月 07 月
,714 0 6,714
27 日 05 日
2016 年 2018 年
7,689,7 1,922,4 5,767,2
郑召伟 董事长 现任 男 39 07 月 04 月
25 31 94
05 日 02 日
2014 年 2018 年
69,794, 70,513,
郭柏峰 董事 现任 男 45 10 月 04 月
690 865
17 日 02 日
2014 年 2018 年
孙佩祝 董事 现任 男 47 10 月 04 月 20,000 5,000 15,000
17 日 02 日
2014 年 2018 年
李荣华 董事 现任 男 39 10 月 04 月
17 日 02 日
2015 年 2018 年
肖泮文 董事 现任 男 41 04 月 04 月 20,000 5,000 15,000
02 日 02 日
2014 年 2018 年
独立董
金建显 现任 男 48 10 月 04 月
事
17 日 02 日
2015 年 2018 年
独立董
郭林 现任 男 53 04 月 04 月
事
02 日 02 日
2015 年 2018 年
独立董
赵向阳 现任 男 48 04 月 04 月
事
02 日 02 日
2015 年 2018 年
监事会
甄冉 现任 女 31 04 月 04 月
主席
02 日 02 日
98
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
2015 年 2018 年
张静 监事 现任 女 34 04 月 04 月
02 日 02 日
2009 年 2018 年
李瑞龙 高管 现任 男 48 04 月 04 月 25,000 10,000 8,700 26,300
27 日 02 日
2013 年 2018 年
董事会
李炜刚 现任 男 34 10 月 04 月 10,000 2,500 7,500
秘书
22 日 02 日
2015 年 2018 年
张淑珍 监事 现任 女 33 11 月 11 04 月
日 02 日
2016 年 2018 年
马景春 董事 现任 男 42 07 月 04 月
05 日 02 日
2016 年 2018 年
财务总
孙淑芹 现任 女 50 07 月 04 月 2,250 2,250
监
05 日 02 日
289,113 675,00 1,943,6 288,56
合计 -- -- -- -- -- --
,379 0 31 3,923
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 07 月
张磊 董事长 离任 个人原因，辞去董事长、董事职务后仍在公司任职
05 日
2016 年 08 月
马景春 董事 任免 被选举
05 日
2016 年 07 月
孙淑芹 财务总监 任免 聘任
05 日
2016 年 07 月
郑召伟 董事长 任免 被选举
05 日
2016 年 07 月
肖泮文 总经理 任免 聘任
05 日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）董事会成员简历
99
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
郑召伟先生：1978年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。2016年7月至今任山东美晨科技股份有限公司
董事长，2008年至2016年7月任山东美晨科技股份有限公司总经理，2011年9月至今任西安中沃汽车部件有限公司经理，2012
年至今任陕西东铭车辆系统股份有限公司董事。2012年3月至今任山东津美生物科技有限公司董事。2014年12月至今任山东
晨德投资有限公司执行董事。
孙佩祝先生：1970年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2009年7月至今就职于山东美晨科技股份有限公
司，任副总经理，2014年9月1日至今任杭州赛石园林集团有限公司董事，2014年12月至今任山东美晨先进高分子材料有限公
司执行董事兼经理。
郭柏峰先生：1972年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江大学EMBA。2001年7月至今就职于杭州赛石园林集团有
限公司，一直担任董事长兼总裁，郭柏峰先生还担任中国花卉协会绿化观赏苗木分会副会长、浙江省工商联园林花木商会副
会长、浙江省山东商会副会长。
李荣华先生：1978年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2000年7月毕业于浙江农林大学（原浙江林学院）风景园林
专业，大学本科学历，厦门大学EMBA在读。园林高级工程师，注册建造师，杭州市建设工程评标专家，中国风景园林学会
会员，2004年7月至今就职于杭州赛石园林集团有限公司，历任项目经理、预算部副经理、预算部经理、总经理助理、副总
经理、副总裁、董事兼常务副总裁。
金建显先生：男，1969年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2008年1月至2008年10月就职于北京隆安
律师事务所，任执业律师，2008年10月至2010年1月，就职于北京重光律师事务所，任合伙人律师，2010年1月至今就职于北
京大成律师事务所，任合伙人律师。
肖泮文先生：1976年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，会计师职称。2016年7月至今任山东美晨科技
股份有限公司总经理，2009年4月至2016年7月就任于山东美晨科技股份有限公司任财务负责人，2014年9月1日至今任杭州赛
石园林集团有限公司董事，2014年12月至今任潍坊美晨投资有限公司执行董事。2016年1月至今任北京商联在线科技有限公
司董事。
郭林先生：1964年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工学博士，教授，博士生导师，德国洪堡学者。2011年至今为
教育部长江学者特聘教授。现为北京航空航天大学化学与环境学院副院长，教育部仿生智能界面科学与技术教育部重点实验
室副主任；北航应用化学学科责任教授，中国科学技术大学兼职教授，中国化学会理事、中国颗粒学会理事，中国化工学会
无机盐专业学科带头人，国家基金委第十二、十四届材料工程学部材料评审组成员，教育部胶体与界面化学应用重点实验室
学术委员。
赵向阳先生：1969年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2001年至今在陕西中庆会计师事务所有限责任
公司分别担任项目经理、高级经理、副主任会计师。
马景春先生：1975年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2016年7月至今任山东美晨科技股份有限公司
董事，2009年9月至2016年7月任山东美晨科技股份有限公司乘用车市场经理、乘用车事业部总经理，2014年至今任山东美晨
先进高分子材料科技有限公司总经理。
（2）监事会成员简历
甄冉女士，1986年4月出生，大学本科学历，中国国籍，无永久境外居留权。2008年至今在山东美晨科技股份有限公司工作，
现任人财育成福利保障部副经理。
张静女士，1983年01月出生，中国国籍，无永久境外居留权。大学本科学历，2007年至今在山东美晨科技股份有限公司工作，
现任人财育成福利保障部经理。
张淑珍女士，1984年6月出生，大学本科学历，中国国籍，无永久境外居留权。2007年至今在山东美晨科技股份有限公司工
作，现任研发中心主任。
（3）高管成员简历
李炜刚先生：1983年1月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大学专科学历。2006年6月至今在山东美晨科技股份有限公司
工作，2009年至2013年10月任山东美晨科技股份有限公司证券事务代表，2013年10月至今任山东美晨科技股份有限公司董事
会秘书，2012年4月至今任山东津美生物科技有限公司监事，2014年12月至今任潍坊美晨投资有限公司监事。
李瑞龙先生：1969年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权。大学专科学历。2007年11月至今就任于山东美晨科技股份有
限公司，任副总经理。2009年8月至今任北京塔西尔悬架科技有限公司监事。
100
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
孙淑芹女士：1967年7月30日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。会计师职称。2016年7月至今任山东美晨
科技股份有限公司财务负责人，2009年7月至2016年7月就职于山东美晨科技股份有限公司，历任财务部经理、审计部经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单
任职人员姓 任期起始日 在股东单位是否
股东单位名称 位担任的 任期终止日期
名 期 领取报酬津贴
职务
2014 年 12 月
郑召伟 山东晨德投资有限公司 执行董事 否
24 日
2014 年 12 月
李炜刚 潍坊美晨投资有限公司 监事 否
23 日
2014 年 12 月
肖泮文 潍坊美晨投资有限公司 执行董事 否
01 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单
任职人员姓 任期起始日 在其他单位是否
其他单位名称 位担任的 任期终止日期
名 期 领取报酬津贴
职务
2011 年 10 月
郑召伟 西安中沃汽车部件有限公司 经理 否
08 日
2012 年 04 月
郑召伟 山东津美生物科技有限公司 董事 否
01 日
2013 年 02 月
郑召伟 陕西东铭车辆系统股份有限公司 董事 否
18 日
2013 年 12 月
郑召伟 陕西沁园春生态环境有限公司 董事长 否
10 日
2009 年 08 月
李瑞龙 北京塔西尔悬架科技有限公司 监事 否
01 日
2012 年 04 月
李炜刚 山东津美生物科技有限公司 监事 否
01 日
2014 年 09 月
孙佩祝 杭州赛石园林集团有限公司 董事 否
01 日
山东美晨先进高分子材料科技有限公 执行董事 2014 年 12 月
孙佩祝 否
司 兼总经理 02 日
山东美晨先进高分子材料科技有限公 2014 年 12 月
肖泮文 监事 否
司 02 日
2014 年 09 月
肖泮文 杭州赛石园林集团有限公司 董事 否
01 日
赵向阳 河南汉威电子股份有限公司 独立董事 2015 年 09 月 是
101
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
11 日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会
决定；独立董事津贴依据股东大会决议支付。独立董事会务费据实
报销。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬依据公司盈利水平及结合其经营
绩效、工作能力、岗位职责等考核确定并发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 独立董事、职工监事及公司高级管理人员的薪酬已按规定发放。2016
年实际支付薪酬总计278.07万元（包括已离任董事薪酬）。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
张磊 董事 男 40 离任 36.35 否
郑召伟 董事长 男 39 现任 30.4 否
郭柏峰 董事 男 45 现任 25.73 否
李荣华 董事 男 39 现任 22.04 否
孙佩祝 董事 男 47 现任 24.15 否
金建显 独立董事 男 48 现任 10 否
张静 监事 女 34 现任 13.8 否
甄冉 监事会主席 女 31 现任 12.16 否
张淑珍 监事 女 33 现任 14.5 否
肖泮文 董事 男 41 现任 18.25 否
李瑞龙 副总经理 男 48 现任 12.38 否
李炜刚 董事会秘书 男 34 现任 10.14 否
赵向阳 独立董事 男 48 现任 10 否
郭林 独立董事 男 53 现任 10 否
马景春 董事 男 42 现任 18.22 否
孙淑芹 财务总监 女 50 现任 9.95 否
合计 -- -- -- -- 278.07 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
102
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 680
主要子公司在职员工的数量（人） 313
在职员工的数量合计（人） 1,107
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,107
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 641
销售人员 79
技术人员 207
财务人员 44
行政人员 13
其他管理人员 123
合计 1,107
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及本科以上 282
专 科 299
其 他 526
合计 1,107
2、薪酬政策
公司员工薪酬政策以“奖罚分明、公平公正”为出发点，根据公司年度经营计划和经营任务指标，进行综合绩效考核，确定员
工的年度薪酬分配。公司以岗位价值为基础确定员工薪酬标准，并且以岗位质量标准为基础坚持绩效导向和能力导向，给予
绩优员工合理回报；公平、公正地对待所有员工，不存在差异化；同时致力于吸引和保留优秀的人才，提供具有竞争力的薪
酬。公司员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当调整。
3、培训计划
为使公司员工的业务素质和技能满足公司发展战略和人力资源发展的需要，达到公司与员工共同发展的目的，公司每年会
根据员工需求制定年度培训计划并实施。 公司对员工的培训遵循适应性原则、系统性原则、多样化原则和效益性原则。员
103
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
工培训要符合公司战略发展与组织能力提升，并注意前瞻性和系统性；员工培训是一个全员性的、全方位的、贯穿员工职业
生涯始终的系统工程；开展员工培训工作要充分考虑受训对象的层次、类型，考虑培训内容和形式的多样性；员工培训是人、
财、物投入的过程，是价值增值的过程，培训应该有产出和回报，应该有助于提升公司的整体绩效。培训使员工具备完成本
职工作所必需的基本知识和迎接挑战所需的新知识，不断实施在岗员工岗位职责、操作规程和专业技能的培训，使其在充分
掌握理论的基础上,能自由地应用、发挥、提高，不断实施价值观、人际关系学、社会学、心理学的培训，建立公司与员工
之间的相互信任关系，使员工认同公司的企业文化，满足公司发展与员工自我实现的需要。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
104
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券
交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司章程指引》和其他有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，进
一步规范公司运作，提高公司治理水平，建立健全公司内部管理和控制制度。
1、关于股东和股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，
确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并承担相应的义务。 报告期内，公司共召开了1次年度股东
大会、5次临时股东大会，会议均由董事会召集、召开。
2、关于董事和董事会
报告期初，公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位
董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司董事会议事规则》和《公司独立董事工作细则》等开
展工作，诚信、勤勉地履行职责和义务，同时积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。 报告期内，公司共召开9次董事会，
均由董事长召集、召开。
3、关于公司与控股股东
公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和
自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
4、关于监事和监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事严格按照《公司法》、《公
司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职
责的合法合规性等进行监督，维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司共召开8次监事会，会议均由监事会主席召集、
召开。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司董事会下设的提名、薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩效考核，公司现有的考核及激励
约束机制符合公司的发展现状。
6、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、公
司、员工等各方利益的协调平衡，推动公司持续、稳定、健康发展。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证
券时报》、 中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和中国证监会创业板指定信息披露网站（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）
为公司信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司拥有独立完整的采购、生产和销售系统，具备面向市场自主经营的能力，控股股东未曾直接或间接干涉本公司的决
策和日常经营活动，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
105
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2015 年度股东大 2016 年 04 月 15 2016 年 04 月 15
年度股东大会 41.13% （www.cninfo.co
会 日 日
m.cn）
巨潮资讯网
2016 年第一次临 2016 年 05 月 16 2016 年 05 月 16
临时股东大会 41.14% （www.cninfo.co
时股东大会 日 日
m.cn）
巨潮资讯网
2016 年第二次临 2016 年 08 月 05 2016 年 08 月 05
临时股东大会 40.95% （www.cninfo.co
时股东大会 日 日
m.cn）
巨潮资讯网
2016 年第三次临 2016 年 09 月 12 2016 年 09 月 12
临时股东大会 39.26% （www.cninfo.co
时股东大会 日 日
m.cn）
巨潮资讯网
2016 年第四次临 2016 年 10 月 31 2016 年 10 月 31
临时股东大会 39.27% （www.cninfo.co
时股东大会 日 日
m.cn）
巨潮资讯网
2016 年第五次临 2016 年 12 月 19 2016 年 12 月 19
临时股东大会 39.26% （www.cninfo.co
时股东大会 日 日
m.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
是否连续两次
本报告期应参 以通讯方式参
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自参加会
加董事会次数 加次数
议
赵向阳 9 5 4 0 0 否
106
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
金建显 9 1 8 0 0 否
郭林 9 1 8 0 0 否
独立董事列席股东大会次数 6
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事严格按照《公司法》、深圳证券交易所创业板股票上市规则》、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、
《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及其他有关法律法规和《公司章程》、《独立董事制度》的有关规定，在2016
年度工作中严格行使了其应尽职责，并通过电话和邮件，与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系，及时关
注经济形势以及市场变化对公司经营状况的影响，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独
立意见。并积极参与公司的重大经营决策，全面关注公司的发展状况，利用自己的专业优势为公司经营和发展提出了意见和
建议，努力维护中小股东的利益，充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用。报告期内未出现独立董事对相关事项提出异
议的情况。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、薪酬与考核委员会：报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事、高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准
和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。报告期内共召开2次会议，对公司董监高2016年度半年度及三季
度薪酬进行了审议，并形成决议；
2、提名委员会：报告期内，提名委员会按照《董事会提名委员会实施细则》履行职责，报告期内共召开2次会议，分别对公
司董事、高管任职资格审查；对提名第三届董事会董事长候选人进行资格审查并进行了审议，并形成决议；
3、审计委员会：报告期内，审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《内部审计制度》及《董事会审
计委员会实施细则》等有关规定，积极履行职责。报告期内共召开4次会议，分别对每季度募集资金实际存放与使用情况、
货币资金管理内部审计报告进行审议，并形成决议。
4、战略委员会：报告期内，战略委员会按照《董事会战略委员会实施细则》履行职责，公司董事会战略发展委员会认真研
究国家宏观经济政策，跟踪国内外同行业发展动向，结合公司战略发展要求，向公司董事会提出了宝贵的意见，为公司的发
展起到积极的作用。报告期内，战略与投资委员会召开了2次会议，分别对关于全资子公司共同发起设立产业基金暨关联交
易的议案、关于公司符合发行公司债券条件以及具体方案进行了审议，并形成决议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
107
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据《上市公司治理准则》的要求，公司建立了高级管理人员薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励约束机制，实行月
度、年度绩效考核，并与薪酬挂钩。报告期内，公司高级管理人员承担董事会下达的经营指标，接受董事会的考评，公司董
事会薪酬与考核委员会通过对高级管理人员的能力、履职情况、责任目标完成情况等进行综合考评，根据考核结果决定薪资
定级、岗位安排以及聘用与否。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 25 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2016 年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合
98.52%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
99.78%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导
致不能及时防止或发现并纠正财务报告
中的重大错报。出现下列情形的，认定
为重大缺陷： A、董事、监事和高级管 出现以下情形的，认定为重大缺陷，
理人员舞弊行为； B、关联交易总额超 其他情形按影响程度分别确定为重
过股东会批准的交易额度的缺陷； C、 要缺陷或一般缺陷。 A、违反法律、
外部审计发现当期财务报告存在重大错 法规较严重； B、重要业务缺乏制度
定性标准 报，公司在运行过程中未能发现该错报； 控制或制度系统性失败； C、信息披
D、公司审计委员会和内部审计机构对内 露内部控制失效，导致公司被监管部
部控制的监督无效。 重要缺陷：单独 门公开谴责；D、内控评价结果特别
缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止 是重大或重要缺陷未得到整改。 E、
或发现并纠正财务报告中虽然未达到和 其他对公司影响重大的情形。
超过重要性水平，仍应引起管理层重视
的错报。 一般缺陷：不构成重大缺陷
或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
定量标准 1、财务报告内部控制符合下列条件之一 1、一般缺陷：50 万元（含 50 万元)
108
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
的,可以认定为一般缺陷：错报≤利润总 以下，受到省级（含省级）以下政府
额的 5% ；错报 ≤资产总额的 0.5%； 部门处罚但 未对本公司定期报告披
错报≤营业收入总额的 1%；错报≤权益 露造成负面影响 2、重要缺陷：50 万
总额的 0.3% 。2、符合下列条件之一的, 元至 200 万元，受到国家政府部门处
可以认定为重要缺陷：利润总额的 10% 罚但未对本公司定期报告披露造成
≥错报﹥利润总额的 5% ；资产总额的 负面影响 3、重大缺陷：200 万元以
1%≥错报﹥资产总额的 0.5% ； 营业收 上，披露造成负面影响
入额的 2%≥错报﹥营业收入总额的
1% ；权益总额的 0.5%≥错报﹥权 益
总额 的 0.3% 。3、符合下列条件之一
的,可以认定为重大缺陷：错报＞利润总
额的 10%；错报＞资产总额的 1%；错
报＞营业收入总额的 2%；错报＞权 益
总额 的 0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日
2016 年 04 月 25 日
期
内部控制鉴证报告全文披露索
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
引
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
109
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
110
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 04 月 21 日
审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大信审字【2017】第 28-00043 号
注册会计师姓名 牛良文 陈雪丽
审计报告正文
山东美晨科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的山东美晨科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司
资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附
注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使
其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年12月31日的财务
状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：牛良文
111
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
中国北京 中国注册会计师：陈雪丽
二○一七年四月二十一日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东美晨生态环境股份有限公司
2016 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 607,381,051.36 889,519,138.80
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
135,000,000.00
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 192,008,425.42 102,824,956.32
应收账款 675,200,969.22 463,424,362.53
预付款项 10,802,894.66 26,877,711.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 152,633.48 175,111.12
应收股利
其他应收款 229,445,125.39 165,133,075.66
买入返售金融资产
存货 2,325,799,153.64 1,404,061,376.60
划分为持有待售的资产
112
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
一年内到期的非流动资产 79,252,875.77 122,264,218.00
其他流动资产 55,409,273.80 135,000,000.00
流动资产合计 4,175,452,402.74 3,444,279,950.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 141,950,000.00 141,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款 248,349,152.46 11,108,966.00
长期股权投资 317,958,748.87 26,940,801.27
投资性房地产 39,778,861.84 37,789,173.02
固定资产 296,664,807.11 333,258,842.61
在建工程 28,688,460.48 3,673,088.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
公益性生物资产 7,715,013.18
油气资产
无形资产 52,585,660.72 30,619,773.94
开发支出
商誉 346,109,437.98 346,109,437.98
长期待摊费用 120,000.00
递延所得税资产 25,490,162.26 14,856,009.83
其他非流动资产 57,108,813.64 13,836,029.93
非流动资产合计 1,562,519,118.54 959,392,122.68
资产总计 5,737,971,521.28 4,403,672,073.42
流动负债：
短期借款 770,400,000.00 799,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 113,918,964.33 94,117,273.34
113
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
应付账款 1,473,800,208.02 915,070,479.57
预收款项 5,744,573.65 1,105,143.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 50,218,962.71 23,716,525.47
应交税费 84,878,311.80 94,228,561.08
应付利息 1,945,214.10 1,661,896.61
应付股利
其他应付款 63,641,238.23 55,524,016.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 98,600,546.12 21,780,246.12
其他流动负债 29,695,811.78
流动负债合计 2,692,843,830.74 2,007,104,141.90
非流动负债：
长期借款 365,500,000.00 102,509,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 105,593,000.00 41,130,896.69
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 15,129,367.33 7,805,142.74
递延收益 11,613,494.46 13,397,540.59
递延所得税负债 7,603,886.28 8,645,596.16
其他非流动负债
非流动负债合计 505,439,748.07 173,488,676.18
负债合计 3,198,283,578.81 2,180,592,818.08
所有者权益：
股本 807,262,506.00 807,262,506.00
其他权益工具
114
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 938,879,049.34 944,009,990.47
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 44,998,304.24 34,685,205.77
一般风险准备
未分配利润 710,508,197.62 412,640,999.80
归属于母公司所有者权益合计 2,501,648,057.20 2,198,598,702.04
少数股东权益 38,039,885.27 24,480,553.30
所有者权益合计 2,539,687,942.47 2,223,079,255.34
负债和所有者权益总计 5,737,971,521.28 4,403,672,073.42
法定代表人：郑召伟 主管会计工作负责人：孙淑芹 会计机构负责人：张雪
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 103,075,359.76 616,079,460.07
以公允价值计量且其变动计入
135,000,000.00
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 125,472,277.02 61,362,567.27
应收账款 436,496,992.96 254,960,677.62
预付款项 4,584,114.19 2,934,370.29
应收利息 1,536,800.15 425,888.90
应收股利
其他应收款 757,725,706.64 218,618,950.74
存货 94,546,595.30 58,762,414.72
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 55,000,000.00 135,000,000.00
流动资产合计 1,578,437,846.02 1,483,144,329.61
115
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 91,200,000.00 91,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 909,171,841.25 872,940,801.27
投资性房地产 16,311,333.23 11,252,361.00
固定资产 166,231,938.07 208,810,522.14
在建工程 130,000.00 1,371,088.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25,563,584.59 24,740,537.56
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,073,211.47 9,369,658.26
其他非流动资产 4,253,347.33 9,769,329.93
非流动资产合计 1,231,935,255.94 1,229,454,298.26
资产总计 2,810,373,101.96 2,712,598,627.87
流动负债：
短期借款 353,400,000.00 414,900,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 113,918,964.33 94,117,273.34
应付账款 139,605,084.48 73,427,276.37
预收款项 8,915,619.82 2,843,829.92
应付职工薪酬 11,627,925.78 13,224,188.61
应交税费 32,010,660.88 10,744,868.79
应付利息 513,782.74 764,061.34
应付股利
其他应付款 567,846.24 712,079.41
划分为持有待售的负债
116
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
一年内到期的非流动负债 4,083,019.80 6,569,719.80
其他流动负债
流动负债合计 664,642,904.07 617,303,297.58
非流动负债：
长期借款 2,509,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 41,130,896.69
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 25,269,657.22 8,493,743.43
递延收益 10,174,897.98 11,748,417.79
递延所得税负债 27,044.31 67,824.69
其他非流动负债
非流动负债合计 35,471,599.51 63,950,382.60
负债合计 700,114,503.58 681,253,680.18
所有者权益：
股本 807,262,506.00 807,262,506.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 943,839,320.97 943,839,320.97
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 44,998,304.24 34,685,205.77
未分配利润 314,158,467.17 245,557,914.95
所有者权益合计 2,110,258,598.38 2,031,344,947.69
负债和所有者权益总计 2,810,373,101.96 2,712,598,627.87
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
117
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
一、营业总收入 2,799,753,901.19 1,726,451,041.55
其中：营业收入 2,799,753,901.19 1,726,451,041.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,402,359,073.46 1,510,297,491.65
其中：营业成本 1,928,082,190.37 1,152,566,870.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,758,768.01 38,744,299.02
销售费用 116,722,930.56 90,064,918.05
管理费用 237,324,002.43 162,710,081.53
财务费用 66,698,221.38 50,537,632.08
资产减值损失 43,772,960.71 15,673,690.09
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
17,586,332.56 -3,446,392.41
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 414,981,160.29 212,707,157.49
加：营业外收入 8,207,757.04 18,474,087.36
其中：非流动资产处置利得 353,228.53 660,889.07
减：营业外支出 16,006,575.09 8,260,885.50
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
407,182,342.24 222,920,359.35
填列）
减：所得税费用 76,356,320.12 42,325,624.06
118
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 330,826,022.12 180,594,735.29
归属于母公司所有者的净利润 332,397,630.28 182,772,654.59
少数股东损益 -1,571,608.16 -2,177,919.30
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 330,826,022.12 180,594,735.29
归属于母公司所有者的综合收
332,397,630.28 182,772,654.59
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-1,571,608.16 -2,177,919.30
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.41 0.23
（二）稀释每股收益 0.41 0.23
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
119
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
法定代表人：郑召伟 主管会计工作负责人：孙淑芹 会计机构负责人：张雪
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 792,519,197.60 579,442,734.12
减：营业成本 497,737,068.76 372,033,465.51
税金及附加 9,316,740.67 5,160,787.99
销售费用 46,165,127.18 56,306,838.29
管理费用 73,130,060.11 76,224,791.82
财务费用 -11,246,749.81 13,577,208.71
资产减值损失 55,441,028.62 8,683,049.11
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
4,318,081.71 -59,198.73
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
126,294,003.78 47,397,393.96
列）
加：营业外收入 3,323,056.75 11,671,667.57
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 11,294,396.64 1,200,335.17
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
118,322,663.89 57,868,726.36
号填列）
减：所得税费用 15,191,679.21 6,630,208.78
四、净利润（净亏损以“－”号填
103,130,984.68 51,238,517.58
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
120
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 103,130,984.68 51,238,517.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,351,247,862.55 1,091,836,152.27
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
121
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 315,810.81 9,370.86
收到其他与经营活动有关的现
263,836,701.20 172,290,012.05
金
经营活动现金流入小计 1,615,400,374.56 1,264,135,535.18
购买商品、接受劳务支付的现
1,336,695,393.72 927,494,685.71
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
135,847,391.04 105,326,508.90
现金
支付的各项税费 139,735,894.93 102,927,009.34
支付其他与经营活动有关的现
381,184,808.03 355,092,982.89
金
经营活动现金流出小计 1,993,463,487.72 1,490,841,186.84
经营活动产生的现金流量净额 -378,063,113.16 -226,705,651.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,281,605,547.97 142,828,649.12
取得投资收益收到的现金 8,147,926.81
处置固定资产、无形资产和其
4,783,155.57 307,108.14
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
3,700,000.00 3,205,000.00
金
投资活动现金流入小计 1,298,236,630.35 146,340,757.26
购建固定资产、无形资产和其 114,424,573.54 59,436,089.54
122
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,369,007,781.39 468,611,173.06
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
269,567.79 0.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 1,483,701,922.72 528,047,262.60
投资活动产生的现金流量净额 -185,465,292.37 -381,706,505.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,000,000.00 833,945,296.72
其中：子公司吸收少数股东投
10,000,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 1,409,337,408.34 1,007,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
144,000,000.00 50,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 1,563,337,408.34 1,891,845,296.72
偿还债务支付的现金 1,158,896,200.00 578,896,200.00
分配股利、利润或偿付利息支
84,711,586.48 55,503,992.59
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
46,256,100.00 8,869,103.31
金
筹资活动现金流出小计 1,289,863,886.48 643,269,295.90
筹资活动产生的现金流量净额 273,473,521.86 1,248,576,000.82
四、汇率变动对现金及现金等价物
151,055.11 142,217.34
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -289,903,828.56 640,306,061.16
加：期初现金及现金等价物余
839,884,386.78 199,578,325.62
额
六、期末现金及现金等价物余额 549,980,558.22 839,884,386.78
6、母公司现金流量表
单位：元
123
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
544,343,633.48 530,781,169.76
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
135,862,564.14 145,596,232.49
金
经营活动现金流入小计 680,206,197.62 676,377,402.25
购买商品、接受劳务支付的现
375,197,264.42 338,288,593.21
金
支付给职工以及为职工支付的
73,874,305.89 65,125,221.34
现金
支付的各项税费 66,681,439.07 43,962,972.85
支付其他与经营活动有关的现
171,541,250.63 171,906,297.53
金
经营活动现金流出小计 687,294,260.01 619,283,084.93
经营活动产生的现金流量净额 -7,088,062.39 57,094,317.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,216,500,000.00 185,000,000.00
取得投资收益收到的现金 6,397,926.81
处置固定资产、无形资产和其
20,537,697.06 215,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
31,744,665.61 13,495,090.66
金
投资活动现金流入小计 1,275,180,289.48 198,710,090.66
购建固定资产、无形资产和其
9,805,728.52 34,365,518.47
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,620,000,001.00 712,700,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
2,707,479.25
金
投资活动现金流出小计 1,632,513,208.77 747,065,518.47
投资活动产生的现金流量净额 -357,332,919.29 -548,355,427.81
三、筹资活动产生的现金流量：
124
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
吸收投资收到的现金 803,945,296.72
取得借款收到的现金 453,400,000.00 454,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
50,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 453,400,000.00 1,308,845,296.72
偿还债务支付的现金 519,896,200.00 252,896,200.00
分配股利、利润或偿付利息支
44,116,400.37 33,224,347.34
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
46,250,100.00 8,869,103.31
金
筹资活动现金流出小计 610,262,700.37 294,989,650.65
筹资活动产生的现金流量净额 -156,862,700.37 1,013,855,646.07
四、汇率变动对现金及现金等价物
13,840.62 125,095.65
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -521,269,841.43 522,719,631.23
加：期初现金及现金等价物余
567,444,708.05 44,725,076.82
额
六、期末现金及现金等价物余额 46,174,866.62 567,444,708.05
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
807, 2,223
944,0 34,68 412,6 24,48
一、上年期末余 262, ,079,
09,99 5,205 40,99 0,553
额 506. 255.3
0.47 .77 9.80 .30
00 4
加：会计政
策变更
前期
差错更正
125
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
同一
控制下企业合
并
其他
807, 2,223
944,0 34,68 412,6 24,48
二、本年期初余 262, ,079,
09,99 5,205 40,99 0,553
额 506. 255.3
0.47 .77 9.80 .30
00 4
三、本期增减变 -5,13 10,31 297,8 13,55 316,6
动金额（减少以 0,941 3,098 67,19 9,331 08,68
“－”号填列） .13 .47 7.82 .97 7.13
332,3 -1,57 330,8
（一）综合收益
97,63 1,608 26,02
总额
0.28 .16 2.12
-5,13 15,13 9,999
（二）所有者投
0,941 0,940 ,999.
入和减少资本
.13 .13 00
10,00 10,00
1．股东投入的
0,000 0,000
普通股
.00 .00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-5,13 5,130
4．其他 0,941 ,940. -1.00
.13 13
10,31 -34,5 -24,2
（三）利润分配 3,098 30,43 17,33
.47 2.46 3.99
10,31 -10,3
1．提取盈余公
3,098 13,09
积
.47 8.47
2．提取一般风
险准备
-24,2 -24,2
3．对所有者（或
17,33 17,33
股东）的分配
3.99 3.99
126
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
807, 2,539
938,8 44,99 710,5 38,03
四、本期期末余 262, ,687,
79,04 8,304 08,19 9,885
额 506. 942.4
9.34 .24 7.62 .27
00 7
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
130, 1,221
817,0 29,56 248,0 -3,17
一、上年期末余 343, ,843,
88,81 1,354 26,54 7,060
额 486. 138.7
3.89 .01 5.57 .75
00 2
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
127
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
并
其他
130, 1,221
817,0 29,56 248,0 -3,17
二、本年期初余 343, ,843,
88,81 1,354 26,54 7,060
额 486. 138.7
3.89 .01 5.57 .75
00 2
676, 1,001
三、本期增减变 126,9 5,123 164,6 27,65
919, ,236,
动金额（减少以 21,17 ,851. 14,45 7,614
020. 116.6
“－”号填列） 6.58 76 4.23 .05
00 2
182,7 -2,17 180,5
（一）综合收益
72,65 7,919 94,73
总额
4.59 .30 5.29
155,
648,2 29,83 833,6
（二）所有者投 545,
95,12 5,533 75,72
入和减少资本 076.
0.58 .35 9.93
00
155,
648,4 30,00 833,9
1．股东投入的 545,
00,22 0,000 45,29
普通股 076.
0.72 .00 6.72
00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-10 -164, -269,
4．其他 5,10 466.6 566.7
0.14 5 9
5,123 -18,1 -13,0
（三）利润分配 ,851. 58,20 34,34
76 0.36 8.60
5,123 -5,12
1．提取盈余公
,851. 3,851.
积
76 76
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -13,0 -13,0
股东）的分配 34,34 34,34
128
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
8.60 8.60
4．其他
521,
-521,
（四）所有者权 373,
373,9
益内部结转 944.
44.00
00
521,
1．资本公积转 -521,
373,
增资本（或股 373,9
944.
本） 44.00
00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
807, 2,223
944,0 34,68 412,6 24,48
四、本期期末余 262, ,079,
09,99 5,205 40,99 0,553
额 506. 255.3
0.47 .77 9.80 .30
00 4
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
807,2 943,83 245,5 2,031,3
一、上年期末余 34,685,
62,50 9,320.9 57,91 44,947.
额 205.77
6.00 7 4.95 69
加：会计政
策变更
前期
129
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
差错更正
其他
807,2 943,83 245,5 2,031,3
二、本年期初余 34,685,
62,50 9,320.9 57,91 44,947.
额 205.77
6.00 7 4.95 69
三、本期增减变 68,60
10,313, 78,913,
动金额（减少以 0,552.
098.47 650.69
“－”号填列） 22
103,1 103,13
（一）综合收益
30,98 0,984.6
总额
4.68 8
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-34,5
10,313, -24,217
（三）利润分配 30,43
098.47 ,333.99
2.46
-10,3
1．提取盈余公 10,313,
13,09 0.00
积 098.47
8.47
-24,2
2．对所有者（或 -24,217
17,33
股东）的分配 ,333.99
3.99
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
130
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
807,2 943,83 314,1 2,110,2
四、本期期末余 44,998,
62,50 9,320.9 58,46 58,598.
额 304.24
6.00 7 7.17 38
上期金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
130,3 816,81 212,4 1,189,1
一、上年期末余 29,561,
43,48 3,044.2 77,59 95,481.
额 354.01
6.00 5 7.73 99
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
130,3 816,81 212,4 1,189,1
二、本年期初余 29,561,
43,48 3,044.2 77,59 95,481.
额 354.01
6.00 5 7.73 99
三、本期增减变 676,9 127,02 33,08 842,14
5,123,8
动金额（减少以 19,02 6,276.7 0,317. 9,465.7
51.76
“－”号填列） 0.00 2 22 0
51,23
（一）综合收益 51,238,
8,517.
总额 517.58
58
155,5 648,40 803,94
（二）所有者投
45,07 0,220.7 5,296.7
入和减少资本
6.00 2 2
1．股东投入的 155,5 648,40 803,94
131
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
普通股 45,07 0,220.7 5,296.7
6.00 2 2
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-18,1
5,123,8 -13,034
（三）利润分配 58,20
51.76 ,348.60
0.36
-5,12
1．提取盈余公 5,123,8
3,851. 0.00
积 51.76
76
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
521,3 -521,37
（四）所有者权
73,94 3,944.0
益内部结转
4.00 0
1．资本公积转 521,3 -521,37
增资本（或股 73,94 3,944.0
本） 4.00 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
807,2 943,83 245,5 2,031,3
四、本期期末余 34,685,
62,50 9,320.9 57,91 44,947.
额 205.77
6.00 7 4.95 69
132
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、公司基本情况
山东美晨科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为山东美晨汽车部件有限公司，于2004年11月8日由张
磊、李洪滨、张玉清、李晓楠共同出资500万元发起设立。2009年4月20日，经公司创立大会审议通过，山东美晨汽车部件有
限公司整体变更为山东美晨科技股份有限公司。2009年4月27日，公司在潍坊市工商行政管理局办理了变更登记，并取得潍
坊市工商行政管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码为91370000768718095E。公司法定代表人郑召伟，股本总额
807,262,506.00元，注册地址为山东省潍坊市诸城市密州街道北十里四村600号。
(一)公司所属行业及经营范围
公司现主要从事橡胶非轮胎与园林绿化业务，在研发和生产新型橡胶减震器和新型橡胶流体管路两大系列产品的同时，
积极在环保领域拓展，以园林绿化业务为突破口，开拓新的市场。橡胶非轮胎制品目前主要应用于商用车及乘用车领域；园
林绿化业务主要为园林古建筑工程、市政公用工程、生态修复技术、水土保持技术、生态环保产品的技术开发、技术服务、
技术咨询、成果转让。
本公司经工商行政管理部门核准的经营范围为：环境工程及环境修复的设计和施工；节能技术及产品的研发和销售；
固体废弃物处置及回收利用的相关设施的设计及运营管理；市政污水及工业废水处理项目的设计；污水处理厂的运营管理；
减震橡胶制品、胶管制品及其它橡胶制品、塑料制品、机械零配件、电器机械及器材的研发、生产、销售及技术咨询服务；
模具制造；金属材料、化工原料销售（不含危险品）；出口本企业自产产品和技术，进口本企业所需的原辅材料、机械设备、
仪器仪表、零部件及相关技术。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（二）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表由本公司董事会于2017年4月21日批准报出。
（三）本年度合并财务报表范围
公司本年度合并范围包括：全资子公司杭州赛石园林集团有限公司（以下简称“赛石园林”）、山东美晨先进高分子材
料科技有限公司（以下简称“先进高分子”）、西安中沃汽车部件有限公司（以下简称“西安中沃”）、智慧地球生态开发有限
公司（以下简称“智慧地球”）、美能捷电子商务有限公司（以下简称“美能捷”）、山东晨德农业科技有限公司（以下简称“晨
德农业”） 、山东津美生物科技有限公司（以下简称“津美生物”），控股子公司北京塔西尔悬架科技有限公司（以下简称“北
京塔西尔”）。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会
计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
133
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见本附注“五”具体项目。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况、2016年度
的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合
并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合
并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价
值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有
负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为
商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可
分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司
所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列
示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益
134
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将
其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的
财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分
为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类
进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单
独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按
其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的
规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制
的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定
的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期
汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外
币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性
项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入
当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售
金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初
始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融
135
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时
即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或
可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以
及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中
公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他
综合收益。
3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放
弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因
转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确
认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，
计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失，计提减值准备。发生
的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减
值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，
原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东
权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允
价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
136
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
账面余额在人民币 100 万元以上的单项非关联方应收账款
及余额在人民币 50 万元以上的单项非关联方其他应收款，
确定为单项金额重大的应收款项；期末对于单项金额重大
的应收款项运用个别认定法来评估资产减值损失，单独进
单项金额重大的判断依据或金额标准 行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，则将其
账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流
量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，
并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1：账龄分析法组合 账龄分析法
组合 2：保证金及无风险组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大的应收款项如有客观证据表明其发生了
单项计提坏账准备的理由
减值的，单项确认坏账准备
137
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。主要包括：原材料、在产品、库存商品（包括库存的产成品、外购商品、发出商品等）、周转材料（包括
包装物、低值易耗品）、委托加工物资、消耗性生物资产（绿化苗木）、工程施工等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的
存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材
料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，
可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料
等，可变现净值为市场售价。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式
进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的
土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回
金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
138
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 10 5 9.5
办公及电子设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00
工具器具 年限平均法 5 5 19.00
运输设备 年限平均法 8-10 5 11.88-9.5
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折
旧政策计提折旧及减值准备。
16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常
运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
17、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者
生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或
生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计
期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金
139
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
18、生物资产
1、生物资产的分类
本公司的生物资产为苗木类资产，全部为消耗性生物资产。
2、生物资产的计价方法
本公司生物资产按成本进行初始计量。
3、生物资产的后续计量
消耗性生物资产在郁闭度前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出计入当期损益。根据公司基
地所生产苗木的生理特性及形态，将其分为乔木类、灌木类和地被类三类植物进行郁闭度确定。根据消耗性生物资产自身生
长特点和对郁闭度指标的要求，各类消耗性生物资产的郁闭度确定标准如下：
乔木类：
乔木A类郁闭度确定为0.545、0.578
株行距约300CM*300CM，胸径8-10CM，冠径约250CM时，
郁闭度：3.14*125*125/(300*300)=0.545
株行距约350CM*350CM，胸径8-10CM，冠径约300CM时，
郁闭度：3.14*150*150/(350*350)=0.578
乔木B类郁闭度确定为0.601
株行距约400CM*400CM，胸径10-15CM，冠径约350CM时，
郁闭度：3.14*175*175/(400*400)=0.601
大灌木类：
大灌木A类郁闭度确定为0.601
株行距约400CM*400CM，高度350-400CM，冠径约350CM时，
郁闭度：3.14*175*175/(400*400)=0.601
大灌木B类郁闭度确定为0.723
株行距约500CM*500CM，高度500-600CM，冠径约480CM时，
郁闭度：3.14*240*240/(500*500)=0.723
灌木类：
灌木类：郁闭度确定为0.502
株行距约150CM*150CM，冠径约120CM时，
郁闭度：3.14*60*60/(150*150)=0.502
地被类：
地被类：郁闭度确定为0.785
株行距约50CM*50CM，冠径约50CM时，
郁闭度：3.14*25*25/(50*50)=0.785
4、生物资产出库的计价方法
消耗性生物资产按加权平均法结转成本。
5、生物资产减值测试方法、减值准备计提方法
每年度终了，公司对消耗性生物资产进行检查，有证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计
提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当
期损益。
140
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
19、油气资产
20、公益性生物资产
本公司的公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。
外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行营造的公
益性生物资产的成本，应当按照郁闭前发生的造林费、抚育费、森林保护费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分
摊的间接费用等必要支出确定。公益性生物资产不计提减值准备。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形
资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发
的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊
销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使
用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
本公司所拥有的无形资产类别、使用寿命及摊销方法如下：
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使
用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况
或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复
核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产
生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研
141
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较
大等特点。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在
减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单
项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期
从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产
组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限
分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入
资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非
货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，
以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的
职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根
据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产
成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
142
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据
设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
本公司对已售出的产品实行“产品质量三包”售后服务政策。根据公司实际情况以及实施“产品质量
三包”售后服务的经验，公司依据当年度销售收入的4%计提“产品质量三包费”并计入预计负债。
26、股份支付
27、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品
所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有
效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金
额。
依据上述确认标准，公司商品销售收入确认程序为：
市场销售代表依据客户生产计划及第三方物流库存编制发货通知单，经市场经理、销售部经理审批后由物流部依据发货通知
单向各市场第三方物流库发货；第三方物流库依据客户上线系统发布的信息负责产品配送，客户接收产品并出具收货凭证；
财务部门依据客户确认的收货凭证、合同约定的销售价格向客户开具销售发票，经审核无误后确认商品销售收入。
销售商品涉及现金折扣的，按照扣除现金折扣前的金额确定销售商品收入金额。销售商品涉及商业折扣的，按照扣除商业折
扣后的金额确定销售商品收入金额。本公司已经确认销售商品收入的售出品发生销售折让的，在发生时冲减当期销售商品收
入。
已经确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，在发生时冲减当期销售商品收入。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总
成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成
本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务
成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
143
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
本公司提供劳务主要业务为设计服务，根据《企业会计准则第14号—收入》准则关于提供劳务收入确认的相关规定，结合公
司设计业务工作阶段成果，并考虑客户对各阶段工作成果的确认时点，以及公司与客户约定的业务费用结算时点和行业惯例，
公司对设计收入确定如下会计确认政策：
公司设计业务划分为以下三个阶段：
A、方案设计及扩初设计阶段、B、施工图纸阶段、C、施工现场配合阶段。
1）设计收入确认标准
①在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比
根据第三方确认的已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例计算确定，公司在资产负债表日按照合同总收入金额乘
以完工百分比扣除以前会计期间已确认提供劳务收入后的金额，确认当期劳务收入，同时结转当期已发生劳务成本。结算时，
结算金额与合同金额之间的差额计入结算当期。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计的情况下，分别下列情况处理：已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已发生
的劳务成本金额确认劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳
务成本计入损益，不确认劳务收入。
2）设计收入具体确认时点
对于园林景观设计收入，公司以提供景观规划设计劳务结果是否可靠估计为标准分情况确认收入，公司设计业务通常分为三
个阶段：方案设计及扩初设计阶段、施工图纸阶段和施工现场配合阶段；提供方案设计及扩初设计后，公司确认合同总价款
50%左右的收入，提供施工图纸后确认合同总价款40%左右的收入，剩余10%的收入于工程施工验收完毕后确认。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
4、建造合同
1）建造合同类型
公司签订的建造合同类型属于固定造价合同。
2）核算方法
按照建造合同准则的相关规定，公司相关核算流程如下：
①完工进度的确定
完工进度的确定方法：完工进度＝累计实际发生的合同成本÷合同预计总成本×100%，累计实际发生的合同成本是指实现工
程完工进度所发生的直接成本和间接成本。
②完工百分比法的运用
确定完工进度后，根据完工百分比法确认和计量当期的合同收入和费用；当期确认的合同收入＝合同总价款×完工进度－以
前会计期间累计已确认的收入；当期确认的合同费用＝合同预计总成本×完工进度－以前会计期间累计已确认的费用；当期
确认的合同毛利＝当期确认的合同收入－当期确认的合同费用。
上述公式中的完工进度指累计完工进度。对于当期完成的建造合同，应当按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认
收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照累计确认的合同费用扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为
当期合同费用。
5、BT业务
BT（BuildTransfer）业务经营方式为“建设-移交”，即政府或代理公司与BT业务承接方签订市政工程项目BT投资建设回购
协议，并授权BT业务承接方代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的期
限内支付回购资金（含投资回报）。公司对BT业务采用以下方法进行会计核算：
如公司提供建造服务，建造期间，对于所提供的建造服务按《企业会计准则第15号—建造合同》确认相关的收入和成本，同
时确认“长期应收款-建设期”。在工程完工并审定工程造价后，将“长期应收款--建设期”科目余额（实际总投资额，包括
工程成本与合同毛利）与回购基数之间的差额一次性计入当期损益，同时结转“长期应收款—建设期”至“长期应收款—回
购期”；回购款总额与回购基数之间的差额，采用实际利率法在回购期内分摊投资收益。
如未提供建造服务，按建造过程中支付的工程价款并考虑合同规定的投资回报，将回购款确认为“长期应收款—回购期”，
并将回购款与支付的工程价款之间的差额，确认为“未实现融资收益”，采用实际利率法在回购期内分摊投资收益。
144
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
对长期应收款，在资产负债表日后一年内可回购的部分，应转入一年内到期的非流动资产核算。
对长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额
确认为减值损失，计提坏账准备。
28、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收
益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相
关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期损益。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础
的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税
负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时
间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异
在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付
款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长
期应付款列示。
31、其他重要的会计政策和会计估计
本报告期无会计政策及会计估计变更事项。
145
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
33、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或应税劳务收入 17、13、11、6、3
应交增值税、营业税和出口免抵增值税
城市维护建设税 5、7
额
企业所得税 应纳税所得额 15、25
营业税 应纳税营业额 3
应交增值税、营业税和出口免抵增值税
教育费附加 3
额
应交增值税、营业税和出口免抵增值税
地方教育费附加 2
额
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
山东美晨科技股份有限公司 15%
山东美晨先进高分子材料科技有限公司 25%
北京塔西尔悬架科技有限公司 25%
西安中沃汽车部件有限公司 25%
山东津美生物科技有限公司 15%
智慧地球生态开发有限公司 25%
山东晨德农业科技有限公司 0
美能捷电子商务有限公司 25%
杭州赛石园林集团有限公司 15%
146
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、税收优惠
1、2014年10月31日经山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局认定本公司为高新技术企
业，证书编号GR201437000580，认定有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》有关规定，山东美晨科技股份有限
公司自2014年度起三年内享受15%的所得税优惠税率。
2、2015年12月10日经山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局认定本公司为高新技术企
业，证书编号GR201537000278，认定有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》有关规定，山东津美生物科技有限
公司自2015年度起三年内享受15%的所得税优惠税率。
3、2015年9月17日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局认定本公司为高新技术企业，
证书编号GR201533001344，认定有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》有关规定，子公司杭州赛石园林集团有
限公司自2015年度起三年内享受15%的所得税优惠税率。
4、根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一款“农业生产者销售的自产农产品”免征增值税的规定，本公司
全资子公司杭州赛石园林集团有限公司的子公司杭州赛石生态农业有限公司、杭州赛石苗圃有限公司、杭州临安赛石花朝园
艺有限公司、无锡赛石容器苗木有限公司、昌邑赛石容器花木有限公司及孙公司山东中和园艺有限公司报告期内销售自产农
产品免征增值税。
5、根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和《企业所得税减免税管理办法（试
行）》的相关规定，从事农业、林业项目的所得免征企业所得税，本公司全资子公司杭州赛石园林集团有限公司的子公司杭
州赛石生态农业有限公司、杭州赛石苗圃有限公司、杭州临安赛石花朝园艺有限公司、无锡赛石容器苗木有限公司、昌邑赛
石容器花木有限公司及孙公司山东中和园艺有限公司从事农业、林业项目的所得免征企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 64,241.19 101,720.86
银行存款 549,916,317.03 839,782,665.92
其他货币资金 57,400,493.14 49,634,752.02
合计 607,381,051.36 889,519,138.80
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
其他说明
147
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当
0.00 135,000,000.00
期损益的金融资产
合计 135,000,000.00
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 185,421,108.67 101,534,956.32
商业承兑票据 6,587,316.75 1,290,000.00
合计 192,008,425.42 102,824,956.32
（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 231,953,937.15
合计 231,953,937.15
148
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 736,00 675,20 508,1
100.00 60,808, 100.00 44,772, 463,424,
组合计提坏账准 9,236.1 8.26% 0,969.2 97,29 8.81%
% 266.96 % 931.43 362.53
备的应收账款 8 2 3.96
736,00 675,20 508,1
100.00 60,808, 100.00 44,772, 463,424,
合计 9,236.1 8.26% 0,969.2 97,29 8.81%
% 266.96 % 931.43 362.53
8 2 3.96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
602,275,291.60 30,182,863.86 5.00%
1 年以内小计 602,275,291.60 30,113,764.58 5.00%
1至2年 74,604,133.19 7,460,413.31 10.00%
2至3年 42,068,104.37 12,620,431.31 30.00%
3至4年 11,916,720.93 5,958,360.47 50.00%
4至5年 979,377.61 489,688.81 50.00%
5 年以上 4,165,608.48 4,165,608.48 100.00%
149
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计 736,009,236.18 60,808,266.96
确定该组合依据的说明：
单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项，汇同单项金额不重大的应收款项（剔除已计提坏账准备的单项不重大款项和
应收关联方款项），按账龄作为判断信用风险特征的主要依据划分资产组合，并根据公司确定的比例计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 16,035,335.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
陕西通家汽车股份有限公司 2,850.86
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
本报告期核销应收账款2850.86元，系因应收陕汽通家汽车股份有限公司款项逾期无法收回。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
150
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 10,215,875.52 94.30% 25,830,143.24 96.10%
1至2年 51,816.74 0.48% 200,756.60 0.75%
2至3年 3,000.00 0.03% 323,300.00 1.20%
3 年以上 532,202.40 5.19% 523,511.87 1.95%
合计 10,802,894.66 -- 26,877,711.71 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本报告期无账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算。
151
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 152,633.48 175,111.12
合计 152,633.48 175,111.12
8、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 242,91 229,44 171,3
99.66 13,467, 99.85 6,180,4 165,133,
组合计提坏账准 2,891.2 5.54% 5,125.3 13,48 3.61%
% 765.84 % 12.70 075.66
备的其他应收款 3 9 8.36
单项金额不重大
834,05 834,05 100.00 252,6 252,680
但单独计提坏账 0.34% 0.00 0.15% 100.00% 0.00
4.00 4.00 % 80.00 .00
准备的其他应收
152
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
款
243,74 229,44 171,5
14,301, 6,433,0 165,133,
合计 6,945.2 5,125.3 66,16
819.84 92.70 075.66
3 9 8.36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
142,493,281.52 7,124,664.07 5.00%
1 年以内小计 142,493,281.52 7,124,664.07 5.00%
1至2年 6,613,895.17 661,389.52 10.00%
2至3年 8,677,205.35 2,603,161.61 30.00%
3至4年 1,996,007.75 998,003.88 50.00%
4至5年 976,324.52 488,162.26 50.00%
5 年以上 1,592,384.50 1,592,384.50 100.00%
合计 162,349,098.81 13,467,765.84
确定该组合依据的说明：
单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项，汇同单项金额不重大的应收款项（剔除已计提坏账准备的单项不重大款项和
应收关联方款项），按账龄作为判断信用风险特征的主要依据划分资产组合，并根据公司确定的比例计提坏账准备
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 229,445,125.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
153
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 237,963,518.03 164,266,010.45
备用金 3,932,806.82 2,757,826.27
其他往来 1,850,620.38 4,542,331.64
合计 243,746,945.23 171,566,168.36
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
押金及其他保证
微山县财政局 14,500,000.00 0至2年 1.91% 1,375,000.00
金
微山县财政局 投标保证金 15,000,000.00 1 至-2 年 1.98%
西安旅游股份有 押金及其他保证
20,000,000.00 1 年以内 2.64% 1,000,000.00
限公司 金
石城县城北滨江
公园建设工程指 投标保证金 20,000,000.00 1 至-2 年 2.64%
挥部
远东国际租赁有 押金及其他保证
15,900,000.00 1 年以内 2.10% 795,000.00
限公司 金
泗县致和新农村
押金及其他保证
建设投资有限责 15,000,000.00 1 年以内 1.98% 750,000.00
金
任公司
合计 -- 100,400,000.00 -- 41.19% 3,920,000.00
154
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 27,418,637.17 256,398.03 27,162,239.14 12,575,946.94 12,575,946.94
在产品 20,526,166.06 7,613,736.33 12,912,429.73 16,158,867.08 1,298,179.93 14,860,687.15
库存商品 84,883,332.89 3,092,375.90 81,790,956.99 43,245,546.43 2,100,129.94 41,145,416.49
消耗性生物资
169,479,369.03 169,479,369.03 185,925,510.81 185,925,510.81
产
建造合同形成
2,029,078,121. 2,029,078,121. 1,148,209,341. 1,148,209,341.
的已完工未结 0.00 0.00
29 29 05 05
算资产
开发成本 183,188.00 183,188.00
委托加工物资 1,555,241.81 1,555,241.81 577,196.87 577,196.87
其他 3,637,607.65 3,637,607.65 767,277.29 767,277.29
2,336,761,663. 2,325,799,153. 1,407,459,686. 1,404,061,376.
合计 10,962,510.26 3,398,309.87
90 64 47 60
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
155
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 256,398.03 256,398.03
在产品 1,298,179.93 6,424,141.60 108,585.20 7,613,736.33
库存商品 2,100,129.94 3,373,653.60 2,381,407.64 3,092,375.90
建造合同形成
的已完工未结 0.00 0.00
算资产
合计 3,398,309.87 10,054,193.23 2,489,992.84 10,962,510.26
期末公司存货跌价准备主要为汽车部件产品及食品添加剂产品，该类产品一般根据订单确定生产量，故存货跌价准备提计依
据的可变现净值，为存货的销售合同价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
项目 金额
累计已发生成本 3,793,470,467.29
累计已确认毛利 1,094,583,873.22
已办理结算的金额 2,858,976,219.22
建造合同形成的已完工未结算资产 2,029,078,121.29
其他说明：
10、划分为持有待售的资产
单位：元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
11、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 79,132,875.77 122,264,218.00
一年内到期的长期待摊费用 120,000.00
合计 79,252,875.77 122,264,218.00
其他说明：
156
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
12、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的可供出售金融资产 55,000,000.00 135,000,000.00
待抵扣进项税 320,518.65
待认证进项税 88,755.15
合计 55,409,273.80 135,000,000.00
其他说明：
13、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
141,950,000. 141,950,000. 141,200,000.
可供出售权益工具： 141,200,000.00
00 00 00
141,950,000. 141,950,000. 141,200,000.
按成本计量的 141,200,000.00
00 00 00
141,950,000. 141,950,000. 141,200,000.
合计 141,200,000.00
00 00 00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
北京福
30,000,0 30,000,0
田环保 2.94%
00.00 00.00
动力股
157
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
份有限
公司
陕西东
铭车辆
15,000,0 15,000,0
系统股 8.33%
00.00 00.00
份有限
公司
深圳中
植美晨
46,200,0 46,200,0
产业并 17.31%
00.00 00.00
购投资
中心
浙江虹
越花卉 50,000,0 50,000,0
8.62%
股份有 00.00 00.00
限公司
浙江乡
悦投资 750,000. 750,000.
7.50%
管理有 00 00
限公司
141,200, 750,000. 141,950,
合计 --
000.00 00 000.00
14、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
BT 项目工程应 248,349,152. 248,349,152. 11,108,966.0 11,108,966.0
收款 46 46 0 0
248,349,152. 248,349,152. 11,108,966.0 11,108,966.0
合计 --
46 46 0 0
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
158
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
15、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京商
联在线 26,940, -964,87 25,975,
科技有 801.27 4.51 926.76
限公司
江西鼎
晨网络 6,000,0 -997,77 5,002,2
科技有 00.00 1.06 28.94
限公司
云中歌
（北
5,000,0 -117,19 4,882,8
京）科
00.00 9.53 00.47
技有限
公司
东风美
晨（十
堰）汽 6,196,6 72,884. 6,269,4
车流体 00.00 28 84.28
系统有
限公司
杭州花
印文化 1,500,0 -168,32 1,331,6
传媒有 00.00 5.82 74.18
限公司
德宏华
262,88 274,49
江投资 11,613,
2,941.8 6,634.2
发展有 692.39
5 4
限公司
281,57 317,95
26,940, 9,438,4
小计 9,541.8 8,748.8
801.27 05.75
5 7
合计 26,940, 281,57 9,438,4 317,95
159
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
801.27 9,541.8 05.75 8,748.8
5 7
其他说明
（1）本公司和青岛长天企业管理中心、罗来接等共同于2016年1月出资成立江西鼎晨网络科技有限公司，章程规定青岛长天
企业管理中心出资3,100万元，占比31%；罗来接出资2,500万元，占比25%；本公司出资2,000万元，占比20%；舒毅出资1,200
万元，占比12%；王海滨1,200万元，占比12%，注册资本共计10,000万元，截止2016年12月31日股东实际出资1,300万元，其
中本公司出资600万，青岛长天企业管理中心出资700万，本公司按实际出资比例46.15%确认投资收益；
（2）本公司于2016年11月22日以现金方式认购云中歌（北京）科技有限公司20.00%股权，认购总价款1,000万元，截止本报
告期末，本公司出资500万元。
（3）本公司的子公司山东美晨高分子材料科技有限公司于2016年10月21日以现金方式认购东风美晨（十堰）汽车流体系统
有限公司35%的股权，认购总价款6,196,600.00元，截止本报告期末已全额出资；
（4）本公司的和浙江虹越花卉股份有限公司共同于2016年出资成立杭州花印文化传媒有限公司，其中浙江虹越花卉股份有
限公司出资人民币350万元，占比70%，本公司出资人民币150万元，占比30%。截止本报告期末已全额出资。
（5）本公司的子公司赛石园林与德宏华江投资发展有限公司原有股东浙江钱江房地产集团有限公司、浙江大华建设集团有
限公司、陈燕飞女士于 2015年12月11日签订《增资扩股协议》，协议约定，投资人合计投资人民币 262,882,941.85元，持
有德宏华江投资发展有限公司 40%股权，以货币方式增资，一次性缴足投资款。截止本报告期末已全额出资。
16、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 53,215,775.38 53,215,775.38
2.本期增加金额 6,056,139.41 6,056,139.41
（1）外购
（2）存货\固定资
6,056,139.41 6,056,139.41
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 59,271,914.79 59,271,914.79
二、累计折旧和累计
摊销
160
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
1.期初余额 15,426,602.36 15,426,602.36
2.本期增加金额 4,066,450.59 4,066,450.59
（1）计提或摊销 3,710,291.33 3,710,291.33
（2）固定资产转入 356,159.26 356,159.26
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 19,493,052.95 19,493,052.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 39,778,861.84 39,778,861.84
2.期初账面价值 37,789,173.02 37,789,173.02
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
161
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
办公及电子设
项目 房屋及建筑物 机器设备 工具器具 运输设备 合计
备
一、账面原值：
1.期初余额 228,726,699.53 197,061,007.01 12,680,634.80 8,049,766.27 35,863,018.89 482,381,126.50
2.本期增加
5,402,507.62 16,451,210.39 767,473.93 253,285.43 7,534,616.71 30,409,094.08
金额
（1）购置 5,130,699.62 5,647,602.67 767,473.93 253,285.43 7,534,616.71 19,333,678.36
（2）在建
271,808.00 10,803,607.72 11,075,415.72
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
22,344,932.82 15,992,707.79 90,849.00 68,376.07 4,397,934.06 42,894,799.74
金额
（1）处置
16,288,793.41 15,992,707.79 90,849.00 68,376.07 4,397,934.06 36,838,660.33
或报废
（2）转入投资
6,056,139.41 6,056,139.41
性房地产
4.期末余额 211,784,274.33 197,519,509.61 13,357,259.73 8,234,675.63 38,999,701.54 469,895,420.84
二、累计折旧
1.期初余额 35,237,158.70 77,393,549.12 9,396,373.53 6,142,604.14 12,878,956.78 141,048,642.27
2.本期增加
11,332,346.11 16,885,623.15 853,532.70 694,006.12 3,937,409.12 33,702,917.20
金额
（1）计提 11,332,346.11 16,885,623.15 853,532.70 694,006.12 3,937,409.12 33,702,917.20
3.本期减少
4,800,561.02 9,194,655.91 86,306.55 47,950.83 3,061,994.18 17,191,468.49
金额
（1）处置
4,444,401.76 9,194,655.91 86,306.55 47,950.83 3,061,994.18 16,835,309.23
或报废
（2）转入投资
356,159.26 356,159.26
性房地产
4.期末余额 41,768,943.79 85,084,516.36 10,163,599.68 6,788,659.43 13,754,371.72 157,560,090.98
三、减值准备
1.期初余额 7,933,200.93 92,486.03 44,847.69 3,106.97 8,073,641.62
2.本期增加
9,654,830.45 50,614.80 76,499.23 9,781,944.48
金额
（1）计提 9,654,830.45 50,614.80 76,499.23 9,781,944.48
162
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
3.本期减少
2,171,960.68 13,102.67 2,185,063.35
金额
（1）处置
2,171,960.68 13,102.67 2,185,063.35
或报废
4.期末余额 15,416,070.70 143,100.83 108,244.25 3,106.97 15,670,522.75
四、账面价值
1.期末账面
170,015,330.54 97,018,922.55 3,050,559.22 1,337,771.95 25,242,222.85 296,664,807.11
价值
2.期初账面
193,489,540.83 111,734,256.96 3,191,775.24 1,862,314.44 22,980,955.14 333,258,842.61
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
项目 期末余额 期初余额
163
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
污水处理设备 130,000.00 130,000.00
TiPLM 软件 639,273.32 639,273.32
WMS 仓库管
理条码追溯系 308,737.86 308,737.86
统
同向平行双螺
杆挤出机 184,615.38 184,615.38
SHJ-65B
旋转摩擦焊接
机（含防护罩） 238,461.54 238,461.54
MCEI 115
通天寨景区 11,924,935.26 11,924,935.26 1,942,000.00 1,942,000.00
办公楼装修 360,000.00 360,000.00
温泉酒店 14,534,192.06 14,534,192.06
集散中心 675,245.50 675,245.50
卢山项目 1,424,087.66 1,424,087.66
合计 28,688,460.48 28,688,460.48 3,673,088.10 3,673,088.10
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
通天 15,000 11,924
1,942, 9,982, 79.50 79.50
寨景 ,000.0 ,935.2
000.00 935.26 % %
区 0 6
15,700 14,534 14,534
温泉 92.57 92.57
,000.0 ,192.0 ,192.0
酒店 % %
0 6 6
30,700 24,517 26,459
1,942,
合计 ,000.0 ,127.3 ,127.3 -- -- --
000.00
0 2 2
164
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
19、固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
21、油气资产
□ 适用 √ 不适用
22、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余
27,230,032.56 3,198,000.00 3,747,100.00 2,645,554.10 3,747,100.00 36,820,686.66
额
2.本期增
21,851,248.72 2,048,247.59 23,899,496.31
加金额
（1）购
21,851,248.72 2,048,247.59 23,899,496.31
置
165
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
49,081,281.28 3,198,000.00 4,693,801.69 3,747,100.00 60,720,182.97
额
二、累计摊销
1.期初余
3,819,058.22 775,272.80 499,613.28 6,200,912.72
额
2.本期增
680,142.54 581,454.60 297,302.43 374,709.96 1,933,609.53
加金额
（1）计
680,142.54 581,454.60 297,302.43 374,709.96 1,933,609.53
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
4,499,200.76 1,356,727.40 1,404,270.85 874,323.24 8,134,522.25
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
166
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
44,582,080.52 1,841,272.60 3,289,530.84 2,872,776.76 52,585,660.72
面价值
2.期初账
23,410,974.34 2,422,727.20 1,538,585.68 3,247,486.72 30,619,773.94
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
全资子公司购置厂房用地（12507 平方
3,774,189.29 产权证书正在办理中
米）
其他说明：
23、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
24、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
杭州赛石园林
346,109,437.98 346,109,437.98
集团有限公司
合计 346,109,437.98 346,109,437.98
167
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
（1）商誉系本公司于2014年8月31日收购杭州赛石园林集团有限公司100%股权，而确认非同一控下企业合并商誉
346,109,437.98元。
(2）公司于资产负债表日对商誉进行了减值测试，主要假设和依据如下：
在预计投入成本可回收金额时，采用了与商誉有关的资产组合来预计未来现金流量现值，即依据公司未来五年财务预算和
12.96%-13.24%折现率预计未来现金流量现值，超过五年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定；
根据预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测，对公司预计未来现金流量现值的计算采用了23.77%-48.54%的毛利率及
8%-15%的营业收入增长率作为关键假设。
经测试，公司因收购赛石集团所产生的商誉无需计提减值准备。
其他说明
25、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 25,490,162.26 14,856,009.83
递延所得税负债 7,603,886.28 8,645,596.16
（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 19,958,628.25 12,680,343.32
可抵扣亏损 52,141,685.97 47,659,218.13
合计 72,100,314.22 60,339,561.45
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
168
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年度 309,661.36
2017 年度 354,876.14 2,545,993.29
2018 年度 10,694,135.49 11,974,839.06
2019 年度 16,626,261.70 16,866,668.67
2020 年度 15,089,080.86 15,962,055.75
2021 年度 9,377,331.78
合计 52,141,685.97 47,659,218.13 --
其他说明：
26、公益性生物资产
以成本模式计量的公益性生物资产
27、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 167,900,000.00 287,900,000.00
保证借款 522,500,000.00 380,000,000.00
信用借款 80,000,000.00 132,000,000.00
合计 770,400,000.00 799,900,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
169
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
28、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
29、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 113,918,964.33 94,117,273.34
合计 113,918,964.33 94,117,273.34
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
30、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,274,590,169.79 625,638,118.25
1 年以上 199,210,038.23 289,432,361.32
合计 1,473,800,208.02 915,070,479.57
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
佛山市意境园林工程有限公司 11,261,990.00 信用期内的欠款
杭州赢天下建筑有限公司青岛分公司 6,741,152.00 信用期内的欠款
高唐县众兴建筑安装工程有限公司 5,060,017.00 信用期内的欠款
杭州立诚建筑劳务有限公司 4,080,457.15 信用期内的欠款
杭州余杭区仁和雪浩园林绿化工程服
3,789,500.00 信用期内的欠款
务部
合计 30,933,116.15 --
其他说明：
170
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
31、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 5,376,122.20 941,172.81
1 年以上 368,451.45 163,970.84
合计 5,744,573.65 1,105,143.65
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
项目 金额
其他说明：
32、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 23,716,525.47 154,850,776.25 128,377,259.01 50,190,042.71
二、离职后福利-设定
7,960,748.53 7,931,828.53 28,920.00
提存计划
合计 23,716,525.47 162,811,524.78 136,309,087.54 50,218,962.71
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
20,933,350.04 134,810,933.55 108,313,935.84 47,430,347.75
和补贴
2、职工福利费 7,782,286.13 7,782,286.13
3、社会保险费 5,062,213.67 5,041,198.47 21,015.20
171
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中：医疗保险
4,153,501.46 4,135,185.46 18,316.00
费
工伤保险
460,643.67 459,872.47 771.20
费
生育保险
448,068.54 446,140.54 1,928.00
费
4、住房公积金 3,413,622.72 3,413,622.72
5、工会经费和职工教
2,783,175.43 3,781,720.18 3,826,215.85 2,738,679.76
育经费
合计 23,716,525.47 154,850,776.25 128,377,259.01 50,190,042.71
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,496,290.55 7,469,298.55 26,992.00
2、失业保险费 464,457.98 462,529.98 1,928.00
合计 7,960,748.53 7,931,828.53 28,920.00
其他说明：
33、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,411,957.78 3,953,334.65
企业所得税 70,639,520.86 34,297,954.44
个人所得税 183,515.35 98,373.23
城市维护建设税 1,291,231.13 4,017,373.30
营业税 46,978,301.95
房产税 801,586.50 1,154,307.68
土地使用税 374,571.86 277,162.40
教育费附加 922,307.96 2,616,507.21
水利建设基金 150,032.80 384,294.35
其他税费 103,587.56 450,951.87
合计 84,878,311.80 94,228,561.08
其他说明：
172
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
34、应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 773,254.17 274,152.77
短期借款应付利息 1,171,959.93 1,387,743.84
合计 1,945,214.10 1,661,896.61
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
35、应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
36、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 46,115,191.58 41,783,581.07
应付费用款 9,322,931.18 7,395,935.25
代收代付款 3,376,476.90 3,997,683.93
往来款项 4,320,273.53 1,422,001.61
其他款项 506,365.04 924,814.20
合计 63,641,238.23 55,524,016.06
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
重庆东泰华瑞园林绿化工程有限公司 2,770,000.00 履约期内的施工保证金
徐州市新盛农牧业实业发展有限公司 1,480,000.00 履约期内的施工保证金
房改房维修基金及利息 741,525.71 代收代付
173
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
云南利鲁环境建设有限公司 600,000.00 履约期内的施工保证金
陈燕 539,200.00 履约期内的施工保证金
合计 6,130,725.71 --
其他说明
37、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 36,509,499.99 19,996,200.00
一年内到期的应付债券 60,307,000.00
一年内到期的长期应付款 1,784,046.13 1,784,046.12
合计 98,600,546.12 21,780,246.12
其他说明：
一年内到期的其他长期负债系一年内到期的递延收益。
38、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 29,695,811.78
合计 29,695,811.78
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 -- -- --
其他说明：
39、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 75,000,000.00 10,000,000.00
174
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
保证借款 290,500,000.00 92,509,500.00
合计 365,500,000.00 102,509,500.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
（1）期末抵押借款5,000,000.00元，2014年1月21日本公司与中国工商银行股份有限公司杭州城西支行签订编号2014年（城
西）字0005号小企业借款合同，此项借款由本公司与中国工商银行股份有限公司杭州城西支行签订2014年城西（抵）字0091
号《最高额抵押合同》作抵押保证，担保期限自2014年9月1日起至2020年8月31日止；同时由杭州恒生百川科技有限公司与
中国工商银行股份有限公司杭州城西支行签订的编号为2014年城西（保）字0003号保证合同作保证。借款合同约定，此项借
款于2016年至2019年每季度20日归还借款125万元；
（2）抵押借款利率区间为5.81%--6.9%；保证借款利率区间为5.8%--7.5%
（3）其他抵押、质押及担保借款均为关联方担保或为本公司用自有资产抵押借款所形成，相关情况详见附注“七（五十七）
所有权或使用权受到限制的资产”及“十（五）关联交易情况”。
40、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁 105,593,000.00 41,130,896.69
合计 105,593,000.00 41,130,896.69
其他说明：
41、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 15,129,367.33 7,805,142.74 三包费
合计 15,129,367.33 7,805,142.74 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
（1）产品质量三包费系公司按销售收入4%计提的产品质量售后服务费用；
（2）本期减少额主要系公司与客户确认的本期产品质量赔偿金额。
42、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
175
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
43、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
807,262,506. 807,262,506.
股份总数
00 00
其他说明：
44、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 944,009,990.47 5,130,941.13 938,879,049.34
合计 944,009,990.47 5,130,941.13 938,879,049.34
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本报告期公司资本公积减少5,130,941.13元系报告期内购买子公司少数股东股权所致。
45、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
46、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少 额
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
47、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
176
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
48、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 34,685,205.77 10,313,098.47 44,998,304.24
合计 34,685,205.77 10,313,098.47 44,998,304.24
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
49、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 412,640,999.80 248,026,545.57
调整后期初未分配利润 412,640,999.80 248,026,545.57
加：本期归属于母公司所有者的净利润 332,397,630.28 182,772,654.59
减：提取法定盈余公积 10,313,098.47 5,123,851.76
应付普通股股利 24,217,333.99 13,034,348.60
期末未分配利润 710,508,197.62 412,640,999.80
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
50、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,786,256,956.61 1,912,261,153.85 1,718,034,584.87 1,136,474,604.33
其他业务 13,496,944.58 15,821,036.52 8,416,456.68 16,092,266.55
合计 2,799,753,901.19 1,928,082,190.37 1,726,451,041.55 1,152,566,870.88
51、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
177
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
城市维护建设税 2,219,484.04 4,829,441.06
教育费附加 1,940,771.07 3,549,731.97
房产税 1,013,350.06
营业税 219,421.84 28,087,145.37
工程项目个人所得税 2,389,275.63 1,878,010.17
其他 1,976,465.37 399,970.45
合计 9,758,768.01 38,744,299.02
其他说明：
52、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,375,853.53 8,500,025.71
办公及差旅费 4,215,276.71 4,051,671.36
业务招待费 986,067.39 1,094,716.19
仓储物流费 34,065,515.07 20,960,341.19
三包费 30,613,278.64 21,940,420.95
折旧及摊销费 1,348,142.80 1,634,532.49
园林养护费用 35,010,373.61 28,769,289.62
其他 4,108,422.81 3,113,920.54
合计 116,722,930.56 90,064,918.05
其他说明：
53、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 60,697,053.83 33,759,862.43
折旧及摊销 13,127,325.91 11,778,250.82
办公及差旅费 17,020,335.75 16,437,390.22
税费 1,859,147.13 4,919,127.12
业务招待费 6,076,936.70 4,684,609.53
研发费 97,838,854.54 64,891,131.85
咨询及服务费 20,582,735.03 12,054,462.50
养护费 5,561,526.38 5,113,172.63
178
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
维修费 6,218,650.66 3,447,778.74
其他 8,341,436.50 5,624,295.69
合计 237,324,002.43 162,710,081.53
其他说明：
54、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 67,942,915.06 44,489,998.75
减：利息收入 4,860,278.89 2,745,692.98
汇兑损失 248,844.61 85,440.35
减：汇兑收益 281,886.99 318,332.94
其他支出 3,648,627.59 9,026,218.90
合计 66,698,221.38 50,537,632.08
其他说明：
55、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 23,936,823.00 5,453,582.21
二、存货跌价损失 10,054,193.23 5,292,011.01
七、固定资产减值损失 9,781,944.48 4,928,096.87
合计 43,772,960.71 15,673,690.09
其他说明：
56、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置损失 12,528,037.52 1,172,896.91 12,528,037.52
对外捐赠 3,315,000.00 172,000.00 3,315,000.00
其他支出 163,537.57 6,915,988.59 163,537.57
合计 16,006,575.09 8,260,885.50 16,006,575.09
其他说明：
179
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
57、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 88,032,182.44 43,551,950.87
递延所得税费用 -11,675,862.32 -1,226,326.81
合计 76,356,320.12 42,325,624.06
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 407,182,342.24
按法定/适用税率计算的所得税费用 130,358,469.37
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,006,822.52
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 1,221,689.20
所得税费用 76,356,320.12
其他说明
58、其他综合收益
详见附注。
59、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,867,705.01 2,914,594.36
政府补助 3,012,965.71 12,668,041.00
往来款项 67,582,920.91 23,195,555.91
保证金 188,174,347.24 133,473,681.37
其他 1,198,762.33 38,139.41
合计 263,836,701.20 172,290,012.05
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
180
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 22,007,459.88 19,513,267.16
研发费 4,619,524.12 7,365,818.83
物流运输费 21,478,671.65 12,547,185.73
中介及培训费 15,684,463.54 10,905,600.28
手续费 1,533,119.33 2,681,045.00
修理费 5,727,028.58 2,502,194.76
业务招待费 7,067,615.59 5,881,994.78
其他费用 12,215,265.11 11,215,115.26
保证金 213,077,672.33 256,062,840.35
往来款项 77,773,987.90 26,417,920.74
合计 381,184,808.03 355,092,982.89
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
委托贷款利息收入
资本相关政府补助 3,205,000.00
收回预付土地款 3,700,000.00
合计 3,700,000.00 3,205,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁 144,000,000.00 50,000,000.00
181
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计 144,000,000.00 50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁租金 46,250,100.00 8,869,103.31
保理借款手续费 6,000.00
合计 46,256,100.00 8,869,103.31
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
60、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 330,826,022.12 180,594,735.29
加：资产减值准备 41,280,117.01 4,203,967.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
37,413,208.53 40,014,800.36
生物资产折旧
无形资产摊销 1,933,609.53 1,767,742.26
长期待摊费用摊销 120,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
526,533.85 512,007.85
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
11,648,275.14
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 66,216,887.21 43,281,368.38
投资损失（收益以“－”号填列） -17,586,332.56 3,446,392.41
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-10,634,152.43 -72,556.99
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
-1,041,709.88 -1,153,769.82
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -922,517,926.56 -474,153,203.35
182
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-498,056,396.64 -192,746,937.32
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
633,392,696.80 164,570,467.93
号填列）
其他 -51,583,945.28 3,029,334.00
经营活动产生的现金流量净额 -378,063,113.16 -226,705,651.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 549,980,558.22 839,884,386.78
减：现金的期初余额 839,884,386.78 199,578,325.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -289,903,828.56 640,306,061.16
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
183
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 549,980,558.22 839,884,386.78
其中：库存现金 64,241.19 101,720.86
可随时用于支付的银行存款 549,916,317.03 839,782,665.92
三、期末现金及现金等价物余额 549,980,558.22 839,884,386.78
其他说明：
61、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
62、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 57,400,493.14 保证金
存货 121,362,220.67 融资租赁
固定资产 107,548,990.17 贷款抵押
无形资产 7,857,344.98 贷款抵押
投资性房地产 36,407,176.36 贷款抵押
合计 330,576,225.32 --
其他说明：
（1）期末受限的货币资金57,400,493.14元，其中56,900,493.14元系存入的银行承兑汇票保证金；500,000.00元系民工工
资保证金；
（2）受限投资性房地产中，2014年08月27日公司与中国工商银行股份有限公司诸城支行签订了16070014-2014诸城（抵）字
0087号《最高额抵押合同》，将投资性房地产津美生物生产车间面积约4530.45㎡（房产证《鲁潍房权证诸城市字第037735
号》）办理银行借款，抵押期限自2014年08月27日至2017年08月26日止，该项投资性房地产账面原值9,919,645.08元、净值
8,100,981.40元；
（3）受限资产投资性房地产中，杭州市园林工程有限公司与恒丰银行杭州分行签订的编号为《2015年恒银杭高抵字第02-009
号》《最高额抵押合同》将华鸿大厦七层办理抵押银行借款；截止期末华鸿大厦七层账面原值33,188,000.00元，账面净值
28,306,194.96元；
（4）受限固定资产中，2014年08月27日公司与中国工商银行股份有限公司诸城支行签订了16070014-2014诸城（抵）字0087
号《最高额抵押合同》，将固定资产中五层综合楼（房产证《鲁潍房权证诸城市字第037735号》）抵押办理银行借款，抵押期
限自2014年08月27日至2017年08月26日止，房产账面原值17,153,886.33元、净值13,895,447.99元；
（5）受限固定资产中，2016年5月11日公司与兴业银行股份有限公司潍坊分行诸城支行签订了兴银潍高抵字2016-015号《最
高额抵押合同》，将固定资产中《鲁潍房权证诸城字第037736号》、《鲁潍房权证诸城字第037737号》、《鲁潍房权证诸城字第
037738号》、《鲁潍房权证诸城字第037739号》、《鲁潍房权证诸城字第037740号》房产抵押办理银行借款，抵押期限2016年5
184
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
月11日至2019年5月11日止，房产账面原值40,177,337.58元、净值28,700,359.03元；
（6）受限资产固定资产中，2014年8月22日本公司与中国工商银行股份有限公司杭州城西支行签订的2014年城西（抵）字0091
号《最高额抵押合同》将恒生科技园办公大楼办理抵押银行借款。该资产2014年12月31日账面原值54,269,715.13元，净值
46,889,033.89元；
（7）受限资产固定资产中，杭州市园林工程有限公司以恒生科技园18号楼为本公司提供担保，抵押合同编号为
331006201600211977号；截止期末恒生科技园18号楼账面原值19,053,744.00元，账面净值18,064,149.26元。
（8）受限无形资产中，2014年08月27日，公司与中国工商银行股份有限公司诸城支行签订16070014-2014诸城（抵）字0087
号《最高额抵押合同》，将无形资产中北厂区001226001土地约17125㎡（土地使用权证诸国用（2011）第02046号）抵押办理
银行借款，抵押期限自2014年8月27日至2017年8月26日止，该项无形资产账面原值5,667,655.00元、净值5,093,050.31元；
（9）受限无形资产中，2016年5月11日，公司与兴业银行股份有限公司潍坊分行签订兴银潍高抵字2016-015号《最高额抵押
合同》，将无形资产中北厂02035300土地约48376㎡（土地使用权证《诸国用（2009）第02040号》）抵押办理银行借款，抵押
最高本金限额5000万元，抵押期限自2016年5月11日至2019年5月11日，该项无形资产账面原值3,508,885.00元、净值
2,764,294.67元；
（10）受限存货121,362,220.67元系杭州赛石生态农业有限公司于2016年12月14日与远东国际租赁有限公司签订售后回租合
同，依据合同约定，公司将苗木一批以“融资性售后回租”方式取得融资额6,590.00万元人民币，同时以山东美晨科技股份
有限公司与杭州赛石园林集团有限公司作担保，合同编号分别为IFELC16D04G578-U-01、IFELC16D04G578-U-02。租赁期自起
租日起三年，共计36个月。租赁期满，公司不存在违约情形的，可以人民币100.00元的期末购买价格购买上述租赁物件。
杭州赛石园林集团有限公司、山东中和园艺有限公司、杭州赛石苗圃有限公司作为共同承租人于2016年12月20日与海通恒信
国际租赁有限公司（以下简称“出租人”）签订《融资回租合同》，同时山东美晨科技股份有限公司作担保，担保合同编号为
GCL16A2125。合同约定，承租人将苗木一批出售给出租人，取得融资租赁交易的融资额1亿元，租赁物不发生实际的占有转
移，租赁期限为三年，共计36个月。租赁期满，公司不存在违约情形的，可以人民币100.00元的期末购买价格购买上述租赁
物件。
由于上述售后回租资产所有权以及与资产所有权有关的全部报酬和风险并未完全转移，且协议期满承租人可以100元的价格
购回上述资产，此项业务交易实质为公司将相关苗木用于抵押借款，同时对获得的融资作为一项担保借款在“长期应付款”
列报，以后年度支付的租金和留购价款视作还本付息，按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，确认利息支出。
63、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 188,905.77 6.9370 1,310,439.33
欧元 36.46 7.3068 266.41
港币
澳元 25,690.85 5.0157 128,857.60
应收账款 -- --
其中：美元 170,340.74 6.9370 1,181,653.71
欧元 17,783.86 7.3068 129,943.11
港币
185
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
澳元 27,699.05 5.0157 138,930.13
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内子公司杭州赛石园林集团有限公司设立控股子公司泾源县泾华旅游运营管理有限公司注册资本8,000.00万元，持股
比例87.50%，目前已实际出资7,000.00万元。
报告期内子公司杭州赛石园林集团有限公司的子公司江西石城旅游有限公司设立全资子公司江西双石温泉度假酒店有限公
司，注册资本1,000.00万元，目前已实际出资1,000.00万元。
报告期内子公司杭州赛石园林集团有限公司设立全资子公司微山赛石置业有限公司注册资本500.00万元，目前已实际出资
500.00万元
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京塔西尔悬
架科技有限公 北京市 北京市 制造业 95.24% 设立
司
西安中沃汽车
西安市 西安市 制造业 100.00% 设立
部件有限公司
山东津美生物
诸城市 诸城市 生物科技 100.00% 设立
科技有限公司
186
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
天津福曼特生
物科技有限公 天津市 天津市 生物研发 100.00% 设立
司
智慧地球生态
北京市 北京市 生态开发 100.00% 设立
开发有限公司
杭州赛石园林
杭州市 杭州市 园林绿化 100.00% 企业合并
集团有限公司
山东美晨先进
高分子材料科 诸城市 诸城市 制造业 100.00% 设立
技有限公司
山东晨德农业
诸城市 诸城市 农业 100.00% 设立
科技有限公司
美能捷电子商
诸城市 诸城市 制造业及销售 100.00% 设立
务有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
187
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司于2016年7月购买股东陈虹雷持有的山东津美生物科技有限公司18%的股权，截止报告期末，本公司拥有山东津美生物
科技有限公司100%股权。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价 1.00
--现金 1.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 -5,130,940.13
差额 5,130,941.13
其中：调整资本公积 5,130,941.13
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
德宏华江投资 项目投资及管
云南 德宏州 40.00% 权益法
发展有限公司 理
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
188
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
189
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 926,976,605.27
非流动资产 6,001,352.92
资产合计 932,977,958.19
流动负债 183,862,245.04
非流动负债 47,765,899.47
负债合计 231,628,144.51
少数股东权益 64,327,728.35
归属于母公司股东权益 637,022,085.33
按持股比例计算的净资产份额 254,808,834.14
调整事项 19,687,800.10
--商誉 19,687,800.10
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 274,496,634.24
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入 254,014,693.55
净利润 29,034,230.97
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 29,034,230.97
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
190
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资账面价值合计 43,462,114.63 26,940,801.27
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -2,175,286.64 -59,198.73
--综合收益总额 -2,175,286.64 -59,198.73
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是张磊和李晓楠夫妇。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
191
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
郭柏峰 持股 5%以上的股东
滕萍萍 持股 5%以上的股东的配偶
西藏富美投资有限公司 股东、同一控制人
赛石集团有限公司 持股 5%以上的股东控制的企业
山东晨德投资有限公司 本公司高管投资的企业
潍坊美晨投资有限公司 本公司高管投资的企业
杭州晨德投资管理有限公司 子公司高管控制的企业
晨立克环境科技有限公司 同一控制人
爱瑞克环境科技有限公司 同一控制人
西藏晨立克环境科技有限责任公司 同一控制人
西藏三居士环境科技有限公司 同一控制人
山东红丹树涂料科技有限公司 同一控制人
山东晨立克新材料科技有限公司 同一控制人
山东三居士环境科技有限公司 同一控制人
山东美晨环境科技有限公司 同一控制人
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
赛石集团有限公司 工程施工 415,994,823.48 246,795,431.86
赛石集团有限公司 设计费 10,443,396.23 7,261,108.48
赛石集团有限公司 销售苗木 8,000.00
东风美晨（十堰）汽车流体
购买商品 329,467.45
系统有限公司
德宏华江投资发展有限公司 工程施工 11,709,642.42
438,477,329.58 254,064,540.34
192
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
杭州赛石园林集团有
30,000,000.00 2016 年 07 月 05 日 2018 年 07 月 04 日 否
限公司
杭州赛石园林集团有
120,000,000.00 2016 年 01 月 05 日 2019 年 01 月 05 日 否
限公司
杭州赛石园林集团有
40,000,000.00 2016 年 03 月 03 日 2017 年 03 月 03 日 否
限公司
杭州赛石园林集团有
50,000,000.00 2016 年 11 月 21 日 2017 年 11 月 20 日 否
限公司
193
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
杭州赛石园林集团有
100,000,000.00 2016 年 06 月 27 日 2020 年 06 月 26 日 否
限公司
杭州赛石园林集团有
20,000,000.00 2016 年 11 月 11 日 2018 年 11 月 10 日 否
限公司
杭州赛石园林集团有
100,000,000.00 2015 年 11 月 26 日 2020 年 11 月 26 日 否
限公司
杭州市园林工程有限
17,000,000.00 2016 年 02 月 01 日 2018 年 02 月 01 日 否
公司
杭州市园林工程有限
60,000,000.00 2016 年 11 月 18 日 2018 年 11 月 17 日 否
公司
杭州市园林工程有限
100,000,000.00 2015 年 06 月 24 日 2017 年 06 月 24 日 否
公司
杭州市园林工程有限
200,000,000.00 2016 年 09 月 28 日 2021 年 09 月 30 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
杭州赛石园林集团有
30,000,000.00 2016 年 10 月 12 日 2017 年 10 月 12 日 否
限公司
山东津美生物有限公
300,000,000.00 2016 年 11 月 14 日 2017 年 11 月 13 日 否
司
杭州赛石园林集团有
300,000,000.00 2016 年 11 月 14 日 2017 年 11 月 13 日 否
限公司
张磊 50,000,000.00 2016 年 10 月 20 日 2026 年 10 月 20 日 否
张磊 300,000,000.00 2016 年 11 月 14 日 2017 年 11 月 13 日 否
张磊 80,000,000.00 2015 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 30 日 否
张磊 30,000,000.00 2016 年 10 月 12 日 2017 年 10 月 12 日 否
张磊、李晓楠 30,000,000.00 2016 年 08 月 29 日 2017 年 08 月 29 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
194
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
张磊 363,500.00 318,300.00
郑召伟 304,033.33 264,766.67
郭柏峰 257,300.00 241,600.00
李荣华 220,400.00 195,400.00
孙佩祝 241,474.14 211,383.34
金建显 100,000.00 100,000.00
张静 138,040.00
甄冉 121,553.33
张淑珍 145,030.00
肖泮文 182,450.00 167,050.00
李瑞龙 123,833.33 123,366.68
李炜刚 101,432.40 100,889.60
赵向阳 100,000.00 100,000.00
郭林 100,000.00 100,000.00
马景春 182,200.00
孙淑芹 99,472.40
赵术英 126,376.68
杨金红 139,204.14
合计 2,780,718.93 2,188,337.11
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
195
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
赛石集团有限公
应收账款 6,207,000.03 757,000.03
司
德宏华江投资发
应收账款 6,143,047.44
展有限公司
德宏华江投资发
其他应收款 900,000.00
展有限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 赛石集团有限公司 2,140.41 275.92
预收款项 赛石集团有限公司 168,396.15
东风美晨（十堰）汽车流体
应付账款 329,467.45
系统有限公司
7、关联方承诺
8、其他
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
196
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
十二、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 48,435,750.36
经审议批准宣告发放的利润或股利 48,435,750.36
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定业务分部。
本公司的业务分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配臵资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 橡胶非轮胎 园林绿化 其他 分部间抵销 合计
一、主营业务收入 884,567,281.62 1,901,144,543.38 799,848.59 -254,716.98 2,786,256,956.61
二、主营业务成本 521,862,668.76 1,389,925,175.91 596,384.50 -123,075.32 1,912,261,153.85
三、对联营和合营
-2,006,960.82 11,445,366.57 9,438,405.75
企业的投资收益
四、资产减值损失 62,271,093.77 16,679,341.84 8,511,641.02 -43,689,115.92 43,772,960.71
五、折旧费和摊销
24,814,118.01 12,324,538.40 2,208,161.65 39,346,818.06
费
197
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
六、利润总额 127,539,725.21 251,125,975.25 -15,172,474.14 43,689,115.92 407,182,342.24
七、所得税费用 14,234,712.78 55,301,689.24 266,550.71 6,553,367.39 76,356,320.12
八、净利润 113,305,012.43 195,824,286.01 -15,439,024.85 37,135,748.53 330,826,022.12
九、资产总额 2,856,045,277.01 4,082,149,108.70 87,036,035.25 -1,287,409,862.71 5,737,971,521.28
十、负债总额 740,164,999.18 3,214,042,915.94 8,260,802.34 -764,336,101.68 3,198,283,578.81
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
3、其他
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 204,03 193,19 147,3
45.61 10,842, 56.09 7,673,5 139,636,
组合计提坏账准 7,959.8 5.31% 5,118.4 10,24 5.21%
% 841.35 % 17.91 729.05
备的应收账款 4 9 6.96
单项金额不重大 243,30 243,30 115,3
54.39 43.91 115,323,9
但单独计提坏账 1,874.4 1,874.4 23,94 0.00 0.00%
% % 48.57
准备的应收账款 7 7 8.57
447,33 436,49 262,6
100.00 10,842, 100.00 7,673,5 254,960,
合计 9,834.3 6,992.9 34,19
% 841.35 % 17.91 677.62
1 6 5.53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
账龄 期末余额
198
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 201,157,906.49 10,057,895.32 5.00%
1至2年 754,087.44 75,408.74 10.00%
2至3年 1,941,015.96 582,304.79 30.00%
3至4年 59,462.21 50.00 29,731.11%
4至5年 55,972.71 50.00 27,986.36%
5 年以上 69,515.03 100.00 69,515.03%
合计 204,037,959.84 10,842,841.35%
确定该组合依据的说明：
单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项，汇同单项金额不重大的应收款项（剔除已计提坏账准备的单项不重大款项和
应收关联方款项），按账龄作为判断信用风险特征的主要依据划分资产组合，并根据公司确定的比例计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
对单项金额不重大的应收款项如有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额单项确
认坏账准备；
应收关联方的款项，原则上不计提坏账准备，如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大，按其不可收回的金额计提坏
账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,169,323.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
陕西通家汽车股份有限公司 2,850.86
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
本报告期核销应收账款2850.86元，系因应收陕汽通家汽车股份有限公司款项逾期无法收回。
199
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征
45,000. 42,500. 94.44 2,500.0 190,4 71,526. 118,950.7
组合计提坏账准 0.01% 0.09% 37.55%
00 00 % 0 77.62 88 4
备的其他应收款
单项金额不重大
757,72 757,72 218,5
但单独计提坏账 99.99 99.91 218,500,
3,206.6 0.00 0.00% 3,206.6 00,00 0.00 0.00%
准备的其他应收 % % 000.00
4 4 0.00
款
757,76 757,72 218,6
100.00 42,500. 100.00 71,526. 218,618,
合计 8,206.6 5,706.6 90,47
% 00 % 88 950.74
4 4 7.62
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
账龄 期末余额
200
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3至4年 5,000.00 2,500.00 50.00%
5 年以上 40,000.00 40,000.00 100.00%
合计 45,000.00 42,500.00
确定该组合依据的说明：
单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项，汇同单项金额不重大的应收款项（剔除已计提坏账准备的单项不重大款项和
应收关联方款项），按账龄作为判断信用风险特征的主要依据划分资产组合，并根据公司确定的比例计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-29,026.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
委托贷款 755,000,000.00 218,500,000.00
押金 45,000.00 97,340.00
其他往来 2,723,206.64 93,137.62
合计 757,768,206.64 218,690,477.62
201
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
杭州赛石园林集团
委托贷款 400,000,000.00 1 年以内 52.79%
有限公司
杭州市园林工程有
委托贷款 355,000,000.00 1 年以内 46.85%
限公司
山东津美生物科技
其他往来 2,712,431.38 1 年以内 0.36%
有限公司
诸城金安热电有限
押金 20,000.00 5 年以上 0.00% 20,000.00
公司
诸城市博奥工程塑
押金 15,000.00 5 年以上 0.00% 15,000.00
料有限公司
合计 -- 757,747,431.38 -- 100.00% 35,000.00
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 931,200,001.00 57,889,115.92 873,310,885.08 860,200,000.00 14,200,000.00 846,000,000.00
对联营、合营
35,860,956.17 35,860,956.17 26,940,801.27 26,940,801.27
企业投资
合计 967,060,957.17 57,889,115.92 909,171,841.25 887,140,801.27 14,200,000.00 872,940,801.27
（1）对子公司投资
单位：元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
北京塔西尔悬
架科技有限公 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
司
西安中沃汽车
5,000,000.00 5,000,000.00
部件有限公司
山东津美生物 8,200,000.00 50,000,001.00 58,200,001.00 38,731,620.99 46,931,620.99
202
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
科技有限公司
智慧地球生态
50,000,000.00 50,000,000.00
开发有限公司
杭州赛石园林 779,000,000.0 779,000,000.0
集团有限公司 0 0
山东美晨先进
高分子材料科 3,000,000.00 7,000,000.00 10,000,000.00
技有限公司
美能捷电子商
3,000,000.00 3,000,000.00
务有限公司
山东晨德农业
6,000,000.00 14,000,000.00 20,000,000.00 4,957,494.93 4,957,494.93
科技有限公司
860,200,000.0 931,200,001.0
合计 71,000,001.00 43,689,115.92 57,889,115.92
0 0
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京商
联在线 26,940, -964,87 25,975,
科技有 801.27 4.51 926.76
限公司
江西鼎
晨网络 6,000,0 -997,77 5,002,2
科技有 00.00 1.06 28.94
限公司
云中歌
（北
5,000,0 -117,19 4,882,8
京）科
00.00 9.53 00.47
技有限
公司
26,940, 11,000, -2,079, 35,860,
小计
801.27 000.00 845.10 956.17
203
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
26,940, 11,000, -2,079, 35,860,
合计
801.27 000.00 845.10 956.17
（3）其他说明
1）本公司于2014年12月2日经诸城市工商行政管理局批准设立全资子公司山东美晨先进高分子材料科技有限公司，注册资本
1000万元，于2019年12月31日前缴足。截至本报告期末，本公司出资1000万元，已缴足出资；
2）本公司于2015年03月06日经诸城市市场监督管理局批准设立全资子公司山东晨德农业科技有限公司，注册资本2000万元，
将于2025年12月31日前缴足。截至本报告期末，本公司实缴出资2000万元，已缴足出资；
3）本公司于2016年6月24通过了关于《受让控股子公司股权并以债转股方式对山东津美生物科技有限公司增资》议案，增加
金额50,000,001.00元，其中本公司将应收津美生物的50,000,000.00元委托贷款以每股1元的价格对其净值；通过本公司与
陈虹雷协商，本公司以人民币1元受让陈虹雷18%的津美生物股权；增资后本公司对其控股100%。
4）报告期末本公司持有的长期股权投资中，对子公司山东津美生物科技有限公司的投资共计计提减值准备46,931,620.99
元，其中本年计提38,731,620.99元，2015年度计提8,200,000.00元；对子公司山东晨德农业科技有限公司的投资计提减值
准备4,957,494.93元。
5）本公司和青岛长天企业管理中心、罗来接等共同于2016年1月出资成立江西鼎晨网络科技有限公司，章程规定青岛长天企
业管理中心出资3,100万元，占比31%；罗来接出资2,500万元，占比25%；本公司出资2,000万元，占比20%；舒毅出资1,200
万元，占比12%；王海滨1,200万元，占比12%，注册资本共计10,000万元，截止2016年12月31日股东实际出资1,300万元，其
中本公司出资600万，青岛长天企业管理中心出资700万，本公司按实际出资比例46.15%确认投资收益；
6）本公司于2016年11月22日以现金方式认购云中歌（北京）科技有限公司20.00%股权，认购总价款1,000万元，截止本报告
期末，本公司出资500万元。
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 747,405,452.30 464,035,741.84 573,590,185.48 362,784,016.42
其他业务 45,113,745.30 33,701,326.92 5,852,548.64 9,249,449.09
合计 792,519,197.60 497,737,068.76 579,442,734.12 372,033,465.51
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,079,845.10 -59,198.73
以公允价值计量且其变动计入当期损益
1,181,250.00
的金融资产在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收
5,216,676.81
益
204
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计 4,318,081.71 -59,198.73
6、其他
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -12,174,808.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 7,614,783.84
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
6,397,926.81
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-3,238,792.90
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -44,572.59
减：所得税影响额 425,649.05
少数股东权益影响额 22,446.36
合计 -1,893,559.24 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
14.15% 0.41 0.41
润
扣除非经常性损益后归属于公
14.23% 0.41 0.41
司普通股股东的净利润
205
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、其他
206
山东美晨生态环境股份有限公司 2016 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2016年度财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2016年度审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、在其他证券市场公布的年度报告。
207