山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
山东瑞丰高分子材料股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
1
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人周仕斌、主管会计工作负责人许曰玲及会计机构负责人(会计主
管人员)许曰玲声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,207,459,328.12 1,045,978,682.38 15.44%
归属于上市公司股东的净资产
720,229,282.46 675,027,319.98 6.70%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 350,718,578.84 19.91% 874,098,649.03 -3.11%
归属于上市公司股东的净利润
29,186,944.27 115.51% 60,452,394.74 4.71%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
29,038,959.55 97.92% 55,117,873.48 -0.88%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-17,085,966.58 -136.91% 28,474,170.58 -72.78%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.12 100.00% 0.26 4.00%
稀释每股收益（元/股） 0.12 100.00% 0.26 4.00%
加权平均净资产收益率 4.14% 2.05% 8.62% -0.58%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 232,322,851
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化
且影响所有者权益金额
□ 是 √ 否
本报告期 年初至报告期末
支付的优先股股利 0.00 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1256 0.2602
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
932,714.06
分）
报告期收到科技创新发展基
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
8,003,279.10 金、企业研究开发财政补贴以
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
及递延收益摊销。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,602,164.95
减：所得税影响额 955,028.77
少数股东权益影响额（税后） 44,278.18
合计 5,334,521.26 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 10,823 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
周仕斌 境内自然人 22.28% 51,752,197 38,814,148 质押 14,480,337
江苏瑞元投资 境内非国有法
8.73% 20,271,788
有限公司 人
桑培洲 境内自然人 5.60% 13,011,240
王功军 境内自然人 2.23% 5,179,913
上海通怡投资
管理有限公司 其他 2.15% 5,000,000
－通怡海川 3
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号私募证券投
资基金
蔡成玉 境内自然人 2.05% 4,767,763
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人 1.77% 4,101,570
公司
深圳市金格投
资管理有限公
司－金格一号 其他 1.50% 3,480,000
私募证券投资
基金
亓瑛 境内自然人 1.38% 3,197,733
宋煜钰 境内自然人 1.33% 3,091,781
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
江苏瑞元投资有限公司 20,271,788 人民币普通股 20,271,788
桑培洲 13,011,240 人民币普通股 13,011,240
周仕斌 12,938,049 人民币普通股 12,938,049
王功军 5,179,913 人民币普通股 5,179,913
上海通怡投资管理有限公司－
5,000,000 人民币普通股 5,000,000
通怡海川 3 号私募证券投资基金
蔡成玉 4,767,763 人民币普通股 4,767,763
中央汇金资产管理有限责任公
4,101,570 人民币普通股 4,101,570
司
深圳市金格投资管理有限公司
3,480,000 人民币普通股 3,480,000
－金格一号私募证券投资基金
亓瑛 3,197,733 人民币普通股 3,197,733
宋煜钰 3,091,781 人民币普通股 3,091,781
上述股东关联关系或一致行动 公司股东周仕斌先生与上述股东之间不存在关联关系或一致行动关系，未知其他上述
的说明 股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名股东参与融资融券业务 股东宋煜钰持有公司股份 3,091,781 股，全部通过中国银河证券股份有限公司客户信
股东情况说明（如有） 用交易担保账户持有。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表项目 期末余额 年初余额 增减幅度 变动说明
报告期公司办理应付银行承兑汇票质押货
货币资金 110,545,387.05 79,975,892.26 38.22%
币资金增加所致。
报告期控股子公司苏州珀力玛高分子材料
交易性金融资产 20,000,000.00 0.00 有限公司利用闲置资金购买2000万元银行
理财产品。
报告期因汇票贴现及支付工程设备款较多
应收票据 89,015,515.05 146,639,467.78 -39.30%
减少票据余额。
报告期因汇票贴现及支付工程设备款较多
应收款项融资 90,137,239.54 146,843,467.79 -38.62%
减少票据余额。
预付款项 71,745,259.83 23,537,829.16 204.81%报告期末预付原料款增加所致。
报告期末，控股子公司苏州珀力玛高分子
其他应收款 1,542,670.12 1,138,792.69 35.47% 材料有限公司预付房屋租金及装修押金增
加所致。
报告期MC车间技术改造完成投产及新建
存货 107,090,548.80 74,209,630.37 44.31% MBS生产线开工，发货量增大，增加原材
料、产品库存。
其他流动资产 120,733.89 1,601,995.51 -92.46%上年度末将预缴企业所得税重分类所致。
报告期公司新建4万吨/年高透明MBS树脂
固定资产 284,807,137.97 193,475,216.36 47.21%
新旧动能转换工程项目所致。
报告期公司新建4万吨/年高透明MBS树脂
在建工程 35,246,640.79 92,374,733.84 -61.84%
新旧动能转换工程项目完工转固所致。
报告期公司收购控股公司苏州珀力玛高分
商誉 14,775,177.97 0.00
子材料有限公司形成商誉。
报告期公司拟投资新建PBAT及4万吨/年
其他非流动资产 75,568,748.12 30,822,181.26 145.18%
MBS二期工程，预付工程设备款增加所致。
报告期公司款项支付和流动资金占用增
短期借款 293,950,000.00 193,350,000.00 52.03%
加，增加借款。
报告期，公司开具银行承兑汇票及信用证
应付票据 18,503,587.16
增加所致。
报告期末，“预收款项”科目余额调整至“合
预收款项 9,231,142.06 -100.00%
同负债”。
合同负债 15,954,572.54 报告期末公司预收货款比年初增加。
应付职工薪酬 7,780,567.34 12,171,505.74 -36.08%年初应付职工薪酬在本期支付所致。
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应交税费 8,610,159.03 5,091,957.92 69.09%报告期末公司应交企业所得税增加所致。
第二期股权激励计划达到解禁条件，调整
库存股 5,842,514.82 11,684,970.83 -50.00%
库存股余额。
合并利润表项目 本期发生额 上期发生额 增减幅度 变动说明
其他收益 7,913,279.10 5,666,553.52 39.65%本期收到政府补助增加所致。
上年度公司购入银行理财产品，取得理财
投资收益 78,356.16 -100.00%
产品收益。
本期计提应收账款及其他应收款坏账准备
信用减值损失 -913,352.23 -2,868,777.72 -68.16%
同比减少。
资产减值损失 -3,215,056.86 -100.00%公司上年度计提固定资产减值损失所致。
资产处置收益 473,418.45 188,537.93 151.10%本期处置资产取得收益所致。
公司上期将长期挂账预收账款转入营业外
营业外收入 766,174.47 1,117,899.48 -31.46%
收入所致。
合并现金流量表项目 本期金额 上期金额 增减幅度 变动说明
报告期因预付原材料款、存货库存增加、
经营活动产生的现金流
28,474,170.58 104,591,074.73 -72.78% 应收款增加，导致实现经营活动现金流减
量净额
少。
筹资活动产生的现金流
18,171,168.11 -84,464,964.91 121.51%公司上期归还银行借款较本期增加所致。
量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内重要事项及延续到报告期内重大事项的进展情况见下表。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司拟向不特定对象发行可转换公司
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《向
债券，募集资金 34,000 万元，全部用
2020 年 07 月 01 日 不特定对象发行可转换公司债券预案》
于公司年产 6 万吨生物可降解塑料
等相关公告。
PBAT 项目。
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关
2020 年 08 月 01 日 于公司及子公司使用闲置自有资金购
买理财产品的公告》 编号：2020-061）。
使用闲置自有资金购买理财产品事项
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关
2020 年 08 月 25 日 于控股子公司使用闲置自有资金购买
理财产品的公告》（2020-069）。
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关
拟注销全资子公司瑞丰创投、全资孙公
2020 年 08 月 25 日 于注销全资子公司及全资孙公司的公
司西藏朴达
告》（编号：2020-067）
公司年产 6 万吨 PBAT 生物降解塑料项 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关
2020 年 08 月 26 日
目进展 于年产 6 万吨 PBAT 生物降解塑料项目
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的进展公告》（2020-070）。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项。
四、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末可能出现以下应披露业绩预告的情形：不适用
五、报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司未调整利润分配政策。公司制定的利润分配方案符合《公司章程》的相关规定，分红标准
和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥的应有的作用，中小股东有充
分表达意见和诉求的机会，合法权益得到充分维护。
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对象 谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
类型 的资料
宋哲建、镤月资产
2020 年 07 月 01 日 个人
聂炜 详见公司于 2020 年 7 月
公司董事会秘
实地调研 2 日在巨潮资讯网披露
书办公室 国泰君安段海峰、
的《300243 瑞丰高材投
国信证券龚诚
2020 年 07 月 02 日 机构 资者关系管理制度
东吴证券柴沁虎、 20200702》
通讯方式 电话沟通
太平洋证券柳强
详见公司于 2020 年 8 月
30 日在巨潮资讯网披露
公司董事会秘 天风证券叶天琳、
2020 年 08 月 27 日 实地调研 机构 的《300243 瑞丰高材投
书办公室 徐如颜
资者关系管理档案
20200830》
详见公司于 2020 年 9 月
17 日在巨潮资讯网披露
公司董事会秘
2020 年 09 月 16 日 实地调研 机构 华西证券晏溶 的《300243 瑞丰高材投
书办公室
资者关系管理档案
20200917》
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东瑞丰高分子材料股份有限公司
2020 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 110,545,387.05 79,975,892.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 20,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 89,015,515.05 146,639,467.78
应收账款 222,065,169.77 171,825,732.02
应收款项融资 90,137,239.54 146,843,467.79
预付款项 71,745,259.83 23,537,829.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,542,670.12 1,138,792.69
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 107,090,548.80 74,209,630.37
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 120,733.89 1,601,995.51
流动资产合计 712,262,524.05 645,772,807.58
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 640,000.00 638,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 284,807,137.97 193,475,216.36
在建工程 35,246,640.79 92,374,733.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 66,217,205.15 65,360,733.27
开发支出
商誉 14,775,177.97
长期待摊费用
递延所得税资产 17,941,894.07 17,535,010.07
其他非流动资产 75,568,748.12 30,822,181.26
非流动资产合计 495,196,804.07 400,205,874.80
资产总计 1,207,459,328.12 1,045,978,682.38
流动负债：
短期借款 293,950,000.00 193,350,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 18,503,587.16
应付账款 64,287,799.21 89,497,912.07
预收款项 9,231,142.06
合同负债 15,954,572.54
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 7,780,567.34 12,171,505.74
应交税费 8,610,159.03 5,091,957.92
其他应付款 51,428,844.46 51,195,879.89
其中：应付利息 146,133.15
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 460,515,529.74 360,538,397.68
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,628,291.62 10,412,964.72
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,628,291.62 10,412,964.72
负债合计 470,143,821.36 370,951,362.40
所有者权益：
股本 232,322,851.00 232,322,851.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 64,590,462.70 62,452,765.87
减：库存股 5,842,514.82 11,684,970.83
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其他综合收益 -51,000.00 -52,700.00
专项储备
盈余公积 41,288,180.20 41,288,180.20
一般风险准备
未分配利润 387,921,303.38 350,701,193.74
归属于母公司所有者权益合计 720,229,282.46 675,027,319.98
少数股东权益 17,086,224.30
所有者权益合计 737,315,506.76 675,027,319.98
负债和所有者权益总计 1,207,459,328.12 1,045,978,682.38
法定代表人：周仕斌 主管会计工作负责人：许曰玲 会计机构负责人：许曰玲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 102,935,856.88 78,721,176.54
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 89,015,515.05 146,639,467.78
应收账款 221,899,924.97 171,825,732.02
应收款项融资 88,957,239.54 146,543,467.79
预付款项 61,048,747.62 19,365,657.52
其他应收款 60,804,225.71 47,773,922.78
其中：应收利息
应收股利
存货 76,045,932.26 46,708,516.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 700,707,442.03 657,577,941.02
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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长期应收款
长期股权投资 131,626,005.79 98,267,503.93
其他权益工具投资 640,000.00 638,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 202,464,986.15 103,504,306.42
在建工程 8,943,554.27 90,113,040.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 48,683,751.82 49,657,815.70
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 13,085,802.13 11,825,281.96
其他非流动资产 49,848,081.27 12,482,326.51
非流动资产合计 455,292,181.43 366,488,274.98
资产总计 1,155,999,623.46 1,024,066,216.00
流动负债：
短期借款 193,950,000.00 172,350,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 118,503,587.16 21,000,000.00
应付账款 51,380,919.37 80,995,468.34
预收款项 9,231,142.06
合同负债 15,566,791.34
应付职工薪酬 6,994,276.00 11,444,317.94
应交税费 6,510,013.26 2,888,134.65
其他应付款 82,256,111.41 79,076,087.46
其中：应付利息 146,133.15
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
15
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债合计 475,161,698.54 376,985,150.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,727,757.16 5,239,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,727,757.16 5,239,000.00
负债合计 479,889,455.70 382,224,150.45
所有者权益：
股本 232,322,851.00 232,322,851.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 64,590,462.70 62,452,765.87
减：库存股 5,842,514.82 11,684,970.83
其他综合收益 -51,000.00 -52,700.00
专项储备
盈余公积 41,288,180.20 41,288,180.20
未分配利润 343,802,188.68 317,515,939.31
所有者权益合计 676,110,167.76 641,842,065.55
负债和所有者权益总计 1,155,999,623.46 1,024,066,216.00
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 350,718,578.84 292,474,715.85
其中：营业收入 350,718,578.84 292,474,715.85
16
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 316,643,314.04 274,220,493.17
其中：营业成本 260,659,063.65 229,009,737.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,370,187.37 2,011,047.46
销售费用 35,957,268.67 26,637,820.27
管理费用 13,649,056.97 13,232,056.33
研发费用 840,536.43 1,548,267.04
财务费用 4,167,200.95 1,781,564.98
其中：利息费用 2,389,695.22 2,236,642.87
利息收入 65,121.45 53,756.10
加：其他收益 1,771,494.70 2,121,557.72
投资收益（损失以“－”号
78,356.16
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
383,831.71 -545,193.24
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
17
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,230,591.21 19,908,943.32
加：营业外收入 99,399.27 416,381.60
减：营业外支出 2,154,676.50 3,812,787.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号
34,175,313.98 16,512,537.16
填列）
减：所得税费用 5,320,866.04 2,969,041.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,854,447.94 13,543,495.94
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
28,854,447.94 13,543,495.94
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 29,186,944.27 13,543,495.94
2.少数股东损益 -332,496.33
六、其他综合收益的税后净额 -52,700.00
归属母公司所有者的其他综合收
-52,700.00
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-52,700.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
-52,700.00
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
18
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 28,854,447.94 13,490,795.94
归属于母公司所有者的综合收
29,186,944.27 13,490,795.94
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-332,496.33
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.06
（二）稀释每股收益 0.12 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：周仕斌 主管会计工作负责人：许曰玲 会计机构负责人：许曰玲
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 428,707,522.93 339,649,511.60
减：营业成本 360,727,333.88 291,428,647.60
税金及附加 992,547.62 1,187,653.11
销售费用 31,759,392.71 18,966,681.14
管理费用 8,422,256.82 8,468,217.67
研发费用 688,152.24 663,311.24
财务费用 4,180,563.56 950,710.32
其中：利息费用 2,389,695.22 2,189,654.82
利息收入 52,483.68 835,762.71
加：其他收益 1,666,214.28 1,730,414.30
投资收益（损失以“－” 78,356.16
19
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
672,547.44 -202,487.70
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
24,276,037.82 19,590,573.28
列）
加：营业外收入 93,936.67 89,881.72
减：营业外支出 1,684,930.89 3,302,455.03
三、利润总额（亏损总额以“－”
22,685,043.60 16,377,999.97
号填列）
减：所得税费用 3,472,136.09 2,970,100.95
四、净利润（净亏损以“－”号填
19,212,907.51 13,407,899.02
列）
（一）持续经营净利润（净亏
19,212,907.51 13,407,899.02
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -52,700.00
（一）不能重分类进损益的其
-52,700.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
-52,700.00
允价值变动
4.企业自身信用风险公
20
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 19,212,907.51 13,355,199.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 874,098,649.03 902,199,155.74
其中：营业收入 874,098,649.03 902,199,155.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 806,795,341.36 829,378,528.42
其中：营业成本 646,780,004.25 680,983,203.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
21
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,540,810.97 5,915,035.94
销售费用 99,419,155.52 85,084,138.83
管理费用 41,758,427.39 43,852,628.40
研发费用 3,560,664.52 3,948,205.52
财务费用 10,736,278.71 9,595,315.83
其中：利息费用 9,148,711.55 9,104,234.05
利息收入 166,106.19 221,281.50
加：其他收益 7,913,279.10 5,666,553.52
投资收益（损失以“－”号
78,356.16
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-913,352.23 -2,868,777.72
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-3,215,056.86
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
473,418.45 188,537.93
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 74,776,652.99 72,670,240.35
加：营业外收入 766,174.47 1,117,899.48
减：营业外支出 3,278,339.42 4,376,296.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号
72,264,488.04 69,411,843.31
填列）
减：所得税费用 12,214,983.93 11,676,741.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,049,504.11 57,735,101.53
22
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
60,049,504.11 57,735,101.53
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 60,452,394.74 57,735,101.53
2.少数股东损益 -402,890.63
六、其他综合收益的税后净额 1,700.00 -52,700.00
归属母公司所有者的其他综合收
1,700.00 -52,700.00
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
1,700.00 -52,700.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
1,700.00 -52,700.00
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
23
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 60,051,204.11 57,682,401.53
归属于母公司所有者的综合收
60,454,094.74 57,682,401.53
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-402,890.63
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.26 0.25
（二）稀释每股收益 0.26 0.25
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：周仕斌 主管会计工作负责人：许曰玲 会计机构负责人：许曰玲
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,051,187,483.00 1,077,853,736.61
减：营业成本 869,855,194.42 908,551,437.98
税金及附加 3,431,367.52 3,983,020.57
销售费用 86,204,803.10 64,306,654.36
管理费用 25,913,414.34 28,502,591.09
研发费用 1,800,328.93 2,089,798.42
财务费用 7,158,874.48 6,206,440.48
其中：利息费用 6,427,074.54 8,204,558.52
利息收入 1,015,926.23 2,678,083.21
加：其他收益 7,585,914.84 5,072,128.56
投资收益（损失以“－”
78,356.16
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -3,183,193.89 -1,599,849.89
24
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-3,176,363.05
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
473,418.45 126,591.03
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
61,699,639.61 64,714,656.52
列）
加：营业外收入 307,840.98 781,846.78
减：营业外支出 2,689,313.81 3,670,830.17
三、利润总额（亏损总额以“－”
59,318,166.78 61,825,673.13
号填列）
减：所得税费用 9,799,632.31 9,552,585.02
四、净利润（净亏损以“－”号填
49,518,534.47 52,273,088.11
列）
（一）持续经营净利润（净亏
49,518,534.47 52,273,088.11
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 1,700.00 -52,700.00
（一）不能重分类进损益的其
1,700.00 -52,700.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
1,700.00 -52,700.00
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
25
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 49,520,234.47 52,220,388.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
662,786,419.83 717,040,050.72
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,209,803.86 1,096,747.45
收到其他与经营活动有关的现
9,716,430.64 5,702,279.81
金
经营活动现金流入小计 674,712,654.33 723,839,077.98
购买商品、接受劳务支付的现 513,424,622.98 502,432,790.29
26
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金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
43,325,378.26 38,975,615.40
现金
支付的各项税费 29,333,841.01 43,120,074.50
支付其他与经营活动有关的现
60,154,641.50 34,719,523.06
金
经营活动现金流出小计 646,238,483.75 619,248,003.25
经营活动产生的现金流量净额 28,474,170.58 104,591,074.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
473,418.45 126,591.03
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 473,418.45 126,591.03
购建固定资产、无形资产和其
54,913,519.61 63,648,586.73
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 22,202,516.21
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 77,116,035.82 63,648,586.73
投资活动产生的现金流量净额 -76,642,617.37 -63,521,995.70
27
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 229,500,000.00 208,484,386.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 229,500,000.00 208,484,386.00
偿还债务支付的现金 129,000,000.00 262,484,386.00
分配股利、利润或偿付利息支
32,328,831.89 30,384,415.89
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
50,000,000.00 80,549.02
金
筹资活动现金流出小计 211,328,831.89 292,949,350.91
筹资活动产生的现金流量净额 18,171,168.11 -84,464,964.91
四、汇率变动对现金及现金等价物
1,149,486.46 25,152.30
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -28,847,792.22 -43,370,733.58
加：期初现金及现金等价物余
79,924,572.50 116,836,168.62
额
六、期末现金及现金等价物余额 51,076,780.28 73,465,435.04
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
659,239,834.90 712,401,354.97
金
收到的税费返还 2,208,935.92 1,096,747.45
收到其他与经营活动有关的现
7,529,026.61 5,217,538.66
金
经营活动现金流入小计 668,977,797.43 718,715,641.08
购买商品、接受劳务支付的现
478,530,135.38 502,154,931.38
金
28
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
支付给职工以及为职工支付的
34,657,057.30 30,949,581.34
现金
支付的各项税费 23,381,201.67 30,108,546.33
支付其他与经营活动有关的现
50,575,998.84 33,728,207.93
金
经营活动现金流出小计 587,144,393.19 596,941,266.98
经营活动产生的现金流量净额 81,833,404.24 121,774,374.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
473,418.45 126,591.03
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
4,561,494.65
金
投资活动现金流入小计 473,418.45 4,688,085.68
购建固定资产、无形资产和其
47,814,378.56 63,648,586.73
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 33,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
58,776,567.62 30,000.00
金
投资活动现金流出小计 139,590,946.18 63,678,586.73
投资活动产生的现金流量净额 -139,117,527.73 -58,990,501.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 129,500,000.00 208,484,386.00
收到其他与筹资活动有关的现
100,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 229,500,000.00 208,484,386.00
偿还债务支付的现金 128,900,000.00 262,484,386.00
分配股利、利润或偿付利息支
29,659,359.64 29,484,740.36
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
50,000,000.00 80,549.02
金
29
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 208,559,359.64 292,049,675.38
筹资活动产生的现金流量净额 20,940,640.36 -83,565,289.38
四、汇率变动对现金及现金等价物
1,140,876.46 25,152.30
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,202,606.67 -20,756,264.03
加：期初现金及现金等价物余
78,669,856.78 93,301,711.57
额
六、期末现金及现金等价物余额 43,467,250.11 72,545,447.54
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 79,975,892.26 79,975,892.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 146,639,467.78 146,639,467.78
应收账款 171,825,732.02 171,825,732.02
应收款项融资 146,843,467.79 146,843,467.79
预付款项 23,537,829.16 23,537,829.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,138,792.69 1,138,792.69
其中：应收利息
应收股利
30
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
买入返售金融资产
存货 74,209,630.37 74,209,630.37
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 1,601,995.51 1,601,995.51
流动资产合计 645,772,807.58 645,772,807.58
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 638,000.00 638,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 193,475,216.36 193,475,216.36
在建工程 92,374,733.84 92,374,733.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 65,360,733.27 65,360,733.27
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 17,535,010.07 17,535,010.07
其他非流动资产 30,822,181.26 30,822,181.26
非流动资产合计 400,205,874.80 400,205,874.80
资产总计 1,045,978,682.38 1,045,978,682.38
流动负债：
短期借款 193,350,000.00 193,350,000.00
向中央银行借款
拆入资金
31
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 89,497,912.07 89,497,912.07
预收款项 9,231,142.06 -9,231,142.06
合同负债 9,231,142.06 9,231,142.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,171,505.74 12,171,505.74
应交税费 5,091,957.92 5,091,957.92
其他应付款 51,195,879.89 51,195,879.89
其中：应付利息 146,133.15 146,133.15
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 360,538,397.68 360,538,397.68
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,412,964.72 10,412,964.72
递延所得税负债
32
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他非流动负债
非流动负债合计 10,412,964.72 10,412,964.72
负债合计 370,951,362.40 370,951,362.40
所有者权益：
股本 232,322,851.00 232,322,851.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 62,452,765.87 62,452,765.87
减：库存股 11,684,970.83 11,684,970.83
其他综合收益 -52,700.00 -52,700.00
专项储备
盈余公积 41,288,180.20 41,288,180.20
一般风险准备
未分配利润 350,701,193.74 350,701,193.74
归属于母公司所有者权益
675,027,319.98 675,027,319.98
合计
少数股东权益
所有者权益合计 675,027,319.98 675,027,319.98
负债和所有者权益总计 1,045,978,682.38 1,045,978,682.38
调整情况说明
2017年7月5日，财政部修订印发了《企业会计准则第 14 号——收入》（以下简称“新收入准则”），
境内上市企业自2020年1月1日起施行新收入准则。根据新准则及相关衔接规定，公司2020年1月1日将原计
入“预收款项”调整至“合同负债”列报。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 78,721,176.54 78,721,176.54
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 146,639,467.78 146,639,467.78
应收账款 171,825,732.02 171,825,732.02
33
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应收款项融资 146,543,467.79 146,543,467.79
预付款项 19,365,657.52 19,365,657.52
其他应收款 47,773,922.78 47,773,922.78
其中：应收利息
应收股利
存货 46,708,516.59 46,708,516.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 657,577,941.02 657,577,941.02
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 98,267,503.93 98,267,503.93
其他权益工具投资 638,000.00 638,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 103,504,306.42 103,504,306.42
在建工程 90,113,040.46 90,113,040.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 49,657,815.70 49,657,815.70
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,825,281.96 11,825,281.96
其他非流动资产 12,482,326.51 12,482,326.51
非流动资产合计 366,488,274.98 366,488,274.98
资产总计 1,024,066,216.00 1,024,066,216.00
流动负债：
34
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
短期借款 172,350,000.00 172,350,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 21,000,000.00 21,000,000.00
应付账款 80,995,468.34 80,995,468.34
预收款项 9,231,142.06 -9,231,142.06
合同负债 9,231,142.06 9,231,142.06
应付职工薪酬 11,444,317.94 11,444,317.94
应交税费 2,888,134.65 2,888,134.65
其他应付款 79,076,087.46 79,076,087.46
其中：应付利息 146,133.15 146,133.15
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 376,985,150.45 376,985,150.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,239,000.00 5,239,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,239,000.00 5,239,000.00
负债合计 382,224,150.45 382,224,150.45
所有者权益：
股本 232,322,851.00 232,322,851.00
其他权益工具
35
山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 62,452,765.87 62,452,765.87
减：库存股 11,684,970.83 11,684,970.83
其他综合收益 -52,700.00 -52,700.00
专项储备
盈余公积 41,288,180.20 41,288,180.20
未分配利润 317,515,939.31 317,515,939.31
所有者权益合计 641,842,065.55 641,842,065.55
负债和所有者权益总计 1,024,066,216.00 1,024,066,216.00
调整情况说明
2017年7月5日，财政部修订印发了《企业会计准则第 14 号——收入》（以下简称“新收入准则”），
境内上市企业自2020年1月1日起施行新收入准则。根据新准则及相关衔接规定，公司2020年1月1日将原计
入“预收款项”调整至“合同负债”列报。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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