迪安诊断技术集团股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
关于迪安诊断技术集团股份有限公司2022年度募集资金
存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZF10389号
迪安诊断技术集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的迪安诊断技术集团股份有限公司（以下
简称“迪安诊断技术集团公司”） 2022年度募集资金存放与使用情
况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴
证业务。
一、董事会的责任
迪安诊断技术集团公司董事会的责任是按照中国证券监督管理
委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运
作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——
公告格式（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种
责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控
制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号—— 上市公司募集资金管理 和使用的监管要 求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司 自律监管指南第 2号——公告格 式
（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映迪安诊
鉴证报告 第 1 页
断技术集团公司2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在
执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认
为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合
理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，迪安诊断技术集团公司2022年度募集资金存放与使用
情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号—— 上市公司募集资金管理 和使用的监管要 求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司 自律监管指南第 2号——公告格 式
（2023年修订）》的相关规定编制，如实反映了迪安诊断技术集团公
司2022年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供迪安诊断技术集团公司为披露2022年年度报告的目
的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国上海 二〇二三年四月十一日
鉴证报告 第 2 页
迪安诊断技术集团股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023
年修订）》的相关规定，本公司就 2022 年度募集资金存放与使用情况作如下专
项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额及资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可【2018】1314 号文核准，公司向特定对象非公开发
行新增股份 69,428,843.00 股，发行价格每股 15.48 元，募集资金总额为 1,074,758,489.64 元，
扣除发行费用 12,782,480.04 元，实际募集资金净额为人民币 1,061,976,009.60 元。上述募集
资金已于 2018 年 12 月 26 日全部到账，募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普
通合伙）审验，并于 2018 年 12 月 27 日出具信会师报字【2018】第 ZF10723 号《验资报告》。
（二）募集资金的使用金额及当前余额
截至 2022 年 12 月 31 日，公司 2022 年累计使用非公开募集资金合计 110,557,232.74 元。
具体如下表：
时间 金额 （元人民币）
2021 年 12 月 31 日募集资金余额 220,433,614.47
加：2022 年度利息收入扣除手续费 1,198,519.47
减：2022 年度已使用 110,557,232.74
减：募集资金置换金额 -
加：收回暂时性补充流动资金 129,000,000.00
减：暂时性补充流动资金 194,000,000.00
减：永久性补充流动资金 （注） 492,406.68
2022 年 12 月 31 日募集资金余额 45,582,494.52
注：根据《关于募集资金投资项目延期、变更、终止并永久补流的公告》（公告编号：
2021-067），公司将募集资金 43,196.55 万元用于永久性补充流动资金。本报告期，公司用于
永久性补充流动资金的 492,406.68 元为上述用于永久补流的募集资金所产生的利息。截至报
告期末，公司用于永久性补充流动资金的募集资金（含利息）已全部使用完毕。
二、 募集资金存放和管理情况
专项报告 第 1 页
（一）募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，根据《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业版上市公司规
范运作》规定，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、募集资金使用、
募集资金投资项目变更、募集资金管理与监督以及信息披露等事项进行了详细严格的规定。
公司严格按照《募集资金管理制度》的规定管理募集资金，募集资金的存放、使用、管理均
符合《募集资金管理制度》的相关规定。
2019 年 1 月 22 日，公司与中国工商银行股份有限公司杭州延中支行及中信建投证券股
份有限公司（以下简称“中信建投”）签订了《募集资金三方监管协议》。
2019 年 1 月 25 日，公司及本次非公开发行募投项目涉及公司子公司与中信建投及杭州
联合农村商业银行股份有限公司三墩支行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行、兴业
银行股份有限公司杭州分行、招商银行股份有限公司杭州之江支行、中国银行股份有限公司
杭州市高新技术开发区支行、中国民生银行股份有限公司杭州分行分别签订了《募集资金三
方监管协议》。
2019 年 5 月 9 日，公司、杭州迪安生物技术有限公司与中国银行股份有限公司杭州市
高新技术开发区支行、中信建投证券股份有限公司共同签署《募集资金三方监管协议之补充
协议》，对三方在 2019 年 1 月 25 日签署的《募集资金三方监管协议》中募集资金使用事项
做了进一步说明。
2019 年 5 月 10 日，公司及本次非公开发行募投项目涉及部分公司子公司与杭州联合商
业银行股份有限公司三墩支行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行及中信建投分别签
订了《募集资金三方监管协议》。
2019 年 5 月 21 日，公司及本次非公开发行募投项目涉及部分公司子公司与兴业银行股
份有限公司杭州分行、招商银行股份有限公司杭州之江支行、中国银行股份有限公司杭州市
高新技术开发区支行及保荐机构中信建投证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管
协议》。
2022 年 1 月 19 日，公司及本次非公开发行变更后的募投项目实施子公司北京迪安医学
检验实验室有限公司与中国建设银行股份有限公司北京大兴支行、中信建投共同签订了《募
集资金三方监管协议》。
上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协
议的履行不存在问题。
专项报告 第 2 页
（二）募集资金存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专项账户存储情况如下：
单位：人民币元
银行名称 账户名称 银行账号 募集资金余额 存储形式
杭州联合银行三墩支行 迪安诊断技术集团股份有限公司 201000212805886 1,131,929.56 活期
杭州联合银行三墩支行 杭州迪安医学检验中心有限公司 201000219722997 27,808,569.06 活期
民生银行杭州滨江支行 迪安诊断技术集团股份有限公司 630730994 74,760.66 活期
工行杭州延中支行 迪安诊断技术集团股份有限公司 1202023029900014509 3,218,035.81 活期
建行北京大兴支行 北京迪安医学检验实验室有限公司 11050184360000002525 13,349,199.43 活期
合计 45,582,494.52
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2022 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司本年度无此情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司本年度不存在募投项目先期投入及置换情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022 年 1 月 13 日，公司召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十次会议，
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用部
分闲置募集资金暂时性补充流动资金，总额不超过人民币 15,000 万元，用于与主营业务相
关的生产经营，使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资
金专项账户。截至 2022 年 11 月 14 日，公司实际使用了 1.19 亿元，并已全部归还至募集
资金专项账户，本次暂时性补充流动资金已全部完结。
2022 年 11 月 18 日，公司召开第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第十七
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公
司使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金，总额不超过人民币 1 亿元，用于与主营业
务相关的生产经营，使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募
集资金专项账户。截至 2022 年 12 月 31 日，公司实际使用了 7,500 万元，并已归还 1,000
万元至募集资金专项账户，本次暂时性补充流动资金剩余 6,500 万元。
专项报告 第 3 页
(五) 节余募集资金使用情况
公司本年度无此情况。
(六) 超募资金使用情况
公司本年度不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
剩余尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户，将逐步投入募集资金投资项目中。
(八) 募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
本年度无此情况。
(二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
本年度无此情况。
(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
不适用。
(四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司本年度不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
无。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2023 年 4 月 11 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
迪安诊断技术集团股份有限公司董事会
二〇二三年四月十一日
专项报告 第 4 页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：迪安诊断技术集团股份有限公司 2022 年度 单位：人民币元
本年度投入募
募集资金总额 1,061,976,009.60 110,557,232.74
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 468,364,952.87 537,732,644.31
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 44.10%
截至期末投资 本年 是否 项目可行
项目达到预
是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入 截至期末累计 进度（%） 度实 达到 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 定可使用状
（含部分变更） 投资总额 (1) 金额 投入金额(2) 现的 预计 生重大变
(3)＝(2)/(1) 态日期
效益 效益 化
一、承诺投资项目
2023 年 12 月 不适 不适
1、诊断业务平台服务能力提升及研发项目 是 511,566,170.94 378,142,493.67 30,571,764.22 304,627,132.33 80.56% 是
31 日 用 用
不适 不适
2、冷链物流中心仓储设备技术改造项目 是 199,322,224.50 5,455,327.81 5,455,327.81 100.00% 不适用 是
用 用
3、医疗诊断数据存储分析应用平台技术开 2023 年 12 月 不适 不适
否 208,568,000.00 208,568,000.00 46,615,089.52 192,834,569.92 92.46% 否
发及设备改造项目 31 日 用 用
不适 不适
4、诊断试剂产业化项目 是 142,519,614.16 1,445,235.25 1,445,235.25 100.00% 不适用 是
用 用
5、 北京迪安医学检验实验室诊断业务平 2023 年 12 月 不适 不适
是 46,416,600.00 33,370,379.00 33,370,379.00 71.89% 否
台能力提升项目 31 日 用 用
承诺投资项目小计 1,061,976,009.60 640,027,656.73 110,557,232.74 537,732,644.31 84.02%
二、超募资金投向 无超募资金
三、归还银行贷款（如有） 无
四、补充流动资金（如有） 无
五、未达到计划进度或预计收益的情况和
本年度无此情况
原因
六、项目可行性发生重大变化的情况说明 本年度无此情况
七、募集资金投资项目实施方式调整情况 本年度无此情况
八、募集资金投资项目先期投入及置换
本年度无此情况
情况
1、2022 年 1 月 13 日，公司召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同
意公司使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金，总额不超过人民币 15,000 万元，用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12
个月，到期将归还至募集资金专项账户。截至 2022 年 11 月 14 日，公司实际使用了 1.19 亿元，并已全部归还至募集资金专项账户，本次暂时性补充流动资金已全部
九、用闲置募集资金暂时补充流动资金 完结。
情况 2、2022 年 11 月 18 日，公司召开第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，
同意公司使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金，总额不超过人民币 1 亿元，用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月，
到期将归还至募集资金专项账户。截至 2022 年 12 月 31 日，公司实际使用了 7,500 万元，并已归还 1,000 万元至募集资金专项账户，本次暂时性补充流动资金剩余 6,500
万元。
十、项目实施出现募集资金结余的金额及
不适用
原因
十一、尚未使用的募集资金用途及去向 不适用
十二、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司募集资金账户收到非募集资金 515.74 万元，系个人股东转账失误导致，公司已及时将该款项转出募集专户。
或其他情况
