卫宁健康科技集团股份有限公司 2018 年度财务决算报告 公司2018年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允 反映了公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况及2018年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。公司财务报表已经华普天健会计师事务所(特殊普通合 伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。现将2018年度合并财务报表反 映的主要财务数据报告如下: 一、报告期内主要财务数据和指标 1、主要财务数据 单位:人民币元 项目 本报告期 上年同期 增减幅度(%) 营业收入 1,438,761,343.81 1,203,756,273.71 19.52 营业成本 690,611,232.40 574,612,506.33 20.19 营业利润 310,281,491.51 257,396,000.35 20.55 利润总额 309,523,264.21 256,218,621.29 20.80 归属于上市公司普通股股东的净利 303,305,204.12 229,039,873.76 32.42 润 归属于上市公司普通股股东的扣除 278,789,273.62 213,440,610.29 30.62 非经常性损益后的净利润 资产总额 4,237,318,113.09 3,712,302,568.37 14.14 负债总额 962,784,820.52 1,053,316,035.05 -8.59 股本 1,621,867,400.00 1,607,592,175.00 0.89 归属于上市公司普通股股东的所有 3,134,184,505.73 2,596,125,082.18 20.73 者权益 在国家推进实施“健康中国”战略,全面深化医疗体制改革,推动健康服务 产业改革发展的大政方针指引下,医疗健康行业继续保持持续增长的良好态势, 医疗产业总规模持续扩大。2018 年度公司围绕“传统业务”与“创新业务”双 轮驱动的总体战略,聚焦市场需求和客户体验,强化技术和产品创新能力,不断 促进公司经营规模持续扩大和经营业绩稳定增长,使得公司整体盈利能力和持续 1 发展能力得到进一步提升。 2018年度公司实现营业收入1,438,761,343.81元,较上年同期增长19.52%; 营业利润310,281,491.51元,较上年同期增长20.55%;利润总额309,523,264.21 元,较上年同期增长20.80%;归属于上市公司股东的净利润303,305,204.12元, 较上年同期增长32.42%。 2018年末,资产总额4,237,318,113.09元,较上年同期增长14.14%;归属于 上市公司股东的净资产3,134,184,505.73元,较上年同期增长20.73%。 2、主要财务指标 项目 本报告期末 本报告期初 增减幅度 基本每股收益(元/股) 0.1897 0.1439 31.83% 加权平均净资产收益率 10.57% 9.30% 1.27% 销售毛利率 52.00% 52.27% -0.27% 销售利润率 21.57% 21.28% 0.29% 流动比率(倍) 2.34 1.79 30.73% 速动比率(倍) 2.15 1.68 27.68% 资产负债率 22.72% 28.37% -5.65% 应收账款周转率(次数) 1.35 1.26 7.14% 存货周转率(次数) 5.35 5.98 -10.54% (1)盈利能力分析 公司基本每股收益为0.1897元/股,较上年增长31.83%;加权平均净资产收 益率为10.57%,较上年增长1.27%,主要是公司盈利增加所致。 销售毛利率较上年下降0.27%,销售毛利率相对稳定;销售利润率较上年增 长0.29%,销售利润率较上年变化不大。 总体来看,2018年公司盈利能力较强。2019年公司将继续加快扩大市场覆盖 面和提高市场占有率,加大成本优化和费用管控,不断提高公司盈利能力。 (2)偿债能力分析 公司流动比率、速动比率分别较上年增长30.73%和27.68%,同时资产负债率 较上年下降5.65%,公司偿债能力进一步增强。 (3)营运能力分析 2 公司存货周转率为5.35,应收账款周转率为1.35,公司处于快速成长期,业 务规模增长较快,经营状况良好,较上年经营情况相比未发生重大变化。2019 年公司将继续加强应收账款管理,不断提高资产运营效率和管理水平。 二、2018 年度资产负债状况 单位:人民币元 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减额 增减比例 货币资金 514,652,940.19 482,046,347.58 32,606,592.61 6.76% 应收票据 4,635,400.00 10,336,000.00 -5,700,600.00 -55.15% 应收账款 1,184,042,150.03 955,018,770.10 229,023,379.93 23.98% 预付账款 35,713,171.38 22,467,988.38 13,245,183.00 58.95% 其他应收款 142,088,842.19 124,253,787.11 17,835,055.08 14.35% 存货 157,873,311.87 100,399,387.94 57,473,923.93 57.25% 一年内到期的非流 5,582,397.04 5,305,989.07 276,407.97 5.21% 动资产 其他流动资产 22,236,363.61 10,323,940.68 11,912,422.93 115.39% 可供出售金融资产 186,959,476.37 162,783,158.00 24,176,318.37 14.85% 长期应收款 - 5,578,719.75 -5,578,719.75 -100.00% 长期股权投资 541,048,033.77 544,111,806.40 -3,063,772.63 -0.56% 投资性房地产 89,850,597.05 66,556,844.38 23,293,752.67 35.00% 固定资产 435,370,374.49 371,308,848.83 64,061,525.66 17.25% 在建工程 554,938.19 96,773,253.09 -96,218,314.90 -99.43% 无形资产 116,917,946.29 95,353,978.40 21,563,967.89 22.61% 开发支出 247,976,798.10 127,005,341.57 120,971,456.53 95.25% 商誉 474,897,113.17 474,897,113.17 - - 长期待摊费用 2,435,451.36 1,551,178.79 884,272.57 57.01% 递延所得税资产 74,482,807.99 56,230,115.13 18,252,692.86 32.46% 资产总计 4,237,318,113.09 3,712,302,568.37 525,015,544.72 14.14% 短期借款 151,135,000.00 190,000,000.00 -38,865,000.00 -20.46% 应付票据 2,244,376.00 1,455,000.00 789,376.00 54.25% 应付账款 194,754,625.51 205,309,877.61 -10,555,252.10 -5.14% 预收款项 204,929,609.94 96,308,675.43 108,620,934.51 112.78% 应付职工薪酬 66,987,144.10 44,655,491.42 22,331,652.68 50.01% 应交税费 98,520,411.20 125,448,930.07 -26,928,518.87 -21.47% 3 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减额 增减比例 应付利息 - 276,466.68 -276,466.68 -100.00% 其他应付款 145,440,641.64 237,771,043.23 -92,330,401.59 -38.83% 一年内到期的长期 18,240,000.00 55,230,000.00 -36,990,000.00 -66.97% 应付款 长期应付款 18,240,000.00 -18,240,000.00 -100.00% 预计负债 15,840,385.10 12,727,923.58 3,112,461.52 24.45% 递延收益 3,386,877.00 4,586,877.00 -1,200,000.00 -26.16% 负债合计 962,784,820.52 1,053,316,035.05 -90,531,214.53 -8.59% 注:公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。 1、 应收票据较年初减少55.15%,主要是收到客户支付的承兑汇票减少所致; 2、预付账款较年初增加58.95%,主要是业务增长及采购预付款增加所致; 3、存货较年初增加57.25%,主要是多笔硬件销售合同未履行完毕所致; 4、其他流动资产较年初增加115.39%,主要是待认证进项税增加所致; 5、长期应收款较年初减少100%,主要是分期收款商品销售减少所致; 6、投资性房地产较年初增加35%,主要是出租办公场地所致; 7、在建工程较年初减少99.43%,主要是在建工程转固所致; 8、开发支出较年初增加95.25%,主要是开发支出增加所致; 9、长期待摊费用较年初增加57.01%,主要是装修费摊销所致; 10、递延所得税资产较年初增加32.46%,主要是可抵扣亏损增加所致; 11、预收款项较年初增加112.78%,主要是业务增长及预收款增加所致; 12、应付职工薪酬较年初增加50.01%,主要是应付工资及奖金增加所致; 13、其他应付款较年初减少38.83%,主要是限制性股票回购义务减少所致; 14、一年内到期的长期应付款较年初减少66.97%,主要是应付股权收购款减 少所致; 15、长期应付款较年初减少100%,主要是转入一年内到期的长期应付款所致。 三、2018 年度所有者权益变动情况 单位:人民币元 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减额 增减比例 股本 1,621,867,400.00 1,607,592,175.00 14,275,225.00 0.89% 4 资本公积 535,182,079.93 380,046,685.15 155,135,394.78 40.82% 盈余公积 113,501,457.21 88,217,861.49 25,283,595.72 28.66% 未分配利润 959,024,092.67 705,240,582.14 253,783,510.53 35.99% 少数股东权益 140,348,786.84 62,861,451.14 77,487,335.70 123.27% 股东权益合计 3,274,533,292.57 2,658,986,533.32 615,546,759.25 23.15% 注:公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。 1、资本公积较年初增加40.82%,主要是股本溢价增加所致; 2、未分配利润较年初增加35.99%,主要是本期盈利增加所致; 3、少数股东权益较年初增加123.27%,主要是吸引少数股东投资增加所致。 四、2018 年度经营成果 单位:人民币元 项目 2018 年度 2017 年度 增减额 增减比例 营业收入 1,438,761,343.81 1,203,756,273.71 235,005,070.10 19.52% 营业成本 690,611,232.40 574,612,506.33 115,998,726.07 20.19% 营业税金及附加 16,195,732.48 16,183,609.95 12,122.53 0.07% 销售费用 200,844,773.63 155,827,289.51 45,017,484.12 28.89% 管理费用 118,079,752.60 115,663,602.93 2,416,149.67 2.09% 财务费用 8,016,580.08 3,936,222.45 4,080,357.63 103.66% 资产减值损失 59,582,304.87 48,073,878.54 11,508,426.33 23.94% 投资收益 -8,087,299.44 -18,704,907.44 10,617,608.00 56.76% 资产处置收益 27,467.21 1,789,026.30 -1,761,559.09 -98.46% 其他收益 120,118,523.89 95,078,638.50 25,039,885.39 26.34% 营业利润 310,281,491.51 257,396,000.35 52,885,491.16 20.55% 营业外收入 89,455.39 2,061,346.00 -1,971,890.61 -95.66% 营业外支出 847,682.69 3,238,725.06 -2,391,042.37 -73.83% 利润总额 309,523,264.21 256,218,621.29 53,304,642.92 20.80% 所得税费用 2,694,227.57 26,481,032.83 -23,786,805.26 -89.83% 净利润 306,829,036.64 229,737,588.46 77,091,448.18 33.56% 归属于母公司股东的净利 303,305,204.12 229,039,873.76 74,265,330.36 32.42% 润 少数股东损益 3,523,832.52 697,714.70 2,826,117.82 405.05% 注:公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。 5 1、财务费用同比增加103.66%,主要是借款利息收入减少所致; 2、投资收益同比增加56.76%,主要是权益法核算的长期股权投资收益增加 所致; 3、资产处置收益同比减少98.46%,主要是2017年出售非流动资产所致; 4、营业外收入同比减少95.66%,主要是政府补助减少所致; 5、营业外支出同比减少73.83%,主要是固定资产报废损失减少所致; 6、所得税费用同比减少89.83%,主要是当期所得税费用减少所致; 7、 净利润同比增加33.56%,主要是营业收入及盈利增加所致。 五、2018 年度现金流量情况 单位:人民币元 增减比 项目 2018 年度 2017 年度 增减额 例 一、经营活动产生的现金流量 经营活动现金流入小计 1,692,065,175.02 1,277,941,617.42 414,123,557.60 32.41% 经营活动现金流出小计 1,568,170,647.84 1,198,154,432.01 370,016,215.83 30.88% 经营活动产生的现金流量净额 123,894,527.18 79,787,185.41 44,107,341.77 55.28% 二、投资活动产生的现金流量 投资活动现金流入小计 25,950,208.68 6,349,558.46 19,600,650.22 308.69% 投资活动现金流出小计 276,247,069.61 255,407,586.34 20,839,483.27 8.16% 投资活动产生的现金流量净额 -250,296,860.93 -249,058,027.88 -1,238,833.05 -0.50% 三、筹资活动产生的现金流量 筹资活动现金流入小计 428,339,171.59 488,566,543.86 -60,227,372.27 -12.33% 筹资活动现金流出小计 271,578,198.70 436,208,447.65 -164,630,248.95 -37.74% 筹资活动产生的现金流量净额 156,760,972.89 52,358,096.21 104,402,876.68 199.40% 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 30,358,639.14 -116,912,746.26 147,271,385.40 125.97% 六、期末现金及现金等价物余额 506,635,516.51 476,276,877.37 30,358,639.14 6.37% 注:公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。 1、经营活动产生的现金流量净额(现金流入)较上年同期增加55.28%,主要 是公司销售商品、提供劳务收到的现金增加所致; 6 2、筹资活动产生的现金流量净额(现金流入)较上年同期增加199.40%,主要 是吸收少数股东投资收到的现金增加所致。 卫宁健康科技集团股份有限公司 董 事 会 二〇一九年四月二十四日 7