卫宁健康科技集团股份有限公司 2020 年度财务决算报告 公司2020年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允 反映了公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况及2020年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。公司财务报表已经容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。现将2020年度合并财务报表反映的 主要财务数据报告如下: 一、报告期内主要财务数据和指标 1、主要财务数据 单位:人民币元 项目 本报告期 上年同期 增减幅度(%) 营业收入 2,266,579,783.89 1,908,007,949.00 18.79% 营业成本 1,040,904,791.94 926,855,979.67 12.30% 营业利润 551,671,637.87 412,513,887.88 33.73% 利润总额 546,157,812.03 412,625,143.34 32.36% 归属于上市公司普通股股东的净利 491,097,996.59 398,420,733.04 23.26% 润 归属于上市公司普通股股东的扣除 373,041,370.27 341,776,914.06 9.15% 非经常性损益后的净利润 资产总额 6,057,147,858.20 5,118,903,138.98 18.33% 负债总额 1,342,908,093.38 1,210,808,408.78 10.91% 股本 2,138,100,171.00 1,641,069,856.00 30.29% 归属于上市公司普通股股东的所有 4,522,022,270.76 3,733,330,755.35 21.13% 者权益 2020 年新冠肺炎疫情对全球经济造成巨大挑战,面对严峻的外部环境和复 杂的经济形势,公司抓住国家推进数字化建设及互联网医疗健康应用创新的发展 机遇,聚焦市场需求和客户体验,强化技术和产品创新能力,不断夯实主营业务, 保持公司经营规模持续扩大和经营业绩稳定增长,使公司整体盈利能力和持续发 展能力得到进一步提升。 2020年度公司实现营业收入2,266,579,783.89元,较上年同期增长18.79%; 营业利润551,671,637.87元,较上年同期增长33.73%;利润总额546,157,812.03 元 , 较 上 年 同 期 增 长 32.36% ; 归 属 于 上 市 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 491,097,996.59元,较上年同期增长23.26%。 2020年末,资产总额6,057,147,858.20元,较上年同期增长18.33%;归属于 上市公司股东的净资产4,522,022,270.76元,较上年同期增长21.13%。 2、主要财务指标 项目 本报告期末 本报告期初 增减幅度 基本每股收益(元/股) 0.2311 0.1895 21.95% 加权平均净资产收益率 11.73% 11.66% 0.07% 销售毛利率 54.08% 51.42% 2.66% 销售利润率 24.10% 21.63% 2.47% 流动比率(倍) 2.63 2.36 11.44% 速动比率(倍) 2.46 2.13 15.49% 资产负债率 22.17% 23.65% -1.48% 应收账款周转率(次数) 2.19 1.43 53.15% 存货周转率(次数) 6.86 5.57 23.16% 1、盈利能力分析 公司的基本每股收益为0.2311元/股,较去年增加了21.95%;加权平均净资 产收益率为11.73%,与去年增加了0.07%,主要是因为产品销售保持良好发展势 头,净利润继续保持20%以上的快速增长,相应的加权平均净资产收益率增加。 销售毛利率较去年增加了2.66%,销售利润率较去年增加了2.47%,销售毛利 率、销售利润率都较去年有所增加。 总体来看,2020年公司盈利能力较强。2021年公司将继续加快扩大市场覆盖 面和提高市场占有率,加大成本优化和费用管控,不断提高公司盈利能力。 2、偿债能力分析 公司流动比率、速动比率分别较去年增加了11.44%和15.49%,同时资产负债 率较去年减少了1.48%,说明公司偿债能力比较强。 3、营运能力分析 公司存货周转率为6.86,应收账款周转率为2.19,说明公司处于快速成长期, 业务规模增长较快,公司经营状况良好,与去年经营情况相比没有发生重大变化。 2021年公司将提高项目管理及产品交付,继续加强应收账款管理,不断提高资产 运营效率和管理水平。 二、2020 年度资产负债状况 单位:人民币元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 增减额 增减比例 货币资金 988,804,969.84 715,122,809.45 273,682,160.39 38.27% 应收票据 7,550,000.00 4,380,779.34 3,169,220.66 72.34% 应收账款 584,710,116.09 1,483,206,697.65 -898,496,581.56 -60.58% 预付款项 38,834,642.03 28,132,961.96 10,701,680.07 38.04% 其他应收款 141,782,331.80 152,739,256.53 -10,956,924.73 -7.17% 存货 128,263,118.58 175,120,614.53 -46,857,495.95 -26.76% 合同资产 1,297,935,797.15 不适用 - - 其他流动资产 47,450,460.98 47,250,593.66 199,867.32 0.42% 长期股权投资 530,248,759.50 588,565,717.04 -58,316,957.54 -9.91% 其他非流动金融资产 260,915,350.30 315,033,833.23 -54,118,482.93 -17.18% 投资性房地产 42,742,624.34 87,997,637.79 -45,255,013.45 -51.43% 固定资产 464,739,930.97 429,795,946.90 34,943,984.07 8.13% 无形资产 340,747,853.96 381,856,901.72 -41,109,047.76 -10.77% 开发支出 369,876,444.55 128,804,671.05 241,071,773.50 187.16% 商誉 635,218,372.85 474,895,869.15 160,322,503.70 33.76% 长期待摊费用 6,727,248.60 3,835,161.56 2,892,087.04 75.41% 递延所得税资产 170,480,647.00 100,461,687.42 70,018,959.58 69.70% 其他非流动资产 119,189.66 1,702,000.00 -1,582,810.34 -93.00% 资产总计 6,057,147,858.20 5,118,903,138.98 938,244,719.22 18.33% 短期借款 213,708,493.04 224,271,083.35 -10,562,590.31 -4.71% 应付票据 - 920,000.00 -920,000.00 -100.00% 应付账款 394,442,430.39 286,748,447.02 107,693,983.37 37.56% 预收款项 - 176,502,742.62 -176,502,742.62 -100.00% 合同负债 160,235,331.82 不适用 - - 应付职工薪酬 102,380,497.00 70,412,764.39 31,967,732.61 45.40% 应交税费 165,455,811.87 133,426,856.05 32,028,955.82 24.00% 其他应付款 178,031,069.01 212,442,483.55 -34,411,414.54 -16.20% 一年内到期的非流动负 1,260,000.00 1,470,000.00 -210,000.00 -14.29% 债 其他流动负债 13,751,752.93 13,751,752.93 - - 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 增减额 增减比例 长期应付款 - 1,260,000.00 -1,260,000.00 -100.00% 预计负债 23,443,963.59 19,132,385.57 4,311,578.02 22.54% 递延收益 3,479,166.67 6,373,543.67 -2,894,377.00 -45.41% 递延所得税负债 86,719,577.06 77,848,102.56 8,871,474.50 11.40% 负债合计 1,342,908,093.38 1,210,808,408.78 132,099,684.60 10.91% 注:公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。 1、货币资金较年初增加38.27%,主要是经营性现金流净增加所致; 2、应收票据较年初增加72.34%,主要是银行承兑汇票增加所致; 3、应收账款较年初减少60.58%,新增合同资产科目,主要是本公司于2020 年1月1日执行新收入准则,将尚未完成的合同中不满足无条件收款权的应收账款 在合同资产列报所致; 4、预付款项较年初增加38.04%,主要是业务增长及采购预付款增加所致; 5、投资性房地产较年初减少51.43%,主要是本年投资性房地产转为固定资 产所致; 6、开发支出较年初增加187.16%,主要是新增开发项目所致; 7、商誉较年初增加33.76%,主要是报告期内公司收购非同一控制下的子公 司产生的商誉所致; 8、长期待摊费用较年初增加75.41%,主要是装修费摊销所致; 9、递延所得税资产较年初增加69.70%,主要是可抵扣亏损增加所致; 10、其他非流动资产较年初减少93.00%,主要是预付工程款减少所致; 11、应付票据较年初减少100%,主要是银行承兑汇票到期承兑所致; 12、 应付账款较年初增加37.56%,主要是业务增长及采购款增加所致; 13、预收款项较年初减少100%,主要是会计政策变更所致; 14、应付职工薪酬较年初增加45.40%,应付工资及奖金增加所致; 15、长期应付款较年初减少100%,主要是转入一年内到期的非流动负债所 致; 16、递延收益较年初减少45.41%,主要是本年收到政府补助减少所致。 三、2020 年度所有者权益变动情况 单位:人民币元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 增减额 增减比例 股本 2,138,100,171.00 1,641,069,856.00 497,030,315.00 30.29% 资本公积 485,536,527.46 751,615,777.40 -266,079,249.94 -35.40% 盈余公积 187,062,512.82 157,812,932.57 29,249,580.25 18.53% 未分配利润 1,766,788,054.91 1,338,202,473.95 428,585,580.96 32.03% 少数股东权益 192,217,494.06 174,763,974.85 17,453,519.21 9.99% 股东权益合计 4,714,239,764.82 3,908,094,730.20 806,145,034.62 20.63% 注:公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。 1、股本较年初增加30.29%,主要是由于(1)本年度公司股票期权行权新增 股本5,419,223股。(2)本年度公司向不符合激励对象回购授予限制性股票 809,308股,引起股本减少809,308股。(其中720,908股尚未在中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司完成注销手续)(3)公司实施完成了2019年度权益 分派方案(以资本公积金每10股转增3股),引起股本增加492,420,400股; 2、资本公积较年初减少35.40%,主要是因资本公积转增股本导致股本溢价 减少所致; 3、未分配利润较年初增加32.03%,主要是本年盈利增加所致。 四、2020 年度经营成果 单位:人民币元 项目 2020 年度 2019 年度 增减额 增减比例 营业收入 2,266,579,783.89 1,908,007,949.00 358,571,834.89 18.79% 营业成本 1,040,904,791.94 926,855,979.67 114,048,812.27 12.30% 税金及附加 26,468,744.62 22,069,026.17 4,399,718.45 19.94% 销售费用 318,788,902.45 241,740,797.38 77,048,105.07 31.87% 管理费用 145,329,771.73 140,154,759.92 5,175,011.81 3.69% 研发费用 229,446,957.29 205,633,105.31 23,813,851.98 11.58% 财务费用 5,735,206.84 3,206,515.85 2,528,690.99 78.86% 公允价值变动收益 -34,692,315.81 12,901,132.90 -47,593,448.71 -368.91% 信用减值损失 -58,036,735.65 -91,799,813.69 33,763,078.03 -36.78% 资产减值损失 -81,937,080.42 - -81,937,080.42 - 投资收益 101,228,121.44 -20,059,489.83 121,287,611.27 -604.64% 资产处置收益 227,098.89 -85,417.86 312,516.75 -365.87% 其他收益 124,977,140.40 143,209,711.66 -18,232,571.26 -12.73% 项目 2020 年度 2019 年度 增减额 增减比例 营业利润 551,671,637.87 412,513,887.88 139,157,749.98 33.73% 营业外收入 84,408.24 351,284.98 -266,876.74 -75.97% 营业外支出 5,598,234.08 240,029.52 5,358,204.56 2232.31% 利润总额 546,157,812.03 412,625,143.34 133,532,668.68 32.36% 所得税费用 40,632,416.69 17,053,382.11 23,579,034.58 138.27% 净利润 505,525,395.34 395,571,761.23 109,953,634.10 27.80% 归属于母公司股东的净利 491,097,996.59 398,420,733.04 92,677,263.55 23.26% 润 少数股东损益 14,427,398.75 -2,848,971.81 17,276,370.56 -606.41% 注:公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。 1、销售费用同比增加31.87%,主要是人员费用、办公及运营经费增加所致; 2、财务费用同比增加78.86%,主要是借款利息支出增加所致; 3、公允价值变动收益同比减少368.91%,主要是指定为交易性金融资产产生 的公允价值变动所致; 4、信用减值损失及资产减值损失同比增加52.48,主要是应收账款及合同资 产计提增加所致; 5、投资收益同比增加604.64%,主要是处置联营公司股权产生的投资收益增 加所致; 6、营业外支出同比增加2232.31%,主要是公益性捐赠支出增加所致; 7、所得税费用同比增加138.27%,主要是当期所得税费用增加所致; 8、少数股东损益同比增长606.41%,主要是非全资子公司盈利增加。 五、2020 年度现金流量情况 单位:人民币元 项目 2020 年度 2019 年度 增减额 增减比例 一、经营活动产生的现金流量 经营活动现金流入小计 2,240,019,736.57 1,972,913,657.73 267,106,078.84 13.54% 经营活动现金流出小计 1,849,669,158.40 1,739,612,736.58 110,056,421.82 6.33% 经营活动产生的现金流量净额 390,350,578.17 233,300,921.15 157,049,657.02 67.32% 二、投资活动产生的现金流量 投资活动现金流入小计 130,753,399.48 6,287,838.14 124,465,561.34 1979.47% 投资活动现金流出小计 216,834,602.47 267,960,150.36 -51,125,547.89 -19.08% 项目 2020 年度 2019 年度 增减额 增减比例 投资活动产生的现金流量净额 -86,081,202.99 -261,672,312.22 175,591,109.23 -67.10% 三、筹资活动产生的现金流量 筹资活动现金流入小计 412,888,374.75 485,238,924.20 -72,350,549.45 -14.91% 筹资活动现金流出小计 456,560,433.50 259,000,030.98 197,560,402.52 76.28% 筹资活动产生的现金流量净额 -43,672,058.75 226,238,893.22 -269,910,951.97 -119.30% 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 260,597,316.43 197,867,502.15 62,729,814.28 31.70% 六、期末现金及现金等价物余额 965,100,335.09 704,503,018.66 260,597,316.43 36.99% 注:公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。 1、经营活动产生的现金流量净额(现金流入)较上年同期增加67.32%,主要 是公司销售商品、提供劳务收到的现金增加所致; 2、投资活动产生的现金流量净额(现金流出)较上年同期减少67.10%,主要 是收回投资收到的现金增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额(现金流出)较上年同期减少119.30%,主要 是年内偿还债务支付的现金增加所致。 卫宁健康科技集团股份有限公司 董 事 会 二〇二一年四月十九日