江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2014年度财务决算报告 江苏太平洋精锻科技股份有限公司(以下简称“公司”)2014年度财务决算报告审计工作已 经完成,由瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2014年12月31日的合并及母公司资产负债 表,2014年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表 以及财务报表附注进行了审计,出具了“瑞华审字[2015]第01350131号”标准无保留意见的审计 报告。现公司根据此次审计结果编制了2014年度财务决算报告如下: 一、报告期主要财务数据 单位:人民币元 项目 2014 年度 2013 年度 增减幅度(%) 营业收入 627,549,555.85 531,741,558.86 18.02% 利润总额 149,835,077.11 143,351,944.76 4.52% 归属于母公司所有者净利润 125,573,088.33 122,011,049.29 2.92% 基本每股收益 0.6976 0.6778 2.92% 项目 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 资产总额 1,587,874,458.27 1,339,945,326.61 18.50% 归属于母公司所有者权益 1,178,640,780.88 1,078,887,036.08 9.25% 二、财务状况 (一) 资产 单位:人民币元 增减幅度 项 目 2014年12月31日 比重(%) 2013年12月31日 比重(%) (%) 总资产 1,587,874,458.27 100% 1,339,945,326.61 100% 18.50% 流动资产 443,922,363.84 27.96% 420,446,191.10 31.38% 5.58% 非流动资产 1,143,952,094.43 72.04% 919,499,135.51 68.62% 24.41% 1、报告期内公司流动资产同比增长5.58%: (1)货币资金 2014 年 12 月 31 日年末数为 47,687,760.03 元,比年初数减少 34.94%,其主 要原因为:募投项目“精锻齿轮(轴)成品制造项目”的资金使用所致。 (2)应收账款 2014 年 12 月 31 日年末数为 134,527,678.67 元,比年初数增长 12.51%,其主 要原因是:因销售总量增加,客户占用资金相应增加所致。 (3)预付账款 2014 年 12 月 31 日年末数为 28,668,222.01 元,比年初数增长 53.38%,其主 要原因是:预付采购材料款项。 (4)存货 2014 年 12 月 31 日年末数为 142,323,980.73 元,比年初数增加 27.28%,主要是 钢材及产成品库存增加。 2、报告期内公司非流动资产同比增长24.41%: (1)固定资产净值 2014 年 12 月 31 日年末数为 756,818,978.17 元,比年初数增加 30.74%, 其主要原因是:募投项目及扩大产能项目的厂房、设备达到预定可使用状态结转固定资产。 (2)在建工程 2014 年 12 月 31 日年末数为 192,115,098.35 元,比年初数增加 14.27%,其 主要原因是:本年度增加扩大产能项目的土建及机器设备安装调试。 (二)负债 单位:人民币元 项目 2014年12月31日 比重(%) 2013年12月31日 比重(%) 增减幅度(%) 总负债 409,233,677.39 100.00% 261,058,290.53 100% 56.76% 流动负债 347,215,805.60 84.85% 219,394,181.46 84.04% 58.26% 非流动负债 62,017,871.79 15.15% 41,664,109.07 15.96% 48.85% 1. 报告期内公司流动负债同比上升56.76%: (1)短期借款 2014 年 12 月 31 日年末数为 223,000,00.00 元,比年初数增加 79.58%,其主 要原因是:生产经营需要而增加的银行借款。 (2)应付票据 2014 年 12 月 31 日年末数为 21,402,367.80 元,比年初数增加 38.12%,主要 为本年与供应商的银行承兑汇票结算增加。 (3)应付账款 2014 年 12 月 31 日年末数为 66,495,984.04 元,比年初数增加 48.62%,主要 为本年房屋及设备交付使用而增加的质保金。 (4)应付利息 2014 年 12 月 31 日年末数为 887,000.01 元,比年初数增加 217.29%,主要是 银行借款应付而银行未收取的利息。 (5)其他应付款 2014 年 12 月 31 日年末数为 3,088,745.20 元,比年初数减少 61.35%,主 要为本年度归还了姜堰市鑫源建设有限公司借款 5,633,000.00 元。 2、报告期内公司非流动负债同比上升48.85%: (1)长期借款2014年12月31日年末数为20,000,000.00元,比年初数增长100.68%,主要原因 是本年扩大产能项目增加银行借款所致。 (2)递延收益2014年12月31日年末数为17,037,563.64元,比年初数增长158.54%,主要原因: 一是2012年产业振兴和技术改造项目中央基建投资预算项目本年度实施完成收到政府补助185万 元;二是模具技术中心项目完成收到的地方配套的基础设施补贴563.3万元;三是取得2014年度 省工业信息产业转型升级资金450万元。 (三) 股东权益 单位:人民币元 项目 2014 年末 比重(%) 2013 年末 比重(%) 增减幅度(%) 股东权益 1,178,640,780.88 100.00% 1,078,887,036.08 100.00% 9.25% 实收资本 180,000,000.00 15.27% 180,000,000.00 16.68% 0.00% 资本公积 575,617,060.39 48.84% 575,617,060.39 53.35% 0.00% 盈余公积 50,765,316.36 4.31% 39,901,275.34 3.70% 27.23% 未分配利润 370,210,891.20 31.41% 282,501,843.89 26.18% 31.05% 归属于母公司所有者权益 1,178,640,780.88 100.00% 1,078,887,036.08 100.00% 9.25% 报告期内公司股东权益同比增长9.25%,主要是本年度新增利润额所致。 三、经营状况 单位:人民币元 项目 2014年 2013年 增减幅度(%) 营业收入 627,549,555.85 531,741,558.86 18.02% 营业利润 139,896,330.99 133,629,429.74 4.69% 利润总额 149,835,077.11 143,351,944.76 4.52% 销售费用 15,808,391.93 16,511,800.18 -4.26% 管理费用 69,751,410.35 52,106,252.80 33.86% 财务费用 11,503,971.42 6,901,937.61 66.68% 净利润 125,573,088.33 122,011,049.29 2.92% 归属于母公司所有者净利润 125,573,088.33 122,011,049.29 2.92% 管理费用2014年度发生数为69,751,410.35元,比上年增长33.86%,主要是开发新产品研发费 用增加所致。 财务费用2014年度发生数为11,503,971.42元,比上年增长66.68%,主要是因生产经营需要增 加银行借款所致。 四、现金流量情况 单位:人民币元 增减幅度 项目 2014年 2013年 (%) 经营活动产生的现金流量净额 130,138,919.92 101,907,645.43 27.70% 投资活动产生的现金流量净额 -231,154,905.71 -250,865,086.22 -7.86% 筹资活动产生的现金流量净额 76,576,067.35 9,731,516.00 686.89% 现金及现金等价物增加额 -25,066,362.86 -139,767,649.14 -82.07% 筹资活动产生的现金流量净额 2014 年度发生数为 76,576,067.35 元,比上年数增长 686.89%, 其主要原因是本年度增加银行借款所致。 五、公司主要财务指标 指标范围 主要指标 2014年度 2013年度 资产负债率 25.77% 19.48% 偿债能力 流动比率(倍) 1.28 1.92 速动比率(倍) 0.87 1.41 总资产增长率 18.50% 12.76% 发展能力 销售增长率 18.02% 21.17% 净利润增长率 2.92% 9.18% 销售净利率 20.01% 22.95% 加权平均净资产收益 11.13% 11.87% 盈利能力 加权平均净资产收益率(扣除非经常性损益) 10.41% 11.03% 基本每股收益 0.6976 0.6778 稀释每股收益 0.6976 0.6778 经营效率 应收账款周转率(次/年) 4.94 4.91 现金能力 每股经营活动产生的现金流量(元/股) 0.7230 0.5662 江苏太平洋精锻科技股份有限公司董事会 2015 年 4 月 16 日