江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
江苏太平洋精锻科技股份有限公司
JiangsuPacificPrecisionForgingCo.,Ltd.
2018 年半年度报告
证券简称：精锻科技
证券代码：300258
二〇一八年八月
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江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人夏汉关、主管会计工作负责人林爱兰及会计机构负责人(会计主管人员)陈攀
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告中涉及未来计划或经营规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实
质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺
之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
1、汇率波动风险：目前，公司出口业务以美元计价结算比例较高，由此形成了银行存款
（美元）和以美元计价的应收账款等外币资产，人民币汇率波动特别是人民币升值，将会使
公司面临汇兑损失的风险；人民币汇率波动的不确定性，将对公司的财务状况和经营成果产
生一定影响。
2、行业周期波动导致的风险：汽车行业属于周期性行业，中国汽车市场已进入产品周期
阶段，行业增速中枢下行，供需关系已在反转，且汽车是比较敏感的商品，有很多不太确定
的因素综合影响着今年的汽车市场，如中美贸易战和汽车进口关税下调、楼市增长太强而造
成中西部城市和二三线城市汽车消费不旺等，都将会直接影响汽车大盘的走势，这些偶然或
必然出现的现象对原本已进入低迷期的车市带来更多不确定性的因素，从而可能对公司今年
下半年和未来长远的发展带来一定的潜在影响。
3、中美贸易战进一步升级对出口市场的影响：自今年 6 月 15 日美国政府发布了将对从
中国进口的约 500 亿美元商品加征 25%的关税，近期又有计划对 2000 亿美元中国出口商品加
征关税，其中涉及了汽车及其零部件行业，虽然公司现阶段出口产品不在上述 500 亿美元商
品加征关税的清单中，但未来随着贸易战的升级，将对公司出口美国市场的稳定和未来增长
带来一定风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ........................................................................................................................ 11
第五节 重要事项 ........................................................................................................................................... 22
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................................... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................................... 34
第九节 公司债相关情况 ............................................................................................................................... 35
第十节 财务报告 ........................................................................................................................................... 36
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................................. 107
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释义
释义项 指 释义内容
发行人、公司、本公司、精锻科技 指 江苏太平洋精锻科技股份有限公司
董事会 指 江苏太平洋精锻科技股份有限公司董事会
股东大会 指 江苏太平洋精锻科技股份有限公司股东大会
监事会 指 江苏太平洋精锻科技股份有限公司监事会
保荐人 指 光大证券股份有限公司
审计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
齿轮传动 指 江苏太平洋齿轮传动有限公司
天津传动、天津工厂 指 天津太平洋传动科技有限公司
宁波电控、宁波工厂 指 宁波太平洋电控系统有限公司
大洋投资、控股股东 指 江苏大洋投资有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 精锻科技 股票代码 300258
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏太平洋精锻科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 精锻科技
公司的外文名称（如有） JIANGSU PACIFIC PRECISION FORGING CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有） PPF
公司的法定代表人 夏汉关
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 董义 田海燕
联系地址 江苏省泰州市姜堰区双登大道 198 号 江苏省泰州市姜堰区双登大道 198 号
电话 0523-80512658 0523-80512699
传真 0523-80512000 0523-80512000
电子信箱 dongyi@ppforging.com tianhy@ppforging.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 644,326,731.21 523,785,813.14 23.01%
归属于上市公司股东的净利润（元） 158,667,706.52 124,967,228.03 26.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
144,280,519.60 114,969,238.41 25.49%
净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 207,848,241.27 144,704,757.44 43.64%
基本每股收益（元/股） 0.3918 0.3086 26.96%
稀释每股收益（元/股） 0.3918 0.3086 26.96%
加权平均净资产收益率 9.13% 8.27% 0.86%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,632,871,915.48 2,390,809,543.65 10.12%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,776,380,942.44 1,666,881,632.78 6.57%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,377.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
16,300,893.69
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 621,769.82
减：所得税影响额 2,538,854.17
合计 14,387,186.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内公司本部主要生产和研发的产品为汽车差速器半轴齿轮和行星齿轮、汽车变速器结合齿齿
轮、汽车变速器轴类件、EDL（电子差速锁齿轮、凸轮环）、同步器齿圈、离合器驱动盘毂类零件、新能
源车中央电机轴和新能源车差速器总成、高端农业机械用齿轮等。公司产品为大众、通用、福特、奔驰、
奥迪、宝马、丰田、日产、克莱斯勒、长安、长城、奇瑞、吉利、江淮、上汽、比亚迪等公司众多车型配
套，是目前国内乘用车精锻齿轮细分行业的龙头企业，轿车精锻齿轮产销量位居行业前列。
全资子公司宁波太平洋电控系统有限公司报告期内主要生产和研发的产品为VVT总成及OCV阀、变速
器电磁阀与档位开关、涡轮增压泵PWM阀等，主要客户为江淮、海马、北汽、众泰、吉利、比亚迪、江铃、
柳机等，通过实施研发能力、试验能力建设和装备能力的提升，现阶段合资品牌客户的市场开拓已有所突
破，未来将继续在立足国内主机市场配套的同时瞄准外资或中外合资发动机主机配套市场进行业务拓展。
报告期内，公司在汽车轻量化零部件领域、新能源汽车零部件领域等都在积极与客户保持联系沟通，
及时了解客户需求和行业未来技术发展的趋势，主动介入做好基础研究和项目预研，提前规划布局、先期
介入产品开发和设备投入，确保公司未来的可持续发展。
报告期内，公司实现营业收入64,432.67万元，同比增长23.01%；营业利润18,650.34万元，同比增长
19.31%；利润总额18,712.86万元，同比增长19.59%；净利润15,866.77万元，同比增长26.97%。
报告期内，公司主营业务收入相对于中国汽车行业继续保持了良好的增长态势，主要产品的销售增长
得益于公司主要客户配套业务的增长；国内产品销售占比77.55%，同比增长22.65%，出口销售占比22.45%，
同比增长16.38%。
报告期内，公司差速器行星半轴齿轮类产品销售额占主营业务收入的比例为68.97%；结合类产品销售
额占主营业务收入的比例为16.67%；其他产品销售额占主营业务收入的比例为14.36%；对外资或合资客户
配套产品的销售额占本部产品销售收入的比例为97.05%，比上年同期增长3.99个百分点。
报告期内公司业绩增长的主要驱动因素为：
1、市场推动因素
自动变速器是目前我国汽车上单一价值量最高，国产化率最低的部件，自动变速器是汽车零部件尚存
的蓝海市场，公司产品为自动变速器配套比例高，自动变速器的市场需求增长速度远高于整车的增长速度，
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特别是DCT自动变速器增速较快，报告期内公司为DCT配套产品的销售额同比增长超过50%，这为公司业
绩持续增长创造了良好的市场支撑。
2、良好的客户结构推动因素
报告期内，公司为外资、合资品牌中主流车型配套的业务占比（与上年同期同口径）增长3.99个百分
点，这是公司品牌信誉、研发能力、产能保证能力和可靠的质量保证能力等竞争力的综合体现。
3、公司研发设计创新推动因素
报告期内，公司为新能源车配套的差速器总成占主营业务收入的比例为1.08%，同比增长67.52%。公
司为新能源车配套差速器总成参与了客户的同步设计、开发和试验，具有自主的知识产权，这正是基于公
司多年来正确的市场战略定位、研发积累和生产试验设备提前投入而实现的。虽然现阶段公司为新能源车
配套的收入占比还比较低，但公司在该领域已进行了前瞻性的投资准备并获得先机，现正处于厚积薄发阶
段，同时也为公司在乘用车自动变速器用差速器总成市场的业务开拓打下了坚实的基础，新的总成项目有
望在今年继续取得突破。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
固定资产 2018 年 6 月 30 日余额为 1,168,393,589.21 元，比年初增长 1.09%。
无形资产 2018 年 6 月 30 日余额为 131,778,413.48 元，比年初下降 1.69%，主要是报告期的摊销。
2018 年 6 月 30 日余额为 169,379,931.36 元，比年初增长 125.23%，主要是子公司天津传动的土建工
在建工程
程建设和新能源电机轴项目的建设。
货币资金 2018 年 6 月 30 日余额为 357,608,789.84 元，比年初增长 112.06%，主要是美元未结汇增加的存款。
2018 年 6 月 30 日余额为 231,770.83 元，比年初增长 68.56%，主要是子公司宁波电控因需银行开具
应收利息
保函而存入的定期存款应收利息。
2018 年 6 月 30 日余额为 251,052,062.93 元，比年初增长 32.70%，主要是原材料和产成品库存增加所
存货
致。
2018 年 6 月 30 日余额为 4,084,435.36 元，比年初下降 70.12%，主要是子公司齿轮传动的留抵增值税
其他流动资产
进项税额减少所致。
2018 年 6 月 30 日余额为 50,286.92 元，比年初增长 58.38%，主要是报废卡车和子公司宁波电控报废
固定资产清理
的设备未及时变现处理。
长期待摊费用 2018 年 6 月 30 日余额为 346,921.94 元，比年初增长 40.57%，主要是厂区内新增加的绿化工程。
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
报告期内，公司本部及全资子公司的核心竞争力没有发生重大改变，也未发生因设备或技术升级换代、
核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到影响的情形。公司一直专注于产品与客户
的同步设计开发和试验、精密锻造工艺和模具的研发、产品精密加工和热处理工艺的研发和生产、产品质
量的提升、生产过程效率和管理水平的提升、国内外产品和市场的拓展等，前瞻性的布局新业务和新领域，
在持续的创新发展中逐渐形成了公司强有力的核心竞争力。
1、技术研发优势
公司已建立有一支具有丰富研发经验的技术骨干和高技能高素质员工队伍。公司与主要客户的研发部
门如大众、GKN、GETRAG、MAGNA、AAM、奥迪、DANA等都建立了良好的合作关系和访问交流，通
过这些交流，公司能够及时了解和正确理解客户对产品的设计要求和产品功能要求，以及客户对公司的期
望，并根据客户的期望提升公司的研发能力，确定新技术的研发方向，与客户保持同步协同发展。
报告期内，公司研发能力和可持续发展能力在行业中继续保持比较竞争优势，报告期内，公司共申请
专利18件，其中发明专利8件、实用新型专利10件，获授权发明专利3件。截止报告期末，公司拥有有效专
利119件，其中授权发明专利34件（包括PCT美国、日本、德国、韩国专利各1件）、实用新型专利85件。
2、客户结构和品牌与渠道优势
公司通过二十多年的不懈努力，已为奔驰、宝马、奥迪、大众、通用、福特、丰田、日产、克莱斯勒
等终端客户全球配套，同时也进入了GKN、MAGNA、AAM、DANA、JOHNDEERE、博格华纳、舍弗勒
等全球知名客户的配套体系，充分体现了公司在战略规划能力、研发能力、质量保证能力、成本控制能力、
现场管理能力、可持续发展能力等方面的全球竞争力。优秀的客户群体和优质的产品，是公司核心竞争力
的重要组成部分，公司与这些知名品牌客户之间建立了良好的合作信任关系，不但保障了公司未来业绩的
良好增长和可持续发展，同时也提升了企业的品牌形象。
3、装备能力优势
公司的模具加工设备、测量设备、锻造设备、热处理设备、机加工设备、全自动装配线、试验设备等
大多是国内领先、国际一流，可靠的设备能力保证了产品开发周期、质量稳定和交付及时性。公司一直关
注客户的期望和市场的发展，结合科学预测进行前瞻性的投资和布局，规划和落实未来几年不同产品的产
能增长，为此公司得到了更多客户的认可，现有项目的订单在持续增加，差速器总成业务发展潜力可期，
未来新项目的订单包括在新能源领域的订单都在不断获得，国内外市场都呈现出良好、稳定的增长态势。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
据中国汽车工业协会统计分析，报告期内，我国汽车累计销量1406.6万辆，同比增长5.6%，其中乘用
车销售1177.8万辆，同比增长4.7%，新能源车销售41.2万辆，同比增长111.5%，整体表现符合预期。中国
汽车市场已进入产品周期阶段，行业进入低速增长期，未来竞争将加剧，企业分化将加大，消费升级和技
术升级有利于龙头企业强者恒强。报告期内，公司产品销售占比按最终客户前几名分别是：大众（中国、
欧洲）、通用（中国、北美）、丰田（中国、泰国、日本）、福特（中国、北美）、吉利、奔驰等，其中
公司已在为大众全球六个工厂配套（国内三个工厂、欧洲三个工厂），2018年-2020年，大众将密集投放37
款全新/换代车型，开启全新一轮的强产品周期，有预测2020年大众中国销量有望达到560万辆，三年增长
约40%。公司相较竞争对手在研发能力、劳动力成本、成本管控、客户响应等综合竞争力有一定的比较优
势，未来出口市场也有望继续保持良好增长。
受益于国内汽车行业产销量持续增长和公司良好的客户及产品结构，公司在报告期内较好地完成了年
初制定的经营计划。报告期内，公司实现营业收入64,432.67万元，同比增长23.01%；营业利润18,650.34万
元，同比增长19.31%；利润总额18,712.86万元，同比增长19.59%；净利润15,866.77万元，同比增长26.97%。
报告期内公司紧密围绕2018年度经营计划目标积极开展了以下各项工作：
（一）精锻科技运营情况
公司本部运营质态良好，订单充足，产销两旺，各工序的产能利用率和出产量继续提升，有力地支撑
了报告期内公司整体业绩良好的增长。与此同时公司不断优化制造流程，加快各类项目建设进度，加大技
改投入，不断调整和动态提升瓶颈工序产能，有效地保证了公司订单增长对产出能力的要求。
1、新能源汽车电机轴、铝合金涡盘精锻件制造项目：报告期内，该项目按计划推进。
2、国家认定企业技术中心技术改造项目：报告期内，该项目按计划推进，部分项目实验、检测设备
仍在陆续采购落实中。
3、自动变速器离合器关键零部件产业化技术改造项目：报告期内，该项目正常出产。
4、新能源汽车关键零部件生产项目：报告期内，该项目土地性质变更事项暂无实质性进展，政府仍
在协调土地招拍挂相关手续办理，但招拍挂时间仍不确定，提醒投资者注意投资风险。
（二）齿轮传动运营情况
齿轮传动公司整体运营质态良好，出产稳定增长，客户需求量一直在提高，产销同比去年大幅增长，
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对报告期内公司整体业绩增长贡献较大。
1、配套大众和奥迪齿轮技改项目：报告期内，该项目已全面达产，客户订单稳定。
2、配套DQ400E驻车爪/差速器壳体/锥齿轮项目：三种零件均配套天津大众DQ400E油电混合动力双离
合变速器，已按照客户的项目进度要求落实了产能准备，报告期内通过了客户项目批量生产能力审核。
（三）宁波电控运营情况
报告期内，宁波电控受主要客户整车销量下滑影响，产销与去年同比均有下降。随着国内汽车行业的
深入发展，不同汽车品牌对市场的影响力和销售情况出现分化，目前公司在配套的主机厂市场占有率没有
变化，但配套主机厂的市场下滑明显，造成公司的销售持续下降。为尽快扭转销售不利的情况，公司一方
面加强已有客户的新产品开发，一方面依托公司总部在乘用车动力总成行业多年的市场积累，积极开拓新
客户。2017年成功拓展了第一家中外合资品牌的主机厂，经过一年多的新产品开发，计划于2018年9月起
PPAP量产；报告期内又开拓了一家主流发动机厂的配套市场，目前已进入样品开发阶段；此外与高端客户
的对标开发也在积极拓展中；通过上述有效的举措，着力化解因客户单一、业务依存度高、易受上游客户
市场业务波动大的风险，在战略上培植和提高公司的市场竞争力和可持续发展能力。
报告期内，宁波电控注重基础设施能力建设和基础管理水平提升，加大新品种和新客户开发力度，加
大技改投入，注重研发能力提升和正向设计能力建设，全面提升公司装备现代化水平，同时狠抓内部管理，
推行目标成本管理，一方面采取多种措施，大力降低采购成本，一方面内部挖潜，不断优化产品设计，提
高生产效率，努力降本增效。
报告期内，宁波电控在北仑小港装备园区的新能源汽车电控系统关键零部件制造项目建设已在按计划
推进中，目前已取得施工许可证并已开工建设。根据公司第三届董事会第四次会议决议，2018年6月，精
锻科技对宁波电控增加投资10000万元用于该项目建设，其中5000万元增加注册资本，同月完成了注册资
本工商变更事项。该项目的建成投产，有利于公司建立关键零部件的自主制造能力，有利于强化产业链管
理，进一步提高公司产品的质量和成本优势，提高公司的利润水平。
（四）天津工厂建设和运营情况
为全面推进天津传动公司传动齿轮项目的建设进度，根据公司第三届董事会第五次会议决议，公司将
分期向天津传动公司增加投资总额20,000万元，第一期10,000万元已于2018年6月投资到位，并完成注册资
本工商变更事项。
报告期内，天津工厂项目在按计划推进。项目生产厂房及办公楼已经顺利封顶，正在落实内部机电安
装及设备基础施工；计划今年四季度开始进行部分设备的安装，明年一季度进入设备调试试运营阶段。
（五）市场开拓落实情况
报告期内，公司新项目和新客户的市场开拓情况如下：
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1、公司本部：
a、新立项的新产品项目有21项；
b、处于样件开发阶段的新产品项目有10项；
c、处于样件提交/小批试生产的项目有32项；
d、进入量产的新产品项目7项。
2、宁波电控：
a、新立项的新产品项目有5项；
b、处于样件开发阶段的项目有12项；
c、已完成样件提交/小批试生产的项目有2项；
报告期内，公司在新能源车项目、自动变速器项目、出口项目和VVT项目上继续取得了新业务突破，
此外公司与客户仍有一些新产品项目正在洽谈中，如新能源车电机轴、新能源车差速器总成、外资和自主
品牌的自动变速器相关零部件总成项目、VVT项目、电磁阀项目等，这些新项目将会是公司未来发展新的
增长点。
（六）技术研发能力建设和知识产权、产学研合作等各类项目立项申报情况
报告期内，公司获授权专利8件，其中发明专利3件，实用新型专利5件。截止报告期末，公司拥有有
效专利119件，其中授权发明专利34件（包括PCT美国、日本、德国、韩国专利各1件）、实用新型专利85
件。
报告期内，公司对照国家、省、市关于推进工业经济加快转型升级的各类项目申报立项文件规定和项
目申报指南要求，积极组织开展各类科技项目、技改项目、工业化和信息化两化融合、智能制造示范应用
项目、人才项目、产学研合作项目等上争项目的立项申报和推进实施工作。
报告期内，精锻科技和齿轮传动双双被中共姜堰区委和姜堰区人民政府确认为姜堰区工业支柱企业；
精锻科技被泰州市人民政府确认为泰州市工业50强企业，被中共泰州市委和泰州市人民政府联合表彰为
“十佳专精特新企业”、“十佳创新型企业”，被评为2017年度江苏省“自主工业品牌五十强”企业、2017-2019
年度江苏省重点培育和发展的国际知名品牌、强国之基-精工品质突破奖，入选2017年“江苏省百强创新型
企业”名单，江苏省企业信息化类项目-基于UniMax MES系统的数字化工厂建设项目顺利通过专家组验收。
（七）人力资源开发和员工队伍建设
报告期末，在岗合同制员工总数1664人。
报告期内公司新招硕士研究生1名，本科生16名。报告期内70名常州大学大专学员在读。
为满足客户交付需求，快速扩大产能，公司本部与劳务公司合作，在非关键岗位使用劳务派遣技工人
员约132人，经过有针对性的专题培训和师徒结对作业指导，有效地提升了出产总量，一定程度上缓解了
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产品对外交付压力。
通过上述人才招聘和培养，外加劳务外包基本满足了公司生产经营和未来发展的人力资源需要。
（八）持续改进、难题攻关、新品开发和节材降耗项目立项开展情况
报告期内，公司为进一步提高产品质量，提高生产效率，保证准时交付，持续改进，降低生产成本，
减少客户抱怨，提升客户满意度，积极组织开展项目招标评比立项工作，公司本部确定年度公司级持续改
进项目437项，难题攻关项目12项，技术转型升级项目11项；所有项目都明确了考核要求，目前各个项目
都在有序推进和实施中。
（九）信息化管理建设情况
报告期内，主要完成如下工作：
1、智能制造规划项目
公司邀请了第三方咨询公司以智能制造标准体系和智能制造成熟度模型来对公司当前现状进行量化
分析，并制订公司智能制造整体规划，目前该项目在执行中。
2、导入EAM项目
为提高设备工作效率、降低设备备件库存占用成本、实现设备预防性维修以及定期点检、巡检，以及
设备备件结构化管理等目标，公司计划在2018年实施企业EAM设备管理系统，目前该项目正处于调研和商
务洽谈阶段，预期将于第四季度开始实施。
3、持续推进ERP项目
报告期内，ERP项目第一期已实施完成，目前ERP系统正常使用，运行效果良好，各种报表正常使用。
为进一步满足企业后续发展需求，提升精细化管理水平，ERP项目第二期的实施预计在下半年开展。
4、PLM项目
报告期内，PLM系统应用模块已经基本上线，提高了工作效率，确保了工艺文件的准确性、唯一性及
保密性，实现了工艺文件的可追溯性、数据的电子化统一管理。
5、推进智能制造改造试点
报告期内，公司推进了一项智能制造改造项目，该项目涵盖15台自动化机床、多台机器人及AGV小车、
MES、SCADA等子系统，项目目前已开始实施，正在进行机床的改造、集成方案的设计等具体工作。
（十）公司战略性新业务新项目推进计划
报告期内，公司基于对主营业务和新业务拓展的需要，紧密关注汽车行业“新四化”（“电动化”、“智能
化”、“网联化”、“轻量化”）发展趋势，部分新项目公司已在预调研并同步进行项目可行性研究分析，在这
些项目有事实进展时将及时披露。此外公司仍在继续关注并购成长机会和潜在的合作对象，积极争取在并
购业务成长方面取得突破。
14
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 644,326,731.21 523,785,813.14 23.01%
营业成本 380,684,212.45 296,772,473.64 28.27%
销售费用 20,792,153.12 18,158,026.05 14.51%
管理费用 56,723,360.97 49,743,976.76 14.03%
财务费用 9,166,945.30 7,646,422.23 19.89%
所得税费用 28,460,849.68 31,512,033.28 -9.68%
研发投入 28,351,466.79 26,146,920.22 8.43%
一是销售回笼款增加；二是子公司齿轮
传动报告期收到 2017 年度所得税退还
经营活动产生的现金流量净额 207,848,241.27 144,704,757.44 43.64%
款；三是子公司齿轮传动报告期收到的
政府补助增加。
投资活动产生的现金流量净额 -71,486,857.11 -160,293,444.02 55.40% 主要是期初外汇掉期业务赎回。
筹资活动产生的现金流量净额 52,053,393.42 61,944,528.46 -15.97%
主要是经营活动产生的现金流量增加、
现金及现金等价物净增加额 188,969,171.65 45,538,832.95 314.96%
期初外汇掉期业务赎回。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
乘用车 611,646,263.85 371,016,528.28 39.34% 20.91% 28.11% -3.41%
农业机械 14,382,895.56 7,653,133.82 46.79% 59.92% 45.11% 5.43%
商用车 1,323,278.30 1,072,898.71 18.92% -53.13% -43.34% -14.01%
说明：《2017 年半年度报告》中产品分类为“轿车齿轮”、“其他乘用车齿轮”、“VVT 产品”。为使产品分类更加清晰、易于
理解，《2018 年半年度报告》对产品分类进行了重新调整，分为“乘用车”、“商用车”、“农业机械”，相关财务数据也做了
调整。同时对 2017 年半年度报告中相关数据更新如下：
2017 年上半年按产品类别重新划分：
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江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
乘用车 505,872,657.34 289,601,275.94 42.75% 24.82% 18.23% 3.19%
农业机械 8,994,016.77 5,274,117.94 41.36% 9.98% 7.82% 1.17%
商用车 2,823,330.34 1,893,538.65 32.93% 17.75% 27.47% -5.11%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 357,608,789.84 13.58% 156,530,530.55 7.08% 6.50% 主要是美元存款增加。
应收账款 242,146,326.02 9.20% 218,486,283.35 9.89% -0.69%
存货 251,052,062.93 9.54% 177,089,238.24 8.01% 1.53%
固定资产 1,168,393,589.21 44.38% 1,119,460,071.76 50.65% -6.27%
主要是报告期天津传动新建
在建工程 169,379,931.36 6.43% 37,830,657.94 1.71% 4.72% 厂房以及本部新能源电机轴
等项目实施。
主要是报告期美元未结汇导
短期借款 520,000,000.00 19.75% 382,061,000.00 17.29% 2.46%
致流动资金借款增加。
主要是归还了到期的长期借
长期借款 10,490,091.34 0.47% -0.47%
款。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项 目 期末余额 年初余额
质押的定期存款 5,000,000.00 5,000,000.00
16
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
ETC保留额度 15,000.00 15,000.00
合 计 5,015,000.00 5,015,000.00
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
208,127,187.39 157,741,880.14 31.94%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索
投资方 资金来 项目进 预计收
项目名称 固定资 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如
式 源 度 益
产投资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）
金额 益 的原因
轿车齿轮精密锻件 2013 年
汽车零 6,528,77 93,906,9 巨潮资
下料热处理技术改 自建 是 自有 95.82% 实施中 07 月 10
部件 8.55 10.22 讯网
造项目 日
新能源汽车电机 2016 年
汽车零 11,546,8 55,486,2 巨潮资
轴、铝合金涡盘精 自建 是 自有 27.20% 实施中 04 月 20
部件 31.87 22.93 讯网
锻件制造项目 日
国家认定的企业技 2016 年
汽车零 2,717,69 19,798,0 巨潮资
术中心技术改造项 自建 是 自有 59.99% 实施中 04 月 20
部件 6.96 25.72 讯网
目 日
2016 年
自动变速器离合器 汽车零 13,996,7 66,158,2 22,557, 巨潮资
自建 是 自有 84.17% 实施中 04 月 20
关键零部件 部件 63.82 34.33 836.00 讯网
日
天津太平洋传动科 2015 年
汽车零 55,518,3 137,962, 巨潮资
技有限公司传动齿 自建 是 自有 22.17% 实施中 09 月 01
部件 98.49 545.80 讯网
轮项目 日
宁波太平洋电控系 汽车零 8,963,48 34,752,6 2017 年 巨潮资
自建 是 自有 15.80% 实施中
统有限公司新能源 部件 0.00 20.00 02 月 10 讯网
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江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
汽车电控系统关键 日
零部件制造项目
99,271,9 408,064, 22,557,
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
49.69 559.00 836.00
说明：经公司第三届董事会第 6 次会议审议，通过了《关于调整“新能源汽车电机轴、铝合金涡盘精锻件制造项目”等
3 个项目投资额的议案》。为便于厂房基础设施建设向政府报备手续的办理，在投资总额基本保持不变的情况下，将“自动
变速器离合器关键零部件”和“国家认定的企业技术中心技术改造项目”在 2017 年及以前年度发生的基础设施支出
12,832,728.86 元在本报告期调整到“新能源汽车电机轴、铝合金涡盘精锻件制造项目”内，由一个项目归口建设。
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
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江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
江苏太平洋齿轮 1,172,569,37 953,091,891. 393,188,678. 97,391,901.4 82,645,525.7
子公司 机械制造 160,000,000
传动有限公司 8.45 37 96 4 2
天津太平洋传动 179,810,155. 158,103,020. -1,567,778.5 -1,570,735.6
子公司 机械制造 160,000,000 424,062.21
有限公司 60 61 4 7
宁波太平洋电控 202,029,019. 177,323,545. 18,920,509.8
子公司 汽车电子 100,000,000 1,945,318.89 2,708,027.27
系统有限公司 42 19 6
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、江苏太平洋精锻科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年4月13日召开了第三届董事会第四
次会议，审议通过了《关于向宁波太平洋电控系统有限公司增加投资的议案》，同意公司以货币或实物向
全资子公司宁波太平洋电控系统有限公司增加投资10000万元，用于建设新能源汽车电控系统关键制造项
目，其中 5000 万元增加注册资本，5000万元进入资本公积。2018年4月16日，公司发布了《关于对宁波太
平洋电控系统有限公司增加投资的公告》（公告编号：2018-016）。2018 年6月20日，宁波太平洋电控系
统有限公司完成工商变更登记手续，并取得了宁波市北仑区市场监督管理局换发的《营业执照》。
2、江苏太平洋精锻科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年6月11日召开了第三届董事会第五
次会议，审议通过了《关于向天津太平洋传动科技有限公司增加投资的议案》，同意公司分期向天津太平
洋传动科技有限公司增资 20000 万元，其中第一期以货币投入10000万元增加注册资本，第二期以设备和
货币投入 10000 万元，用于建设天津传动公司传动齿轮项目。本期增资后，天津太平洋传动科技有限公司
注册资本将由人民币 6000 万元增加至人民币16000万元。详见公司发布的《关于对天津太平洋传动科技有
限公司增加投资的公告》（公告编号：2018-023）。2018年6月26日，天津太平洋传动科技有限公司完成工
商变更登记手续，并取得了天津市滨海新区市场和质量监督管理局换发的《营业执照》。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
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江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业周期波动导致的风险
汽车行业属于周期性行业，中国汽车市场已进入产品周期阶段，行业增速中枢下行，供需关系已在反
转，且汽车是比较敏感的商品，有很多不太确定的因素综合影响着今年的汽车市场，如中美贸易战和进口
汽车关税下调、楼市增长太强而造成中西部城市和二三线城市汽车消费不旺等，这都将直接影响汽车大盘
的走势，这些偶然或必然出现的现象对原本已进入低迷期的车市带来更多不确定性的因素，从而可能对公
司今年下半年和未来长远的发展带来一定的潜在影响。
针对上述风险，公司将积极市场开拓，扩大现有产品配套品类，保持单车配套价值量的进一步提升，
同时继续保持和提升公司相对竞争对手在研发能力、劳动力成本、成本管控、客户响应等综合竞争力的比
较优势，力争在出口市场继续良好增长，从而保证公司业务良好健康发展。
2、中美贸易战进一步升级对出口市场的影响：自今年6月15日美国政府发布了将对从中国进口的约500
亿美元商品加征25%的关税，近期又有计划对2000亿美元中国出口商品加征关税，其中涉及了汽车及其零
部件行业，虽然公司现阶段出口产品不在上述500亿美元商品加征关税的清单中，但未来随着贸易战的升
级，将对公司出口美国市场的稳定和增长带来一定风险。
针对上述风险，公司将积极关注形势的发展，积极与客户保持沟通，一旦形势有所变化，将提前预案，
进一步加快海外建厂行动，并以积极调整应对，从而最大限度化解风险。
3、汇率波动风险
目前，公司出口销售业务以美元计价结算比例较高，由此形成了银行存款（美元）和以美元计价的应
收账款等外币资产，人民币汇率波动特别是人民币升值，将会使公司面临汇兑损失的风险。人民币汇率波
动的不确定性，将对公司的财务状况和经营成果产生一定影响。
针对上述风险，公司将密切关注外汇市场与汇率变化，加强与金融机构的业务交流，建立应对外汇风
险管理的有效机制和策略，合理利用外汇避险等工具，提升汇率管理水平，同时与积极客户进行沟通，争
取提高出口回款效率，以降低汇率波动给公司带来的风险。
4、商誉减值风险
根据《企业会计准则》，公司收购宁波电控100.00%股权形成的商誉是6,634.02万元。根据《企业会计
准则》规定，交易形成的商誉不作摊销处理，如果未来宁波电控所处行业产生波动或者其他因素导致其未
20
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
来经营状况未达预期，则本公司存在商誉减值的风险，从而对本公司当期损益造成不利影响。
针对上述风险，公司将利用优势资源帮助宁波电控进行研发能力和装备能力的提升，帮助进行新业务
和新客户的拓展，逐步提升其核心竞争力。同时，公司将逐步完善集团化运营模式和组织架构，建立母子
公司管理权限体系，健全统一的规章制度，强化财务管控，完善内控体系，优化资源配置，做好双方融合
工作，发挥协同效应，稳定经营发展，从而将因并购形成的商誉对上市公司未来业绩的影响降到最低。
5、人力资源风险
公司在本部已建有三个厂区，本部今年还有新厂区和新项目继续投入，宁波公司新生产基地今年也在
开工建设，天津公司今年底也将开始设备安装调试，随着公司业务的快速扩张和新业务新领域拓展的需要，
公司需要更多的专业人才充实到公司的各个团队及分支机构，如果公司在内部培训选拔和外部人才引进的
速度上跟不上企业发展需要，这将一定程度上影响公司未来战略规划的实施。
针对以上风险，公司将进一步完善内部组织结构，优化人力资源配置，加强内部成长和人才引进力度，
完善公司内部选拔及培训制度，长效建设公司的人才梯队，提供有竞争力的薪酬条件、推行有效的绩效考
核与激励机制，来满足公司业务跨越式发展对人才的需求。
21
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年年度股东大会 年度股东大会 64.55% 2018 年 5 月 8 日 2018 年 5 月 8 日 http://www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
22
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
江苏大洋投资有限公司是公司控股股东，实际控制人系夏汉关、黄静是夫妇关系。报告期内不存在法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
23
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
经营者
江苏智 发票入 经市场
系董事 关联采 材料采 2018 年
造新材 市场价 帐三个 比价后 巨潮资
长夏汉 购和接 购和外 市场价 42.06 0.18% 960 否 04 月 16
有限公 值 月后滚 审定的 讯网
关的女 受劳务 协加工 日
司 动付款 价格
儿
经营者
姜堰区 发票入 经市场
系董事 关联采 2018 年
天目机 外协加 市场价 帐三个 比价后 巨潮资
长夏汉 购和接 市场价 21.01 0.19% 50 否 04 月 18
械配件 工 值 月后滚 审定的 讯网
关弟弟 受劳务 日
厂 动付款 价格
的配偶
经营者
姜堰区 系副总 发票入 经市场
关联采 2018 年
城北木 经理赵 外协加 市场价 帐三个 比价后 巨潮资
购和接 市场价 14.97 1.21% 30 否 04 月 16
器抛光 红军配 工 值 月后滚 审定的 讯网
受劳务 日
厂 偶之父 动付款 价格
亲
经营者
姜堰区 系副总 发票入 经市场
关联采 2018 年
城北木 经理赵 材料采 市场价 帐三个 比价后 巨潮资
购和接 市场价 30 否 04 月 16
器抛光 红军配 购 值 月后滚 审定的 讯网
受劳务 日
厂 偶之父 动付款 价格
亲
经营者
系实际
控制人
泰州市 近亲属 发票入 经市场
2018 年
开宇塑 （夏汉 关联采 材料采 市场价 帐三个 比价后 巨潮资
市场价 112 0.49% 300 否 04 月 16
业有限 关的侄 购 购 值 月后滚 审定的 讯网
日
公司 儿王志 动付款 价格
伟）控
制的公
司
合计 -- -- 190.04 -- 1,370 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告期 无
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
无
大的原因（如适用）
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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
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3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
栗本
江苏太
2500
平洋精 株式会 2018 年
吨多工 市场价 33,700 正在履
锻科技 社栗本 03 月 无 否 无
位热模 格 万日元 行中
股份有 铁工所 29 日
锻压力
限公司
机
新能源
汽车电
中建三 机轴、
江苏太
局第三 铝合金
平洋精 2018 年
建设工 涡盘精 市场价 正在履
锻科技 04 月 无 2,520 否 无
程有限 锻件制 格 行中
股份有 20 日
责任公 造项目
限公司
司 公用工
程施工
合同
江苏太
铝合金
平洋精 株式会 2018 年
自动化 市场价 28,261 正在履
锻科技 社你期 05 月 无 否 无
锻造设 格 万日元 行中
股份有 待 16 日
备
限公司
中建三
天津太 传动齿
局第三
平洋传 轮项目 2018 年
建设工 市场价 正在履
动科技 （一 03 月 无 4,270 否 无
程有限 格 行中
有限公 期）公 18 日
责任公
司 用工程
司
天津太 栗本
平洋传 株式会 2500 吨 2018 年
市场价 34,000 正在履
动科技 社栗本 多工位 03 月 无 否 无
格 万日元 行中
有限公 铁工所 热模锻 29 日
司 压力机
26
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
天津太 栗本
平洋传 株式会 2500 吨 2018 年
市场价 34,000 正在履
动科技 社栗本 多工位 05 月 无 否 无
格 万日元 行中
有限公 铁工所 热模锻 02 日
司 压力机
中建三
天津太
局第三 传动齿
平洋传 2018 年
建设工 轮项目 市场价 正在履
动科技 05 月 无 1,950 否 无
程有限 厂区工 格 行中
有限公 26 日
责任公 程
司
司
新能源
中建三 汽车电
宁波太
局第三 控系统
平洋电 2018 年
建设工 关键零 市场价 正在履
控系统 03 月 无 7,450 否 无
程有限 部件制 格 行中
有限公 21 日
责任公 造项目
司
司 土建工
程
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
自愿披露
主要污染物
公司或子公 排放口 排放口 排放 执行的污染物排放 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放总量
司名称 数量 分布情况 浓度 标准 总量 况
物的名称
《污水综合排放标
江苏太平洋
市政污水管 厂区东北 准》（GB8978-1996）
精锻科技股 化学需氧量 1 30mg/L 0.72 吨/年 1.948 吨/年 不超标排放
网 侧 表 4 三级标准：500
份有限公司
mg/L
《污水排入城镇下
江苏太平洋
市政污水管 厂区东北 0.1 水道水质标准》表
精锻科技股 氨氮 1 0.024 吨/年 0.91 吨/年 不超标排放
网 侧 mg/L 1B 等级标准：45
份有限公司
mg/L
《污水综合排放标
江苏太平洋
市政污水管 厂区东北 准》（GB8978-1996）
精锻科技股 石油类 1 0.3mg/L 0.072 吨/年 0.1 吨/年 不超标排放
网 侧 表 4 三级标准：20
份有限公司
mg/L
江苏太平洋 粉尘 有组织排放 2 精锻车间 颗粒物 《大气污染物综合 0.43 吨/年 2.003 吨/年 不超标排放
27
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
精锻科技股 西侧、热 12.8 排放标准》
份有限公司 处理车间 mg/L （GB16297-1996）
东侧 表 2 二级标准：120
mg/m3
《污水综合排放标
江苏太平洋 厂区东侧
市政污水管 准》（GB8978-1996）
齿轮传动有 化学需氧量 1 污水排放 40 mg/L 0.84 吨/年 0.915 吨/年 不超标排放
网 表 4 三级标准：500
限公司 口
mg/L
《污水排入城镇下
江苏太平洋 厂区东侧
市政污水管 水道水质标准》表
齿轮传动有 氨氮 1 污水排放 3 mg/L 0.063 吨/年 0.068 吨/年 不超标排放
网 1B 等级标准：45
限公司 口
mg/L
《污水综合排放标
江苏太平洋 厂区东侧
市政污水管 0.53 准》（GB8978-1996）0.0113 吨/ 0.0142 吨/
齿轮传动有 石油类 1 污水排放 不超标排放
网 mg/L 表 4 三级标准：20 年 年
限公司 口
mg/L
《大气污染物综合
江苏太平洋 排放标准》
热处理抛 14.4
齿轮传动有 粉尘 有组织排放 2 （GB16297-1996） 0.8 吨/年 1.25 吨/年 不超标排放
丸间 mg/L
限公司 表 2 二级标准：120
mg/m3
防治污染设施的建设和运行情况
江苏太平洋精锻科技股份有限公司和江苏太平洋齿轮传动有限公司分别建有污水处理站，污水处理设施正常运行，化学
需氧量、石油类等污染物排放标准执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级标准；氨氮等污染物排放标准执行
《污水排入城镇下水道水质标准》表1B等级标准；粉尘主要是抛丸废气等有组织排放，废气中颗粒物执行《大气污染物综
合排放标准》（GB16297-1996）表2二级标准。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
建设项目按要求进行环境影响评价并进行“三同时”验收，依法取得排污许可证。
突发环境事件应急预案
精锻科技《突发环境事件应急预案》正在编制过程中，尚未进行备案。
齿轮传动已于2017年完成《突发环境事件应急预案》备案工作。
环境自行监测方案
公司对污染物排放委托有资质的单位（泰科检测科技江苏有限公司）进行定期检测。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，暂无后续精准扶贫计划。
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十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 30,345,467 7.49% -1,725,000 -1,725,000 28,620,467 7.07%
3、其他内资持股 30,345,467 7.49% -1,725,000 -1,725,000 28,620,467 7.07%
境内自然人持股 30,345,467 7.49% -1,725,000 -1,725,000 28,620,467 7.07%
二、无限售条件股份 374,654,533 92.51% 1,725,000 1,725,000 376,379,533 92.93%
1、人民币普通股 374,654,533 92.51% 1,725,000 1,725,000 376,379,533 92.93%
三、股份总数 405,000,000 100.00% 0 0 405,000,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
夏汉关 13,327,030 13,327,030 高管锁定 2019-1-1
黄静 8,201,250 8,201,250 高管锁定 2019-1-1
朱正斌 2,615,625 600,000 2,015,625 高管锁定 2019-1-1
周稳龙 2,109,375 525,000 1,584,375 高管锁定 2019-1-1
董义 1,341,562 1,341,562 高管锁定 2019-1-1
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江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
林爱兰 1,469,812 300,000 1,169,812 高管锁定 2019-1-1
赵红军 1,280,813 300,000 980,813 高管锁定 2019-1-1
合计 30,345,467 1,725,000 0 28,620,467 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 11,591 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
江苏大洋投资有限公 境内非国有
45.80% 185,481,250
司 法人
夏汉关 境内自然人 4.39% 17,769,374 13,327,030 4,442,344
黄静 境内自然人 2.70% 10,935,000 8,201,250 2,733,750
杨梅 境内自然人 2.03% 8,201,250
孔威 境内自然人 1.98% 8,000,000
泰康人寿保险有限责
任公司－投连－行业 其他 1.84% 7,466,763
配置
广发证券－交通银行
－广发集合资产管理 其他 1.29% 5,238,236
计划（3 号）
中央汇金资产管理有
国有法人 1.22% 4,948,200
限责任公司
招商银行股份有限公
司－中欧恒利三年定
其他 1.02% 4,116,647
期开放混合型证券投
资基金
泰康人寿保险有限责
任公司－分红－个人 其他 0.95% 3,827,627
分红-019L-FH002 深
上述股东关联关系或一致行动的说 江苏大洋投资有限公司是公司控股股东，实际控制人夏汉关、黄静是夫妇关系。报告
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明 期末夏汉关持有江苏大洋投资有限公司 38.16%股权。公司未发现其他股东之间存在关
联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
江苏大洋投资有限公司 185,481,250 人民币普通股 185,481,250
杨梅 8,201,250 人民币普通股 8,201,250
孔威 8,000,000 人民币普通股 8,000,000
泰康人寿保险有限责任公司－投连
7,466,763 人民币普通股 7,466,763
－行业配置
广发证券－交通银行－广发集合资
5,238,236 人民币普通股 5,238,236
产管理计划（3 号）
中央汇金资产管理有限责任公司 4,948,200 人民币普通股 4,948,200
夏汉关 4,442,344 人民币普通股 4,442,344
招商银行股份有限公司－中欧恒利 人民币普通股
4,116,647
三年定期开放混合型证券投资基金 4,116,647
泰康人寿保险有限责任公司－分红
3,827,627 人民币普通股 3,827,627
－个人分红-019L-FH002 深
中欧基金－民生银行－上海海通证
2,965,560 人民币普通股 2,965,560
券资产管理有限公司
前 10 名无限售流通股股东之间，以
江苏大洋投资有限公司是公司控股股东，实际控制人夏汉关、黄静是夫妇关系。报告
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
期末夏汉关持有江苏大洋投资有限公司 38.16%股权。公司未发现其他股东之间存在关
名股东之间关联关系或一致行动的
联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 的限制性股 的限制性股 的限制性股
状态 （股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
夏汉关 董事长 现任 17,769,374 17,769,374 13,327,030 13,327,030
黄静 董事 现任 10,935,000 10,935,000 8,201,250 8,201,250
周稳龙 董事 现任 2,112,500 2,112,500 2,109,375 1,584,375
朱正斌 董事 现任 2,687,500 2,687,500 2,615,625 2,015,625
郭民 独立董事 现任
谢谈 独立董事 现任
王长明 独立董事 现任
任德君 监事 现任
沙光荣 监事 现任
钱后刚 监事 现任
赵红军 副总经理 现任 1,307,751 1,307,751 1,280,813 980,813
董事会秘书、
董义 现任 1,788,750 400,000 1,388,750 1,341,562 1,341,562
副总经理
林爱兰 财务总监 现任 1,559,750 1,559,750 1,469,812 1,169,812
合计 -- -- 38,160,625 0 400,000 37,760,625 30,345,467 0 28,620,467
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏太平洋精锻科技股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 357,608,789.84 168,639,618.19
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
衍生金融资产 88,962,188.73
应收票据 115,981,934.62 100,486,128.29
应收账款 242,146,326.02 245,937,360.66
预付款项 12,056,403.26 18,242,827.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 231,770.83 137,500.00
应收股利
其他应收款 4,521,911.33 4,739,816.07
买入返售金融资产
存货 251,052,062.93 189,186,401.51
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持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,084,435.36 13,669,219.23
流动资产合计 987,683,634.19 830,001,060.54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,168,393,589.21 1,155,781,350.36
在建工程 169,379,931.36 75,204,260.51
工程物资
固定资产清理 50,286.92 31,750.58
生产性生物资产
油气资产
无形资产 131,778,413.48 134,039,021.72
开发支出
商誉 59,205,589.10 59,205,589.10
长期待摊费用 346,921.94 246,797.34
递延所得税资产 13,615,191.05 14,897,675.17
其他非流动资产 97,418,358.23 116,402,038.33
非流动资产合计 1,645,188,281.29 1,560,808,483.11
资产总计 2,632,871,915.48 2,390,809,543.65
流动负债：
短期借款 520,000,000.00 387,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
衍生金融负债
应付票据 49,952,442.60 45,209,248.64
37
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 141,057,585.00 119,249,948.75
预收款项 549,104.86 837,017.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,065,915.61 41,500,463.47
应交税费 15,838,119.19 15,895,753.46
应付利息 594,204.16 524,504.21
应付股利
其他应付款 13,141,034.45 11,949,355.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 25,000,000.00 43,990,091.34
其他流动负债
流动负债合计 800,198,405.87 666,656,383.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 24,840,000.00 24,840,000.00
预计负债
递延收益 29,552,435.65 30,422,494.75
递延所得税负债 1,900,131.52 2,009,032.74
其他非流动负债
非流动负债合计 56,292,567.17 57,271,527.49
负债合计 856,490,973.04 723,927,910.87
所有者权益：
股本 405,000,000.00 405,000,000.00
其他权益工具
38
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其中：优先股
永续债
资本公积 350,617,060.39 350,617,060.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备 9,801,633.05 8,345,029.91
盈余公积 84,333,119.33 84,333,119.33
一般风险准备
未分配利润 926,629,129.67 818,586,423.15
归属于母公司所有者权益合计 1,776,380,942.44 1,666,881,632.78
少数股东权益
所有者权益合计 1,776,380,942.44 1,666,881,632.78
负债和所有者权益总计 2,632,871,915.48 2,390,809,543.65
法定代表人：夏汉关 主管会计工作负责人：林爱兰 会计机构负责人：陈攀
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 188,076,165.27 122,083,226.93
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
衍生金融资产 88,962,188.73
应收票据 102,120,903.93 88,586,107.98
应收账款 206,082,001.96 210,775,444.52
预付款项 6,958,988.63 5,668,831.21
应收利息 4,566.67
应收股利
其他应收款 8,723,479.31 5,805,862.94
存货 111,722,733.13 111,128,939.95
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,738,727.60 2,851,149.64
流动资产合计 626,427,566.50 635,861,751.90
39
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非流动资产：
可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,002,202,904.85 821,537,668.85
投资性房地产
固定资产 408,044,547.50 405,323,028.60
在建工程 67,038,355.72 36,114,602.86
工程物资
固定资产清理 26,450.60 10,585.20
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,006,525.64 32,705,389.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 274,404.21 101,761.84
递延所得税资产 5,805,627.91 5,974,918.09
其他非流动资产 46,135,855.04 35,290,187.23
非流动资产合计 1,566,534,671.47 1,342,058,142.57
资产总计 2,192,962,237.97 1,977,919,894.47
流动负债：
短期借款 470,000,000.00 367,500,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
衍生金融负债
应付票据 13,382,886.29 16,281,186.73
应付账款 212,876,431.62 105,756,453.99
预收款项 489,523.75 543,434.18
应付职工薪酬 21,698,810.07 25,739,157.18
应交税费 2,402,777.91 9,579,873.04
应付利息 569,970.83 470,358.86
应付股利
其他应付款 9,662,314.88 10,271,101.11
持有待售的负债
40
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一年内到期的非流动负债 25,000,000.00 25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 756,082,715.35 561,141,565.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,795,649.94 7,440,709.04
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,795,649.94 7,440,709.04
负债合计 762,878,365.29 568,582,274.13
所有者权益：
股本 405,000,000.00 405,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 350,661,172.61 350,661,172.61
减：库存股
其他综合收益
专项储备 7,204,882.25 6,232,038.06
盈余公积 84,333,119.33 84,333,119.33
未分配利润 582,884,698.49 563,111,290.34
所有者权益合计 1,430,083,872.68 1,409,337,620.34
负债和所有者权益总计 2,192,962,237.97 1,977,919,894.47
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
41
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一、营业总收入 644,326,731.21 523,785,813.14
其中：营业收入 644,326,731.21 523,785,813.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 474,372,856.10 379,854,046.99
其中：营业成本 380,684,212.45 296,772,473.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,123,402.27 5,886,832.26
销售费用 20,792,153.12 18,158,026.05
管理费用 56,723,360.97 49,743,976.76
财务费用 9,166,945.30 7,646,422.23
资产减值损失 882,781.99 1,646,316.05
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 248,640.00 144,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 16,300,893.69 12,240,002.57
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 186,503,408.80 156,315,768.72
加：营业外收入 814,545.89 306,583.48
减：营业外支出 189,398.49 143,090.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 187,128,556.20 156,479,261.31
减：所得税费用 28,460,849.68 31,512,033.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 158,667,706.52 124,967,228.03
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 158,667,706.52 124,967,228.03
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 158,667,706.52 124,967,228.03
42
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少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 158,667,706.52 124,967,228.03
归属于母公司所有者的综合收益总额 158,667,706.52 124,967,228.03
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3918 0.3086
（二）稀释每股收益 0.3918 0.3086
法定代表人：夏汉关 主管会计工作负责人：林爱兰 会计机构负责人：陈攀
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 539,441,862.37 472,412,087.01
减：营业成本 396,788,318.01 341,659,533.79
税金及附加 2,841,206.75 3,881,444.79
销售费用 18,715,035.76 16,492,962.10
管理费用 35,963,684.39 33,629,151.56
43
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财务费用 6,789,268.18 6,663,489.47
资产减值损失 880,582.93 1,702,241.11
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 248,640.00 144,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 5,743,347.65 5,867,012.95
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 83,455,754.00 74,394,277.14
加：营业外收入 758,128.79 228,382.72
减：营业外支出 92,000.45 63,469.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 84,121,882.34 74,559,190.07
减：所得税费用 13,723,474.19 11,185,124.91
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 70,398,408.15 63,374,065.16
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 70,398,408.15 63,374,065.16
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 70,398,408.15 63,374,065.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
44
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 672,818,084.54 546,685,463.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 19,162,751.23 6,461,771.22
收到其他与经营活动有关的现金 19,562,588.84 14,032,477.07
经营活动现金流入小计 711,543,424.61 567,179,712.12
购买商品、接受劳务支付的现金 316,225,008.86 259,481,935.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 99,979,779.01 78,526,517.80
支付的各项税费 58,921,697.15 53,430,502.69
支付其他与经营活动有关的现金 28,568,698.32 31,035,998.39
经营活动现金流出小计 503,695,183.34 422,474,954.68
经营活动产生的现金流量净额 207,848,241.27 144,704,757.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 248,640.00 144,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 5,000.00
45
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的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 389,675,291.80 5,544,000.00
投资活动现金流入小计 389,928,931.80 5,688,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
162,637,384.51 134,605,644.02
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 20,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 298,778,404.40 11,375,800.00
投资活动现金流出小计 461,415,788.91 165,981,444.02
投资活动产生的现金流量净额 -71,486,857.11 -160,293,444.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 407,509,290.82 267,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 94,458.15
筹资活动现金流入小计 407,509,290.82 267,594,458.15
偿还债务支付的现金 293,999,382.16 158,965,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 61,456,515.24 46,684,929.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 355,455,897.40 205,649,929.69
筹资活动产生的现金流量净额 52,053,393.42 61,944,528.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 554,394.07 -817,008.93
五、现金及现金等价物净增加额 188,969,171.65 45,538,832.95
加：期初现金及现金等价物余额 163,624,618.19 105,964,949.96
六、期末现金及现金等价物余额 352,593,789.84 151,503,782.91
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
46
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销售商品、提供劳务收到的现金 508,756,733.88 432,810,284.52
收到的税费返还 6,369,551.37 6,461,771.22
收到其他与经营活动有关的现金 8,006,702.00 12,083,060.69
经营活动现金流入小计 523,132,987.25 451,355,116.43
购买商品、接受劳务支付的现金 221,235,706.09 310,915,800.07
支付给职工以及为职工支付的现金 61,946,659.42 49,908,393.36
支付的各项税费 29,117,243.62 34,115,189.40
支付其他与经营活动有关的现金 23,689,776.59 49,004,228.63
经营活动现金流出小计 335,989,385.72 443,943,611.46
经营活动产生的现金流量净额 187,143,601.53 7,411,504.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 248,640.00 144,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 431,431,276.80 1,662,000.00
投资活动现金流入小计 431,679,916.80 1,806,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
70,988,219.15 27,397,648.71
的现金
投资支付的现金 180,665,236.00 65,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 344,848,404.40 432,000.00
投资活动现金流出小计 596,501,859.55 92,829,648.71
投资活动产生的现金流量净额 -164,821,942.75 -91,023,648.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 375,000,000.00 262,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 94,458.15
筹资活动现金流入小计 375,000,000.00 262,594,458.15
偿还债务支付的现金 272,500,000.00 103,965,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,459,766.71 45,772,130.98
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 331,959,766.71 149,737,130.98
47
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筹资活动产生的现金流量净额 43,040,233.29 112,857,327.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 631,046.27 -704,593.44
五、现金及现金等价物净增加额 65,992,938.34 28,540,589.99
加：期初现金及现金等价物余额 122,083,226.93 65,763,740.81
六、期末现金及现金等价物余额 188,076,165.27 94,304,330.80
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
405,00 1,666,8
350,617 8,345,0 84,333, 818,586
一、上年期末余额 0,000. 81,632.
,060.39 29.91 119.33 ,423.15
00 78
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
405,00 1,666,8
350,617 8,345,0 84,333, 818,586
二、本年期初余额 0,000. 81,632.
,060.39 29.91 119.33 ,423.15
00 78
三、本期增减变动
1,456,6 108,042 109,499
金额（减少以“－”
03.14 ,706.52 ,309.66
号填列）
（一）综合收益总 158,667 158,667
额 ,706.52 ,706.52
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
48
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持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-50,625, -50,625,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -50,625, -50,625,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,456,6 1,456,6
（五）专项储备
03.14 03.14
2,638,8 2,638,8
1．本期提取
89.37 89.37
1,182,2 1,182,2
2．本期使用
86.23 86.23
（六）其他
405,00 1,776,3
350,617 9,801,6 84,333, 926,629
四、本期期末余额 0,000. 80,942.
,060.39 33.05 119.33 ,129.67
00 44
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 所有者
项目 少数股
其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
优先 永续 其他
49
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股 债
405,00 1,454,5
350,617 5,880,1 71,253, 621,831
一、上年期末余额 0,000. 82,503.
,060.39 14.28 544.95 ,783.95
00 57
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
405,00 1,454,5
350,617 5,880,1 71,253, 621,831
二、本年期初余额 0,000. 82,503.
,060.39 14.28 544.95 ,783.95
00 57
三、本期增减变动
1,164,4 84,467, 85,631,
金额（减少以“－”
59.48 228.03 687.51
号填列）
（一）综合收益总 124,967 124,967
额 ,228.03 ,228.03
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-40,500, -40,500,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -40,500, -40,500,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
50
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1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,164,4 1,164,4
（五）专项储备
59.48 59.48
2,204,6 2,204,6
1．本期提取
72.64 72.64
1,040,2 1,040,2
2．本期使用
13.16 13.16
（六）其他
405,00 1,540,2
350,617 7,044,5 71,253, 706,299
四、本期期末余额 0,000. 14,191.
,060.39 73.76 544.95 ,011.98
00 08
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
405,000, 350,661,1 6,232,038 84,333,11 563,111, 1,409,337
一、上年期末余额
000.00 72.61 .06 9.33 290.34 ,620.34
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
405,000, 350,661,1 6,232,038 84,333,11 563,111, 1,409,337
二、本年期初余额
000.00 72.61 .06 9.33 290.34 ,620.34
三、本期增减变动
972,844.1 19,773, 20,746,25
金额（减少以“－”
9 408.15 2.34
号填列）
（一）综合收益总 70,398, 70,398,40
额 408.15 8.15
51
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（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-50,625, -50,625,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -50,625, -50,625,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
972,844.1 972,844.1
（五）专项储备
9 9
1,399,347 1,399,347
1．本期提取
.96 .96
426,503.7 426,503.7
2．本期使用
7 7
（六）其他
405,000, 350,661,1 7,204,882 84,333,11 582,884 1,430,083
四、本期期末余额
000.00 72.61 .25 9.33 ,698.49 ,872.68
上年金额
单位：元
上期
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权
52
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优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
405,000, 350,661,1 4,710,036 71,253,54 485,895 1,317,519
一、上年期末余额
000.00 72.61 .84 4.95 ,120.88 ,875.28
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
405,000, 350,661,1 4,710,036 71,253,54 485,895 1,317,519
二、本年期初余额
000.00 72.61 .84 4.95 ,120.88 ,875.28
三、本期增减变动
718,697.8 22,874, 23,592,76
金额（减少以“－”
6 065.16 3.02
号填列）
（一）综合收益总 63,374, 63,374,06
额 065.16 5.16
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-40,500, -40,500,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -40,500, -40,500,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
53
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亏损
4．其他
718,697.8 718,697.8
（五）专项储备
6 6
1,274,856 1,274,856
1．本期提取
.00 .00
556,158.1 556,158.1
2．本期使用
4 4
（六）其他
405,000, 350,661,1 5,428,734 71,253,54 508,769 1,341,112
四、本期期末余额
000.00 72.61 .70 4.95 ,186.04 ,638.30
三、公司基本情况
江苏太平洋精锻科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系在江苏太平洋精密锻造有限公司的基础上整体变更
设立的股份有限公司，由江苏大洋投资有限公司、夏汉关等16名股东作为发起人，以江苏太平洋精密锻造有限公司截止2009
年12月31日经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计的净资产166,950,072.61元中7500万元折合为股份公司的股本，每股1元，
折合股本后其余的91,950,072.61元计入股份公司的资本公积（股本溢价），注册资本人民币7500万元，本公司总部位于江苏
省姜堰市姜堰大道91号。本公司主要从事汽车精锻齿轮及其它精密锻件的研发、生产与销售，属于汽车零部件制造行业。
根据本公司2010年度第三次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会（“证监会”）证监许可[2011]1235号《关于
核准江苏太平洋精锻科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，本公司2011年度向社会公众公开发行人
民币普通股股票（A股）2500万股。经深圳证券交易所深证上[2011]127号文《关于江苏太平洋精锻科技股份有限公司人民币
普通股股票在创业板上市的通知》审核同意，公司发行的人民币普通股股票于2011年8月26日在深圳证券交易所创业板上市。
公司于2011年9月6日在泰州市工商行政管理局办理完成变更登记，本公司注册资本增至人民币10,000万元。
2012年5月，根据2011年度公司股东大会决议和修改后的章程规定，本公司以2011年12月31日股本10,000万股为基数，
按每10股由资本公积转增5股，共计转增5000万股，转增后，注册资本增至人民币15,000万元。
2013年5月，根据2012年度公司股东大会决议和修改后的章程规定，本公司以2012年12月31日股本15,000万股为基数，
按每10股由资本公积转增2股，共计转增3000万股，转增后，注册资本增至人民币18,000万元。
2015年5月，根据2014年度公司股东大会决议和修改后的章程规定，本公司以2014年12月31日股本18,000万股为基数，
按每10股由资本公积转增5股，共计转增9000万股，转增后，注册资本增至人民币27,000万元。
2016年5月，根据2015年度公司股东大会决议和修改后的章程规定，本公司以2015年12月31日股本27,000万股为基数，
按照10股由资本公积转增5股，共计转增13,500万股，转增后，注册资本增值人民币40,500万元。
2016年5月23日，公司完成工商变更登记手续，并取得了泰州市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，统一社
会信用代码：91321200608812146K。法定代表人：夏汉关。
截至2018年6月30日，本公司累计发行股本总数40,500万股。
经营范围：精密锻件、精密冲压件、成品齿轮、精密模具、差速器总成和离合器总成及其零件的设计、制造、销售；精
锻、精冲工艺CAD/CAE/CAM系统研发；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品
及技术除外）。
本公司的母公司为于中华人民共和国成立的江苏大洋投资有限公司。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月18日决议批准报出。
本公司2018年半年度纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2017年度的
经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体
会计政策和会计估计，详见本附注四、20“收入”描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、
26“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度的
经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投
资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
56
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投
资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
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实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
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（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确
认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确
定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
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10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项
单项金额重大的判断依据或金额标准
金额重大的应收款项。
单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
关联方组合 其他方法
无风险组合 其他方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观
证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
单项计提坏账准备的理由
损失；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能
无法履行还款义务的应收款项；等等。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
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11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品中的自制及外购国产加工模具按照一次摊销法摊销、进口加工模具按照五五摊销法摊销；其他低值易耗
品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时一次摊销法摊销。
12、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行
股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的
账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算
或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增
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投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益
暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益
的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，
分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资
产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构
成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务
报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
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附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 10 4.5
机器设备 年限平均法 10 10 9
电子设备 年限平均法 3 10 30
运输设备 年限平均法 4 10 22.5
检测设备 年限平均法 10 10 9
办公用品及其他 年限平均法 10 10 9
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
14、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。
15、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
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使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
17、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要
包括厂区绿化费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
19、职工薪酬
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（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入
相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的
内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受
益计划进行会计处理。
20、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预
计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支
出确定预计负债金额。
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
本公司的产品销售客户分为国内客户和国外客户，收入的具体确认时点为：对于国内客户，产品经客户检验合格并领用，
公司根据客户确认的开票通知单开具发票，作为收入的确认时点；对于国外客户，根据销售合同规定结算价格采用离岸价的，
以产品报关离岸为收入的确认时点；按照合同约定运送到指定地点的，以产品交接时点或领用时点做为收入确认时点。
根据销售合同规定结算价格采用离岸价的，以产品报送离岸为收入的确认时点；销售结算价格采用到岸价的，以客户签
收单据为收入确认时点。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并
在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府
补助，计入营业外收支。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
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江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
a、本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
b、本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
a、本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
b、本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
25、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
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江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
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□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%的税率计算销项税，并按扣除当
增值税 17%（5 月 1 日前）、16%（5 月 1 日后）
期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%
企业所得税 见下表
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 15%
江苏太平洋齿轮传动有限公司 15%
天津太平洋传动科技有限公司 25%
宁波太平洋电控系统有限公司 15%
2、税收优惠
本公司于2017年11月17日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局共同批准，认定
为高新技术企业，取得高新技术企业证书（证书编号：GR201732000472），有效期三年，在有效期内（2017年-2019年）减
按15％的税率计缴企业所得税。
本公司下属子公司江苏太平洋齿轮传动有限公司于2017年11月17日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税
务局、江苏省地方税务局共同批准，认定为高新技术企业，取得高新技术企业证书（证书编号：GR201732001258），有效期
三年，在有效期内（2017 年-2019 年）减按15％的税率计缴企业所得税。
本公司下属子公司宁波太平洋电控系统有限公司于2017年11月29日经宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税
务局、浙江省宁波市地方税务局共同批准，认定为高新技术企业，取得高新技术企业证书（证书编号：GR201733100230），
有效期三年，在有效期内（2017年-2019年）减按15%的税率计缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 776,034.42 73,667.79
71
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
银行存款 356,832,755.42 168,565,950.40
合计 357,608,789.84 168,639,618.19
2、衍生金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
美元-欧元掉期交易 88,962,188.73
合计 88,962,188.73
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 115,981,934.62 100,486,128.29
合计 115,981,934.62 100,486,128.29
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 34,499,475.19
合计 34,499,475.19
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
255,532, 13,386,3 242,146,3 259,223 13,286,52 245,937,36
合计提坏账准备的 99.93% 5.24% 99.93% 5.13%
691.09 65.07 26.02 ,886.69 6.03 0.66
应收账款
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江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单项金额不重大但
191,500. 191,500. 191,500 191,500.8
单独计提坏账准备 0.07% 100.00% 0.07% 100.00%
86 86 .86 6
的应收账款
255,724, 13,577,8 242,146,3 259,415 13,478,02 245,937,36
合计 100.00% 100.00% 5.20%
191.95 65.93 26.02 ,387.55 6.89 0.66
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 250,479,403.20 12,523,970.16 5.00%
1至2年 4,210,037.36 421,003.74 10.00%
2至3年 564,104.41 169,231.32 30.00%
3 年以上 279,146.12 272,519.85
3至4年 13,972.54 6,986.27 50.00%
4至5年 80.00%
5 年以上 265,173.58 265,173.58 100.00%
合计 255,532,691.09 13,386,365.07
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 99,839.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占报告期末
序号 客户名称 应收账款余额 坏账准备
应收账款余额的比例
1 第一名 39,669,393.92 15.51% 1,983,469.70
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2 第二名 26,929,981.11 10.53% 1,346,499.06
3 第三名 23,378,464.13 9.14% 1,168,923.21
4 第四名 17,652,824.01 6.90% 882,641.20
5 第五名 12,066,555.44 4.72% 603,327.77
合计 119,697,218.61 46.80% 5,984,860.94
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 11,806,800.26 97.93% 16,629,561.94 91.16%
1至2年 84,859.66 0.70% 1,481,499.33 8.12%
2至3年 142,869.30 1.19% 57,791.49 0.32%
3 年以上 21,874.04 0.18% 73,975.10 0.40%
合计 12,056,403.26 -- 18,242,827.86 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
占预付账款总额的
单位名称 与本公司关系 年末金额 账龄
比例（%）
第一名 非关联方 2,608,392.22 1年以内 21.63%
第二名 非关联方 1,477,700.12 1年以内 12.26%
第三名 非关联方 1,234,373.26 1年以内 10.24%
第四名 非关联方 954,640.98 1年以内 7.92%
第五名 非关联方 839,858.81 1年以内 6.97%
合计 7,114,965.41 59.02%
6、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 231,770.83 137,500.00
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江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 231,770.83 137,500.00
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
5,567,36 1,045,45 4,521,911 5,736,1 996,337.6 4,739,816.0
合计提坏账准备的 100.00% 18.78% 100.00% 17.37%
7.20 5.87 .33 53.69 2 7
其他应收款
5,567,36 1,045,45 4,521,911 5,736,1 996,337.6 4,739,816.0
合计 100.00% 18.78% 100.00% 17.37%
7.20 5.87 .33 53.69 2 7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,136,404.94 206,820.25 5.00%
1至2年 392,886.61 39,288.66 10.00%
2至3年 182,055.31 54,616.59 30.00%
3 年以上 856,020.34 744,730.37
3至4年 206,579.95 103,289.98 50.00%
4至5年 40,000.00 32,000.00 80.00%
5 年以上 609,440.39 609,440.39 100.00%
合计 5,567,367.20 1,045,455.87
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
75
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 49,118.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、保证金及职工借款 5,460,459.20 5,587,616.89
代职工及其他单位垫付款项 288.00 41,916.80
应收其他单位往来款项 106,620.00 106,620.00
合计 5,567,367.20 5,736,153.69
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 保证金 2,503,800.00 1 年以内 44.97% 125,190.00
施工临时用地保
第二名 801,954.00 1 年以内 14.40% 40,097.70
证金
第三名 租赁押金 500,000.00 5 年以上 8.98% 500,000.00
第四名 用水押金 210,000.00 1-2 年 3.77% 21,000.00
天然气安装保证
第五名 200,000.00 3-4 年 3.59% 100,000.00
金
合计 -- 4,215,754.00 -- 75.71% 786,287.70
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 103,136,543.28 2,514,543.14 100,622,000.14 56,948,499.98 3,251,204.06 53,697,295.92
在产品 37,530,139.87 37,530,139.87 39,644,063.83 39,644,063.83
库存商品 101,513,052.77 6,589,914.54 94,923,138.23 65,255,722.72 5,312,857.18 59,942,865.54
周转材料 24,857,387.46 6,880,602.77 17,976,784.69 26,259,794.22 6,687,174.51 19,572,619.71
发出商品 15,297,002.92 15,297,002.92
76
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委托加工物资 1,032,553.59 1,032,553.59
合计 267,037,123.38 15,985,060.45 251,052,062.93 204,437,637.26 15,251,235.75 189,186,401.51
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,251,204.06 -736,660.92 2,514,543.14
库存商品 5,312,857.18 1,277,057.36 6,589,914.54
周转材料 6,687,174.51 193,428.26 6,880,602.77
合计 15,251,235.75 733,824.70 15,985,060.45
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
留抵增值税进项税金 4,084,435.36 9,128,085.24
待抵减所得税额 4,541,133.99
合计 4,084,435.36 13,669,219.23
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
按成本计量的 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
77
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（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现金
被投资单位 单位持股
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
泰州市国信担保 4,000,000 4,000,000
1.46% 144,000.00
有限公司 .00 .00
江苏姜堰农村商
1,000,000 1,000,000
业银行股份有限 0.22% 104,640.00
.00 .00
公司
5,000,000 5,000,000
合计 -- 248,640.00
.00 .00
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
办公用品及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 检测设备 合计
他
一、账面原值：
1,319,572,118. 1,755,089,591.
1.期初余额 345,594,919.16 13,245,554.23 8,138,223.02 33,251,549.11 35,287,227.04
59 15
2.本期增加
1,607,414.87 46,454,008.58 995,730.17 240,033.95 6,115,381.05 747,883.05 86,160,451.67
金额
（1）购置 46,454,008.58 995,730.17 240,033.95 6,115,381.05 747,883.05 84,553,036.80
（2）在建
1,607,414.87 1,607,414.87
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
3,846,153.84 373,097.15 158,654.00 104,382.07 4,482,287.06
金额
（1）处置
373,097.15 158,654.00 104,382.07 636,133.22
或报废
（2）销售 3,846,153.84 3,846,153.84
1,392,179,973. 1,836,767,755.
4.期末余额 347,202,334.03 13,868,187.25 8,219,602.97 39,366,930.16 35,930,728.02
33 76
二、累计折旧
78
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1.期初余额 66,824,653.58 483,553,258.78 7,940,929.01 6,086,925.50 14,875,757.87 16,231,086.95 595,512,611.69
2.本期增加
10,893,503.65 54,005,681.69 908,339.98 412,914.22 1,377,549.74 1,676,526.58 69,274,515.86
金额
（1）计提 10,893,503.65 54,005,681.69 908,339.98 412,914.22 1,377,549.74 1,676,526.58 69,274,515.86
3.本期减少
55,385.00 7,168.64 142,788.60 3,247.86 208,590.10
金额
（1）处置
55,385.00 7,168.64 142,788.60 3,247.86 208,590.10
或报废
4.期末余额 77,718,157.23 537,503,555.47 8,842,100.35 6,357,051.12 16,253,307.61 17,904,365.67 664,578,537.45
三、减值准备
1.期初余额 3,795,629.10 3,795,629.10
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 3,795,629.10 3,795,629.10
四、账面价值
1.期末账面 1,168,393,589.
269,484,176.80 850,880,788.76 5,026,086.90 1,862,551.85 23,113,622.55 18,026,362.35
价值 21
2.期初账面 1,155,781,350.
278,770,265.58 832,223,230.71 5,304,625.22 2,051,297.52 18,375,791.24 19,056,140.09
价值 36
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
热处理三车间 9,564,413.25 2018 年 8 月 2 日取得不动产权证
3#厂房 33,034,807.66 2018 年 8 月 2 日取得不动产权证
4#厂房 36,609,195.63 2018 年 8 月 2 日取得不动产权证
合计
79
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12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
轿车齿轮精密锻件下料热处理
435,042.75 435,042.75 577,777.78 577,777.78
技术改造项目
配套大众和奥迪齿轮（轴）制
10,943,501.83 10,943,501.83 21,680,801.86 21,680,801.86
造项目
设备安装工程 6,537,592.83 6,537,592.83 5,630,461.09 5,630,461.09
天津太平洋传动齿轮项目 72,432,513.39 72,432,513.39 14,667,699.98 14,667,699.98
新能源汽车空调压缩机铝合金
涡盘精锻件和电机轴超精加工 35,833,527.15 35,833,527.15 12,832,728.86 12,832,728.86
成品制造项目
轿车齿轮轴产能提升技改项目 11,844,734.24 11,844,734.24 250,269.22 250,269.22
自动变速器离合器关键零部件
3,548,718.00 3,548,718.00
产业化技术改造项目
国家认定企业技术中心技术改
23,823,290.43 23,823,290.43 14,102,694.91 14,102,694.91
造项目
软件工程（天津传动） 398,403.15 398,403.15 90,094.34 90,094.34
宁波太平洋电控系统有限公司
新能源汽车电控系统关键零部 3,771,070.59 3,771,070.59 135,922.33 135,922.33
件制造项目
ERP 项目 700,730.84 700,730.84 165,094.34 165,094.34
年产 30 万套 VVT 总成装配和
2,659,524.16 2,659,524.16 1,521,997.80 1,521,997.80
测试线项目
合计 169,379,931.36 169,379,931.36 75,204,260.51 75,204,260.51
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
项目名称 预算数 他减少 本化累 息资本
额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
轿车齿轮精密锻 98,000, 577,777 142,735 435,042
其他
件下料热处理技 000.00 .78 .03 .75
80
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术改造项目
配套大众和奥迪
280,000 21,680, 15,952, 26,690, 10,943, 2,264,8 173,572 金融机
齿轮（轴）制造项
,000.00 801.86 785.44 085.47 501.83 75.20 .13 构贷款
目
天津太平洋传动 622,380 14,667, 57,764, 72,432,
其他
齿轮项目 ,000.00 699.98 813.41 513.39
新能源汽车空调
压缩机铝合金涡
204,000 12,832, 26,928, 3,928,1 35,833,
盘精锻件和电机 其他
,000.00 728.86 952.13 53.84 527.15
轴超精加工成品
制造项目
自动变速器离合
78,600, 3,548,7 3,549,6
器关键零部件产 900.00 其他
000.00 18.00 18.00
业化项目
国家认定企业技
33,000, 14,102, 9,720,5 23,823,
术中心技术改造 其他
000.00 694.91 95.52 290.43
项目
年产 30 万套 VVT
34,543, 1,521,9 3,096,5 1,959,0 2,659,5
总成装配和测试 其他
000.00 97.80 92.12 65.76 24.16
线项目
宁波太平洋电控
系统有限公司新
220,000 135,922 3,635,1 3,771,0
能源汽车电控系 其他
,000.00 .33 48.26 70.59
统关键零部件制
造项目
轿车齿轮轴产能 65,000, 250,269 13,825, 2,230,7 11,844,
其他
提升技改项目 000.00 .22 234.24 69.22 734.24
1,635,5
69,318, 130,925 38,500, 161,743 2,264,8 173,572
合计 23,000. -- -- --
610.74 ,021.12 427.32 ,204.54 75.20 .13
00
13、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 21,165.38 21,165.38
货车苏 MM3231 10,585.20 10,585.20
解放卡车 YA400000036 15,865.40
电控设备 2,670.94
合计 50,286.92 31,750.58
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14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件系统 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 130,538,739.33 7,559,415.62 14,313,038.03 152,411,192.98
2.本期增加金额 42,981.90 113,811.80 235,703.41 392,497.11
（1）购置 42,981.90 113,811.80 235,703.41 392,497.11
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 130,581,721.23 7,673,227.42 14,548,741.44 152,803,690.09
二、累计摊销
1.期初余额 9,915,080.85 1,342,236.80 7,114,853.61 18,372,171.26
2.本期增加金额 1,367,999.04 572,001.66 713,104.65 2,653,105.35
（1）计提 1,367,999.04 572,001.66 713,104.65 2,653,105.35
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 11,283,079.89 1,914,238.46 7,827,958.26 21,025,276.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 119,298,641.34 5,758,988.96 6,720,783.18 131,778,413.48
2.期初账面价值 120,623,658.48 6,217,178.82 7,198,184.42 134,039,021.72
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15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
成商誉的事项
宁波太平洋电控系统
66,340,256.15 66,340,256.15
有限公司
合计 66,340,256.15 66,340,256.15
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
宁波太平洋电控系统有限公司 7,134,667.05 7,134,667.05
合计 7,134,667.05 7,134,667.05
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
新厂区绿化费 101,761.84 254,991.90 82,349.53 274,404.21
绿化工程 145,035.50 72,517.77 72,517.73
合计 246,797.34 254,991.90 154,867.30 346,921.94
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 34,404,011.35 5,166,711.47 33,521,229.36 5,034,294.17
递延收益 29,552,435.65 6,427,293.92 30,422,494.75 6,557,802.79
预提费用 900,000.00 135,000.00 3,364,125.01 504,618.75
内部未实现利润形成的递延所得税资
10,985,043.53 1,647,756.53 16,545,663.28 2,562,530.33
产（存货）
内部未实现利润形成的递延所得税资 537,872.26 80,680.84 537,872.26 80,680.84
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产（固定资产）
开办费 630,993.15 157,748.29 630,993.15 157,748.29
合计 77,010,355.94 13,615,191.05 85,022,377.81 14,897,675.17
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值 12,435,772.67 1,865,365.90 13,256,051.60 1,988,407.74
应收利息 231,770.80 34,765.62 137,500.00 20,625.00
合计 12,667,543.47 1,900,131.52 13,393,551.60 2,009,032.74
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 13,615,191.05 14,897,675.17
递延所得税负债 1,900,131.52 2,009,032.74
18、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 32,377,538.87 37,082,552.61
预付设备款 55,373,370.37 75,760,164.98
待抵扣进项税 7,667,448.99 1,559,320.74
预付土地款 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 97,418,358.23 116,402,038.33
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 520,000,000.00 387,500,000.00
84
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 520,000,000.00 387,500,000.00
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 49,952,442.60 45,209,248.64
合计 49,952,442.60 45,209,248.64
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 137,570,862.24 103,412,394.85
1至2年 1,091,679.78 6,976,411.06
2至3年 295,998.84 2,547,152.33
3 年以上 2,099,044.14 6,313,990.51
合计 141,057,585.00 119,249,948.75
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
鸿佳集团有限公司 1,132,635.72 工程质保金未结算
黄石华力锻压机床有限公司 952,500.00 设备质保金未结算
上海普偌迈机电制造有限公司 186,000.00 设备质保金未结算
合计 2,271,135.72 --
22、预收款项
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
销售材料款 549,104.86 837,017.87
合计 549,104.86 837,017.87
85
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 37,701,842.15 85,274,434.49 95,176,690.22 27,799,586.42
二、离职后福利-设定提存计划 3,798,621.32 12,254,168.45 9,786,460.58 6,266,329.19
合计 41,500,463.47 97,528,602.94 104,963,150.80 34,065,915.61
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 32,033,591.81 68,475,179.19 80,072,749.67 20,436,021.33
2、职工福利费 2,454,514.12 2,454,514.12
3、社会保险费 2,533,483.82 6,223,734.40 4,829,283.80 3,927,934.42
其中：医疗保险费 1,904,060.63 5,213,017.04 3,993,564.53 3,123,513.14
工伤保险费 539,864.85 664,641.84 552,327.28 652,179.41
生育保险费 1,492.40 9,089.90 9,262.25 1,320.05
补充医疗保险 88,065.94 336,985.62 274,129.74 150,921.82
4、住房公积金 349,807.72 6,709,793.00 6,746,322.00 313,278.72
5、工会经费和职工教育经费 2,784,958.80 1,411,213.78 1,073,820.63 3,122,351.95
合计 37,701,842.15 85,274,434.49 95,176,690.22 27,799,586.42
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,477,398.33 11,832,097.87 9,433,169.42 5,876,326.78
2、失业保险费 321,222.99 422,070.58 353,291.16 390,002.41
其他
合计 3,798,621.32 12,254,168.45 9,786,460.58 6,266,329.19
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
86
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
增值税 3,331,095.41
企业所得税 8,524,615.32 10,891,832.98
个人所得税 151,660.96 105,763.52
城市维护建设税 1,413,788.12 2,051,611.05
房产税 830,780.19 830,992.07
土地使用税 456,940.33 456,368.92
教育费附加 1,009,849.15 1,465,436.46
其他税费 119,389.71 93,748.46
合计 15,838,119.19 15,895,753.46
25、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 27,562.02
短期借款应付利息 594,204.16 496,942.19
合计 594,204.16 524,504.21
26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
单位往来 6,660,602.13 7,001,644.32
保证金 5,497,567.53 3,834,202.00
离职人员工资 982,864.79 882,918.17
已计提尚未支付的各项费用 129,091.15
其他 101,500.00
合计 13,141,034.45 11,949,355.64
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
姜堰市鑫源建设有限公司 5,617,638.00 未到结算期
Volkswagen AG Kassel（大众卡塞尔） 899,648.23 对方未催收
87
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姜堰区安捷姜沪物流部 200,000.00 未到结算期
美建建筑系统（中国）有限公司 200,000.00 工程未结算
江苏先行工业设备安装有限公司 200,000.00 工程未结算
合计 7,117,286.23 --
27、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 18,990,091.34
一年内到期的长期应付款 25,000,000.00 25,000,000.00
合计 25,000,000.00 43,990,091.34
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 18,990,091.34
减：一年内到期的长期借款 -18,990,091.34
29、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股权收购款项 25,000,000.00 25,000,000.00
减：一年内到期部分（附注七、27） -25,000,000.00 -25,000,000.00
30、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
2010 年重点产业振兴和技术改
造（第六批）中央预算内基建支 24,840,000.00 24,840,000.00
出
合计 24,840,000.00 24,840,000.00 --
88
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其他说明：
根据《财政部关于下达2010年重点产业振兴和技术改造（第六批）中央预算内基建支出预算的通知》精神、江苏省
财政厅苏财建【2010】389号文件下达预算内基建支出预算指标2484万元，专项用于本公司之子公司江苏太平洋齿轮传
动有限公司精锻齿轮成品制造和差速器总成建设项目，本公司已于2010年12月24日收到该笔款项。该项目已实施完成，
公司已正式向省发改委提出验收申请，现等待省有关部门组织验收。
31、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 30,422,494.75 870,059.10 29,552,435.65
合计 30,422,494.75 870,059.10 29,552,435.65 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减
本期新增 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额
补助金额 与收益相关
入金额 金额 金额
2012 年产业振兴和技术改
3,760,909.0 3,447,499.9
造项目中央基建投资预算 313,409.10 与资产相关
4 4
款
模具技术中心项目基础设 3,379,800.0 3,098,150.0
281,650.00 与资产相关
施补贴 0 0
精锻齿轮（轴）成品和差速
器总成制造技改项目-2014 3,037,500.0 2,812,500.0
225,000.00 与资产相关
年度省工业信息产业转型 0 0
升级资金（"四新"技改）
中小企业技术改造项目 300,000.00 50,000.00 250,000.00 与资产相关
天津传动项目落地专项资 19,944,285. 19,944,285.
与资产相关
金 71 71
30,422,494. 29,552,435.
合计 870,059.10 --
75 65
32、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 405,000,000.00 405,000,000.00
89
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33、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 349,843,560.39 349,843,560.39
其他资本公积 773,500.00 773,500.00
合计 350,617,060.39 350,617,060.39
34、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 8,345,029.91 2,638,889.37 1,182,286.23 9,801,633.05
合计 8,345,029.91 2,638,889.37 1,182,286.23 9,801,633.05
35、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 84,333,119.33 84,333,119.33
合计 84,333,119.33 84,333,119.33
36、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 818,586,423.15 621,831,783.95
调整后期初未分配利润 818,586,423.15 621,831,783.95
加：本期归属于母公司所有者的净利润 158,667,706.52 124,967,228.03
应付普通股股利 50,625,000.00 40,500,000.00
期末未分配利润 926,629,129.67 706,299,011.98
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
90
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37、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 627,352,439.10 379,742,560.82 517,690,004.46 296,768,932.54
其他业务 16,974,292.11 941,651.63 6,095,808.68 3,541.10
合计 644,326,731.21 380,684,212.45 523,785,813.14 296,772,473.64
38、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,567,720.50 1,447,553.37
教育费附加 1,119,800.86 1,033,966.69
房产税 1,584,260.10 1,501,348.09
土地使用税 908,750.18 847,092.59
车船使用税 3,776.40 5,472.70
印花税 346,136.60 292,917.84
残疾人保障金 474,924.00 758,480.98
环境保护税 118,033.63
合计 6,123,402.27 5,886,832.26
39、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 1,632,226.91 1,229,819.39
运输费 14,004,267.73 13,023,213.40
装卸费 29,759.15 90,678.87
仓储费 853,473.77 629,522.99
产品质量保证损失 478,995.41 115,036.30
折旧费 14,819.45 7,898.82
业务支出 3,203,069.68 2,209,601.45
差旅费 355,998.36 503,679.81
物料消耗 24,306.55 6,836.99
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会务费 32,864.29 22,553.50
其他 162,371.82 319,184.53
合计 20,792,153.12 18,158,026.05
40、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
新产品研究开发费 28,351,466.79 26,146,920.22
工资及附加费 14,410,841.15 14,655,700.41
业务招待费 1,396,934.77 1,497,275.43
修理费 435,516.10 46,617.43
物料消耗 475,623.07 658,071.32
折旧费 2,219,529.05 2,006,559.63
无形资产摊销 2,084,114.74 1,882,220.40
审计费、评估费（中介机构） 1,287,668.29 769,650.60
差旅费 586,808.37 635,291.09
保安及物业服务费 325,646.26 430,784.91
其他 5,149,212.38 1,014,885.32
合计 56,723,360.97 49,743,976.76
41、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 10,755,881.99 6,452,714.86
减：利息收入 668,168.45 362,766.73
汇兑损益 -1,061,283.93 1,337,292.53
其他费用 140,515.69 219,181.57
合计 9,166,945.30 7,646,422.23
42、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 148,957.29 580,673.42
二、存货跌价损失 733,824.70 932,101.75
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七、固定资产减值损失 133,540.88
合计 882,781.99 1,646,316.05
43、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 248,640.00 144,000.00
合计 248,640.00 144,000.00
44、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 16,300,893.69 12,240,002.57
45、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 814,545.89 306,583.48 814,545.89
合计 814,545.89 306,583.48 814,545.89
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否
发放 是否特殊 本期发生 上期发生 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型 影响当年
原因 补贴 金额 金额 与收益相关
盈亏
财政局优惠政 姜堰区财 因符合地方政府招商引资等地 13,295,600. 5,000,000.0
奖励 是 否 与收益相关
策结算 政局 方性扶持政策而获得的补助 00 0
区"人才强企" 姜堰区财 因符合地方政府招商引资等地
奖励 是 否 58,000.00 与收益相关
先进单位奖金 政局 方性扶持政策而获得的补助
因从事国家鼓励和扶持特定行
外贸稳增长专 姜堰区财
奖励 业、产业而获得的补助（按国 是 否 200,000.00 与收益相关
项资金 政局
家级政策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶持特定行
姜堰区财
递延收益摊销 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 870,059.10 870,059.10 与资产相关
政局
家级政策规定依法取得）
科技创新券 姜堰区财 奖励 因符合地方政府招商引资等地 是 否 888,500.00 与收益相关
93
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
政局 方性扶持政策而获得的补助
姜堰区第二批
省级高层次创
姜堰区财 因研究开发、技术更新及改造
新创业人才引 奖励 是 否 700,000.00 与收益相关
政局 等获得的补助
进计划专项资
金
泰州市姜
堰区社会 因符合地方政府招商引资等地
稳岗补贴 补助 是 否 474,834.59 558,243.47 与收益相关
保险管理 方性扶持政策而获得的补助
中心
泰州市姜
堰区科学 因研究开发、技术更新及改造
专利奖励 奖励 是 否 100,000.00 32,600.00 与收益相关
技术和知 等获得的补助
识产权局
2016 年三季度 因从事国家鼓励和扶持特定行
姜堰区财
外贸目标考核 奖励 业、产业而获得的补助（按国 是 否 34,400.00 与收益相关
政局
资金 家级政策规定依法取得）
姜堰经济
因符合地方政府招商引资等地 1,869,600.0
财政贡献奖励 开发区管 奖励 是 否 350,000.00 与收益相关
方性扶持政策而获得的补助 0
理委员会
泰州市姜
2016 年科技创 因从事国家鼓励和扶持特定行
堰区科学
新省级研发机 奖励 业、产业而获得的补助（按国 是 否 200,000.00 与收益相关
技术和知
构奖励 家级政策规定依法取得）
识产权局
轿车齿轮近净
姜堰区财 因研究开发、技术更新及改造
成形工艺项目 补助 是 否 150,000.00 与收益相关
政局 等获得的补助
通过验收
姜堰经济
因符合地方政府招商引资等地
技术创新奖励 开发区管 奖励 是 否 148,800.00 488,600.00 与收益相关
方性扶持政策而获得的补助
理委员会
2016 年江苏省 因从事国家鼓励和扶持特定行
姜堰区财
第五期高层次 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 50,000.00 与收益相关
政局
人才资助经费 家级政策规定依法取得）
泰州市姜
2016 年技术发 堰区科学 因研究开发、技术更新及改造
奖励 是 否 200,000.00 与收益相关
明二等奖 技术和知 等获得的补助
识产权局
2016 年国家科 姜堰区财 因研究开发、技术更新及改造
奖励 是 否 10,000.00 与收益相关
技奖励项目 政局 等获得的补助
安全生产标准 泰州市安 因从事国家鼓励和扶持特定行
奖励 是 否 20,000.00 与收益相关
化二级企业专 监局 业、产业而获得的补助（按国
94
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项资金 家级政策规定依法取得）
宁波市涨
仑区预算
收预算会计核 会计核算 因符合地方政府招商引资等地
奖励 是 否 910,000.00 与收益相关
算中心奖励 中心国库 方性扶持政策而获得的补助
集中支付
专户
2016 年度市推
因从事国家鼓励和扶持特定行
进工业经济转 姜堰区财
补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 230,000.00 与收益相关
型升级专项扶 政局
家级政策规定依法取得）
持资金
2016 年专利奖 姜堰区财 因研究开发、技术更新及改造
奖励 是 否 32,100.00 与收益相关
励 政局 等获得的补助
2017 年"博士集 因从事国家鼓励和扶持特定行
姜堰区财
聚计划"引进人 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 150,000.00 与收益相关
政局
才资助 家级政策规定依法取得）
2017 年企业研
姜堰区财 因研究开发、技术更新及改造
发费用省级财 奖励 是 否 649,500.00 与收益相关
政局 等获得的补助
政奖励资金
16,300,893. 12,240,002.
合计 -- -- -- -- -- --
69 57
46、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 118,450.00 97,450.00 118,450.00
非流动资产处置损失 895.92 895.92
其他 70,052.57 45,640.89 70,052.57
合计 189,398.49 143,090.89 189,398.49
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 27,287,266.80 30,665,765.58
递延所得税费用 1,173,582.88 846,267.70
合计 28,460,849.68 31,512,033.28
95
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 187,128,556.20
所得税费用 28,460,849.68
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
各项补贴收入 15,430,834.59 12,240,002.57
利息收入 668,168.45 362,766.73
其他 3,463,585.80 1,429,707.77
合计 19,562,588.84 14,032,477.07
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用中的运费、仓储费、差旅费等 15,456,897.03 16,921,045.22
管理费用中的招待费、差旅费、研发费
7,590,363.91 4,036,425.92
等
手续费 124,592.64 219,058.77
捐赠支出 118,450.00 97,450.00
其他 5,278,394.74 9,762,018.48
合计 28,568,698.32 31,035,998.39
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
图纸押金及保证金 190,000.00 444,000.00
投标保证金 5,358,015.00 5,100,000.00
美元-欧元掉期资金 334,104,658.34 0.00
美元-英镑掉期资金 50,022,618.46 0.00
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合计 389,675,291.80 5,544,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投标保证金 3,200,000.00 3,600,000.00
银行定期存款 0.00 2,503,800.00
图纸押金及保证金 204,000.00 272,000.00
美元-欧元掉期资金 246,530,267.95 0.00
美元-英镑掉期资金 48,812,610.00 0.00
其他 31,526.45 0.00
竣工保证金 0.00 5,000,000.00
合计 298,778,404.40 11,375,800.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
信用证保证金 94,458.15
合计 94,458.15
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 158,667,706.52 124,967,228.03
加：资产减值准备 882,781.99 1,646,316.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 69,274,515.86 61,085,918.21
无形资产摊销 2,893,891.46 2,079,383.64
长期待摊费用摊销 154,036.87 105,284.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-3,377.58
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,755,881.99 6,452,714.86
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投资损失（收益以“－”号填列） -248,640.00 -144,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,282,484.12 969,352.46
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -108,901.22 -123,084.75
存货的减少（增加以“－”号填列） -62,599,486.12 -7,832,897.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,908,085.42 -62,743,285.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 23,554,230.20 18,241,827.76
经营活动产生的现金流量净额 207,848,241.27 144,704,757.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 352,593,789.84 151,518,782.91
减：现金的期初余额 163,624,618.19 105,979,949.96
现金及现金等价物净增加额 188,969,171.65 45,538,832.95
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 352,593,789.84 163,624,618.19
三、期末现金及现金等价物余额 352,593,789.84 163,624,618.19
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
500 万元的定期存款已被质押用于开立银行保函以缴纳 2017
货币资金 5,015,000.00 年新取得的小港地块的税收保证金；15000 元的银行存款为
ETC 保留额度。
应收票据 8,000,000.00 进入招行票据池，进行质押。
合计 13,015,000.00 --
51、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 92,871,804.56
其中：美元 13,935,041.52 6.6166 92,202,595.74
98
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欧元 70,458.22 7.6515 539,111.07
日元 2,158,519.00 0.0599 129,325.51
台币 3,500.00 0.2206 772.24
应收账款 -- -- 35,757,628.62
其中：美元 5,020,364.13 6.6166 33,217,741.35
欧元 331,946.32 7.6515 2,539,887.27
应付账款 1,612,344.16
其中：美元 296.32 6.6166 1,960.63
欧元 171,840.00 7.6515 1,314,833.76
日元 4,932,900.00 0.0599 295,549.77
其他应付款： 902,124.17
其中：欧元 117,901.61 7.6515 902,124.17
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏太平洋齿轮
姜堰 姜堰 制造 100.00% 设立
传动有限公司
天津太平洋传动
天津 天津 制造 100.00% 设立
科技有限公司
宁波太平洋电控 非同一控制下的
宁波 宁波 制造 100.00%
有限公司 企业合并
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关
项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险
敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
99
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平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、日元有关。于2018年6月30日，除
下表所述资产或负债为外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能
对本公司的经营业绩产生影响。
项 目 报告期末数 年初数
现金及现金等价物 92,871,804.56 50,055,320.07
衍生金融资产 88,962,189.78
应收账款 35,757,628362 33,646,420.93
应付帐款 1,612,344.16 318,224.16
本公司依据自身业务特点，运用掉期业务，避免外汇汇率波动带来的风险，此外产品出口销售与客户建立了汇率变动
超过一定范围给予补偿的机制。未采取其他措施规避外汇风险。
2、信用风险
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，无重大的信用集中风险。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低
现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项 目 1年以内 1-3年 3年以上 合计
短期借款 520,000,000.00 520,000,000.00
应付账款 137,570,862.24 1,387,678.62 2,099,044.14 141,057,585.00
其他应付款 3,104,049.72 6,151,842.84 2,098,360.66 13,141,034.45
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
实业投资、投资管理、企业
江苏大洋投资有限 姜堰经济开发区淮
管理咨询；高性能粉末冶金 2200 万元 45.80% 45.80%
公司 海西路
制品的设计、制造自销
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是夏汉关、黄静夫妇。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八 1、（1）。
100
江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
姜堰区天目机械配件厂 为实际控制人近亲属（夏汉关的弟媳朱连珍）控制的利益实体
姜堰区城北木器抛光厂 为副总经理赵红军配偶的直系亲属控制的利益实体
泰州开宇塑业有限公司 为实际控制人近亲属（夏汉关的侄儿王志伟）控制的公司
江苏智造新材有限公司 为实际控制人近亲属（夏汉关的女儿夏敏）控制的公司
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
姜堰区天目机械配件厂 机加工 210,114.24 500,000.00 否 134,210.84
姜堰区城北木器抛光厂 机加工 149,702.69 500,000.00 否 144,558.13
姜堰区城北木器抛光厂 材料采购 100,000.00 否 33,202.08
泰州市开宇塑业有限公司 材料采购 1,120,018.40 3,000,000.00 否
江苏智造新材有限公司 材料采购及加工 420,602.81 9,600,000.00 否
出售商品/提供劳务情况：无
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 483,318.77 412,676.61
5、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付帐款 姜堰区城北木器抛光厂 135,797.21 114,392.82
应付帐款 姜堰区天目机械配件厂 218,462.54 500.00
应付帐款 泰州市开宇塑业有限公司 901,352.43 689,868.88
应付帐款 江苏智造新材有限公司 281,511.21
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江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他应付款 姜堰区城北木器抛光厂 200.00 200.00
其他应付款 姜堰区天目机械配件厂 200.00 200.00
其他应付款 泰州市开宇塑业有限公司 100,200.00
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
217,570, 11,488,2 206,082,0 222,205 11,429,79 210,775,44
合计提坏账准备的 100.00% 5.28% 100.00% 5.14%
244.71 42.75 01.96 ,242.14 7.62 4.52
应收账款
217,570, 11,488,2 206,082,0 222,205 11,429,79 210,775,44
合计 100.00% 5.28% 100.00% 5.14%
244.71 42.75 01.96 ,242.14 7.62 4.52
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 212,516,956.82 10,625,847.84 5.00%
1至2年 4,210,037.36 421,003.74 10.00%
2至3年 564,104.41 169,231.32 30.00%
3 年以上 279,146.12 272,159.85 97.50%
3至4年 13,972.54 6,986.27 50.00%
5 年以上 265,173.58 265,173.58 100.00%
合计 217,570,244.71 11,488,242.75 5.28%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 58,445.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 期末金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备余额
第一名 39,669,393.92 1年以内 18.23% 1,983,469.70
第二名 23,378,464.13 1年以内 10.75% 1,168,923.21
第三名 17,652,824.01 1年以内 8.11% 882,641.20
第四名 12,066,555.44 1年以内 5.55% 603,327.77
第五名 9,429,455.97 1年以内 4.33% 471,472.80
合 计 102,196,693.47 46.97% 5,109,834.67
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
9,497,81 774,337. 8,723,479 6,549,0 743,180.7 5,805,862.9
合计提坏账准备的 100.00% 8.15% 100.00% 11.35%
6.66 35 .31 43.68 4 4
其他应收款
9,497,81 774,337. 8,723,479 6,549,0 743,180.7 5,805,862.9
合计 100.00% 8.15% 100.00% 11.35%
6.66 35 .31 43.68 4 4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 354,459.50 17,722.98 5.00%
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1至2年 91,386.61 9,138.66 10.00%
2至3年 175,817.84 52,745.35 30.00%
3 年以上 756,020.34 694,730.37 91.89%
3至4年 106,579.95 53,289.98 50.00%
4至5年 40,000.00 32,000.00 80.00%
5 年以上 609,440.39 609,440.39 100.00%
合计 9,497,816.66 774,337.35 8.15%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
年末余额
单位名称
应收账款 坏账准备 计提比例
天津太平洋传动科技有限公司 120,132.37
宁波太平洋电控系统有限公司 8,000,000.00
合 计 8,120,132.37
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、保证金及职工借款 1,277,684.29 1,330,596.04
应收其他单位往来款项 8,220,132.37 5,218,447.64
合计 9,497,816.66 6,549,043.68
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末余 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例 额
第一名 借款 8,000,000.00 1 年以内 84.23%
第二名 租赁押金 500,000.00 5 年以上 5.26% 500,000.00
第三名 其他 120,132.37 1 年以内 1.26%
第四名 借款 100,000.00 5 年以上 1.05% 100,000.00
第五名 天燃气安装保证金 100,000.00 3-4 年 1.05% 50,000.00
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合计 -- 8,820,132.37 -- 92.86% 650,000.00
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,002,202,904.85 1,002,202,904.85 821,537,668.85 821,537,668.85
合计 1,002,202,904.85 1,002,202,904.85 821,537,668.85 821,537,668.85
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
江苏太平洋齿轮
603,537,668.85 603,537,668.85
传动有限公司
天津太平洋传动
60,000,000.00 100,000,000.00 160,000,000.00
科技有限公司
宁波太平洋电控
158,000,000.00 80,665,236.00 238,665,236.00
系统有限公司
合计 821,537,668.85 180,665,236.00 1,002,202,904.85
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 490,533,215.80 372,023,200.51 426,777,560.00 316,959,493.82
其他业务 48,908,646.57 24,765,117.50 45,634,527.01 24,700,039.97
合计 539,441,862.37 396,788,318.01 472,412,087.01 341,659,533.79
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 248,640.00 144,000.00
合计 248,640.00 144,000.00
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江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 3,377.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,300,893.69
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 621,769.82
减：所得税影响额 2,538,854.17
合计 14,387,186.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 9.13% 0.3918 0.3918
扣除非经常性损益后归属于公司
8.30% 0.3562 0.3562
普通股股东的净利润
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江苏太平洋精锻科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2018年半年度报告文本原件。
二、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
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