招商证券股份有限公司

              关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司

      使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的核查意见

     招商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为深圳市佳创视讯技术
股份有限公司（以下简称“佳创视讯”、“公司”）向特定对象发行股票的保荐机
构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件
的要求，对佳创视讯使用部分闲置募集资金临时补充流动资金事项进行了审慎
核查，并出具本核查意见。核查情况如下：

     一、募集资金基本情况

     经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市佳创视讯技术股份有限公司
向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2878 号）同意，公司向
特定对象发行 A 股股票 17,757,518 股，每股发行价格为人民币 5.32 元，募集资
金总额为人民币 94,469,995.76 元，扣除与本次发行有关费用 4,137,507.06 元
（不含增值税），实际募集资金净额为 90,332,488.70 元。上述募集资金于 2023
年 1 月 16 日到账，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述募集资金
的到位情况进行了验证并出具众环验字（2023）0600002 号验资报告。公司对
募集资金采取专户存储制度，并与保荐机构、存放募集资金的开户银行分别签
订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。

     二、募集资金投资项目的基本情况

     根据公司《向特定对象发行股票募集说明书》披露的募集资金运用计划，
公司本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过 9,447 万元，扣除发行费用
后将用于以下项目：

                                                                   单位：万元
序                                                 投资总    拟使用募集资金金
                      项目名称
号                                                   额            额
      面向 5G 应用的超高清视频云平台建设项目（一
 1                                                   7,073              6,613
      期）
序                                             投资总    拟使用募集资金金
                     项目名称
号                                               额            额
 2    补充流动资金                               2,834              2,834
                     合计                        9,907              9,447

     三、关于使用部分募集资金临时补充流动资金的金额、期限及说明

     募集资金投资项目的建设需要一定周期，公司将按照募集资金使用计划，
有序推进募集资金投资项目。按照募集资金投资项目的实际建设进度，现阶段
募集资金在短期内将出现部分闲置的情况。为提高募集资金的使用效率，降低
公司财务费用，在保证募集资金投资项目建设的资金需求及募集资金投资项目
正常进行的前提下，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》等相关规定，公司计划使用不超过 4,000 万元募集
资金临时补充公司的流动资金，使用期限自董事会审议通过该议案次日起不超
过 12 个月，到期前将按时归还至募集资金专户，不存在变相改变募集资金投向
的行为。

     在募集资金临时性补充公司流动资金期间，公司将严格按照募集资金使用
和管理办法的相关规定，做好募集资金的存放、管理与使用工作。若募投项目
实施进度超出预期，公司将及时使用自有资金进行归还，以确保项目实施进度。
公司临时补充的流动资金仅限于与主营业务相关的日常经营使用，不进行直接
或间接用于证券投资、衍生品交易等高风险投资。

     四、审议程序和专项意见

     （一）董事会审议情况

     2023 年 3 月 9 日，公司召开第五届董事会第二十三次会议，审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》。

     经审议，董事会认为：同意公司在保证募集资金投资项目资金需求的前提
下，结合公司经营需求及财务情况，使用暂时闲置的不超过 4,000 万元募集资
金临时性补充日常经营所需的流动资金，期限自董事会审议通过本议案之日起
不超过 12 个月，到期前归还至募集资金专户。

     （二）监事会审议情况
    2023 年 3 月 9 日第五届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金临时补充流动资金的议案》。

    经审议，监事会认为：为提高募集资金使用效率，在保证募集资金投资项
目的资金需求前提下，公司拟使用暂时闲置的不超过 4,000 万元募集资金临时
性补充日常经营所需的流动资金，期限不超过 12 个月。上述事项表决程序、实
施，符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文
件及《公司章程》等相关要求，同意公司使用暂时闲置的不超过 4,000 万元募
集资金临时性补充公司流动资金。

    （三）独立董事意见

    经审核，独立董事认为：公司使用不超过 4,000 万元闲置募集资金暂时补
充流动资金，期限不超过 12 个月，符合相关法律、法规及规范性文件的规定，
符合公司募集资金的实际使用情况，不存在变相改变募集资金投向和损害股东
利益的情况。公司使用不超过 4,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金是在
不影响募投项目建设进度的情况下提出的，提高了募集资金使用效率，保证了
公司全体股东的利益。因此，公司独立董事一致同意本次使用闲置募集资金暂
时补充流动资金事项。

    五、保荐机构的核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资
金事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事已发表同意意见，履行了
必要的法律程序。公司本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金，不存在
变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，符合《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》等相关规定。

    综上，保荐机构对公司本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金事项
无异议。（以下无正文）
   （此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于深圳市佳创视讯技术股份
有限公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的核查意见》之签章页）




   保荐代表人：

                          罗 政                黎强强




                                                 招商证券股份有限公司
                                                        2023 年 3 月 9 日