湖南尔康制药股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
湖南尔康制药股份有限公司
2015 年第一季度报告
2015 年 04 月
1
湖南尔康制药股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人帅放文、主管会计工作负责人高振亚及会计机构负责人(会计主
管人员)张曲曲声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 294,005,660.85 334,113,514.15 -12.00%
归属于上市公司普通股股东的净利润
90,137,894.96 58,689,466.65 53.58%
（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 17,924,677.86 -35,626,391.10 150.31%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0197 -0.0784 125.13%
股）
基本每股收益（元/股） 0.0992 0.0646 53.56%
稀释每股收益（元/股） 0.0992 0.0646 53.56%
加权平均净资产收益率 5.44% 4.35% 1.09%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
5.32% 4.32% 1.00%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,390,374,229.75 2,220,553,960.84 7.65%
归属于上市公司普通股股东的股东权益
1,671,742,486.92 1,621,723,439.03 3.08%
（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
1.8392 3.5683 -48.46%
产（元/股）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,400,116.07
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -37,887.89
减：所得税影响额 356,777.35
少数股东权益影响额（税后） -15,452.28
合计 2,020,903.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1.新产品市场开拓风险
随着公司在植物淀粉胶囊及柠檬酸领域的产业链布局的持续进行，虽然在对市场、技术及销售能力等各个方面进行了充
分、谨慎的可行性研究，但仍可能出现产能扩张带来的管理风险。公司将加大生产、销售各方面的管理力度，将持续跟踪、
深入了解市场发展现状和未来发展趋势，严格把控产品质量，制定科学合理的销售策略，加大市场推广力度，有效规避风险。
2.涉足新领域带来的风险
为推动产业转型升级，实现可持续发展，公司涉足互联网医药领域，计划投资建设一个覆盖质量、标准、采购、生产、
研发、流通和销售各环节的高效率、低成本药用辅料行业互联网交易服务平台，而互联网行业具有前期耗资大，失败概率大，
成功后未来收益大的特点，因此投资前期存在较大的不确定性。公司将组建具备丰富互联网运营经验和供应链管理经验的专
业团队，不断探索和完善项目方案，保障项目顺利开展。
3. 国际化进程带来的风险
公司积极布局东南亚，同时进军欧美市场，未来国际化将是公司发展的战略重点。在此进程中，由于各国政治、经济、
文化的差异，公司势必面临对海外市场法律、法规、政策理解的不透彻、不准确，汇率变动，人才短缺等一系列风险。对此，
公司将密切关注国际市场的政治经济形势变化，同时加大人才引进力度，创新人才选育用留机制，增强对政策、法律法规和
市场的把握能力。
4.产业并购的整合风险
公司上市至今，实施了多次产业并购，并购给公司带来新的发展机遇的同时，也带来了风险与挑战。公司管理层早已意
识到，只有根据变化的环境，对公司治理结构不断做出调整和完善，才能适应公司发展的新需要。公司将进一步通过优化内
部控制流程、执行严格的预算管控制度、优化组织结构等方式，降低其带来的不利影响和风险，加快并购协同效应发挥。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 6,294
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
帅放文 境内自然人 49.24% 223,787,008 167,840,256 质押 62,050,000
湖南帅佳投资股
境内非国有法人 12.75% 57,962,751 质押 14,500,000
份有限公司
曹泽雄 境内自然人 4.20% 19,077,473 质押 19,077,000
中国建设银行－
华夏红利混合型 其他 3.84% 17,441,127
开放式证券投资
4
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基金
兴业银行股份有
限公司－中邮战
其他 1.81% 8,228,643
略新兴产业股票
型证券投资基金
兴业银行股份有
限公司－中邮核
心竞争力灵活配 其他 1.58% 7,188,378
置混合型证券投
资基金
中国农业银行－
中邮核心成长股
其他 1.47% 6,684,200
票型证券投资基
金
中国银行－嘉实
主题精选混合型 其他 1.28% 5,800,000
证券投资基金
中国农业银行－
华夏复兴股票型 其他 1.10% 5,003,432
证券投资基金
曹再云 其他 0.85% 3,864,754
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
湖南帅佳投资股份有限公司 57,962,751 人民币普通股 57,962,751
帅放文 55,946,752 人民币普通股 55,946,752
曹泽雄 19,077,473 人民币普通股 19,077,473
中国建设银行－华夏红利混合型
17,441,127 人民币普通股 17,441,127
开放式证券投资基金
兴业银行股份有限公司－中邮战
8,228,643 人民币普通股 8,228,643
略新兴产业股票型证券投资基金
兴业银行股份有限公司－中邮核
心竞争力灵活配置混合型证券投 7,188,378 人民币普通股 7,188,378
资基金
中国农业银行－中邮核心成长股
6,684,200 人民币普通股 6,684,200
票型证券投资基金
中国银行－嘉实主题精选混合型
5,800,000 人民币普通股 5,800,000
证券投资基金
中国农业银行－华夏复兴股票型 5,003,432 人民币普通股 5,003,432
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证券投资基金
中国建设银行－华夏优势增长股
3,761,972 人民币普通股 3,761,972
票型证券投资基金
前十名股东中，帅放文先生与曹再云女士为夫妻关系；曹再云女士为湖南帅佳投资股份
有限公司控股股东、法定代表人、董事长兼总经理；曹再云女士与曹泽雄先生为姐弟关
上述股东关联关系或一致行动的
系。除前述情况外，公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是
说明
否属于一致行动人。也未知前十名无限售条件股东和前 10 名股东之间是否存在关联关
系，也未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
每年按上年末持
董监高任职期间
帅放文 167,840,256 0 0 167,840,256 股数的 25%解除
限售
限售。
每年按上年末持
董监高任职期间
曹再云 2,898,565 0 0 2,898,565 股数的 25%解除
限售
限售。
每年按上年末持
董监高任职期间
王向峰 988,992 0 0 988,992 股数的 25%解除
限售
限售。
每年按上年末持
董监高任职期间
杨海明 279,903 0 0 279,903 股数的 25%解除
限售
限售。
每年按上年末持
董监高任职期间
刘爱军 137,209 0 0 137,209 股数的 25%解除
限售
限售。
合计 172,144,925 0 0 172,144,925 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
1、应收票据：期末较期初减少1,706.65万元，下降44.61%，主要系本期减少银行承兑汇票结算方式所致。
2、在建工程：期末较期初增加14,363.20万元，增长51.71%，主要系本期木薯淀粉空心胶囊在建项目投入增加所致。
3、应交税费：期末较期初减少987.98万元，下降37.66%，主要系本期缴纳上年度企业所得税导致期末应交税费减少所致。
4、应付股利：期末较期初增加4,544.80万元，主要系本期每10股派1元现金红利，导致应付股利增加所致。
4、递延收益：期末较期初增加1,195.04万元，增长58.43%，主要系本期收到与资产相关的政府补助款增加所致。
5、股本：期末较期初增加45,448万元，增长100%，主要系本期以资本公积每10股转增10股导致股本增加所致。
6、资本公积：期末较期初减少44,928.48万元，下降84.16%，主要系本期本期以资本公积每10股转增10股导致资本公积减少
所致。
（二）利润表项目大幅变动情况与原因说明
1、营业成本：报告期较去年同期减少8,039.30万元，下降35.22%，主要系本期产品结构调整导致毛利率上升所致。
2、管理费用：报告期较去年同期增加1,145.77万元，增长52.82%，主要系本期提取股权激励费用导致职工薪酬增加以及资
产规模扩大导致折旧、摊销等固定费用增加所致。
3、财务费用：报告期较去年同期增加406.52万元，增长147.34%，主要系本期利息支出增加所致。
4、资产减值损失：报告期较去年同期减少368.07万元，下降72.75%，主要系本期销售回款增加导致计提的资产减值损失减
少所致。
5、营业外收入：报告期较去年同期增加190.47万元，增长381.67%，主要系本期收到的政府补助增加所致。
（三）现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
1、经营活动产生的现金流量净额：报告期较去年同期增加5,355.11万元，增长150.31%，主要系本期购买商品支付的货款减
少所致。
2、筹资活动产生的现金流量净额：报告期较去年同期增加7,162.53万元，增长1,277.13%，主要系本期借款增加所致。
3、现金及现金等价物净增加额：报告期较去年同期增加12,007.92万元，增长63.49%，主要系经营活动产生的现金流量净额、
筹资活动产生的现金流量净额增加所致。
（四）财务指标重大变动原因说明
1、每股经营活动产生的现金流量净额：报告期较去年同期增长125.13%，主要系报告期经营活动产生的现金流量净额增加
所致。
2、基本每股收益：报告期较去年同期增长53.56%，主要是报告期利润增加所致。
3、归属于公司普通股股东的每股净资产：期末较期初下降48.46%，主要是报告期以资本公积每10股转增10股导致股本增加
所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2015 年第一季度，公司产品结构进一步得到优化，高附加值药用辅料品种利润贡献占比上升，同时以药用淀粉为代表
的新产品推进顺利。报告期内，公司实现归属上市公司股东的净利润 90,137,894.96 元，较去年同期增长 53.58%。。
报告期内， 公司根据年初设定的经营目标，主要围绕以下方面开展工作：
1. 传统业务方面
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原辅料药方面，在坚持“大品种做规模、小品种做利润”战略的基础上，进一步优化品种结构，提升核心竞争力；成品
药方面，公司控股子公司湘药制药生产的注射用磺苄西林钠 1 克、2 克、4 克三个规格产品在 2015 年湖南省药品集中采购
县级及县级以上公立医疗机构用药以及基层医疗机构基本药物（基药）同时中标，有利于进一步提升该产品的市场占有率。
2. 新型业务方面
植物淀粉胶囊方面，公司创新业务模式，引进“互联网+”模式，投资建设一个覆盖质量、标准、采购、生产、研发、
流通和销售等各环节药用辅料行业互联网交易服务平台，为上下游客户提供药用辅料综合运营解决方案，推动产业转型升级，
实现公司可持续发展。
柠檬酸业务方面，旺康公司的柠檬酸、柠檬酸铵、柠檬酸钾及柠檬酸钠产品通过了 KOF-K（全称为 KOF-K KOSHER
SUPERVISION）的犹太洁食认证。
3. 对外投资方面
报告期内，公司投资设立了全资子公司西藏林芝县尔康大健康产业有限公司，有利于完善公司布局的同时，能扩大公司
市场覆盖率，也能为公司打开东南亚市场、南亚市场奠定基础；同时公司涉足大健康产业，符合我国医药行业未来发展趋势，
也符合公司长远发展规划的需要。
4. 研发能力方面
报告期内，公司及子公司获得专利授权共计 21 项，其中发明专利 5 项，实用新型 16 项。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
2015年2月，公司全资子公司香港尔康与SYN PHARMATECH INC.公司签署《经销合作意向书》，意向书约定SYN公司
2015年在加拿大地区全年进货量不低于70亿粒羟丙基淀粉空心胶囊，合作意向书签署盖章日起至2016年2月5日止。目前，合
作具体事项正在推进中。
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及子公司共计获得21项专利，具体情况如下：
序 专利名 专利类型 专利号 专利 专利权人
号 期限
1 一种共混挤出法制备淀粉基软胶囊的方法 发明 2013105105700 20年 凯博思
2 一种复合挤出法生产淀粉基软胶囊的方法 发明 201310510572X 20年 凯博思
3 一种淀粉基软胶囊的制备方法 发明 2013105105749 20年 凯博思
4 一种药用干酵母粉的生产工艺 发明 201310490440.5 20年 湘易康
5 一种空心胶囊输送管道连接套 实用新型 2014206083037 10年 正阳胶囊
6 一种空心胶囊转运挂钩 实用新型 201420608266X 10年 正阳胶囊
7 一种配料桶 实用新型 2014206084148 10年 正阳胶囊
8 一种生产空心胶囊溶胶用搅拌桨 实用新型 2014206107065 10年 正阳胶囊
9 一种生产空心胶囊用配料桶 实用新型 2014206107050 10年 正阳胶囊
8
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10 一种生产空心胶囊用胶体磨 实用新型 2014206106823 10年 正阳胶囊
11 一种空心胶囊分拣用灯检台 实用新型 2014206106058 10年 正阳胶囊
12 一种空心胶囊灯检台 实用新型 2014206106043 10年 正阳胶囊
13 一种用于生产空心胶囊的粘度测量装置 实用新型 2014206093166 10年 正阳胶囊
14 一种搅拌轴 实用新型 2014206083198 10年 正阳胶囊
15 一种空心胶囊搬运推车 实用新型 2014206081775 10年 正阳胶囊
16 一种用于生产空心胶囊的抛光机 实用新型 201420612951X 10年 正阳胶囊
17 一种空心胶囊配料筒 实用新型 2014206129488 10年 正阳胶囊
18 一种空心胶囊配料筒 实用新型 2014206129539 10年 正阳胶囊
19 一种用于生产空心胶囊的抛光机 实用新型 2014206129543 10年 正阳胶囊
20 一种用于生产空心胶囊的抛光机 实用新型 2014206129473 10年 正阳胶囊
21 一种负载型催化剂催化合成药用聚（乳酸 乙醇酸）的方 发明 201310295018.4 20年 尔康制药
法
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司前五大供应商未发生重大变化。
报告期内公司前5大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，随着以“药用淀粉”为代表的新产品业务的不断拓展，药用淀粉业务的客户进入前五大客户之列。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司按照2015年年初董事会制定的发展规划和经营目标，以市场为导向、技术创新为依托，加强内部控制，
规范运作，优化产品结构，加大对外投资力度，通过垂直产业链的有效互动，保障“传统药用辅料”、“新型淀粉植物胶囊”、
“新型药用辅料柠檬酸三辛酯系列产品”三大业务的有序开展。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
详见“第二节、公司基本情况”之“二、重大风险提示”。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
不为激励对象
依本激励计划
获取有关股票
报告期内，承诺
期权提供贷款 2013 年 12 月 11
尔康制药 方均严格遵守承
以及其他任何 日
诺。
形式的财务资
助，包括为其贷
股权激励承诺 款提供担保。
本激励计划经
股东大会审议
通过后 30 日 报告期内，承诺
2013 年 12 月 11
尔康制药 内，公司不进行 方均严格遵守承
日
增发新股、资产 诺。
注入、发行可转
债等重大事项。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
自公司股票上
市之日起三十
六个月内，不转
让或者委托他
人管理其直接 报告期内，承诺
2011 年 09 月 27
帅放文 或间接持持有 2014-09-27 方均严格遵守承
日
的公司公开发 诺。
行股份前已发
首次公开发行或再融资时所作承诺
行的股份，也不
由公司回购该
等股份。
自公司股票上
市之日起三十 报告期内，承诺
湖南帅佳投资 2011 年 09 月 27
六个月内，不转 2014-09-27 方均严格遵守承
股份有限公司 日
让或者委托他 诺。
人管理其直接
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或间接持持有
的公司公开发
行股份前已发
行的股份，也不
由公司回购该
等股份。
自本公司股票
上市之日起三
十六个月内，不
转让或者委托
他人管理其直 报告期内，承诺
2011 年 09 月 27
曹泽雄 接或间接持有 2014-09-27 方均严格遵守承
日
的本公司公开 诺。
发行股份前已
发行的股份，也
不由本公司回
购该等股份。
本人及本人关
系密切的亲属，
将不在中国境
内外直接或间
接从事或参与
任何在商业上
对公司所从事
的主营业务构
成竞争关系的
业务；将不直接
或间接开展对
公司有竞争或
可能构成竞争 报告期内，承诺
2011 年 09 月 27
帅放文 的业务、活动或 2111-09-27 方均严格遵守承
日
拥有与公司存 诺。
在同业竞争关
系的任何经济
实体、机构、经
济组织的权益；
或以其他任何
形式取得该经
济实体、机构、
经济组织的控
制权；或在该经
济实体、机构、
经济组织中担
任总经理、副总
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经理、财务负责
人、营销负责人
及其他高级管
理人员或核心
技术人员；本人
将善意履行作
为公司控股股
东的义务，不利
用控股股东地
位就公司与本
人及本人关系
密切的亲属的
任何关联交易
采取任何行动、
故意促使公司
的股东大会或
董事会作出侵
犯公司或其他
股东合法权益
的决议；如果公
司必须或无法
避免与本人或
本人关系密切
的亲属发生关
联交易，则本人
承诺将促使上
述交易按照公
平合理和正常
商业交易的条
件进行，并且严
格按照国家有
关法律法规、公
司章程的规定
履行有关程序，
本人及本人关
系密切的亲属
将不会要求或
接受公司给予
比在任何一项
市场公平交易
中第三者更优
惠的条件。
其他对公司中小股东所作承诺
12
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承诺是否及时履行 是
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 76,664.99
本季度投入募集资金总额 321.65
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 16,275.67
已累计投入募集资金总额 76,011.89
累计变更用途的募集资金总额比例 21.23%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2013 年
药用辅料及抗生素 17,017. 17,017. 5,172.2
否 19,942 100.00% 06 月 30 223.97
原料药扩产项目 4 4 7
日
2013 年
药用辅料工程技术 4,961.3 4,961.3
5,033 100.00% 01 月 31
研究中心建设项目 8 8
日
五千万支/年注射用 2013 年
12,879. 12,879.
磺苄西林钠扩产项 19,332 100.00% 06 月 30 1,132.78 8,802.5
9 9
目 日
2013 年
4,293.6
营销网络建设项目 5,739 4,132 103.91% 01 月 31
7
日
2015 年
华南药用辅料基地 4,601.7
7,939 321.65 57.96% 12 月 31
建设项目（一期） 7
日
4,745.9 4,745.9
永久补充流动资金 100.00%
5 5
51,675. 48,500. 13,974.
承诺投资项目小计 -- 50,046 321.65 -- -- 1,356.75 -- --
63 07 77
超募资金投向
2014 年
年产 18 万吨药用木 14,409. 13,911.
96.66% 03 月 31 4,372.04 5,986.9
薯淀粉生产项 28 81
日
13
湖南尔康制药股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
2,689.4 2,689.4
购置办公用房
9 9
购买土地 2,319.8 2,319.8
归还银行贷款（如
-- 2,000 2,000 -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如 6,590.7 6,590.7
-- -- -- -- -- --
有） 2 2
28,009. 27,511.
超募资金投向小计 -- -- -- 4,372.04 5,986.9 -- --
29 82
79,684. 76,011. 19,961.
合计 -- 50,046 321.65 -- -- 5,728.79 -- --
92 89 67
1. 药用辅料及抗生素原料药扩产项目目未达承诺收益的情况说明(1)药用辅料扩产项目药用辅料扩产
项目目前尚处于市场推广或产销释放阶段，再加上由于公司未能充分估计到药用辅料行业规范化进程
低于前期预估水平，导致该项目在投产后暂未实现承诺效益。(2)抗生素原料药扩产项目抗生素原料药
扩产项目目前尚处于产销释放阶段， 再加上 2011 年下半年至今，由于“限抗令”政策的出台使得整个
未达到计划进度或 国内抗生素市场受到一定影响，造成抗生素原料药扩产项目在投产后产能未充分释放，暂未实现承诺
预计收益的情况和 效益。2. 五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目目前尚处于
原因（分具体项目） 产销释放阶段， 再加上 2011 年下半年至今，由于“限抗令”政策的出台使得整个国内抗生素市场受到
一定影响，造成磺苄西林钠产品扩产项目在投产后产能未充分释放，暂未实现承诺效益。3. 年产 18
万吨药用木薯淀粉生产项目于 2014 年 3 月 31 日达产，达产前期项目处于设备调试阶段，仅实现小批
量生产和销售，加上柬埔寨季节性停产因素，与可行性分析报告预测的前提基础不完全一致，因此不
具备可比性。
适用
公司超募资金金额 26,618.99 万元，根据 2011 年 10 月 25 日公司第一届董事会第七届次会议审议通过
的《关于使用超募资金归还银行贷款的议案》，公司使用 2,000 万元的超募资金归还短期贷款，已于
2011 年 10 月 27 实施。根据 2012 年 3 月 8 日公司第一届董事第九次会决议通过的《关于使用超募
资金购置办公用房的议案》，公司使用不超过 2,690 万元的超募资金购置办公用房， 2013 年度公司已
使用超募资金 2,689.49 万元购置办公用房。根据 2012 年 8 月 14 日公司第一届董事会第十三次会议审
议通过的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司使用 3,000 万元超募资金永久补充
流动资金。 2013 年度公司已使用超募资金 3,000 万元永久补充流动资金。经 2013 年 11 月 20 日第一
超募资金的金额、用 次临时股东大会决议审议通过，使用部分超募资金 18,000 万元投资建设年产 18 万吨药用木薯淀粉生
途及使用进展情况 产项目，实施主体为公司全资孙公司湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司。截止本报告期末， 公司已
使用超募资金支付 10,870.61 万元。根据 2014 年 3 月 26 日公司第二届董事会第八次会议、第二届监
事会第六次会议审议通过的《关于拟使用剩余超募资金和自有资金购买土地使用权的议案》，全体董
事、监事一致同意使用剩余超募资金及利息 23,032,168.47 元、自有资金 60,967,831.53 元(共计不超
过 8400 万元)购买土地使用权，截止本报告期末，公司已使用超募资金 2,319.80 万元购买土地使用权。
经 2014 年 8 月 11 日公司第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于使用“年产 18 万吨药用木薯
淀粉生产项目”节余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将超募资金投资项目“年产 18 万吨药用
木薯淀粉生产项目”的节余超募资金及利息收入 3,590.72 万元永久补充全资孙公司湖南尔康（柬埔寨）
投资有限公司的流动资金 。公司已使用节余超募资金及利息收入 3,590.72 万元永久补充流动资金。
募集资金投资项目 不适用
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湖南尔康制药股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目
根据 2012 年 3 月 8 日公司第一董事会第九次会议通过的《关于拟使用募集资金置换预先投入募投项
先期投入及置换情
目的自筹资金的议案》，公司使用募集资金 3,726.35 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。截至 2013
况
年 12 月 31 日已全部置换完毕。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
适用
1.经 2013 年 9 月 12 日公司第一届董事会第二十四次会议审议通过的《关于使用“药用辅料及抗生
素原料药扩产项目”及“药用辅料工程技术研究中心建设项目”节余募集资金永久补充流动资金的议
案》，同意公司将募集资金投资项目“药用辅料及抗生素原料药扩产项目”及“药用辅料工程技术研究中
心建设项目”的节余募集资金 3,264.99 万元及利息收入永久补充流动资金。公司在转入流动资金账户
时，根据两个项目的实时结余金额 3,653.34 万元转入流动资金账户(其中结余募集资金 2,996.23 万元，
利息收入 657.11 万元)。2.经 2014 年 5 月 27 日公司第二届董事会第十一次会议审议通过的《关于使
项目实施出现募集
用“五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目”节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募
资金结余的金额及
集资金投资项目“五千万支/年注射用磺苄西林钠扩产项目”的节余募集资金及利息收入 1,092.6 万元
原因
永久补充流动资金。3. 经 2014 年 8 月 11 日公司第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于使用
“年产 18 万吨药用木薯淀粉生产项目”节余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将超募资金投资
项目“年产 18 万吨药用木薯淀粉生产项目”的节余超募资金及利息收入 3,590.72 万元永久补充全资孙
公司湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司的流动资金。结余原因：在不影响项目建设效果的前提下，公
司从实际出发，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，同时对工程设计进行了优化，合理
安排物资采购与设备选型，降低了项目投资成本，导致项目实际投资低于预计投资；在募集资金项目
建设过程中，公司在采购环节严格把控，对部分设备进行集中采购，使成本得到了有效的控制。
三、其他重大事项进展情况
√ 适用 □ 不适用
1. 2015年1月5日，公司发布了《关于收到<中国证监会行政许可申请受理通知书>的公告》，中国证监会对公司提交的
《上市公司非公开发行股票（创业板）》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行
政许可申请予以受理。目前，公司非公开发行项目处于证监会审核阶段。
2.2015年1月8日，公司发布了《关于公司、子公司获得高新技术企业证书的公告》，公司、公司全资子公司湘易康及正
阳胶囊、公司全资孙公司北山明胶分别取得高新技术企业证书。，根据《中华人民共和国企业所得税法》以及国家对高新技
术企业的相关税收规定，公司、湘易康、正阳胶囊、北山明胶在高新技术企业资格有效期内可享受国家关于高新技术企业的
相关优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。
3. 2014年7月30日，公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于全资孙公司下属企业投资建设相关项目的
议案》，全资孙公司柬埔寨尔康下属企业旺康公司使用自有资金2,000万美元在柬埔寨投资建设柠檬酸钠项目。目前该项目
15
湖南尔康制药股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
正在建设中。
4. 2015年3月1日，公司召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于〈2014年度利润分配预案〉的议案》，2014
年度利润分配方案为：公司以2014年末总股本45,448万股为基数，向全体股东以每10股派发人民币1元（含税）的股利红利，
合计派发现金红利人民币4,544.8万元；同时，以资本公积每10股转增10股，合计转增股本45,448万股，剩余未分配利润结转
以后年度分配。公司于2015年3月24日召开2014年年度股东大会审议通过该议案。2015年4月8日，公司2014年年度权益分派
实施完毕。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
2015年3月1日公司召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于〈2014年度利润分配预案〉的议案》，利润分
派方案为：公司以2014年末总股本45,448万股为基数，向全体股东以每10股派发人民币1元（含税）的股利红利，合计派发
现金红利人民币4,544.8万元；同时，以资本公积每10股转增10股，合计转增股本45,448万股，剩余未分配利润结转以后年度
分配。转增股本后公司总股本变更为90,896万股。
2015年3月24日，公司召开2014年年度股东大会，审议通过了《关于〈2014年度利润分配预案〉的议案》。
2015年4月8日，2014年年度权益分派实施完毕。
报告期内，公司2014年度的利润分配预案及其审议决策程序符合《公司章程》有关利润分配政策的规定，分红标准和比
例明确清晰，相关决策程序完备，独立董事尽职履责，并发表独立意见，充分维护了中小股东的合法权益。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
16
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第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南尔康制药股份有限公司
2015 年 03 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 281,549,759.89 350,605,936.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 21,192,189.22 38,258,649.66
应收账款 195,371,064.40 184,341,056.97
预付款项 27,768,051.10 26,734,960.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 13,362,269.87 13,362,616.15
买入返售金融资产
存货 423,927,595.50 331,710,681.01
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21,126,277.60 28,805,982.52
流动资产合计 984,297,207.58 973,819,883.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 24,939,324.46 25,259,534.44
固定资产 733,855,378.37 718,834,269.04
在建工程 421,408,535.64 277,776,529.08
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 177,925,746.84 180,982,200.38
开发支出 4,199,422.38 3,265,771.29
商誉 11,432,372.46 11,432,372.46
长期待摊费用 9,734,058.91 10,822,924.48
递延所得税资产 21,782,183.11 17,560,475.76
其他非流动资产 800,000.00 800,000.00
非流动资产合计 1,406,077,022.17 1,246,734,076.93
资产总计 2,390,374,229.75 2,220,553,960.84
流动负债：
短期借款 174,868,000.00 159,612,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 74,864,448.58 70,737,652.55
预收款项 15,904,721.10 15,203,597.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,106,622.33 19,423,749.33
应交税费 16,357,575.93 26,237,355.71
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湖南尔康制药股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
应付利息
应付股利 45,448,000.00
其他应付款 22,902,719.34 19,910,839.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 366,452,087.28 311,125,194.24
非流动负债：
长期借款 250,000,000.00 200,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 32,404,740.86 20,454,306.33
递延所得税负债 10,863,739.13 11,065,219.12
其他非流动负债
非流动负债合计 293,268,479.99 231,519,525.45
负债合计 659,720,567.27 542,644,719.69
所有者权益：
股本 908,960,000.00 454,480,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 84,572,136.90 533,856,899.67
减：库存股
其他综合收益 32,400.33 -56,450.68
专项储备 45,064.69
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湖南尔康制药股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
盈余公积 44,180,315.00 44,180,315.00
一般风险准备
未分配利润 633,952,570.00 589,262,675.04
归属于母公司所有者权益合计 1,671,742,486.92 1,621,723,439.03
少数股东权益 58,911,175.56 56,185,802.12
所有者权益合计 1,730,653,662.48 1,677,909,241.15
负债和所有者权益总计 2,390,374,229.75 2,220,553,960.84
法定代表人：帅放文 主管会计工作负责人：高振亚 会计机构负责人：张曲曲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 104,336,041.91 60,026,937.56
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,179,689.82 20,435,623.84
应收账款 60,152,055.49 79,276,984.94
预付款项 38,627,115.68 16,000,968.70
应收利息
应收股利
其他应收款 517,444,832.81 483,644,166.44
存货 147,895,845.11 125,995,392.15
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,896.00
流动资产合计 877,635,580.82 785,402,969.63
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 390,168,096.07 389,852,498.30
投资性房地产 24,939,324.46 25,259,534.44
20
湖南尔康制药股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
固定资产 290,689,930.85 274,980,512.57
在建工程 281,768,709.47 189,585,119.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,697,505.60 46,264,142.11
开发支出 4,199,422.38 3,265,771.29
商誉
长期待摊费用 7,656,000.00 8,448,000.00
递延所得税资产 10,143,464.29 7,984,076.92
其他非流动资产
非流动资产合计 1,054,262,453.12 945,639,654.86
资产总计 1,931,898,033.94 1,731,042,624.49
流动负债：
短期借款 113,368,000.00 98,112,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 30,739,939.51 29,760,488.18
预收款项 153,985,345.89 75,771,251.75
应付职工薪酬 8,343,944.75 9,057,141.73
应交税费 9,642,780.16 20,663,921.03
应付利息
应付股利 45,448,000.00
其他应付款 24,504,788.22 4,635,857.72
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 386,032,798.53 238,000,660.41
非流动负债：
长期借款 250,000,000.00 200,000,000.00
应付债券
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湖南尔康制药股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 26,651,333.01 14,755,333.05
递延所得税负债 1,481,125.61 1,481,125.61
其他非流动负债
非流动负债合计 278,132,458.62 216,236,458.66
负债合计 664,165,257.15 454,237,119.07
所有者权益：
股本 908,960,000.00 454,480,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 80,917,334.18 530,202,096.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备 45,064.69
盈余公积 44,180,315.00 44,180,315.00
未分配利润 233,630,062.92 247,943,093.47
所有者权益合计 1,267,732,776.79 1,276,805,505.42
负债和所有者权益总计 1,931,898,033.94 1,731,042,624.49
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 294,005,660.85 334,113,514.15
其中：营业收入 294,005,660.85 334,113,514.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 198,244,480.24 265,694,477.42
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其中：营业成本 147,838,101.13 228,231,066.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 925,693.65 1,295,454.04
销售费用 13,644,215.86 12,173,671.58
管理费用 33,151,612.12 21,693,896.24
财务费用 1,306,124.57 -2,759,077.29
资产减值损失 1,378,732.91 5,059,466.83
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-326,563.77
列）
其中：对联营企业和合营企业
-326,563.77
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 95,761,180.61 68,092,472.96
加：营业外收入 2,403,751.14 499,041.02
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 41,522.96
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 98,123,408.79 68,591,513.98
减：所得税费用 8,331,240.39 9,749,060.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 89,792,168.40 58,842,453.37
归属于母公司所有者的净利润 90,137,894.96 58,689,466.65
少数股东损益 -345,726.56 152,986.72
六、其他综合收益的税后净额 88,851.01 -14,017.44
归属母公司所有者的其他综合收益
88,851.01 -14,017.44
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
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1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
88,851.01 -14,017.44
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 88,851.01 -14,017.44
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 89,881,019.41 58,828,435.93
归属于母公司所有者的综合收益
90,226,745.97 58,675,449.21
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -345,726.56 152,986.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0992 0.0646
（二）稀释每股收益 0.0992 0.0646
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：帅放文 主管会计工作负责人：高振亚 会计机构负责人：张曲曲
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 118,870,200.10 174,529,139.66
减：营业成本 60,877,755.38 113,991,109.45
营业税金及附加 701,418.79 690,667.71
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销售费用 6,364,175.11 5,902,489.68
管理费用 17,201,375.71 11,071,611.35
财务费用 6,250.81 -2,443,722.58
资产减值损失 -2,248,320.27 2,770,321.21
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-326,563.77
列）
其中：对联营企业和合营企
-326,563.77
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,967,544.57 42,220,099.07
加：营业外收入 404,250.04 404,000.04
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 25.50
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
36,371,769.11 42,624,099.11
列）
减：所得税费用 5,236,799.66 6,306,689.67
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,134,969.45 36,317,409.44
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
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效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 31,134,969.45 36,317,409.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0343 0.0400
（二）稀释每股收益 0.0343 0.0400
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期金额发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 281,849,949.32 282,534,798.97
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
18,368,124.28 5,285,957.54
金
经营活动现金流入小计 300,218,073.60 287,820,756.51
购买商品、接受劳务支付的现金 197,575,766.91 257,148,566.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
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支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
25,239,126.36 15,510,261.91
现金
支付的各项税费 32,770,533.19 37,360,658.42
支付其他与经营活动有关的现
26,707,969.28 13,427,661.04
金
经营活动现金流出小计 282,293,395.74 323,447,147.61
经营活动产生的现金流量净额 17,924,677.86 -35,626,391.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
143,500.00
金
投资活动现金流入小计 143,500.00
购建固定资产、无形资产和其他
153,507,540.29 79,349,891.48
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
69,677,716.18
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 153,507,540.29 149,027,607.66
投资活动产生的现金流量净额 -153,364,040.29 -149,027,607.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,068,650.00 13,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
3,068,650.00 13,500,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 103,068,650.00 13,500,000.00
偿还债务支付的现金 35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,051,696.60 19,108,308.85
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 37,051,696.60 19,108,308.85
筹资活动产生的现金流量净额 66,016,953.40 -5,608,308.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
366,231.97 1,126,940.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -69,056,177.06 -189,135,367.10
加：期初现金及现金等价物余额 350,605,936.95 502,085,604.33
六、期末现金及现金等价物余额 281,549,759.89 312,950,237.23
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 216,688,299.06 135,772,955.36
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
12,464,859.65 1,767,980.16
金
经营活动现金流入小计 229,153,158.71 137,540,935.52
购买商品、接受劳务支付的现金 83,190,766.60 63,338,992.26
支付给职工以及为职工支付的
11,202,333.36 6,975,461.44
现金
支付的各项税费 26,303,696.37 18,538,375.94
支付其他与经营活动有关的现
11,894,908.66 7,956,333.71
金
经营活动现金流出小计 132,591,704.99 96,809,163.35
经营活动产生的现金流量净额 96,561,453.72 40,731,772.17
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
21,500,000.00 78,090,270.59
金
投资活动现金流入小计 21,500,000.00 78,090,270.59
购建固定资产、无形资产和其他
100,236,394.29 5,993,889.30
长期资产支付的现金
投资支付的现金 16,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支
71,033,500.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
37,321,385.06 180,335,300.00
金
投资活动现金流出小计 137,557,779.35 273,862,689.30
投资活动产生的现金流量净额 -116,057,779.35 -195,772,418.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,199,238.26 19,051,433.85
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 36,199,238.26 19,051,433.85
筹资活动产生的现金流量净额 63,800,761.74 -19,051,433.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,668.24
影响
五、现金及现金等价物净增加额 44,309,104.35 -174,092,080.39
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湖南尔康制药股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 60,026,937.56 291,142,710.50
六、期末现金及现金等价物余额 104,336,041.91 117,050,630.11
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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