湖南尔康制药股份有限公司
关于 2019 年上半年募集资金存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的
规定，将本公司募集资金 2019 年上半年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
1. 非公开发行普通股（A 股）
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南尔康制药股份有限公司非公开发行股票的批
复》（证监许可〔2015〕1908 号）核准，由主承销商西部证券采用非公开方式发行人民币普
通股（A 股）股票不超过 116,414,435 股。根据公司与认购对象签订的《股份认购协议》，
发行价格为每股人民币 17.18 元，发行股票数量 116,414,435 股，募集资金总额为 200,000.00
万元。坐扣承销费、保荐费 5,900.00 万元后的募集资金为 194,100.00 万元，已由主承销商西
部证券于 2015 年 11 月 30 日分别汇入公司在长沙银行浏阳永安支行开立的账号为
800180497601011 的人民币账户 29,115.00 万元、浦发银行长沙生物医药支行开立的账号为
66180155200000099 的人民币账户 38,820.00 万元、平安银行长沙分行营业部开立的账号为
11014874555000 的人民币账户 48,525.00 万元、交通银行长沙星沙支行开立的账号为
431899991010003143036 的人民币账户 38,820.00 万元、兴业银行长沙分行开立的账号为
368100100100683013 的人民币账户 38,820.00 万元。另扣除律师费、验资费、法定信息披露
等其他发行费用 193.32 万元后，公司本次募集资金净额 193,906.68 万元。上述募集资金到
位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕
2-46 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
1.非公开发行普通股（A 股）
本公司以前年度已使用募集资金 169,879.42 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银
行手续费及汇率变动的影响等的净额为 3,364.68 万元；2019 年上半年度实际使用募集资金
1
4,428.22 万元；2019 年上半年度收到的银行存款利息扣除银行手续费及汇率变动的影响等的
净额为 68.84 万元；募集资金投资项目中累计已使用募集资金 174,307.64 万元，累计收到的
银行存款利息扣除银行手续费及汇率变动的影响等的净额为 3,433.52 万元。
截至 2019 年 06 月 30 日，公司非公开发行募集资金余额为人民币 23,032.56 万元。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，制定了《湖南尔康制药股份有限公司募集资金管理办法》（以下
简称《管理办法》）。
1. 非公开发行普通股（A 股）募集资金在专项账户中的存放情况
根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连
同保荐机构西部证券于 2015 年 11 月 30 日在长沙银行浏阳永安支行、浦发银行长沙生物
医药支行、平安银行长沙分行营业部、交通银行长沙星沙支行、兴业银行长沙分行签订了《募
集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监
管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
本公司使用募集资金在柬埔寨投资建设“年产 700 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产 4 万吨
改性淀粉项目”。由于境外银行没有设立募集资金专户的业务模式，无法与公司及保荐机构
签署三方监管协议。为确保募集资金使用的合法合规，经公司与保荐机构充分沟通，公司按
照相关法律法规要求履行审批程序后，由国内募集资金专户打款至湖南尔康（香港）有限公
司交行账户，再由交行账户汇款到中国银行金边支行、中国工商银行金边支行，对在中国银
行金边支行、中国工商银行金边支行开立的账户按国内募集资金专户的办法管理。
(二) 募集资金专户存储情况
1. 非公开发行普通股（A 股）募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2019 年 06 月 30 日，本公司非公开发行普通股（A 股）募集资金有 8 个专户和 2
个定期存款账户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
2
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
兴业银行长沙分行 368100100100683013 299,923.47 活期储蓄
交通银行长沙星沙支行 431899991010003143036 11,402.12 活期储蓄
平安银行长沙分行 11014874555000 10,768.34 活期储蓄
浦发银行长沙生物医药
66180155200000099 909,178.76 活期储蓄
支行
长沙银行浏阳永安支行 800180497601011 187,680,414.93 活期储蓄
100001100339392 687.47 活期储蓄
中国银行金边支行 100001100339405 19,007,565.65 活期储蓄
100001100357719 - 定期存款户
6008000100000223726 406,630.32 活期储蓄
中国工商银行金边支行
6008000100000237364 21,999,040.00 定期存款户
合 计 230,325,611.06
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 非公开发行普通股（A 股）
1．募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2. 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
3. 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 非公开发行普通股（A 股）
1. 变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
2. 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
变更的募投项目不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
3. 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
募集资金投资项目无对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
3
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件： 1. 非公开发行普通股（A 股）募集资金使用情况对照表
2．变更募集资金投资项目情况表
湖南尔康制药股份有限公司
二〇一九年八月二十六日
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附件 1
募集资金使用情况对照表（非公开发行普通股（A 股））
2019 年 1-6 月
编制单位：湖南尔康制药股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 193,906.68 本年度投入募集资金总额 4,428.22
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 174,307.64
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金承诺 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
更项目（含 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 是否发生
和超募资金投向 投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
部分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
年产 700 亿粒淀粉植
物空心胶囊与年产 4 是 193,906.68 193,906.68 4,428.22 174,307.64 89.89 2019 年 12 月 31 日
万吨改性淀粉项目
合 计 193,906.68 193,906.68 4,428.22 174,307.64
经 2018 年 12 月 10 日第三届董事会第十七次会议审议，通过了《关于年产 700 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产 4 万
吨改性淀粉项目延期的议案》。公司结合医药行业政策变化、自身产能和市场情况，遵循循序渐进的释放产能原则，
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
减缓募投项目投资进度。目前项目投资尚未完成，为降低募集资金的投资风险，保障资金安全合理运用，现根据募
投项目的实际建设和投资情况，经审慎研究，公司将该项目建设期延长至 2019 年 12 月 31 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 1.经 2016 年 3 月 4 日第二届董事会第三十七次会议审议，通过《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，项
5
目名称由“年产 1000 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产 300 亿粒淀粉植物软胶囊”变更为“年产 1000 亿粒淀粉植物空心胶
囊与年产 3 万吨改性淀粉”；项目总投资由 250,346.00 万元变更为 250,580.44 万元；实施主体由湖南尔康制药股份
有限公司变更为湖南尔康制药股份有限公司（年产 500 亿粒淀粉植物空心胶囊项目）与湖南尔康（柬埔寨）投资有
限公司（年产 500 亿粒淀粉植物空心胶囊与 3 万吨改性淀粉项目）共同实施；实施地点变更为在湖南长沙浏阳生物
医药园和柬埔寨马德望省分别实施。
2.经 2016 年 5 月 26 日第二届董事会第四十四次会议审议，通过《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，
年产 500 亿粒淀粉植物空心胶囊与 3 万吨改性淀粉项目的实施主体由湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司变更为在柬
埔寨马德望省全资孙公司尔康生物淀粉有限公司。
3.经 2017 年 4 月 20 日第三届董事会第三次会议及 2017 年 5 月 20 日召开的 2016 年年度股东大会审议，通过了《关
于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，公司将“年产 1000 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产 3 万吨改性淀粉项目”
变更为“年产 700 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产 4 万吨改性淀粉项目”，年产 700 亿粒淀粉植物空心胶囊项目的生产
主体为尔康制药，年产 4 万吨改性淀粉项目的生产主体为尔康生物淀粉有限公司。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
经 2015 年 12 月 10 日召开的第二届董事会第三十五次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自
募集资金投资项目先期投入及置换情况 筹资金的议案》，本公司使用募集资金置换截至 2015 年 12 月 3 日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币
44,197.60 万元。
1.经 2015 年 12 月 28 日召开的第二届董事会第三十六次会议审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》，本公司将 20,000 万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过 12
个月，该暂时补充流动资金的款项于 2016 年 3 月 4 日已归还至募集资金专户。
2.经 2016 年 3 月 7 日召开的第二届董事会第三十八次会议审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，本公司将 40,000 万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过 12 个
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
月，该暂时补充流动资金的款项于 2017 年 3 月 8 日前已归还至募集资金专户。
3.经 2017 年 3 月 9 日召开的第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，本公司将 27,000 万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过 9 个月，
该暂时补充流动资金的款项于 2017 年 12 月 4 日前已归还至募集资金专户。
4.经 2018 年 1 月 23 日召开的第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议
6
案》，本公司将 20,000 万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过 12 个
月，该暂时补充流动资金的款项于 2018 年 12 月 3 日已归还至募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
经 2019 年 4 月 26 日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
公司拟使用不超过人民币 20,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的理财产品，
使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月。在上述使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。截至本
尚未使用的募集资金用途及去向
报告披露日，公司已使用 6,000 万元闲置募集资金进行结构性存款，起止时间为 2019 年 8 月 20 日至 2019 年 11 月
19 日。
尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 募集资金使用及披露中不存在其他问题或情况。
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附件 2
变更募集资金投资项目情况表
2019 年 1-6 月
编制单位：湖南尔康制药股份有限公司 单位：人民币万元
变更后项目拟投 截至期末实际 截至期末 是否达 变更后的项目可
对应的 本年度 项目达到预定可使用 本年度
变更后的项目 入募集资金总额 累计投入金额 投资进度(%) 到预计 行性是否发生重
原承诺项目 实际投入金额 状态日期 实现的效益
(1) (2) (3)=(2)/(1) 效益 大变化
年产 1000 亿粒淀粉植
年产 700 亿粒淀粉植
物空心胶囊与年产
物空心胶囊与年产 4 193,906.68 4,428.22 174,307.64 89.89 2019 年 12 月 31 日 否
300 亿粒淀粉植物软
万吨改性淀粉项目
胶囊
合 计 － 193,906.68 4,428.22 174,307.64
1.经 2016 年 3 月 4 日第二届董事会第三十七次会议审议，通过了《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，项目名
称由“年产 1000 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产 300 亿粒淀粉植物软胶囊”变更为“年产 1000 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产 3
万吨改性淀粉”；项目总投资由 250,346.00 万元变更为 250,580.44 万元；实施主体由湖南尔康制药股份有限公司变更为湖
南尔康制药股份有限公司（年产 500 亿粒淀粉植物空心胶囊项目）与湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司（年产 500 亿粒淀
粉植物空心胶囊与 3 万吨改性淀粉项目）共同实施；实施地点变更为在湖南长沙浏阳生物医药园和柬埔寨马德望省分别实
施。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
2.经 2016 年 5 月 26 日第二届董事会第四十四次会议审议，通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，
年产 500 亿粒淀粉植物空心胶囊与 3 万吨改性淀粉项目的实施主体由湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司变更为在柬埔寨马
德望省由全资子公司湖南尔康（香港）有限公司设立的全资孙公司尔康生物淀粉有限公司。
3.经 2017 年 4 月 20 日第三届董事会第三次会议及 2017 年 5 月 20 日召开的 2016 年年度股东大会审议，通过了《关于变更
部分募集资金投资项目内容的议案》，公司拟将“年产 1000 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产 3 万吨改性淀粉项目”变更为“年
产 700 亿粒淀粉植物空心胶囊与年产 4 万吨改性淀粉项目”，年产 700 亿粒淀粉植物空心胶囊项目的生产主体为尔康制药，
8
年产 4 万吨改性淀粉项目的生产主体为尔康生物淀粉有限公司。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 详见附件 1 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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