湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
湖南尔康制药股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020-092
2020 年 10 月
1
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人帅放文、主管会计工作负责人赵寻及会计机构负责人（会计主
管人员）邝育华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 6,663,557,788.94 6,143,768,563.96 6,218,281,217.96 7.16%
归属于上市公司股东的净资产
5,825,162,846.00 5,758,877,787.68 5,818,987,557.59 0.11%
（元）
年初至报
本报告期
告期末比
上年同期 比上年同 年初至报 上年同期
本报告期 上年同期
期增减 告期末
增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后
579,022,69 598,406,66 598,406,66 1,781,286, 1,949,315, 1,949,315,
营业收入（元） -3.24% -8.62%
5.09 3.87 3.87 228.39 780.90 780.90
归属于上市公司股东的净利润 115,242,83 36,438,234 35,838,234 181,395,48 166,863,62 165,063,6
221.56% 9.89%
（元） 7.23 .92 .92 7.55 3.91 23.91
归属于上市公司股东的扣除非经 28,215,184 34,708,450 34,108,450 80,534,523 159,252,64 157,452,6
-17.28% -48.85%
常性损益的净利润（元） .62 .42 .42 .06 5.25 45.25
经营活动产生的现金流量净额 294,001,02 -5,647,204 -5,647,204 -102,754,5 29,302,592 29,302,59
5,306.13% -450.67%
（元） 7.72 .36 .36 65.42 .68 2.68
基本每股收益（元/股） 0.0561 0.0177 0.0174 222.41% 0.0882 0.0809 0.0800 10.25%
稀释每股收益（元/股） 0.0561 0.0177 0.0174 222.41% 0.0882 0.0809 0.0800 10.25%
加权平均净资产收益率 2.00% 0.63% 0.62% 1.38% 3.13% 2.92% 2.88% 0.25%
注：2020 年 5 月 8 日，经公司第四届董事会第七次会议审议通过，公司使用自有资金 5,800 万元收购武陟维尔康生化制药有
限公司 100%股权，属于同一控制下企业合并，故对比较期间数据进行追溯调整。
□ 是 √ 否
本报告期 年初至报告期末
支付的优先股股利 0.00 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0559 0.0879
3
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 10,490.62
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,514.68
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,383.63
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
-528.68
益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -261.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,628.90
减：所得税影响额 1,686.20
少数股东权益影响额（税后） 197.29
合计 10,086.10 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 41,199 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
帅放文 境内自然人 41.44% 854,673,006 641,004,754 质押 834,664,800
湖南帅佳投资有
境内非国有法人 11.24% 231,851,004 0 质押 231,849,999
限公司
彭杏妮 境内自然人 4.52% 93,131,548 0 质押 93,131,548
夏哲 境内自然人 2.26% 46,565,774 0 质押 46,565,774
张文兵 境内自然人 0.99% 20,442,200 0
4
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
湖南尔康制药股
份有限公司－第
其他 0.97% 19,999,970 0
一期员工持股计
划
刘波 境内自然人 0.82% 16,819,700 0
杜众乐 境内自然人 0.66% 13,539,120 0
贺智华 境内自然人 0.38% 7,866,000 0
华泰金融控股
（香港）有限公 境外法人 0.37% 7,555,325 0
司－自有资金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
湖南帅佳投资有限公司 231,851,004 人民币普通股 231,851,004
帅放文 213,668,252 人民币普通股 213,668,252
彭杏妮 93,131,548 人民币普通股 93,131,548
夏哲 46,565,774 人民币普通股 46,565,774
张文兵 20,442,200 人民币普通股 20,442,200
湖南尔康制药股份有限公司－第
19,999,970 人民币普通股 19,999,970
一期员工持股计划
刘波 16,819,700 人民币普通股 16,819,700
杜众乐 13,539,120 人民币普通股 13,539,120
贺智华 7,866,000 人民币普通股 7,866,000
华泰金融控股（香港）有限公司－
7,555,325 人民币普通股 7,555,325
自有资金
前十名股东中，帅放文先生与帅佳投资控股股东、法定代表人、董事长兼总经理曹再云
上述股东关联关系或一致行动的
女士为夫妻关系。除前述情况外，公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知
说明
是否属于一致行动人。
股东张文兵通过普通证券账户持有公司股份 0 股，通过信用证券账户持有公司股份
20,442,200 股，合计持有公司股份 20,442,200 股；
前 10 名股东参与融资融券业务股 股东刘波通过普通证券账户持有公司股份 0 股，通过信用证券账户持有公司股份
东情况说明（如有） 16,819,700 股，合计持有公司股份 16,819,700 股；
股东杜众乐通过普通证券账户持有公司股份 3,220 股，通过信用证券账户持有公司股份
13,535,900 股，合计持有公司股份 13,539,120 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
5
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
限售股数 限售股数
每年按上年末持股
帅放文 641,004,754 0 0 641,004,754 董监高任职期间限售
数的 25%解除限售
每年按上年末持股
杨海明 1,396,912 0 0 1,396,912 董监高任职期间限售
数的 25%解除限售
每年按上年末持股
李义国 1,425 0 0 1,425 董监高任职期间限售
数的 25%解除限售
每年按上年末持股
顾吉顺 26,850 0 0 26,850 董监高任职期间限售
数的 25%解除限售
合计 642,429,941 0 0 642,429,941 -- --
6
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
1、货币资金：期末较期初减少73,113.86万元，下降55.39%，主要系本期投资理财产品和支付工程款、土地款增加所致。
2、交易性金融资产：期末较期初增加530.28万元，主要系处置子公司广东粤尔康制药有限公司95%股权后，将其剩余
股权转入交易性金融资产所致。
3、预付款项：期末较期初增加4,176.11万元，增长60.75%，主要系本期原料采购规模扩大所致。
4、其他流动资产：期末较期初增加45,426.42万元，增长383.05%，主要系期末投资理财产品增加所致。
5、长期股权投资：期末较期初增加9,708.11万元，增长89.82%，主要系本期实缴联营企业益阳同益医药合伙企业（有
限合伙）和湖南彩益医药有限责任公司投资款所致。
6、在建工程：期末较期初增加17,155.77万元，增长60.01%，主要系间苯二胺项目、磺胺项目、医药中间体生产项目投
入增加所致。
7、其他非流动资产：期末较期初增加1,388.99万元，增长77.43%， 主要系工程设备预付款增加所致。
8、短期借款：期末较期初增加46,300.00万元，主要系本期增加流动贷款所致。
9、应付票据：期末较期初增加5,000.00万元，主要系本期增加开立银行承兑汇票付款所致。
10、预收款项：期末较期初减少6,538.35万元，主要系根据新收入准则将原计入“预收款项”项目调整至“合同负债”所致。
11、合同负债：期末较期初增加4,725.96万元，主要系根据新收入准则将原计入“预收款项”项目调整至“合同负债”所致。
12、应交税费：期末较期初减少932.08万元，下降39.67%，主要系本期应交企业所得税减少所致。
13、预计负债：期末较期初减少3,722.55万元，主要系本期支付了诉讼赔偿款所致。
14、其他综合收益：期末较期初减少4,079.80万元，下降56.63%，主要系本期汇率变动，导致外币财务报表折算差额减
少所致。
（二）利润表项目大幅变动情况与原因说明
1、销售费用：本期较上年同期减少9,343.55万元，下降52.26%，主要系成品药推广服务费减少所致。
2、管理费用：本期较上年同期增加4,642.81万元，增长34.58%，主要系律师费、折旧费、无形资产摊销增加所致。
3、财务费用：本期较上年同期增加3,337.77万元，增长149.70%，主要系本期汇率变动，汇兑收益减少所致。
4、其他收益：本期较上年同期增加953.57万元，增长61.08%，主要系本期政府补助增加所致。
5、投资收益：本期较上年同期增加11,732.50万元，增长322.66倍，主要系本期处置子公司股权所致。
6、信用减值损失：本期较上年同期减少705.26万元，下降78.96%，主要系应收款项的坏账准备随账面余额的规模及其
账龄结构的变动而产生的综合影响所致。
7、资产减值损失：本期较上年同期增加209.83万元，增长200.03%，主要系本期固定资产减值增加所致。
8、营业外收入：本期较上年同期减少683.63万元，下降98.96%，主要系本期未发生大额营业外收入事项所致。
9、营业外支出：本期较上年同期减少1,062.52万元，下降79.80%，主要系相关案件完成赔付，相应计提的预计负债减
少所致。
（三）现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少13,205.72万元，下降450.67%，主要系本期销售规模下降导致
回款减少所致。
2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少36,017.28万元，下降64.64%，主要系本期在建工程项目投资建
设和购买理财产品支出增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加30,997.74万元，增长1,312.88%，主要系本期银行短期借款增加
7
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年6月，公司对外披露《关于控股股东及其一致行动人与中信证券股份有限公司签<转股意向协议>的提示性公
告》（编号：2019-054），帅放文、湖南帅佳投资有限公司（以下简称“帅佳投资”）与中信证券股份有限公司（以下简称“中
信证券”）签署了《转股意向协议》，中信证券与帅放文、帅佳投资协商进行债转股（暨以股权抵减债务），转股数量不超
过70,334,800股。具体转股时点、转股股份来源、转股数量及转股条件将在中信证券、帅佳投资各自履行完内部审批流程后，
由中信证券、帅佳投资、帅放文先生三方另行约定，最终转股相关安排以三方达成的转股协议为准。截至本报告披露日，各
方尚未签署正式转股协议。
2、公司于2018年下半年启动的用自有资金投资建设的凤凰实业有限公司（以下简称“凤凰实业”）医药中间体生产项目，
主要产品为对硝基苯酚、对氨基苯酚等，投资概算为9,500万元。截至报告期末，该项目已建设完成，并已投料试运行。
3、2020年1月，经公司总经理工作会议审议通过，公司全资孙公司湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司使用自有资金7,000
万元投资建设磺胺项目。本次投资有利于公司充分挖掘产业链优势，在原料药领域推行特色布局。截至报告期末，该项目已
完成投资5,536.10万元。
4、2020年5月，经公司第四届董事会第七次会议审议通过，公司全资孙公司凤凰实业使用自筹资金18,040.25万元人民币
在柬埔寨投资建设年产1万吨间苯二胺项目。本次项目建设，有利于公司丰富产品线，延伸原料药产业链，进一步降低公司
原料药生产成本，保障原料药中间体稳定供应。截至报告期末，该项目已完成投资17,755.10万元。
5、2020年7月，经公司总经理工作会议审议通过，公司与湖南恒天医药科技有限公司共同设立湖南聚智医药科技有限公
司（以下简称“聚智医药”），公司认缴2100万元注册资本，占比70%。聚智医药将围绕中药新药开发、医院终端开发及药物
推广开展工作。截至报告期末，聚智医药已完成工商登记手续。
6、2020年7月10日，公司对外披露《2020年员工持股计划（草案）》、《2020年员工持股计划管理办法》等，本次员工
持股计划通过非交易过户等法律法规允许的方式获得公司回购专用证券账户所持有的公司股份共计19,999,970股。2020年8
月6日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司下发的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账户所持
有的公司股票已于2020年8月5日全部通过非交易过户至“湖南尔康制药股份有限公司-第一期员工持股计划”专户，过户股数
19,999,970股，占公司总股本的比例为0.9696%。
7、2020年8月12日，公司对外披露《关于诉讼进展的公告》（编号：2020-073），截至2020年8月12日，湖南省长沙市
中级人民法院已对936起案件作出一审判决与调解，公司应向各原告赔偿损失合计81,107,271.73元，公司应承担的案件受理
费合计1,028,770.30元；截至2020年8月12日，湖南省高级人民法院已对259起上诉案件作出维持原判的二审判决，对21起上
诉案件作出撤回上诉裁定（其中，有5起上诉案件公司已完成赔付），根据一审判决结果，公司应向275名一审原告赔偿损失
合计18,484,869.54元，应承担的案件受理费余额合计265,407.57元（此处赔偿损失金额及案件受理费已包含在一审判决列明
的赔偿损失金额和案件受理费中）。截至2020年8月12日，公司已就判决生效、调解的935起案件完成赔付；截至本报告披露
日，公司已就判决生效、调解的936起案件全部完成赔付。
8、2020年8月28日，公司对外披露《关于转让全资子公司股权的公告》（编号：2020-080），基于整体发展战略需要，
为进一步落实产业布局、突出总部优势、集中产业管理、优化资源配置、降低管理成本、盘活低效资产，公司与自然人黄树
标、萧庆广、伍凯建、黄翎纲签署《股权收购协议》，上述四位自然人以人民币100,753,635元收购公司全资子公司广东粤尔
康制药有限公司（以下简称“粤尔康”）95%股权。2020年9月24日，公司对外披露《关于全资子公司股权转让进展暨完成工
商变更登记的公告》（编号：2020-088），截至该公告披露日，公司已按协议约定收到上述股权转让的全部款项，粤尔康也
已完成工商变更登记并取得更新后的营业执照，上述股权转让完毕。
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
2020年3月20日，公司对外披露《关于回购股份方案的公告》（编号：2020-018），公司以自有资金回购公司发行的人
8
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
民币普通股（A 股），用于实施员工持股计划或股权激励计划，本次回购股份的数量为1,200万股（含，占公司总股本比例
0.5818%）～2,000万股（含，占公司总股本比例 0.9696%），回购金额不超过13,400万元（含），具体回购股份的数量以回
购期满时实际回购的股份数量为准。截至2020年6月12日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股
份19,999,970股，成交金额为83,894,946.02元（不含交易费用），本次回购计划实施完毕。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末可能出现以下应披露业绩预告的情形：不适用
五、报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司现金分红政策由董事会根据公司当前经营现金流情况和项目投资的资金需求计划，协调公司的短期利益及长远发展
的关系，在充分考虑全体股东的利益的基础上，确定合理的股利分配方案，并报股东大会批准。利润分配政策的制定及实施
情况符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确且清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事
尽职履责并发挥了应有的作用，同时中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分维护。
报告期内，公司未对现金分红政策进行调整和变更。
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
9
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
10
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南尔康制药股份有限公司
2020 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 588,819,195.58 1,319,957,780.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 5,302,823.00
衍生金融资产
应收票据 39,463,961.57 46,548,832.46
应收账款 378,224,281.27 359,912,678.47
应收款项融资
预付款项 110,504,953.36 68,743,827.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,598,971.45 9,144,181.52
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,027,436,198.52 831,098,185.22
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 572,854,549.06 118,590,392.08
流动资产合计 2,730,204,933.81 2,753,995,877.87
非流动资产：
11
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 205,162,710.90 108,081,651.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 92,895,941.79 94,108,541.26
固定资产 2,539,612,321.80 2,441,862,655.82
在建工程 457,433,626.55 285,875,884.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 535,393,730.94 442,985,798.34
开发支出
商誉 21,828,855.56 21,828,855.56
长期待摊费用 377,063.09
递延所得税资产 48,820,386.83 51,603,669.83
其他非流动资产 31,828,217.67 17,938,283.37
非流动资产合计 3,933,352,855.13 3,464,285,340.09
资产总计 6,663,557,788.94 6,218,281,217.96
流动负债：
短期借款 463,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 50,000,000.00
应付账款 135,114,471.65 131,518,066.67
预收款项 65,383,506.48
合同负债 47,259,618.25
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
12
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
代理承销证券款
应付职工薪酬 18,363,727.90 25,266,383.35
应交税费 14,177,102.37 23,497,907.91
其他应付款 21,771,173.14 24,327,540.50
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 749,686,093.31 269,993,404.91
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 37,225,546.17
递延收益 30,476,951.34 34,902,547.62
递延所得税负债 25,226,543.98 22,998,639.83
其他非流动负债
非流动负债合计 55,703,495.32 95,126,733.62
负债合计 805,389,588.63 365,120,138.53
所有者权益：
股本 2,062,604,870.00 2,062,604,870.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 916,191,130.00 1,030,333,859.33
减：库存股
13
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他综合收益 31,245,676.73 72,043,635.11
专项储备 1,377,168.16 1,230,630.59
盈余公积 114,739,836.40 114,739,836.40
一般风险准备
未分配利润 2,699,004,164.71 2,538,034,726.16
归属于母公司所有者权益合计 5,825,162,846.00 5,818,987,557.59
少数股东权益 33,005,354.31 34,173,521.84
所有者权益合计 5,858,168,200.31 5,853,161,079.43
负债和所有者权益总计 6,663,557,788.94 6,218,281,217.96
法定代表人：帅放文 主管会计工作负责人：赵寻 会计机构负责人：邝育华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 442,741,175.49 945,782,750.12
交易性金融资产 5,302,823.00
衍生金融资产
应收票据 11,116,921.94 19,141,554.12
应收账款 249,165,187.39 229,528,297.41
应收款项融资
预付款项 120,916,854.51 117,862,422.34
其他应收款 1,466,440,918.39 974,134,573.80
其中：应收利息
应收股利
存货 575,221,640.37 546,424,807.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 411,649,268.77 66,392,861.24
流动资产合计 3,282,554,789.86 2,899,267,266.14
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
14
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 474,569,093.99 305,005,319.57
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 92,895,941.79 94,108,541.26
固定资产 1,100,892,310.32 1,121,983,735.23
在建工程 38,487,538.21 7,190,901.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 243,805,695.02 140,151,175.41
开发支出
商誉 2,003,166.56 2,003,166.56
长期待摊费用
递延所得税资产 33,108,865.22 40,886,153.34
其他非流动资产 2,247,437.77 768,820.70
非流动资产合计 1,988,010,048.88 1,712,097,813.54
资产总计 5,270,564,838.74 4,611,365,079.68
流动负债：
短期借款 463,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 50,000,000.00
应付账款 107,855,074.66 91,293,267.05
预收款项 14,501,198.13
合同负债 14,337,161.26
应付职工薪酬 10,280,783.92 19,558,234.66
应交税费 5,294,485.72 7,294,637.77
其他应付款 336,245,949.87 184,211,746.87
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
15
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债合计 987,013,455.43 316,859,084.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 37,225,546.17
递延收益 28,763,618.22 33,117,964.47
递延所得税负债 21,357,331.77 18,974,119.84
其他非流动负债
非流动负债合计 50,120,949.99 89,317,630.48
负债合计 1,037,134,405.42 406,176,714.96
所有者权益：
股本 2,062,604,870.00 2,062,604,870.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 890,251,302.99 949,571,061.58
减：库存股
其他综合收益 -105,440.00 -105,440.00
专项储备 1,377,168.16 1,230,630.59
盈余公积 114,739,836.40 114,739,836.40
未分配利润 1,164,562,695.77 1,077,147,406.15
所有者权益合计 4,233,430,433.32 4,205,188,364.72
负债和所有者权益总计 5,270,564,838.74 4,611,365,079.68
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 579,022,695.09 598,406,663.87
其中：营业收入 579,022,695.09 598,406,663.87
16
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 571,717,161.46 558,785,194.35
其中：营业成本 458,725,532.33 452,023,576.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,176,461.73 3,404,676.79
销售费用 26,268,714.42 61,410,396.59
管理费用 61,072,245.59 47,629,449.02
研发费用 7,013,869.34 13,950,850.89
财务费用 15,460,338.05 -19,633,755.17
其中：利息费用 -67,158.33 779,133.34
利息收入 723,834.48 1,922,088.99
加：其他收益 8,884,983.24 4,550,657.84
投资收益（损失以“－”号填
109,695,345.49 -240,904.55
列）
其中：对联营企业和合营企业
-519,531.09 -673,392.10
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
803,867.50 -2,039,325.08
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-1,666.09 1,336,096.15
列）
资产处置收益（损失以“-”号填 9,816.86 9,030.84
17
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 126,697,880.63 43,237,024.72
加：营业外收入 -280,105.34 901,688.21
减：营业外支出 45,879.87 3,612,805.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 126,371,895.42 40,525,907.83
减：所得税费用 12,018,185.09 6,539,982.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,353,710.33 33,985,925.01
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
114,353,710.33 33,985,925.01
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 115,242,837.23 35,838,234.92
2.少数股东损益 -889,126.90 -1,852,309.91
六、其他综合收益的税后净额 -58,739,295.95 34,126,670.19
归属母公司所有者的其他综合收益
-57,967,694.87 33,450,072.46
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-57,967,694.87 33,450,072.46
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
18
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -57,967,694.87 33,450,072.46
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-771,601.08 676,597.73
税后净额
七、综合收益总额 55,614,414.38 68,112,595.20
归属于母公司所有者的综合收益
57,275,142.36 69,288,307.38
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,660,727.98 -1,175,712.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0561 0.0174
（二）稀释每股收益 0.0561 0.0174
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-5,286,799.17 元，上期被合并方实现的净利润为：
-600,000.00 元。
法定代表人：帅放文 主管会计工作负责人：赵寻 会计机构负责人：邝育华
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 124,460,104.75 166,709,898.94
减：营业成本 54,077,521.38 77,991,587.61
税金及附加 1,593,598.35 2,254,633.64
销售费用 14,345,162.57 46,513,351.51
管理费用 35,043,004.12 23,229,234.81
研发费用 2,283,210.20 10,470,335.42
财务费用 23,016,181.53 -14,157,056.19
其中：利息费用 -403,616.67 779,133.34
利息收入 212,960.18 1,532,021.00
加：其他收益 1,603,898.75 1,628,284.85
投资收益（损失以“－”号填
100,022,637.34 -632,134.59
列）
其中：对联营企业和合营企
-519,531.09 -673,392.10
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
19
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
55,594.77 890,217.98
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
1,336,096.15
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
9,816.86 9,030.84
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 95,793,374.32 23,639,307.37
加：营业外收入 13,758.25 1,658.21
减：营业外支出 3,300.44 2,989,291.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
95,803,832.13 20,651,674.33
列）
减：所得税费用 11,935,465.56 -1,958,972.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,868,366.57 22,610,647.07
（一）持续经营净利润（净亏损
83,868,366.57 22,610,647.07
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
20
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 83,868,366.57 22,610,647.07
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,781,286,228.39 1,949,315,780.90
其中：营业收入 1,781,286,228.39 1,949,315,780.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,719,941,748.80 1,764,986,050.58
其中：营业成本 1,400,945,897.59 1,420,808,342.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,885,928.46 12,876,619.31
销售费用 85,344,336.73 178,779,842.91
管理费用 180,691,435.75 134,263,290.33
研发费用 31,993,235.55 40,554,738.16
21
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
财务费用 11,080,914.72 -22,296,782.31
其中：利息费用 8,647,598.06 2,984,365.89
利息收入 4,424,529.03 6,088,806.16
加：其他收益 25,146,839.34 15,611,165.88
投资收益（损失以“－”号填
117,688,619.10 363,621.56
列）
其中：对联营企业和合营企业
-918,940.24 -1,852,337.45
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,879,804.36 -8,932,363.10
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-1,049,324.27 1,048,992.79
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
134,920.14 33,753.00
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 201,385,729.54 192,454,900.45
加：营业外收入 72,068.70 6,908,397.15
减：营业外支出 2,689,627.89 13,314,798.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 198,768,170.35 186,048,498.79
减：所得税费用 22,983,023.51 25,482,453.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 175,785,146.84 160,566,045.75
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
175,785,146.84 160,566,045.75
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 181,395,487.55 165,063,623.91
2.少数股东损益 -5,610,340.71 -4,497,578.16
六、其他综合收益的税后净额 -41,248,954.26 36,030,375.94
22
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
-40,797,958.38 35,334,074.69
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-40,797,958.38 35,334,074.69
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -40,797,958.38 35,334,074.69
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-450,995.88 696,301.25
税后净额
七、综合收益总额 134,536,192.58 196,596,421.69
归属于母公司所有者的综合收益
140,597,529.17 200,397,698.60
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -6,061,336.59 -3,801,276.91
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0882 0.0800
（二）稀释每股收益 0.0882 0.0800
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-5,286,799.17 元，上期被合并方实现的净利润为：
-1,800,000.00 元。
23
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
法定代表人：帅放文 主管会计工作负责人：赵寻 会计机构负责人：邝育华
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 380,509,425.87 643,210,385.85
减：营业成本 186,691,182.35 305,476,610.05
税金及附加 5,029,918.63 8,802,397.89
销售费用 39,654,407.89 139,986,543.84
管理费用 95,775,427.54 67,937,727.96
研发费用 19,665,709.46 29,483,289.95
财务费用 19,672,440.85 -16,007,227.23
其中：利息费用 8,036,100.01 2,558,610.09
利息收入 2,992,603.23 4,357,784.97
加：其他收益 8,536,656.94 5,012,015.69
投资收益（损失以“－”号填
104,578,117.22 -390,649.51
列）
其中：对联营企业和合营企
-918,940.24 -1,852,337.45
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-7,999,347.37 -6,606,937.21
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
1,183,317.57 2,948,184.36
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
123,730.13 33,823.04
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 120,442,813.64 108,527,479.76
加：营业外收入 18,514.32 1,313,341.42
减：营业外支出 2,459,489.29 12,494,019.90
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
118,001,838.67 97,346,801.28
列）
24
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
减：所得税费用 10,160,500.05 -1,326,710.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 107,841,338.62 98,673,511.41
（一）持续经营净利润（净亏损
107,841,338.62 98,673,511.41
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 107,841,338.62 98,673,511.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
25
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,837,606,032.74 2,048,221,428.02
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 11,897,898.40 5,828,495.71
收到其他与经营活动有关的现金 405,371,383.35 319,641,081.98
经营活动现金流入小计 2,254,875,314.49 2,373,691,005.71
购买商品、接受劳务支付的现金 1,705,311,917.76 1,603,323,482.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
91,452,020.87 86,989,537.66
金
支付的各项税费 101,261,576.03 139,828,042.81
支付其他与经营活动有关的现金 459,604,365.25 514,247,349.91
经营活动现金流出小计 2,357,629,879.91 2,344,388,413.03
经营活动产生的现金流量净额 -102,754,565.42 29,302,592.68
二、投资活动产生的现金流量：
26
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收回投资收到的现金 3,297,900,000.00 686,100,000.00
取得投资收益收到的现金 13,836,289.62 1,453,268.36
处置固定资产、无形资产和其他
1,205,665.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
100,421,115.22
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,412,157,404.84 688,758,933.36
购建固定资产、无形资产和其他
499,953,677.03 257,593,777.87
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,825,900,000.00 984,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
3,715,736.94 4,404,331.25
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,329,569,413.97 1,245,998,109.12
投资活动产生的现金流量净额 -917,412,009.13 -557,239,175.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 820,000,000.00 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 19,999,970.00
筹资活动现金流入小计 840,999,970.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 377,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
35,671,447.06 23,610,414.59
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 141,961,555.49
筹资活动现金流出小计 554,633,002.55 123,610,414.59
筹资活动产生的现金流量净额 286,366,967.45 -23,610,414.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,767,599.75 5,400,656.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -736,567,206.85 -546,146,341.24
加：期初现金及现金等价物余额 1,314,335,939.52 1,388,233,580.56
27
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 577,768,732.67 842,087,239.32
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 311,818,796.48 628,273,254.11
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 107,231,506.24 12,043,331.24
经营活动现金流入小计 419,050,302.72 640,316,585.35
购买商品、接受劳务支付的现金 52,299,402.45 325,611,986.87
支付给职工以及为职工支付的现
58,989,109.63 54,928,462.59
金
支付的各项税费 33,524,999.78 73,399,869.33
支付其他与经营活动有关的现金 549,288,339.50 284,154,725.95
经营活动现金流出小计 694,101,851.36 738,095,044.74
经营活动产生的现金流量净额 -275,051,548.64 -97,778,459.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,818,000,000.00 270,352,809.53
取得投资收益收到的现金 9,492,572.59 698,997.29
处置固定资产、无形资产和其他
527,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
100,753,635.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,928,246,207.59 271,579,306.82
购建固定资产、无形资产和其他
169,081,523.27 13,278,397.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,356,300,000.00 568,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
4,052,073.92
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,529,433,597.19 581,278,397.47
投资活动产生的现金流量净额 -601,187,389.60 -309,699,090.65
三、筹资活动产生的现金流量：
28
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 820,000,000.00 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 19,999,970.00
筹资活动现金流入小计 839,999,970.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 357,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
35,059,949.01 23,184,658.79
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 83,961,555.49
筹资活动现金流出小计 476,021,504.50 123,184,658.79
筹资活动产生的现金流量净额 363,978,465.50 -23,184,658.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-781,101.89 297,587.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -513,041,574.63 -430,364,621.61
加：期初现金及现金等价物余额 945,782,750.12 774,182,294.87
六、期末现金及现金等价物余额 432,741,175.49 343,817,673.26
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,319,957,780.74 1,319,957,780.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 46,548,832.46 46,548,832.46
应收账款 359,912,678.47 359,912,678.47
应收款项融资
预付款项 68,743,827.38 68,743,827.38
29
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 9,144,181.52 9,144,181.52
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 831,098,185.22 831,098,185.22
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 118,590,392.08 118,590,392.08
流动资产合计 2,753,995,877.87 2,753,995,877.87
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 108,081,651.14 108,081,651.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 94,108,541.26 94,108,541.26
固定资产 2,441,862,655.82 2,441,862,655.82
在建工程 285,875,884.77 285,875,884.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 442,985,798.34 442,985,798.34
开发支出
商誉 21,828,855.56 21,828,855.56
长期待摊费用
递延所得税资产 51,603,669.83 51,603,669.83
其他非流动资产 17,938,283.37 17,938,283.37
30
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
非流动资产合计 3,464,285,340.09 3,464,285,340.09
资产总计 6,218,281,217.96 6,218,281,217.96
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 131,518,066.67 131,518,066.67
预收款项 65,383,506.48 -65,383,506.48
合同负债 65,383,506.48 65,383,506.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 25,266,383.35 25,266,383.35
应交税费 23,497,907.91 23,497,907.91
其他应付款 24,327,540.50 24,327,540.50
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 269,993,404.91 269,993,404.91
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
31
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 37,225,546.17 37,225,546.17
递延收益 34,902,547.62 34,902,547.62
递延所得税负债 22,998,639.83 22,998,639.83
其他非流动负债
非流动负债合计 95,126,733.62 95,126,733.62
负债合计 365,120,138.53 365,120,138.53
所有者权益：
股本 2,062,604,870.00 2,062,604,870.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,030,333,859.33 1,030,333,859.33
减：库存股
其他综合收益 72,043,635.11 72,043,635.11
专项储备 1,230,630.59 1,230,630.59
盈余公积 114,739,836.40 114,739,836.40
一般风险准备
未分配利润 2,538,034,726.16 2,538,034,726.16
归属于母公司所有者权益
5,818,987,557.59 5,818,987,557.59
合计
少数股东权益 34,173,521.84 34,173,521.84
所有者权益合计 5,853,161,079.43 5,853,161,079.43
负债和所有者权益总计 6,218,281,217.96 6,218,281,217.96
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 945,782,750.12 945,782,750.12
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 19,141,554.12 19,141,554.12
32
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应收账款 229,528,297.41 229,528,297.41
应收款项融资
预付款项 117,862,422.34 117,862,422.34
其他应收款 974,134,573.80 974,134,573.80
其中：应收利息
应收股利
存货 546,424,807.11 546,424,807.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 66,392,861.24 66,392,861.24
流动资产合计 2,899,267,266.14 2,899,267,266.14
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 305,005,319.57 305,005,319.57
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 94,108,541.26 94,108,541.26
固定资产 1,121,983,735.23 1,121,983,735.23
在建工程 7,190,901.47 7,190,901.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 140,151,175.41 140,151,175.41
开发支出
商誉 2,003,166.56 2,003,166.56
长期待摊费用
递延所得税资产 40,886,153.34 40,886,153.34
其他非流动资产 768,820.70 768,820.70
非流动资产合计 1,712,097,813.54 1,712,097,813.54
资产总计 4,611,365,079.68 4,611,365,079.68
33
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 91,293,267.05 91,293,267.05
预收款项 14,501,198.13 -14,501,198.13
合同负债 14,501,198.13 14,501,198.13
应付职工薪酬 19,558,234.66 19,558,234.66
应交税费 7,294,637.77 7,294,637.77
其他应付款 184,211,746.87 184,211,746.87
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 316,859,084.48 316,859,084.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 37,225,546.17 37,225,546.17
递延收益 33,117,964.47 33,117,964.47
递延所得税负债 18,974,119.84 18,974,119.84
其他非流动负债
非流动负债合计 89,317,630.48 89,317,630.48
负债合计 406,176,714.96 406,176,714.96
所有者权益：
股本 2,062,604,870.00 2,062,604,870.00
34
湖南尔康制药股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 949,571,061.58 949,571,061.58
减：库存股
其他综合收益 -105,440.00 -105,440.00
专项储备 1,230,630.59 1,230,630.59
盈余公积 114,739,836.40 114,739,836.40
未分配利润 1,077,147,406.15 1,077,147,406.15
所有者权益合计 4,205,188,364.72 4,205,188,364.72
负债和所有者权益总计 4,611,365,079.68 4,611,365,079.68
调整情况说明
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
35