湖南尔康制药股份有限公司 2021 年第三季度报告
证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2021-051
湖南尔康制药股份有限公司
2021 年第三季度报告
重要内容提示：
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季
度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期 年初至报告期末
本报告期 年初至报告期末
增减 比上年同期增减
营业收入（元） 748,899,557.46 29.34% 1,581,332,220.69 -11.23%
归属于上市公司股东的净利润（元） 53,194,814.70 -53.84% 156,481,273.07 -13.73%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
40,947,988.42 45.13% 130,365,345.06 61.88%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） —— —— 187,253,262.10 282.23%
基本每股收益（元/股） 0.0258 -54.01% 0.0759 -13.95%
稀释每股收益（元/股） 0.0258 -54.01% 0.0759 -13.95%
加权平均净资产收益率 0.93% -1.07% 2.69% -0.44%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 6,398,765,584.30 6,546,796,225.98 -2.26%
归属于上市公司股东的所有者权益
5,834,085,434.30 5,766,463,090.69 1.17%
（元）
说明：2021年1-9月，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较去年同期增长61.88%，主要系海外中间体项
目建成投产，报告期新增销售收入19,514.35万元，增加毛利额 5,787.73万元。
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（二）非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
17,574,706.38 17,769,825.55
的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 5,196,383.77 17,878,830.11
额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,290,043.91 12,795,347.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,821,429.15 -18,900,496.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目 802,075.73 876,174.88
减：所得税影响额 1,752,623.47 4,301,178.48
少数股东权益影响额（税后） 42,330.89 2,575.49
合计 12,246,826.28 26,115,928.01 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√ 适用 □ 不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目包括：重新计量孙公司益阳大通湖苏易康制药有限公司剩余5%股权确认的投资收益
802,075.73元；个税返还74,099.15元。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
单位：万元
项目 期末 期初 变动金额 同比增减 重大变动说明
主要系本期偿还短期借款、支付工程
货币资金 41,161.85 88,282.04 -47,120.19 -53.37%
设备款、支付股利增加所致。
主要系处置期初交易性金融资产所
交易性金融资产 130.00 530.28 -400.28 -75.48%
致。
应收票据 15,231.93 6,829.35 8,402.58 123.04% 主要系期末未到期票据增加所致。
主要系本期新增对深圳永清水务有限
其他权益工具投资 5,000.00 0.00 5,000.00 /
责任公司的投资所致。
主要系粘合剂项目、基础化工项目、
在建工程 52,535.54 39,657.55 12,877.99 32.47%
复合辅料项目投入增加所致。
使用权资产 754.50 0.00 754.50 / 主要系本期执行新租赁准则所致。
短期借款 24,600.00 46,300.00 -21,700.00 -46.87% 主要系本期偿还贷款所致。
合同负债 5,033.88 3,388.79 1,645.09 48.55% 主要系本期预收货款增加所致。
一年内到期的非流
190.64 0.00 190.64 / 主要系本期执行新租赁准则所致。
动负债
租赁负债 563.86 0.00 563.86 / 主要系本期执行新租赁准则所致。
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2、利润表项目大幅变动情况与原因说明
单位：万元
项目 本期 上年同期 变动金额 同比增减 重大变动说明
财务费用 353.79 1,108.09 -754.30 -68.07% 主要系本期汇兑收益增加所致。
其他收益 1,545.29 2,514.68 -969.39 -38.55% 主要系本期政府补助减少所致。
主要系处置长期股权投资产生的投资
投资收益 2,946.61 11,768.86 -8,822.25 -74.96%
收益减少所致。
信用减值损失（损 主要系期末应收账款规模下降导致相
360.94 -187.98 548.92 292.01%
失以“-”号填列） 应的坏账金额减少。
资产减值损失（损
-408.72 -104.93 -303.79 -289.52% 主要系本期存货跌价准备增加所致。
失以“-”号填列）
主要系本期支付诉讼赔偿款增加所
营业外支出 2,008.26 268.96 1,739.30 646.68%
致。
3、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
单位：万元
项目 本期 上年同期 变动金额 同比增减 重大变动说明
经营活动产生的现 主要系本期普通淀粉采购规模下降，
18,725.33 -10,275.46 29,000.79 282.23%
金流量净额 现金净流出较上年同期减少所致。
投资活动产生的现 主要系本期理财净支出及工程项目支
-37,432.13 -91,741.20 54,309.07 59.20%
金流量净额 出减少所致。
筹资活动产生的现 主要系本期借款净流入减少、分配股
-33,047.75 28,636.70 -61,684.45 -215.40%
金流量净额 利增加所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 34,130 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
帅放文 境内自然人 41.38% 853,574,906 641,004,754 质押 834,664,800
湖南帅佳投资有限公司 境内非国有法人 7.83% 161,521,004 0 质押 161,515,200
彭杏妮 境内自然人 3.57% 73,648,948 0 质押 73,143,648
夏哲 境内自然人 2.19% 45,071,174 0 质押 45,071,174
唐汀兰 境内自然人 0.98% 20,200,000 0
湖南尔康制药股份有限公司
其他 0.97% 19,999,970 0
－第一期员工持股计划
杨西德 境内自然人 0.91% 18,832,100 0
张文兵 境内自然人 0.72% 14,895,300 0
徐双阳 境内自然人 0.71% 14,618,900 0
刘波 境内自然人 0.55% 11,331,400 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
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股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
帅放文 212,570,152 人民币普通股 212,570,152
湖南帅佳投资有限公司 161,521,004 人民币普通股 161,521,004
彭杏妮 73,648,948 人民币普通股 73,648,948
夏哲 45,071,174 人民币普通股 45,071,174
唐汀兰 20,200,000 人民币普通股 20,200,000
湖南尔康制药股份有限公司－第一期员工持股
19,999,970 人民币普通股 19,999,970
计划
杨西德 18,832,100 人民币普通股 18,832,100
张文兵 14,895,300 人民币普通股 14,895,300
徐双阳 14,618,900 人民币普通股 14,618,900
刘波 11,331,400 人民币普通股 11,331,400
前十名股东中，帅放文先生与帅佳投资控股股东、法定代表人、董事长
兼总经理曹再云女士为夫妻关系；湖南尔康制药股份有限公司－第一期
上述股东关联关系或一致行动的说明 员工持股计划持有人为公司董事、监事、高级管理人员及公司员工。除
前述情况外，公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否
属于一致行动人。
股东唐汀兰通过普通证券账户持有公司股份 0 股，通过信用证券账户持
有公司股份 20,200,000 股，合计持有公司股份 20,200,000 股；
股东杨西德通过普通证券账户持有公司股份 974,900 股，通过信用证券账
户持有公司股份 17,857,200 股，合计持有公司股份 18,832,100 股；
前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明 股东张文兵通过普通证券账户持有公司股份 0 股，通过信用证券账户持
（如有） 有公司股份 14,895,300 股，合计持有公司股份 14,895,300 股；
股东徐双阳通过普通证券账户持有公司股份 6,000 股，通过信用证券账户
持有公司股份 14,612,900 股，合计持有公司股份 14,618,900 股；
股东刘波通过普通证券账户持有公司股份 0 股，通过信用证券账户持有
公司股份 11,331,400 股，合计持有公司股份 11,331,400 股。
（二）公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
（三）限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除 本期增加 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 拟解除限售日期
限售股数 限售股数 数
帅放文 641,004,754 641,004,754 董监高任职期间限售 每年按上年末持股数的 25%解除限售
杨海明 1,396,912 1,396,912 董监高任职期间限售 每年按上年末持股数的 25%解除限售
李义国 1,425 1,425 董监高任职期间限售 每年按上年末持股数的 25%解除限售
顾吉顺 26,850 26,850 董监高任职期间限售 每年按上年末持股数的 25%解除限售
合计 642,429,941 0 0 642,429,941 -- --
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
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1、2020年5月，经公司第四届董事会第七次会议审议通过，公司全资孙公司凤凰实业有限公司（以下简称“凤凰实业”）
计划使用自筹资金18,040.25万元人民币在柬埔寨投资建设年产1万吨间苯二胺项目。本次项目建设，有利于公司丰富产品线，
延伸原料药产业链，进一步降低公司原料药生产成本，保障原料药中间体稳定供应。截至报告期末，项目整体安装已基本完
成，部分正在进行调试工作。
2、2020年10月，经公司第四届董事会第十次会议审议通过，公司全资孙公司凤凰实业以自筹资金9,450万元投资建设间
苯二酚等产品项目，项目主要建设内容为相关生产车间及配套设施，生产包括间苯二酚、磺胺甲噁唑等产品。该项目的建设，
有利于进一步完善公司产品结构、深化落实战略布局、形成新的利润增长点。截至报告期末，项目设备处于安装中。
3、2021年4月，经总经理工作会议审议通过，公司全资孙公司凤凰实业使用自筹资金6,500万元在柬埔寨投资建设粘合
剂项目，该项目产品用途广泛，为公司现有产业链的延伸；使用7,000万元自有资金在柬埔寨投资建设基础化工项目，该项目
主要为其他项目生产提供基础化工原料、保障相关项目原料的稳定供应，促进相关项目顺利实施和运营。截至本报告期末，
两个项目设备处于安装中，部分车间开始调试。
4、2021年8月，经总经理工作会议审议通过，公司全资子公司湖南尔康（香港）有限公司受让其控股子公司江苏素康生
物科技有限公司（以下简称“江苏素康”）股东陈菂持有的江苏素康1%出资份额，转让价款合计606,149.59元；公司受让控股
子公司江苏素康商贸有限公司（以下简称“素康商贸”）股东陈菂持有的素康商贸1%出资份额，转让价款合计50,649.52元。
2021年9月，江苏素康和素康商贸完成工商变更登记手续。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南尔康制药股份有限公司
2021 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 411,618,493.99 882,820,386.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,300,000.00 5,302,823.00
衍生金融资产
应收票据 152,319,349.50 68,293,483.16
应收账款 326,199,873.25 353,786,204.07
应收款项融资
预付款项 104,284,589.90 134,244,388.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,106,144.61 4,472,400.12
其中：应收利息
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应收股利
买入返售金融资产
存货 792,385,062.75 756,059,316.99
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 530,909,508.93 470,254,162.45
流动资产合计 2,323,123,022.93 2,675,233,164.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 154,481,719.07 155,957,502.46
其他权益工具投资 50,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 89,503,737.20 92,047,941.72
固定资产 2,577,983,806.87 2,561,067,763.14
在建工程 525,355,400.79 396,575,508.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 7,545,047.12
无形资产 523,163,678.51 525,225,849.92
开发支出
商誉 21,828,855.56 21,828,855.56
长期待摊费用 16,545,122.30 13,007,763.43
递延所得税资产 55,613,268.57 58,973,213.57
其他非流动资产 53,621,925.38 46,878,663.21
非流动资产合计 4,075,642,561.37 3,871,563,061.37
资产总计 6,398,765,584.30 6,546,796,225.98
流动负债：
短期借款 246,000,000.00 463,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 116,476,479.91 137,933,827.23
预收款项
合同负债 50,338,814.79 33,887,895.42
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 14,260,170.82 18,150,376.24
应交税费 14,055,505.54 11,642,355.97
其他应付款 28,111,729.60 22,924,944.13
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,906,412.92
其他流动负债 4,691,244.91 3,970,024.16
流动负债合计 475,840,358.49 691,509,423.15
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 5,638,634.20
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 29,436,156.30 34,010,002.58
递延所得税负债 27,916,266.80 27,700,075.37
其他非流动负债
非流动负债合计 62,991,057.30 61,710,077.95
负债合计 538,831,415.79 753,219,501.10
所有者权益：
股本 2,062,604,870.00 2,062,604,870.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 953,485,777.65 927,676,124.95
减：库存股
其他综合收益 -71,591,806.87 -59,895,408.16
专项储备 1,681,982.93 1,505,077.42
盈余公积 121,952,427.47 121,952,427.47
一般风险准备
未分配利润 2,765,952,183.12 2,712,619,999.01
归属于母公司所有者权益合计 5,834,085,434.30 5,766,463,090.69
少数股东权益 25,848,734.21 27,113,634.19
所有者权益合计 5,859,934,168.51 5,793,576,724.88
负债和所有者权益总计 6,398,765,584.30 6,546,796,225.98
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法定代表人：帅放文 主管会计工作负责人：赵寻 会计机构负责人：邝育华
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,581,332,220.69 1,781,286,228.39
其中：营业收入 1,581,332,220.69 1,781,286,228.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,434,973,825.89 1,719,941,748.80
其中：营业成本 1,096,858,922.36 1,400,945,897.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,226,271.74 9,885,928.46
销售费用 93,951,700.42 85,344,336.73
管理费用 197,029,534.00 180,691,435.75
研发费用 33,369,479.69 31,993,235.55
财务费用 3,537,917.68 11,080,914.72
其中：利息费用 7,945,473.48 8,647,598.06
利息收入 2,675,838.50 4,424,529.03
加：其他收益 15,452,929.26 25,146,839.34
投资收益（损失以“－”号填
29,466,126.64 117,688,619.10
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,725,783.39 -918,940.24
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
3,609,391.98 -1,879,804.36
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-4,087,235.56 -1,049,324.27
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
175,338.74 134,920.14
填列）
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湖南尔康制药股份有限公司 2021 年第三季度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 190,974,945.86 201,385,729.54
加：营业外收入 1,182,140.93 72,068.70
减：营业外支出 20,082,636.98 2,689,627.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
172,074,449.81 198,768,170.35
列）
减：所得税费用 17,052,863.62 22,983,023.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 155,021,586.19 175,785,146.84
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
155,021,586.19 175,785,146.84
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 156,481,273.07 181,395,487.55
2.少数股东损益 -1,459,686.88 -5,610,340.71
六、其他综合收益的税后净额 -11,803,966.31 -41,248,954.26
归属母公司所有者的其他综合收益
-11,696,398.71 -40,797,958.38
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-11,696,398.71 -40,797,958.38
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -11,696,398.71 -40,797,958.38
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-107,567.60 -450,995.88
税后净额
七、综合收益总额 143,217,619.88 134,536,192.58
归属于母公司所有者的综合收益
144,784,874.36 140,597,529.17
总额
9
湖南尔康制药股份有限公司 2021 年第三季度报告
归属于少数股东的综合收益总额 -1,567,254.48 -6,061,336.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0759 0.0882
（二）稀释每股收益 0.0759 0.0882
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：帅放文 主管会计工作负责人：赵寻 会计机构负责人：邝育华
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,585,399,513.86 1,837,606,032.74
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 29,317,353.61 11,897,898.40
收到其他与经营活动有关的现金 65,307,842.29 405,371,383.35
经营活动现金流入小计 1,680,024,709.76 2,254,875,314.49
购买商品、接受劳务支付的现金 1,047,663,770.14 1,705,311,917.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
135,322,355.16 91,452,020.87
金
支付的各项税费 83,125,438.56 101,261,576.03
支付其他与经营活动有关的现金 226,659,883.80 459,604,365.25
经营活动现金流出小计 1,492,771,447.66 2,357,629,879.91
经营活动产生的现金流量净额 187,253,262.10 -102,754,565.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,776,302,823.00 3,297,900,000.00
10
湖南尔康制药股份有限公司 2021 年第三季度报告
取得投资收益收到的现金 12,795,347.49 13,836,289.62
处置固定资产、无形资产和其他
304.57
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
3,999,928.15 100,421,115.22
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,793,098,403.21 3,412,157,404.84
购建固定资产、无形资产和其他
286,169,690.50 499,953,677.03
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,881,250,000.00 3,825,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
3,715,736.94
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,167,419,690.50 4,329,569,413.97
投资活动产生的现金流量净额 -374,321,287.29 -917,412,009.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 650,000.00 1,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 396,000,000.00 820,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 19,999,970.00
筹资活动现金流入小计 396,650,000.00 840,999,970.00
偿还债务支付的现金 613,000,000.00 377,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
113,470,743.50 35,671,447.06
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 656,799.11 141,961,555.49
筹资活动现金流出小计 727,127,542.61 554,633,002.55
筹资活动产生的现金流量净额 -330,477,542.61 286,366,967.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,630,264.97 -2,767,599.75
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -519,175,832.77 -736,567,206.85
加：期初现金及现金等价物余额 879,886,852.38 1,314,335,939.52
六、期末现金及现金等价物余额 360,711,019.61 577,768,732.67
（二）财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
11
湖南尔康制药股份有限公司 2021 年第三季度报告
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 882,820,386.78 882,820,386.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 5,302,823.00 5,302,823.00
衍生金融资产
应收票据 68,293,483.16 68,293,483.16
应收账款 353,786,204.07 353,786,204.07
应收款项融资
预付款项 134,244,388.04 134,244,388.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,472,400.12 4,472,400.12
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 756,059,316.99 756,059,316.99
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 470,254,162.45 470,254,162.45
流动资产合计 2,675,233,164.61 2,675,233,164.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 155,957,502.46 155,957,502.46
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 92,047,941.72 92,047,941.72
固定资产 2,561,067,763.14 2,561,067,763.14
在建工程 396,575,508.36 396,575,508.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,170,624.00 1,170,624.00
无形资产 525,225,849.92 525,225,849.92
开发支出
商誉 21,828,855.56 21,828,855.56
长期待摊费用 13,007,763.43 13,007,763.43
12
湖南尔康制药股份有限公司 2021 年第三季度报告
递延所得税资产 58,973,213.57 58,973,213.57
其他非流动资产 46,878,663.21 46,878,663.21
非流动资产合计 3,871,563,061.37 3,872,733,685.37 1,170,624.00
资产总计 6,546,796,225.98 6,547,966,849.98 1,170,624.00
流动负债：
短期借款 463,000,000.00 463,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 137,933,827.23 137,933,827.23
预收款项
合同负债 33,887,895.42 33,887,895.42
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 18,150,376.24 18,150,376.24
应交税费 11,642,355.97 11,642,355.97
其他应付款 22,924,944.13 22,924,944.13
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
585,312.00 585,312.00
负债
其他流动负债 3,970,024.16 3,970,024.16
流动负债合计 691,509,423.15 692,094,735.15 585,312.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 585,312.00 585,312.00
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 34,010,002.58 34,010,002.58
递延所得税负债 27,700,075.37 27,700,075.37
其他非流动负债
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湖南尔康制药股份有限公司 2021 年第三季度报告
非流动负债合计 61,710,077.95 62,295,389.95 585,312.00
负债合计 753,219,501.10 754,390,125.10 1,170,624.00
所有者权益：
股本 2,062,604,870.00 2,062,604,870.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 927,676,124.95 927,676,124.95
减：库存股
其他综合收益 -59,895,408.16 -59,895,408.16
专项储备 1,505,077.42 1,505,077.42
盈余公积 121,952,427.47 121,952,427.47
一般风险准备
未分配利润 2,712,619,999.01 2,712,619,999.01
归属于母公司所有者权益
5,766,463,090.69 5,766,463,090.69
合计
少数股东权益 27,113,634.19 27,113,634.19
所有者权益合计 5,793,576,724.88 5,793,576,724.88
负债和所有者权益总计 6,546,796,225.98 6,546,796,225.98
调整情况说明
2、2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
湖南尔康制药股份有限公司董事会
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