证券代码：300267 证券简称：尔康制药 编号：2021-057
湖南尔康制药股份有限公司
关于续聘 2021 年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 11 月 19 日召开
了第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十八次会议，会议审议通过了
《关于续聘 2021 年度审计机构的议案》，公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2021 年度审计机构，并提交公司 2021 年第二次临时股东大会审
议，现将相关事项公告如下：
一、拟续聘审计机构事项的情况说明
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务审计从业资格，
具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，能够较好满足公司建立健全内部
控制以及财务审计工作的要求。其在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够遵
循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定，坚持独立、客观、公正的审计
准则，公允合理地发表审计意见。
为保持审计工作的连续性，公司董事会同意续聘天健会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2021 年度审计机构，聘期一年，自公司股东大会审议通过之日
起生效。
二、拟续聘审计机构的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼
首席合伙人 胡少先 上年末合伙人数量 203 人
注册会计师人数 1,859 人
上年末人员数量
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 737 人
收入总额 30.6 亿元
2020 年业务情况 审计业务收入 27.2 亿元
证券业务收入 18.8 亿元
客户家数 511 家
审计收费总额 5.8 亿元
制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，房地产业，建筑业，电力、热
2020 年上市公司 力、燃气及水生产和供应业，金融业，交通运
审计情况 涉及主要行业 输、仓储和邮政业，文化、体育和娱乐业，租
赁和商务服务业，水利、环境和公共设施管理
业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔
业，采矿业，住宿和餐饮业，教育，综合等。
本 公司同 行业 上市公
382 家
司审计客户家数
2、投资者保护能力
上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1
亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业
保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关
规定。
近三年天健会计师事务所（特殊普通合伙）已审结的与执业行为相关的民事
诉讼中均无需承担民事责任。
3、诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到监督管理措施
12 次，未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分。32 名从业人员
近三年因执业行为受到监督管理措施 18 次，未受到刑事处罚、行政处罚和自律
监管措施。
（二）项目信息
1、基本信息
何时成 何时开始 何时开 何时开始为
近三年签署或复核上市公
项目组成员 姓名 为注册 从事上市 始在本 本公司提供
司审计报告情况
会计师 公司审计 所执业 审计服务
2019 年，签署三家上市公
司 2018 年度审计报告；
2020 年，签署四家上市公
项目合伙人 刘利亚 2007 年 2007 年 2007 年 2021 年
司 2019 年度审计报告；
2021 年，签署三家上市公
司 2020 年度审计报告。
2019 年，签署三家上市公
司 2018 年度审计报告；
2020 年，签署四家上市公
刘利亚 2007 年 2007 年 2007 年 2021 年
司 2019 年度审计报告；
2021 年，签署三家上市公
签字注册会 司 2020 年度审计报告。
计师 2019 年，签署一家上市公
司 2018 年度审计报告；
2020 年，签署两家上市公
严芬 2015 年 2015 年 2015 年 2020 年
司 2019 年度审计报告；
2021 年，签署两家上市公
司 2020 年度审计报告。
2019 年，签署四家上市公
司 2018 年度审计报告以
及复核两家上市公司
2018 年度审计报告；2020
年，签署四家上市公司
质量控制复 2019 年度审计报告以及
孙敏 2003 年 2001 年 2003 年 2019 年
核人 复核一家上市公司 2019
年度审计报告；2021 年，
签署三家上市公司的
2020 年度审计报告以及
复核三家上市公司 2020
年度审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行
为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督
管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的
情况。
3、独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目
质量控制复核人等不存在可能影响《中国注册会计师职业道德守则》关于独立性
要求的情形。
4、审计收费
公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司及子公司的具体审计要
求和审计范围与天健会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定相关审计费用。
三、拟续聘审计机构履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的执业情况进
行了充分的了解，查阅了该机构及相关人员的资格证照、有关信息和诚信纪录等
资料，并于 2021 年 11 月 18 日召开 2021 年第六次审计委员会会议，审议通过了
关于续聘 2021 年度审计机构事项。审计委员会一致认可该机构的独立性、专业
胜任能力和投资者保护能力，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司 2021 年度审计机构，并将该事项提请公司第四届董事会第十八次会议审议。
（二）独立董事事前认可意见及独立意见
公司独立董事对本次续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）事项进行了审
核并发表了事前认可意见和独立意见。
事前认可意见：独立董事认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券
相关业务审计执业资格，具有多家上市公司审计的经验，为公司出具的各期审计
报告客观、公正地反映了公司各期的财务状况和经营成果，同意将《关于续聘
2021 年度财务审计机构的议案》提交董事会审议。
独立意见：独立董事认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相关
业务执业资格，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经
营成果。鉴于该所具备较好的服务意识、职业操守和履职能力，为保证公司审计
工作的顺利进行，我们同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021
年度财务审计机构，该议案需提交公司股东大会审议。
（三）董事会、监事会审议情况
公司第四届董事会第十八次会议审议通过《关于续聘 2021 年审计机构的议
案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计机构，
聘期一年。公司股东大会审议通过后，授权公司经营管理层根据实际情况确认
2021 年审计费用。
公司第四届监事会第十八次会议审议通过《关于续聘 2021 年审计机构的议
案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计机构，
聘期一年。
（四）生效日期
本次《关于续聘 2021 年度审计机构的议案》尚需提交公司 2021 年第二次临
时股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。
四、报备文件
1、公司第四届董事会第十八次会议决议；
2、公司第四届监事会第十八次会议决议；
3、2021 年第六次审计委员会会议决议；
4、独立董事关于相关事项的事前认可意见；
5、独立董事关于相关事项的独立意见。
湖南尔康制药股份有限公司
董 事 会
二〇二一年十一月十九日