三丰智能装备集团股份有限公司
                                                            2020 年度内部控制评价报告



                 三丰智能装备集团股份有限公司
                   2020年度内部控制评价报告

三丰智能装备集团股份有限公司全体股东：
     根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所

上市公司内部控制指引》等有关规定；依据《三丰智能装备集团股份有限公司内部审计管理

制度》、《三丰智能装备集团股份有限公司控股子公司管理制度》及其配套指引的规定和其

他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称“公司”）

内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2020年12

月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制建立的合理性、完整性及实施的有效性进行

了全面的评价。



    一、内部控制评价实施的总体情况
   公司董事会一直十分重视内部控制工作，并积极建立健全内部控制体系，结合本年度财

务报表审计，董事会组织内部人员对公司截止2020年12月31日的内部控制建立与实施情况进

行了全面的检查，并授权审计委员会与外部审计机构进行充分沟通，广泛征询外部审计师的

意见，在此基础上出具了2020年度内部控制评价报告。



    二、内部控制评价的声明
   在公司治理层的监督下，按照财政部、中国证券监督管理委员会等五部委联合发布的《企

业内部控制基本规范》等相关规定，设计、实施和维护有效的内部控制，评价其有效性，并

如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建立和实施内部控制进行

监督；经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容

的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

   公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真

实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅

能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或


                                      - 1 -
                                                         三丰智能装备集团股份有限公司
                                                             2020 年度内部控制评价报告



对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有

一定的风险。



    三、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在

财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的

要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未

发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性

评价结论的因素。



    四、内部控制评价基本要求
    (一)     内部控制评价遵循的原则

    本次内部控制遵循全面性、重要性、客观性和独立性原则,确保本次评价工作的独立、客

观、公正。

    (二)     内部控制评价的程序和方法

    内部控制评价由董事会审计委员会授权公司审计部负责，其他相关部门配合，组织开展

内部控制检查工作，研究认定内部控制缺陷并按规定权限和程序报董事会审议批准。

    评价过程中采用查阅相关内部控制法规、制度及公司管理文件、询问相关人员内部控制

流程、分析内部控制的环境及其风险、以及抽样检查等方法，了解公司的内部控制活动，识

别内部控制风险，检查内部控制活动实施的有效性。

    (三)     内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳

入评价范围的主要单位包括：三丰智能装备集团股份有限公司、上海鑫燕隆汽车装备制造有

限公司、鑫燕隆（泰国）有限公司、黄石久丰智能机电有限公司、湖北众达智能停车设备有

限公司、湖北三丰机器人有限公司、湖北三丰小松自动化仓储设备有限公司、湖北三扬石化

有限公司、湖北三丰智能装备产业技术研究院有限公司、广东三丰锦润汽车装备制造有限公

司、三丰智联（上海）智能科技有限公司、湖北三丰汉巍智能科技有限公司，纳入评价范围


                                        - 2 -
                                                         三丰智能装备集团股份有限公司
                                                             2020 年度内部控制评价报告



单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

    公司纳入评价范围的事项包括: 内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监

督；纳入评价范围的主要业务包括：组织架构、发展战略、内部审计、人力资源、社会责任、

企业文化、资金管理、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、担保业务、对外投资、

对子公司管理、财务报告、预算管理、合同管理、关联交易、信息披露等业务；重点关注的

高风险领域主要包括：资金、采购、销售、资产、合同、投资与担保、对子公司管理、信息

披露等。以上评价范围内的主要业务事项以及重点关注的高风险领域涵盖了公司经营管理的

主要方面，不存在重大遗漏。

    1、内部环境

    （1）组织架构

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司

规范运作指引》等有关法律法规的要求，设立了包括股东大会、董事会、监事会和经理层的

法人治理结构，明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职

责权限、程序以及应履行的义务，建立了规范公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、

监督等方面的职责权限，形成科学有效职责分工和制衡机制。

    公司设立了董事会办公室、人力资源部、财务部、审计部、采购外包部、计划部、核审

部、综合部、生产部、工艺部、质量管理部、技术中心、项目部、销售部等职能部门，并制

定了相应的岗位职责，使各职能部门分工明确、各司其职、相互协作、相互牵制、相互监督，

确保公司生产经营活动的有序健康运行，保障了控制目标的实现。

    （2）发展战略
    公司以“做行业龙头，创民族品牌”为己任，坚持“以满足客户为中心、以科技创新为

根本、以产品品质为保证、以诚实守信为正道、以追求双赢为目标”的核心价值观，本着“技

术为核心，质量为生命”的发展理念，不断提升产品质量和产品服务。公司以科技创新、加

强研发技术投入作为提高产品附加值及巩固并提升核心竞争力的着力点，自设立以来一直致

力于智能型自动化物流输送生产线和智能型自动化装备的研发和应用，为客户提供包括车辆

焊装、涂装、总装自动化输送线的整体解决方案，随着研发投入力度的加大，通过内部培育

以及在资本市场并购优质标的企业，公司业务领域拓展至白车身焊装自动化生产线、AGV机器

人、智慧立体物流系统和智能停车系统等领域，通过双核驱动、产业协同模式，不断优化产

品结构，面向中高端发展，立足并夯实汽车和工程机械市场，拓展进入其他新兴市场。未来，


                                      - 3 -
                                                         三丰智能装备集团股份有限公司
                                                             2020 年度内部控制评价报告



公司将充分依托自身积累多年的自动化、信息化及智能化产品与技术，聚焦工业互联网与智

慧工厂产业，希冀于通过扩大公司在智能装备行业领域覆盖面及影响力，深化构建工业互联

网生态闭环战略，打造新时代智能制造标杆，通过产品技术创新和内生外延式发展相结合的

方式成为行业的领军企业。

    （3）内部审计

      公司设立审计部，是公司内部审计和风险管理的专职管理部门，直接对董事会审计委

员会负责。公司审计工作始终围绕“合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告

及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略”的工作目标，以内部

控制制度建设为基础，以内部控制审计、财务审计为中心，遵循全面性、重要性、制衡性、

适应性与成本效益的原则，独立监督、检查内部控制制度的执行情况，评价内部控制制度的

有效性，并及时提出完善内部控制建议。定期与不定期的对职能部门及子公司财务、内部控

制、重大项目及其他业务进行审计和例行检查，以有效监控公司整体经营风险。

    （4）人力资源

    公司根据企业发展战略、结合公司实际，在员工招聘、培训、考核、晋升、薪酬管理等

方面，建立了良好的人力资源管理制度和机制，合理配置人力资源，在人力资源的引进、开

发、使用和退出等方面严格遵守国家法律法规和公司的相关规定。2020年度，公司继续加强

专业技术管理人员队伍建设，增强项目管理力量，完善组织机构，优化人员结构，合理配置

人力资源，提高工作效率。

    公司“以人为本”，重视员工素质培养，打造“匠心型人才”。公司营造尊重人才、唯

才是用的良好用人氛围，不拘一格选人用人；公司以生产经营为中心,突出新形势下人才队伍

建设工作的主导地位，坚持干部队伍、专业技术人才队伍“两支队伍”一起抓，使单位人才

队伍的规模、素质和结构逐步适应发展要求，适应公司整体发展战略。

    （5）社会责任

    公司秉承“让员工实现自我价值，与社会共谋和谐发展”的经营理念，将社会责任融入

企业经营发展中，积极承担对职工、客户、供应商、股东、债权人等利益相关者的责任，促

进公司与社会、自然、经济共同和谐的可持续发展。公司坚持保障职工基本权益，保护职工

安全生产，重视职工成长发展，倡导人文关怀，实现企业职工与公司的协同发展。在社会公

益事业方面，公司在保持企业持续稳健发展的同时，自觉履行社会责任，通过捐助新农村建

设、扶贫济困奉献爱心、就业帮扶、精准扶贫等活动，树立了良好的公众形象。2020年年初

                                      - 4 -
                                                         三丰智能装备集团股份有限公司
                                                             2020 年度内部控制评价报告



新冠疫情来袭，按照市委、市政府有关抗疫工作的总体部署，作为上市民营企业，我公司在

2020年1月22日成立了“新型冠状病毒感染疫情防控领导小组”，同时积极做好各项疫情防控

措施，第一时间捐赠抗疫资金32万元，并在复工复产后继续义不容辞地参与到精准扶贫工作

中。此外，我公司积极响应党、政府的号召，成立扶贫专班，精准对接、调查研究，了解并

帮助农户销售农产品，解决农户自产农产品的滞销问题。

    （6）企业文化

    作为创新型的三丰智能，公司十分注重企业文化建设，尊崇“真诚、创新、求实、奉献”的

企业精神和“实现客户最大价值，展现伙伴合作精神，体现员工共同成长”的经营理念，致力于

实现客户、企业和员工的共同发展。长期开展文化教育和对员工业务知识的培训，丰富员工产品

知识架构，提高员工的综合素质能力，增强员工的团队合作精神。

    2、风险评估

    风险评估作为内部控制活动的基础，为了达到企业目标而确认和分析相关的风险，包括市场

竞争风险、企业经营管理风险、技术创新风险、财务风险等。公司根据战略目标及发展思路，结

合行业特点，对潜在风险进行系统、有效的评估，并采取适当的应对措施，做到风险可控。2020

年公司的风险主要集中在以下方面：

    （1）市场竞争风险
    2020 年因受疫情的影响，全球经济发展形势的不容乐观，国内汽车产业业绩急剧下滑；

国家为扶持新能源汽车产业，2020 年 3 月又将新能源汽车购置补贴和免征购置税政策延长 2

年，受政策驱动，原本紧张的新能源汽车市场竞争变得更加激烈，相关竞争压力必然也将传

导至装备供应商。公司一直坚信市场才是企业发展的竞技场，只有依托多年的市场经验，深

入市场调研，掌握市场动态，抓住市场机遇，投入资金将创新的技术与市场需求紧密结合，

落地生根，进而扩大产能，加速做大做强；同时发挥公司产业战略的相关布局，公司及旗下

子公司充分发挥各自优势，在技术研发、市场营销、人才交流、资源共享等各方面实现良好

的协同和发展，进一步提升销售领域互补的优势，在市场分化过程中得以快速的成长。


   （2）技术创新风险

    我国智能制造装备行业属于技术密集型行业，技术升级发展较快，市场化程度较高，市

场竞争较为充分，而保持技术的不断创新是企业发展并持续成长的重要保障。因此，公司必

须不断改进和提升研发水平，谨慎选择研发项目，踏踏实实研究技术创新，优化研发格局和



                                      - 5 -
                                                         三丰智能装备集团股份有限公司
                                                             2020 年度内部控制评价报告



层次，集中力量推进重点项目的研发，加快技术成果产业化转换速度，加大技术成果产业化

上下游延伸，同时开展战略性新品种研发以及探索性研究，拓展研发深度与广度，为企业未

来持续发展奠定基础。

    （3）应收账款坏账损失的风险

    公司营业收入的确认以客户的验收为准，客户的验收与实际付款存在一定账期形成应收

账款，受市场经济等多方因素的影响，客户的资金周转效率降低，导致公司回款速度较慢，

应收账款增加，面临一定的坏账损失或现金流动性较差风险。对此，公司将进一步完善风险

控制和制定政策约束，从投标客户筛选到合同签订的规范评审，从项目实施的质量到进度回

款的定期审视，从项目验收时效到对账清欠标准流程设计，通过改善并优化事前、事中与事

后管理，力求减少应收账款发生损失的可能性和应收账款损失的程度，从而提高公司资金利

用率，降低公司的财务风险。

    （4）商誉减值的风险

    企业合并中形成20.72亿元的商誉，占期初资产总额38.06%，主要是收购上海鑫燕隆汽车

装备制造有限公司100%股权形成。按照规定，公司在年度终了进行商誉减值测试，聘请评估

机构就商誉减值测试所涉及的上海鑫燕隆汽车装备制造有限公司资产组可回收价值进行了评

估，评估确定包含商誉的资产组的可收回金额低于其账面价值（包括商誉），2020年度计提

商誉减值13.33亿元。针对此次商誉减值的风险，公司将在市场、渠道、管理、技术、人力资

源等各方面进行资源整合，发挥各业务板块的协同效应，积极开拓市场，延展下游应用行业

的范围，增强鑫燕隆的持续盈利能力。

    3、控制活动

    公司的主要控制措施包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护

控制、内部审计监督等。

    公司将上述控制措施在下列主要业务活动中综合运用：



    （1）资金管理

    公司为保证资金安全，加强资金管理，依据国家相关法律法规并结合公司实际制定了《资金

管理办法》、《备用金管理制度》、《对外投资管理办法》、《融资与对外担保管理办法》等文

件，建立起完善的资金内部控制管理体系。运用不相容职务分离和授权审批等控制措施，明确货


                                      - 6 -
                                                         三丰智能装备集团股份有限公司
                                                             2020 年度内部控制评价报告



币资金、应收票据、应付票据的管理流程，资金业务各级岗位的职责权限，相互制约和监督，有

效的防范了资金活动风险，规范了资金管理行为。为提高资金使用效率、增加现金资产收益，对

闲置资金通过金融机构进行保本投资理财，并履行了相关信息披露义务。

    （2）采购业务

    公司建立了合理的采购付款流程、货物验收流程、供应商管理制度及采购询价机制。生产部

门根据生产计划提出物资需求计划，采购部门平衡现有库存物资后确定采购计划；对主要物资采

取询价方式集中采购，并由质量部和仓储部负责验收商品的质量、数量等，查验其是否符合公司

的验收规定、是否符合合同要求；同时负责商品的保管、储存，接受临时代存代管商品等。财务

部门负责采购款项的结算、支付、记录和监督管理等。采购部门根据供应商资质、预付款比例、

账期、产品质量、发货时间等基本指标对供应商进行定期评估及分类，持续的滚动式的筛选优质

供应商，维护供应商档案库，保证采购质量及节省采购成本。此外，公司严格控制预算外采购，

建立不相容职位的分离、监督机制。

    （3）资产管理

    公司结合生产经营业务的实际情况，建立了完善的《存货管理制度》、《固定资产管理制度》

等一系列资产管理办法，各分、子公司并按此要求对资产管理体系进行了全面梳理，进一步完善

了资产管理相关内部控制措施，规范了存货、固定资产、无形资产各环节职责和审批权限，明确

了资产管理中关键控制点的控制目标、可能产生的风险、风险影响程度以及相应的风险应对措施，

定期检查和评价资产管理过程中的薄弱环节，不断提高资产管理水平，确保资产安全，提高资产

效能。

    （4）销售业务

    公司主要根据客户的需求设计制造产品，“以销定产”开展生产经营活动。公司将全国划分

为华中、华北、华南、华东、东北、西南等多个片区，销售人员收集市场项目信息、掌握项目内

容，与技术部门开展信息分析沟通，编制投标文件，经核审部门审核参与投标；中标后签订销售

合同，合同的订立履行授权审批程序；销售部门定期跟踪合同执行、落实销售回款计划，建立客

户信用档案及催收记录；财务部门详细记录销售合同、销售发票、验收单、发货单、销售回款等

情况；公司组织专人定期与客户核对账目，有效防范应收账款发生坏账的风险。

    （5）研究与开发

    公司坚持以智能装备为核心，通过增加研发投入，建立了以自主研发为主、市场为导向、产

学研相结合的三位一体研发体系，提升了技术创新能力，开发出了一批市场需要的新产品和新技


                                      - 7 -
                                                          三丰智能装备集团股份有限公司
                                                              2020 年度内部控制评价报告



术。本年度公司技术中心被认定为国家企业技术中心。公司技术中心负责新产品研发、在产品改

进及知识产权管理工作，根据市场需要及技术进步的要求，制定研发计划，提出立项申请，开展

可行性研究，并按规定权限和程序进行审批；财务部负责核算研发费用，监督并及时沟通研发预

算执行情况。2020 年度公司及子公司主要开展了 33 个项目的研发，研发项目进展总体顺利，情

况如下：一是基于嵌入式处理器的高性能 AGV 专用控制器、汽车底部机器人合装系统、AGV 驱动

器、重载 AGV、智能多层仓储系统四向穿梭机器人、双爪重载码垛机器人完成研发测试和验收，

正式进入小批量生产阶段；二是新增汽车底盘分装线柔性磁浮拧紧系统、汽车底部机器人合装系

统、智能组合分体承载式 AGV、车板式平面移动类智能立体停车系统开发进入试制测试阶段；三

是智能重型电动悬挂摩擦输送系统、汽车数字化车间工艺规划与仿真技术、轿车焊装柔性智能输

送（调整）系统、车架与后悬全自动翻转机、高精度智能自主移动机器人 AGV 及输送系统、超高

双工位堆垛机、基于移动机器人的智能柔性装卸车系统、轮胎夹持式搬运机械手等 8 个项目已进

入研发阶段。其他研发项目也按照计划进度积极推进。以上项目不仅能增强产品的技术水平和竞

争力，还将扩大产品应用领域，有助于公司未来业绩的增长和竞争力的提升。

    （6）担保业务

    为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，公司在《公司章程》中明确了股东

大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，并按照《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、

《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，公司制定了《融资与对外担保管理制度》，

明确规定担保业务评审、批准、执行等环节的控制要求，确保了公司对外担保活动的内部控制严

格、充分、有效。本年度发生的担保业务为母公司对子公司的银行授信担保，截止 2020 年 12 月

31 日担保合计金额为 6200 万元，且担保事项符合《融资与对外担保管理制度》的各项规定。

    （7）对外投资

     公司股东大会、董事会、总经理办公会议为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，

对公司的对外投资作出决策，财务部门负责对外投资的财务管理。为促进公司的规范化运作和健

康发展，规避投资风险，公司制定了《对外投资管理办法》，并在《公司章程》、《股东大会议

事规则》、《董事会议事规则》中明确了股东大会、董事会和管理层对重大投资的审批权限，规

定了相应的审批程序并严格的执行。

     报告期内公司使用自有资金出资人民币 9928.84 万元参与投资宁波睿耘投资合伙企业

（有限合伙），持股比例 22.55%。公司通过宁波睿耘投资合伙企业（有限合伙）间接持有机

械工业第九设计研究院有限公司 10.56%的股权。公司通过间接参股，将促进公司与机械工业


                                      - 8 -
                                                           三丰智能装备集团股份有限公司
                                                               2020 年度内部控制评价报告



第九设计研究院有限公司在技术和产品开发、市场开发、项目实施、人力资源等方面开展深

度合作，形成有效的战略协同，符合公司的战略发展需要，进一步强化公司的可持续发展能

力。

       （8）对子公司管理

       公司对子公司的授权和职责划分坚持职责分离原则；统一制定相关制度，对子公司进行专业

指导；通过内部审计、专业检查等手段，检查、监督公司各层级职责履行的有效性。公司专门制

定了《子公司管理制度》，对子公司的设立、转让、注销、重大事项报告与审议、子公司人事管

理、财务核算管理、经营决策管理等方面实施控制，并建立了对各控股子公司的绩效考核制度和

审计检查制度，使控股子公司的运营风险得到了有效的控制。

       （9）财务报告

       公司依照《企业会计准则》和内控基本规范及其配套指引的规定，结合自身实际情况，制定

了《财务会计管理制度》、《会计核算办法》等相关管理制度，明确了财务报告编制、报送及分

析利用等相关流程。

    公司重视财务报告分析工作，每月定期召开财务工作例会，通过财务报告信息反映公司经营

管理中存在的问题与不足，不断提高经营管理水平，控制经营风险。

       （10）预算管理

       为建立健全公司内部控制制度，规范和加强公司资金使用的监督与管理，统筹子公司各部门

的资金使用限额，防范营运资金缺口带来的风险，公司制订了《月度资金计划管理规定》、《年

度经营目标管理规定》等，要求公司及各子公司制定年度经营目标及月度资金使用计划，按时上

报，加大了对公司及子公司内各部门资金预算的管控力度，有效地组织和协调整个公司的生产经

营活动，完成既定的经营目标。资金计划的执行情况作为年度业绩考核参考依据，经营目标的完

成情况作为公司进行财务控制和绩效考核的标准和依据。

       （11）合同管理

       为加强公司合同管理，防范交易风险，维护公司合法权益，公司对合同实行归口化管理，明

确了合同的拟定、审批、执行等环节的工作流程，定期检查和评价公司合同管理情况，保障合同

的有效履行，维护公司的合法权益。

       公司订立合同之前充分了解、评估合同对方的主体资格、信用状况、经营以及财务状况等相

关内容，确保对方当事人具备履约能力。对于合同的履行，公司在相关制度中明确了对不同类别

合同履行情况的跟踪、检查、分析和验收的职责归属，对于发现的问题及时采取措施进行处理。


                                        - 9 -
                                                          三丰智能装备集团股份有限公司
                                                              2020 年度内部控制评价报告



    （12）关联交易

     公司依据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范

运作指引》等国家法律法规和公司制定了《关联交易管理制度》。公司认真遵守关联交易的基本

原则、关联交易的定价原则、关联交易的审议程序、关联方的表决回避措施等相关规定。同时，

在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中，明确划分了公司股东大会、

董事会对关联交易事项的审批权限，并规定了关联交易事项的审议程序和回避表决要求。

    （13）信息披露

     公司在信息披露管理中严格遵循《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等国家法律法规，

认真履行了上市公司信息披露义务。公司制定了《信息披露管理制度》，明确规定了重大信息的

范围和内容，以及重大信息的传递、审核、披露流程，制定未公开重大信息的保密措施；制定了

《内幕信息知情人登记备案制度》、《投资者关系管理工作细则》，明确内幕信息知情人的范围

和保密责任，明确规定公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人等相关信息披露

义务人在信息披露事务中的权利和义务、投资者关系活动以及特定对象来访的行为规范等，并严

格按照有关规定履行信息披露义务，保证信息披露工作的真实、准确、完整、及时、公平。

     4、信息与沟通

     公司建立了较为有效的内部信息和外部信息沟通渠道，内、外部信息能够有效传递，实现公

司内部各管理层级及公司外部投资者、客户、供应商、中介机构、监管部门及新闻媒体的沟通和

反馈。

    外部信息沟通方面，为了加强公司与投资者之间的信息沟通，公司制定了《投资者关系管理

工作细则》、《对外信息报送及使用管理制度》等。公司根据信息披露的要求在指定的报纸、网

站进行上市公司信息公告的披露，同时在公司网站组建了信息沟通平台，实时反馈公司相关信息。

    内部信息沟通方面，为保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，明确公司内部

各部门与人员信息收集与管理以及信息披露职责范围和保密责任，公司制定了《重大信息内部报

告制度》等相关制度。公司及各部门均定期召开工作例会，通报阶段性工作，交流工作信息，安

排下阶段工作。各子公司定期向公司报送财务报表，对经营情况进行分析。

     5、内部监督

     公司相关制度中明确了董事会审计委员会、监事会、审计部在内部监督工作中的职责、权限、

内容、程序，同时制定了《内部审计管理制度》。审计部作为执行公司日常审计监督的部门，通

过常规审计、专项审计等多种形式对各业务领域的内部控制执行情况进行监督。公司已经制定了


                                      - 10 -
                                                                  三丰智能装备集团股份有限公司
                                                                      2020 年度内部控制评价报告



内部控制缺陷认定标准，对监督过程中发现的内部控制缺陷，采取书面报告的形式向董事会审计

委员会或管理层报告。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理主要方面，不存

在重大遗漏。

    (四)       内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业

内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指

引》等相关规定，结合本公司的经营管理实际状况，组织开展内部控制评价工作并对公司的

内部控制体系进行持续的改进及优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，

结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务

报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1.财务报告内部控制缺陷认定标准

    A、公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    项   目          一般缺陷                    重要缺陷                         重大缺陷

资产总额错报       ＜资产总额 3‰     资产总额 3‰ ≤错报＜资产总额 5‰        ＞资产总额 5‰
营业收入错报       ＜营业收入 5‰     营业收入 5‰ ≤错报＜营业收入 1%         ＞营业收入 1%
利润总额错报       ＜利润总额 5‰     利润总额 5‰ ≤错报＜利润总额 1%         ＞利润总额 1%

    B、公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    重大缺陷：公司会计报表、财务报告及信息披露等方面发生重大违规事件；公司审计委

员会和内部审计机构未能有效发挥监督职能；注册会计师对公司财务报表出具无保留意见之

外的其他三种意见审计报告；

    重要缺陷：公司会计报表、财务报告编制不完全符合企业会计准则和披露要求，导致财

务报表出现重要错报；公司以前年度公告的财务报告出现重要错报需要进行追溯调整；

    一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

    非财务报告内部控制缺陷认定参照财务报告内部控制缺陷的认定标准。

    另外，以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷：



                                        - 11 -
                                                         三丰智能装备集团股份有限公司
                                                             2020 年度内部控制评价报告



    （1）违犯国家法律、法规并受到处罚；

    （2）缺乏民主决策程序；

    （3）重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；

    （4）子公司缺乏内部控制建设，管理混乱；

    （5）中高级管理人员和高级技术人员流失严重；

    （6）媒体频现负面新闻，涉及面广；

    （7）内部控制重大或重要缺陷未得到整改。

    (五)     内部控制缺陷认定及整改情况

    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司存不存在财务报告内部控制

重大缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控

制重大缺陷。

    为了确保公司稳定健康地发展，公司将在保证内部控制有效性的基础上，进一步根据实

际经营情况完善内部控制体系，强化内部控制制度的执行和监督检查力度，具体包括以下几

个方面：

  （1）加强内控管理，持续优化、完善内部控制业务流程及相关配套制度，努力提高审计

人员的业务水平和素质，强化内部控制的执行力度，更加有效的发挥内部审计机构的监督管

理作用，充分发挥审计委员会和内审人员的监督职能，定期和不定期地对公司各项内控制度

进行检查，确保各项制度得到有效执行。

  （2）加强信息沟通体系的建设，建立信息沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处

理和传递程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行，确保信息沟通的及时和通畅。

  （3）加大新产品研发力度，提升技术创新能力，通过提高产品技术水平、服务质量和管

理能力提升产品和市场竞争力，克服不利因素所带来的风险。

  （4）建立财务人员内部培训机制，提升财务内控意识。通过定期组织专业职称考试等方

式为财务人员充电，提升财务人员理论知识水平；定期组织内部学习、共同讨论解决实践中

遇到的财务问题，提升业务素养。加强财务部门与其他部门之间的沟通交流，就采购、生产、

销售等各项业务流程进行交流，深入透彻理解公司相关业务实质，提升财务准确性。


                                        - 12 -
                                                         三丰智能装备集团股份有限公司
                                                             2020 年度内部控制评价报告



  （5）不断提升管理人员的整体素质，结合公司发展需要及政策市场变化，通过培训或外

派学习等方式，学习相关法律法规制度准则，及时更新专业知识，不断提高管理人员的水平

和员工相应的工作胜任能力。



    五、其他内部控制相关重大事项说明
    报告期内，公司没有可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控制情况或进行投

资决策产生重大影响的其他内部控制信息，也无其他内部控制相关的重大事项说明。

    公司针对内部管理风险，提出了实质内控的内控管理模式，关注内控建设，强调对风险

的实质性消除或降低，避免内控缺陷的重复发生。同时，注重通过IT或流程方法根本性地解

决问题，最终提升内控管理水平。通过公司自我评价及整改，截至2020年12月31日，本公司

风险管理及内控体系基本健全，未发现对公司治理、经营管理及发展有重大影响之缺陷及异

常事项。



                                                     三丰智能装备集团股份有限公司
                                                                 董事会

                                                        二○二一年四月二十七日




                                     - 13 -