中德证券有限责任公司关于
《温州宏丰电工合金股份有限公司 2022 年度募集资金存放
与使用情况专项报告》的核查意见
中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“保荐机构”）作为温州
宏丰电工合金股份有限公司（以下简称“温州宏丰”或“公司”）2022 年向不特
定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对温州宏丰
2022 年度募集资金存放和使用情况进行了核查，核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）向特定对象发行股票募集资金情况
1、募集资金金额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]3212 号文“关于同意温州宏丰
电工合金股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复”核准，向特定对象发行
22,723,880.00 股人民币普通股（A 股），每股发行价为人民币 5.36 元，共募集资
金人民币为 121,799,996.80 元，扣除发行费用 3,463,549.01 元，合计募集资金净
额为人民币 118,336,447.79 元，上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特
殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2020]第 ZF11000 号验资报告。
2、募集资金使用情况
2022 年度使用募集资金合计 1,349.72 万元，截至 2022 年 12 月 31 日，公司
累计使用募集资金合计 10,643.67 万元，公司募集资金专户的存储余额为 1,230.99
万元。
（二）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况
1、募集资金金额及到位情况
1
经中国证券监督管理委员会《关于同意温州宏丰电工合金股份有限公司向不
特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2021]4152 号）同意，公
司向不特定对象发行可转换公司债券 3,212,600 张，每张面值为人民币 100 元，
期限 6 年，募集资金总额为人民币 32,126 万元，扣除相关发行费用后实际募集
资金净额为人民币 315,055,410.56 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事
务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2022]第 ZF10152 号《验资报
告》。
2、本年度使用金额及当前余额
公司 2022 年度使用募集资金合计 13,366.23 万元，截至 2022 年 12 月 31 日，
公司累计使用募集资金合计 13,366.23 万元，暂时补充流动资金的募集资金 1.4
亿元，公司募集资金专户的存储余额为 4,237.50 万元。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司设立了
募集资金专项账户用于存放募集资金，严格履行审批程序，对募集资金的管理和
使用进行监督，保证专款专用。
（一）向特定对象发行 A 股股票募集资金存放和管理情况
2020 年 11 月 27 日，公司第四届董事会第十二次（临时）会议审议通过了
《关于开立募集资金专户并授权签订募集资金专户监管协议的议案》。根据上述
议案，公司及实施本次募投项目的子公司温州宏丰特种材料有限公司（以下简称
“宏丰特材”）分别与保荐机构中德证券有限责任公司、中国工商银行股份有限
公司乐清支行、中国建设银行股份有限公司乐清支行、中国民生银行股份有限公
司温州分行签订了《募集资金三方监管协议》。
报告期内，公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规
定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专户的存储余额为 12,309,936.04 元，
为尚未支付的项目尾款。募集资金存储情况如下：
2
户名 开户银行名称 账号 募集资金用途 截止日余额（元）
年产 3,000 吨热交换
中国工商银行股份
1203282229200111115 器及新能源汽车用复 4,233,210.82
温州 有限公司乐清支行
合材料项目
宏丰
中国民生银行股份
683555888 补充流动资金 76.24
有限公司温州分行
高精密电子保护器用
宏丰 中国建设银行股份
33050162757709888889 稀土改性复合材料及 8,076,648.98
特材 有限公司乐清支行
组件智能制造项目
（二）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金存放和管理情况
2022 年 3 月 10 日，公司第四届董事会第二十二次（临时）会议审议通过了
《关于公司开设向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专项账户并签署募
集资金监管协议的议案》。根据上述议案，公司及实施本次募投项目的宏丰特材、
温州宏丰合金有限公司（以下简称“宏丰合金”）分别在平安银行股份有限公司
温州分行、中国光大银行股份有限公司温州龙湾小微企业专营支行、中国工商银
行股份有限公司乐清支行、中国建设银行股份有限公司乐清支行设立了募集资金
专项账户用于募集资金的存储和使用，并与前述银行及保荐机构中德证券有限责
任公司分别签订了《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》。
报告期内，公司严格按照《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协
议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，
未发生违法违规的情形。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专户的存储余额为 42,375,009.25 元。
募集资金存储情况如下：
户名 开户银行名称 账号 募集资金用途 截止日余额（元）
温州 平安银行股份有限 碳化硅单晶研发项
15006506666659 6,862,978.66
宏丰 公司温州分行 目、补充流动资金
中国光大银行股份 高性能有色金属膏
有限公司温州龙湾 52390180808899892 状钎焊材料产业化 8,534,583.73
宏丰 小微企业专营支行 项目
特材 温度传感器用复合
中国工商银行股份
1203282229200123197 材料及元件产业化 7,308,016.78
有限公司乐清支行
项目
年产 1,000 吨高端精
宏丰 中国建设银行股份
33001627577059177777-0002 密硬质合金棒型材 19,669,430.08
合金 有限公司乐清支行
智能制造项目
3
三、2022 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金投资项目的资金使用情况详见附表 1“募集资金使
用情况表-向特定对象发行股票”和附表 2“募集资金使用情况表-向不特定对
象发行可转换公司债券”。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、向特定对象发行 A 股股票募集资金先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金先期投入及置换情况
公司于 2022 年 4 月 27 日召开的第四届董事会第二十五次（临时）会议审议
通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议
案》，同意公司以募集资金置换截至 2022 年 3 月 21 日预先已投入募集资金投资
项目的自筹资金人民币 2,556.27 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该
事项进行了专项鉴证并出具了信会师报字[2022]第 ZF10532 号《募集资金置换专
项鉴证报告》。公司独立董事、监事会、保荐机构中德证券有限责任公司对上述
事项均发表了明确同意的意见。
报告期内，公司已完成募集资金投资项目先期投入的置换。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
1、向特定对象发行股票募集资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况
2022 年 4 月 13 日公司召开的第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会
第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司在保证募投项目建设的资金需求和募投项目正常进行的前提下，
使用部分闲置募集资金不超过 1.5 亿元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会
批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。
公司实际使用了闲置募集资金 1.5 亿元用于暂时性补充流动资金，2022 年
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12 月 8 日，公司已将前次暂时补充流动资金的募集资金全部归还完毕，使用期
限未超过 12 个月。公司已将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代
表人。具体内容详见公司于 2022 年 12 月 8 日在中国证监会指定的创业板信息披
露网站巨潮资讯网披露的《关于提前归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公
告》（公告编号：2022-107）。
2022 年 12 月 15 日公司召开的第五届董事会第八次（临时）会议、第五届
监事会第六次（临时）会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金的议案》，同意公司在保证募投项目建设的资金需求和募投项目正常进行
的前提下，使用部分闲置募集资金不超过 1.4 亿元暂时补充流动资金，使用期限
为自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司及子公司使用闲置募集资金暂时补充流动资
金合计 14,000 万元。
（五）节余募集资金使用情况
1、向特定对象发行股票节余募集资金使用情况
公司募投项目已全部结项，并于 2022 年 12 月 15 日召开第五届董事会第八
次（临时）会议和第五届监事会第六次（临时）会议，审议通过了《关于向特定
对象发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意
公司将向特定对象发行股票募投项目“年产 3,000 吨热交换器及新能源汽车用复
合材料”“高精密电子保护器用稀土改性复合材料及组件智能制造项目”结项并
将节余募集资金 564.53 万元以及累计利息收入等（不包含尚未支付的项目尾款）
用于永久补充流动资金。
2、向不特定对象发行可转换公司债券节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非
募集资金投资项目的情况。
（六）超募资金使用情况
公司募投项目均不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截止 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金 1.4 亿元暂时用于补充
流动资金，除此之外的募集资金存放于募集资金专户中。
5
（八）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情
形。
六、保荐机构关于温州宏丰 2022 年度募集资金存放和使用情况的核查意见
经核查，温州宏丰 2022 年度的募集资金存放和使用均符合《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规的规定，已按照公司《募集资金管
理制度》的要求对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变更募集资金用
途以及违规使用募集资金的情形，温州宏丰募集资金存放与使用合法合规。
保荐机构对《温州宏丰电工合金股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使
用情况专项报告》无异议。
（以下无正文）
附表：募集资金使用情况对照表
6
附表 1
2022 年度募集资金使用情况对照表-向特定对象发行 A 股股票
单位：万元
本报告期投入募集资
募集资金总额 11,833.64 1,349.72
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 0 10,643.67
总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0
是否已变更项 募集资金 调整后 截至期末 截至期末投资进度 本报告期 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 本报告期 项目达到预定可使
目（含部分变 承诺投资 投资总 累计投入 （%）（3）＝（2）/ 实现的效 到预计 是否发生重
资金投向 投入金额 用状态日期
更） 总额 额（1） 金额（2） （1） 益 效益 大变化
承诺投资项目
年产 3,000 吨热交换
器及新能源汽车用复 否 3,485 3,485 916.07 3,082.21 88.44 2021 年 12 月 382.28 否 否
合材料项目
高精密电子保护器用
稀土改性复合材料及 否 5,695 5,695 433.63 4,907.56 86.17 2021 年 12 月 26.21 否 否
组件智能制造项目
补充流动资金 否 3,000 3,000 0.02 2,653.90 88.46 不适用 不适用 不适用 否
7
承诺投资项目小计 -- 12,180 12,180 1,349.72 10,643.67 -- -- -- -- --
合计 -- 12,180 12,180 1,349.72 10,643.67 -- -- -- -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 报告期内受市场环境、下游需求等多方面因素影响，导致本期销售订单减少，效益不达预期。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
报告期内，公司不存在使用募集资金置换先期已投入募集资金投资项目的情况。
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
补充流动资金情况
2022 年 12 月 15 日，公司“年产 3,000 吨热交换器及新能源汽车用复合材料”及“高精密电子保护器用稀土改性复合材料及组件智能
项目实施出现募集资 制造项目”已按计划实施完毕，共节余募集资金 564.53 万元（含利息，不包含尚未支付的项目尾款），与募集资金专户结余金额差异
金结余的金额及原因 原因主要是项目设备采购大部分采用分期付款的方式，项目尾款尚未结清。募集资金节余的主要原因为：公司在项目实施过程中严
格按照募集资金使用的有关规定，根据项目规划结合实际情况，在保证项目质量的前提下，本着节约、合理、有效的原则，审慎使
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用募集资金，加强对项目的费用监督和管控，通过控制预算及成本，有效利用多方资源，合理降低项目建设成本和费用，节约了部
分募集资金。
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金为待支付的项目尾款，均存放在公司募集资金专户中。
用途及去向
募集资金使用及披露 年产 3,000 吨热交换器及新能源汽车用复合材料项目、高精密电子保护器用稀土改性复合材料及组件智能制造项目截至期末募集资
中存在的问题或其他 金尚未使用完毕，主要是设备采购大部分采取分期付款的方式，其余节余募集资金 564.53 万元以及累计利息收入等（不包含尚未
情况 支付的项目尾款）用于永久补充流动资金。
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附表 2
2022 年度募集资金使用情况对照表-向不特定对象发行可转换公司债券
单位：万元
本报告期投入募集
募集资金总额 31,505.54 13,366.23
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额 0 13,366.23
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0
是否已变更 截至期末累 截至期末投资进度 本报告期 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承 调整后投资 本报告期 项目达到预定可使用
项目（含部 计投入金额 （%）（3）＝（2）/ 实现的效 到预计 是否发生重
资金投向 诺投资总额 总额（1） 投入金额 状态日期
分变更） （2） （1） 益 效益 大变化
承诺投资项目
年产 1000 吨高端精密
硬 质 合 金棒 型 材智 能 否 15,521.00 15,521.00 4,097.73 4,097.73 26.40 2024 年 3 月 -8.28 否 否
制造项目
高 性 能 有色 金 属膏 状
否 4,220.00 3,599.54 266.77 266.77 7.41 2023 年 3 月 0.53 否 否
钎焊材料产业化项目
温 度 传 感器 用 复合 材
否 3,385.00 3,385.00 1,672.16 1,672.16 49.40 2023 年 3 月 -0.74 否 否
料及元件产业化项目
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碳化硅单晶研发项目 否 2,000.00 2,000.00 329.57 329.57 16.48 2024 年 3 月 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 32,126.00 31,505.54 13,366.23 13,366.23 -- -- -- -- --
合计 -- 32,126.00 31,505.54 13,366.23 13,366.23 -- -- -- -- --
未 达 到 计划 进 度或 预
计 收 益 的情 况 和原 因 上述项目于年底尚未正式完工，故实现效益未达全年的预计收益。
（分具体项目）
项 目 可 行性 发 生重 大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募 集 资 金投 资 项目 实
不适用
施地点变更情况
募 集 资 金投 资 项目 实
不适用
施方式调整情况
公司于 2022 年 4 月 27 日召开的第四届董事会第二十五次（临时）会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项
募 集 资 金投 资 项目 先 目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截至 2022 年 3 月 21 日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 2,556.27 万元。
期投入及置换情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了专项鉴证并出具了信会师报字[2022]第 ZF10532 号《募集资金置换专项鉴证报告》。
公司独立董事、监事会、保荐机构中德证券有限责任公司对上述事项均发表了明确同意的意见。
用 闲 置 募集 资 金暂 时 2022 年 4 月 13 日公司召开的第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金情况 补充流动资金的议案》，同意公司在保证募投项目建设的资金需求和募投项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过 1.5 亿元
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暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。公司实际使用了闲置募集资金 1.5 亿
元用于暂时性补充流动资金，2022 年 12 月 8 日，公司已将前次暂时补充流动资金的募集资金全部归还完毕，使用期限未超过 12 个月。
公司已将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。具体内容详见公司于 2022 年 12 月 8 日在中国证监会指定的创业板信
息披露网站巨潮资讯网披露的《关于提前归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2022-107）。
2022 年 12 月 15 日公司召开的第五届董事会第八次（临时）会议、第五届监事会第六次（临时）会议审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募投项目建设的资金需求和募投项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不
超过 1.4 亿元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司暂时补流的募集资金为 1.4 亿元。
项 目 实 施出 现 募集 资
不适用
金结余的金额及原因
尚 未 使 用的 募 集资 金
尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专户中。
用途及去向
募 集 资 金使 用 及披 露
中 存 在 的问 题 或其 他 无
情况
注 1：2023 年 3 月 23 日，公司召开第五届董事会第十一次（临时）会议、第五届监事会第九次（临时）会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途
的议案》，同意公司结合当前市场环境及公司整体经营发展布局等客观情况，将“高性能有色金属膏状钎焊材料产业化项目”剩余未投入的募集资金 2,982.43
万元（含累计利息），变更用于“光储一体化能源利用项目”。上述事项已经公司 2023 年第三次（临时）股东大会及“宏丰转债”2023 年第一次债券持有
人会议审议通过。
注 2：2023 年 3 月 23 日，公司召开第五届董事会第十一次（临时）会议、第五届监事会第九次（临时）会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目
延期的议案》，同意公司将募集资金投资项目“温度传感器用复合材料及元件产业化项目”预计达到可使用状态的时间由 2023 年 3 月延期至 2024 年 3 月。
上述事项无需提交公司股东大会审议。
12
（本页无正文，为《中德证券有限责任公司关于〈温州宏丰电工合金股份有
限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告〉的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
杨 威 毛传武
中德证券有限责任公司
年 月 日
