吴通控股：关于2017年度内部控制自我评价报告2018-04-25
吴通控股集团股份有限公司
关于 2017 年度内部控制自我评价报告
吴通控股集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求，结合吴通控股集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“吴通
集团”）内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司
截至2017年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是保障公司资产的安全、完整；提高公司经营的效益及
效率，提升公司质量，增加对公司股东的回报；确保公司信息披露的真实、准确、
完整和公平。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理
保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程
序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定
的风险。
二、内部控制评价结论
董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重
大方面保持了有效的内部控制。内部控制制度涵盖了子公司管理、关联交易管理、
对外担保管理、对外投资管理、信息披露管理、财务管理等环节，能够适合公司
管理和发展的需要，对公司规范运作、加强管理、提高效率、防范经营风险以及
公司的长远发展起到了积极作用。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作具体情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》、《企业
内部控制基本规范》等相关法律、法规的相关要求，对公司2017年度内部控制情
况进行了全面深入地检查，在查阅了公司的各项内部控制制度，了解公司及子公
司相关部门在内部控制实施工作的基础上，本着对全体股东负责的态度，对公司
的内部控制情况进行了评价。本次纳入评价范围的主要单位包括集团公司及其控
制的下属子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表 资产总额的
100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》等规定，公司
建立与实施有效的内部控制，应当包括下列要素：(1)内部环境；(2)风险评估；
(3)控制活动；(4)信息与沟通；(5)内部监督。
现将公司2017年度内部控制的情况评价如下：
（一）公司基本情况
公司前身为苏州市吴通通讯器材有限公司（以下简称“吴通有限”），成立于
1999年6月22日，设立时的注册资本为人民币300万元。2010年9月16日，经股东
大会决议通过，吴通有限以2010年8月31日经审计的净资产8,875.95万元折为
5,000万股，整体变更为股份有限公司。2010年9月28日，江苏省苏州工商行政管
理局换发了注册号为320507000010360的《企业法人营业执照》。
2012年1月10日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]42号文核准，
公司首次公开发行人民币普通股（A股）1,670万股，发行后公司股本总额为6,670
万股；经深圳证券交易所“深证上【2012】38号文”同意，公司发行的人民币普
通股股票于2012年2月29日起在深圳证券交易所创业板市场上市交易。
截至2017年12月31日，公司注册资本为人民币127,485.05万元。其中：有限
售条件股份为44,976.86万股，占股份总数的35.28%，无限售条件股份为82,508.19
万股，占股份总数的64.72%。公司的统一社会信用代码为913205001381896946。
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司经营范围：互联网数据产品的研发、互联
网信息服务，数字营销服务；电子产品、计算机软硬件、物联网信息技术与相关
产品的研发、销售，提供技术服务与系统集成；物联网信息工程、智能系统工程、
电子工程的设计、施工及维护；通信设备及元器件的研发、生产与销售；各类广
告设计、制作、代理、发布，图文设计制作，企业形象策划，市场营销策划；通
信业务代理、代维、运营及通信技术服务(特许经营的除外)；自营和代理各类商
品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）；
实业投资；投资管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）
截至 2017 年 12 月 31 日，公司基本组织架构：
吴通控股集团组织架构
股东大会
战略发展委员会 监事会
董事会 董事会办公
薪酬与考核委员
证券事务部
提名委员会
董事长
审计委员会
内部审计部
总裁
经营战略中
财务中心
人资行政中
营销中心
研发中心
通讯制造事业 移动互联事业
江苏 苏州 苏州 上海 吴通 苏州 江苏 金华 互众 上海 吴通 北京
吴通 市吴 市吴 宽翼 通讯 吴通 风雷 市吴 广告 吴通 （香 国都
连接 通天 通光 通信 印度 智能 光电 通投 (上 网络 港） 互联
器有 线有 电科 科技 有限 电子 科技 资管 海) 科技 有限 科技
限公 限公 技有 有限 公司 有限 有限 理有 有限 有限 公司 有限
司 司 限公 公司 公司 公司 限公 公司 公司 公司
司 司
宽翼 摩森 安徽 上海 北京 上海 江苏 深圳 福建 江苏
通信 特(北 奥丁 链潮 都锦 宽谷 巧信 市想 国都 国都
(香港) 京)科 信息 网络 网络 网络 文化 花企 互联 互联
有限 技有 技术 科技 科技 科技 传媒 业管 通信 科技
公司 限公 有限 有限 有限 有限 有限 理有 有限 有限
司 公司 公司 公司 公司 公司 限公 公司 公司
司
北京 北京 上海
安信 讯坤 茂岳
捷科 网络 网络
技有 技术 技术
限公 有限 有限
司 公司 公司
1、内部控制环境
（1）公司治理结构
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《公
司章程》等相关规定，建立了股东大会、董事会与监事会，并且制订形成了《股
东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》以
及《总经理工作细则》等制度，明确了股东大会、董事会、监事会和经理层的任
职资格、权利与义务、职权范围、议事规则和决策机制，依法行使各自职权，分
别履行决策、管理与监督职能。公司建立了《独立董事制度》，独立董事对公司
以及全体股东负有诚信与勤勉义务；独立董事须独立履行职责，不受公司主要股
东、实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。
根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等相关规定，公司董事会按照
股东大会的相关决议，设立了战略发展、薪酬与考核、提名、审计四个专门委员
会。
报告期内，公司严格按照三会审议通过的各项制度开展工作。2017 年 1 月
18 日，公司召开了 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了董事会及监事会换
届选举的相关议案，选举出第三届董事会及监事会成员。公司于同日召开了第三
届董事会第一次会议及第三届监事会第一次会议，审议通过了选举公司第三届董
事会董事长、各专门委员会委员、聘任高级管理人员及选举第三届监事会主席等
相关议案。2017 年，公司共计召开了一次年度股东大会、六次临时股东大会；
第三届董事会召开了十一次会议，通过了 50 项议案；第三届监事会召开了十次
会议，通过了 31 项议案。
（2）公司组织机构
自上市以来，公司通过三次重大资产重组收购了上海宽翼通信科技有限公
司、北京国都互联科技有限公司和互众广告（上海）有限公司，2017 年，为进
一步深耕信息服务业务，实现资源共享，发挥协同效应，全资子公司金华市吴通
投资管理有限公司，以现金收购摩森特（北京）科技有限公司 100%股权，以自
有资金购买北京佰才邦技术有限公司 1.6755%股权；以孙公司安徽奥丁信息技术
有限公司的自有资金对上海堤信信息科技有限公司增资并持有 5%股权。与此同
时，为业务发展需要并进一步开拓市场份额，2017 年成立合资公司苏州市吴通
智能电子有限公司，互众广告（上海）有限公司新设其子公司上海宽谷网络科技
有限公司，上海吴通网络科技有限公司新设子公司江苏巧信文化传媒有限公司、
深圳市想花企业管理有限公司。
为适应公司业务转型和战略发展布局的需要，公司按照现代企业管理制度建
立了公司的管理架构，实行公司集团化管理模式。公司对日常的生产经营管理工
作实行总经理负责制，并按照公司业务运营特点以及管理的需要，在总经理以下
设立集团、业务群、子公司三级管理架构。集团总部设立经营战略中心、财务中
心、人资行政中心、营销中心与研发中心五个管理中心，并明确了各部门职责权
限以及岗位职责、业务管理程序、管理制度，以此划分以及指导各个职能部门的
工作。集团所属业务则成立“通信制造事业群”和“移动互联事业群”两大事业
群。其中：“通讯制造事业群”下属公司为：苏州市吴通天线有限公司、苏州市
吴通光电科技有限公司、江苏风雷光电科技有限公司、江苏吴通连接器有限公司、
吴通通讯印度有限公司、上海宽翼通信科技股份有限公司以及苏州市吴通智能电
子有限公司。“移动互联事业群”下属公司为：北京国都互联科技有限公司、互
众广告（上海）有限公司、上海吴通网络科技有限公司以及摩森特（北京）科技
有限公司。
（3）公司管理制度
公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》等法律、法规、规范性文件要求，制订了《公司章程》、《股东大会议事规
则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《董事会秘
书工作条例》、《总经理工作细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《薪酬与考核
委员会实施细则》、《公司控股股东、实际控制人行为规范》、《公司关于防止董事、
监事、高级管理人员利用职务之便损害公司利益管理办法》、《公司重大信息内部
保密制度》和《公司股东大会议事规则（修订）》等规章制度，为良好的公司治
理奠定了制度基础。
在重点控制的公司活动方面，公司制定了《子公司管理制度》、《内部控制制
度》、《关联交易决策制度》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》、《内部
审计制度》、《募集资金管理制度》、《信息披露制度》、《重大信息内部保密制度》
等制度，并根据公司经营实际，制定了《合同管理制度》、《呆滞品管理办法》、
《员工奖励制度》、《信息安全管理办法》、《出差管理制度》、《印章管理制度》、
《吴通集团采购管理制度》、《固定资产管理制度》、《销售费用管理制度》等制度，
加强重点领域和重点业务环节的控制。
（4）人力资源管理
公司制定了有利于公司可持续发展的人力资源政策，按照职工上岗工作标
准、技术人员任职资格条件、管理人员任职资格条件要求，合理调配人力资源。
公司已经制订了《人力资源管理制度》，内容包括员工的聘用管理、培训与发展、
薪酬管理，绩效考核管理、晋升与奖惩等。公司注重企业文化建设，打造“创新
驱动、合作共赢”的理念，秉持“营造环境、凝聚人心、成就人才”人才理念。
人力资源以及由人力资源形成的技术研发、市场开拓能力是公司重要的无形
资产，公司视人力资源管理为公司内部控制的关键因素。公司将专业胜任能力和
职业道德作为选聘员工的标准，并给予同等重视。
（5）企业文化与社会责任
2017 年，根据公司经营战略发展的需要，对经营宗旨进行了调整，并修改
了公司章程。新的经营宗旨： 以“用创新、科技与服务紧密连接客户，实现员
工、伙伴、股东的合作共赢”为公司使命，秉承“诚信、简单、创新、融合”的
核心价值观，坚持“创新驱动、合作共赢”的经营理念和“营造环境、凝聚人心、
成就人才”的人才理念，并将公司打造为以通讯智能制造、互联网信息服务为核
心业务的航母企业。吴通集团制定了完善的企业文化建设计划，定期组织丰富多
样的文化活动，如优秀员工评选、旅游拓展、员工生日聚会、节日慰问、传统节
日文化活动、文体类赛事活动等，提高员工的向心力和凝聚力。2017 年《吴通
文化》微信公众号进行了全面改版与更新，公众号下部菜单模块设计与丰富，并
将意见反馈、招聘等内容进行有效融合，实时更新自动回复等内容，更为实用、
落地。通过移动新媒体，向员工传达核心价值观和管理理念，营造快乐工作的文
化氛围。
公司还向困难学生、公益联合会爱心图书室等提供十余万元的公益捐赠，并
计划在未来增强对公益捐赠的投入，切实履行企业的社会责任。
2、风险评估
公司建立了《风险管理制度》，对风险评估经过确立风险管理理念和风险接
受程度、目标制定、风险识别、风险分析和风险反应等五个基本程序来进行，能
够及时发现公司可能遇到的战略风险、经营风险、财务风险、舞弊风险和法律风
险并采取对应措施。公司每周召开各职能部门例会，及时向管理层汇报当期的经
营情况、销售采购等数据信息；管理层每月不定期召开会议，对公司的生产经营、
研发情况、销售情况、市场环境等方面进行汇总分析；公司每年召开年度考核分
析会议，对各项数据进行深入分析，总结上年的经验和教训，并制定下一年生产
经营的方针、政策、目标。公司管理层努力在竞争日益激烈的市场环境下，不断
进行管理创新、技术创新，最大限度地降低经营风险。
公司根据不同子公司的业务情况，加强子公司的监管。每年，公司都会对并
购企业开展年终减值测试，并聘请外部评估机构对子公司进行估值测试。各子公
司按月上报经营数据，每季度由经营战略中心组织各下属子公司开展季度经营效
益分析会，及时发现经营过程中潜在问题，并商讨解决措施和方案。
3、控制程序
公司形成了授权管理控制、财务系统控制、内部审计控制等在内的一系列控
制程序，并逐步完善，有效地实现了公司内部控制的目标。
（1）授权管理控制
公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及其他各项制度
规定，采取不同的交易授权。对于经常发生的销售业务、采购业务等日常业务的
成本费用支出、合同签署等采用逐级授权审批制度；对非经常性业务交易，如对
外投资、并购重组、对外担保、关联交易等重大事项，按不同的交易额根据公司
相关审批管理权限制度的规定进行审批。
（2）不相容职务分离控制
公司对各个部门、业务流程制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，各
项交易业务的授权审批与具体经办人员分离。对于收购的子公司财务管理，由母
公司派财务总监进行垂直管理。
（3）财务系统控制
公司建立了独立的财务部门，会计人员持有会计从业资格证书，并且接受过
必要的专业培训，重要岗位人员具有专业技术证书。母、子公司财务独立，子公
司执行的会计政策同母公司一致。
公司已经按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业
会计准则》等法律法规及其补充规定的要求制定了适合公司的会计制度和财务管
理制度，并明确制订了会计凭证、会计账簿和财务报告的处理程序，以期达到以
下目的：
①较合理地保证业务活动按照适当的授权进行；
②较合理地保证交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间及时准确地
记录于恰当的账户，使得会计报表的编制符合《企业会计准则》和相关要求；
③较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；
④较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。
今年，公司在集团层面进一步升级了信息化系统，于2017年底布局上线金蝶
云系统，并于2018年开始正式启用运行其中的财务云模块，利用该系统全面实现
了付款申请、费用报销、费用借款等的电子化审批，在提高审批效率的同时，加
强了资金使用的内部控制。
（4）内部审计控制
公司设有独立的审计部门，内部审计部门对公司董事会审计委员会负责。内
部审计部门在公司董事会审计委员会的领导下开展工作。内部审计人员具备审
计、会计、经济管理及法律等相关的专业知识和业务能力，并在年初结合各经营
单位的实际情况和重点领域，制定年度审计工作计划。2017 年，内部审计部根
据《内部审计制度》，对公司及控股子公司的经济运行质量、经济效益、内控制
度、各项费用的支出以及资产保护等进行监督审计，并提出改善经营管理的建议。
4、信息与沟通
公司制订并实施《重大信息内部报告制度》、《敏感信息排查管理制度》、《外
部信息使用人管理制度》、《内部控制制度》、《信息披露制度》、《年报信息披露重
大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等制度，明确了内部控
制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通，对重大内幕信息采取
登记管理等保密措施，促进内部控制有效运行。
同时，公司制定了《投资者关系管理制度》，规范了公司与投资者的关系。
证券事务部负责与投资者的沟通，设立专门的投资者热线，接待机构来访，解答
投资者关系的问题。投资者接待中未发生有选择性、提前向特定对象单独披露、
透露或者泄漏公司非公开重大信息的情形。
报告期内，公司及时披露了发生的重大事项，保证对外披露信息的真实、准
确、完整、及时。
5、内部监督
公司已建立《内部控制制度》、《内部审计制度》等内部监督制度，明确内部
审计部和其他内部机构在内部监督中的职责权限。对监督过程中发现的内部控制
缺陷，能及时分析缺陷的性质和产生的原因，提出整改方案，并采取适当的形式
及时向董事会、监事会或者管理层报告。
（四）主要内部控制程序
1、子公司管理
公司根据制定的《子公司管理制度》，对子公司人事、财务、经营决策管理
等方面采取有效措施，发挥母公司管理优势，规范了子公司各项内部控制管理。
公司通过委派董事、监事、高级管理人员对控股子公司实行控制管理，对于重大
事项实施委派人员联签制度。
报告期内，公司全资子公司江苏吴通连接器有限公司、北京国都互联科技有
限公司、上海吴通网络科技有限公司、苏州市吴通智能电子有限公司、苏州市吴
通光电科技有限公司、苏州市吴通天线有限公司、上海宽翼通信科技股份有限公
司、江苏风雷光电科技有限公司、互众广告（上海）有限公司、吴通通讯印度有
限公司和金华市吴通投资管理有限公司报告期内认真严格遵循了《子公司管理制
度》，对子公司实现了有效管理。
2、关联交易
公司已制定了《关联交易决策制度》并严格按照执行，与关联方之间的关联
交易遵循平等自愿、等价有偿的原则，并签订了书面的合同或协议，合同或协议
内容明确、具体。关联交易的价格或收费原则没有偏离市场独立第三方的价格或
收费标准，并对关联交易的金额予以充分披露。
3、对外担保
公司严格控制对外担保风险，在《对外担保管理制度》中对担保对象、对外
担保的审查与审批、对外担保的权限以及风险控制、对外担保的信息披露等均做
了详细的规定。同时在《公司章程》和《对外担保管理制度》中也明确了公司股
东大会、董事会对于对外担保事项的审批权限。
4、募集资金
公司建立并严格执行了《募集资金管理制度》，对募集资金存储、审批、使
用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。报告期内，公司存放和使用募
集资金均严格履行了决策程序公司对募集资金采取了专户存储、专款专用的原
则，进行统一管理。内部审计部会根据公司制度要求定期对募集资金存储和使用
情况进行审核，并聘请外部审计师对募集资金进行审计。2017 年，募投项目均
已结束，无新增和正在投入的项目。
5、对外投资
公司认真执行《对投资管理制度》，规范公司对外投资的行为，遵守公司对
外投资的原则；维护公司和全体股东的利益，争取效益最大化；符合公司的发展
战略，符合国家产业政策，发挥和加强公司的竞争优势；采取审慎态度，规模适
度，量力而行，对实施过程进行相关的风险控制，兼顾风险和收益的平衡；规范
化、制度化、科学化，必要时可以咨询外部专家。严格执行《对外投资管理制度》
中明确的审批权限和管理流程，并及时、准确、完整地履行了信息披露义务。
6、信息披露
为规范公司信息管理，公司制定了《信息披露管理制度》等制度，明确规定
了重大信息的范围和内容，以及重大信息的传递、审核、披露流程；制定了《投
资者关系管理制度》，对投资者关系活动中的信息披露进行了明确的规定。为了
加强信息披露管理，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕
信息知情人登记管理制度》，明确规定公司及其董事、监事、高级管理人员、股
东、实际控制人等相关信息披露义务人在信息披露事务中的权利、义务和责任。
信息管理制度的建立，成为确保投资者重大信息知情权的有力保障。。
7、货币资金
公司严格按照《财务管理制度》相关规定，规范货币资金的管理。公司的资
金支出实行审批管理。根据业务的不同类别分别确定审批责任人、审批权限和审
批程序。公司设置专职人员管理货币资金，严禁未经授权的人员接触和办理货币
资金业务。公司根据制定的《资金内部控制制度》严禁下属企业进行期货交易，
严禁向外单位出借多余资金，严禁向职工集资，严禁私设银行账户等行为，目前
未发生此类事情。为整合资金资源，满足公司及子公司的资金需求，降低财务成
本，公司制定了《内部资金往来管理办法》，规范公司与子公司之间内部资金往
来，并对子公司与子公司间的内部资金往来作出限制。内部审计部每季度会对资
金往来较大的子公司进行货币资金审计，加强资金监管。
8、采购及销售
公司根据制订的《采购管理制度》、《体系管理制度与流程》、《集团供应商编
码规范》、《合同管理制度》等内部控制制度，对采购与付款环节进行规范与控制。
明确相关各个岗位的职责、权限，确保不相容岗位相分离。
公司按照《销售管理制度》、《销售费用管理制度》、《价格制定流程》等内部
控制制度，对销售与收款环节进行规范与控制。
四、内控控制评价原则及标准
（一）公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则
公司按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制评价指引》等相关法
规的要求设计与建立公司的内部控制制度与控制体系。
（1）公司建立内部控制制度的目标
内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告
及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
（2）公司建立内部控制制度遵循的原则
全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其
所属单位的各种业务和事项。
重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高
风险领域。
制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程
等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险
水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实
现有效控制。
（二）内部控制缺陷认定标准
公司董事会根据公司经营特点、业务规模和行业特性，根据企业内部控制规
范体系，按照财务报告内部控制和非财务报告内部控制，将内控缺陷认定分为重
大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，具体认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷
（1）定量标准
定量标准
指标名称
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
经审计后的合并 ≧税前利润1%,
税前利润 ≧税前利润5% ≦税前利润1%
且＜税前利润5%
（2）定性标准
缺陷类型 定性标准
a) 缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊；
重大缺陷 b) 当期财务报告存在重大错报，而对应的控制活动未能
识别该错报；
c) 缺陷表明未设立内部监督机构或内部监督机构未履
行基本职能。
a) 当期财务报告存在依据上述认定的重要错报，控制活
动未能识别该错报；
重要缺陷
b) 虽然未达到和超过该重要性水平、但从性质上看，仍
应引起董事会和管理层重视的错报。
一般缺陷 重大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷认定为一般缺陷
2、非财务报告内部控制缺陷
（1）定量标准
定量标准
指标名称
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
经审计后的合并 ≧税前利润1%,
税前利润 ≧税前利润5% ≦税前利润1%
且＜税前利润5%
（2）定性标准
缺陷类型 定性标准
a) 缺乏民主决策程序或决策程序不科学，给公司造成重
大财产损失；
b) 严重违反国家法律、法规导致相关部门的调查，并被
限令退出行业或吊销营业执照，或受到重大处罚；
重大缺陷
c) 关键管理人员或高级技术人员流失严重；
d) 公司重要业务缺乏控制或控制制度体系失效；
e) 内部控制评价的重大缺陷未得到整改；
f) 公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。
a) 公司因决策程序导致发生一般失误；
b) 公司违反法律法规导致相关部门调查，并造成一定损
失；
重要缺陷
c) 公司内部控制的重要缺陷未得到整改；
d) 财产损失虽未达到重要性标准，但从缺陷的性质上
看，仍应引起董事会和管理层重视。
一般缺陷 重大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷认定为一般缺陷
五、内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
六、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
吴通控股集团股份有限公司董事会
2018 年 4 月 24 日
