吴通控股集团股份有限公司
专项审计说明
2017 年度
关于对吴通控股集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2018]第 ZA13349 号
吴通控股集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的吴通控股集团股份有限公司（以下简称“贵公
司”）2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简
称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定
编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表
的总体列报。
专项审计说明 第 1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制
以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是吴通控股集团股份有限公
司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，
汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供吴通控股集团股份
有限公司 2017 年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段
内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：朱海平
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：顾 薇
中国上海 二〇一八年四月二十四日
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附件一 吴通控股集团股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：万元
2017年期初 2017年度占用累 2017年度占用 2017年度偿 2017年期末
占用方与上市公司的 上市公司核算
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用资金余 计发生金额 资金的利息 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
关联关系 的会计科目
额 （不含利息） （如有） 金额 额
现大股东及其附属企业
小计 - - - -
前大股东及其附属企业
小计 - - - -
总计 - - - -
2017年期初 2017年度往来累 2017年度往来 2017年度偿 2017年期末
往来方与上市公司的 上市公司核算
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来资金余 计发生金额 资金的利息 还累计发生 往来资金余 往来形成原因 往来性质
关联关系 的会计科目
额 （不含利息） （如有） 金额 额
大股东及其附属企业
苏州市吴通智能电子有限公司 控股子公司 其他应收款 333.00 1.59 33.00 300.00 资金往来 非经营性往来
上市公司的子公司及其附
属企业
关联自然人及其控制的法 北京国都信业科技有限公司 自然人股东持股企业 其他应收款 106.58 52.50 54.08 房屋租赁押金 经营性往来
人
惠州市德帮实业有限公司 董事李荣柱控制的企业应收账款 269.10 269.10 提供加工服务、资产出租 经营性往来
其他关联人及其附属企业
总计 269.10 439.58 1.59 354.60 354.08
企业法定代表人：万卫方 主管会计工作负责人：沈伟新 会计机构负责人：沈伟新
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