吴通控股集团股份有限公司
专项审计说明
2019 年度
关于对吴通控股集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2020]第 ZA11913 号
吴通控股集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的吴通控股集团股份有限公司（以下简称“贵公
司”）2019 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简
称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定
编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表
的总体列报。
专项审计说明 第 1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2019 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制
以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是吴通控股集团股份有限公
司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，
汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供吴通控股集团股份
有限公司 2019 年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段
内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二〇二〇年四月二十七日
专项审计说明 第 2 页
附件 1 上市公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上 上市公司 2019 年期 2019 年度占用 2019 年度占 2019 年度 2019 年期
非经营性资金 资金占用方 占用形 占用性
市公司的关 核算的会 初占用资 累计发生金额 用资金的利息 偿还累计 末占用资
占用 名称 成原因 质
联关系 计科目 金余额 （不含利息） （如有） 发生金额 金余额
现大股东及其
附属企业
小计 - - - -
前大股东及其
附属企业
小计 - - - -
总计 - - - -
2019 年度往
往来方与上 上市公司 2019 年期 2019 年度往来 2019 年度 2019 年期
其他关联资金 资金往来方 来资金的利息 往来形 往来性
市公司的关 核算的会 初往来资 累计发生金额 偿还累计 末往来资
往来 名称 （如有）（含 成原因 质
联关系 计科目 金余额 （不含利息） 发生金额 金余额
税）
大股东及其附
属企业
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资金往
苏州市吴通
其他应收 来及代 非经营
智能电子有 控股子公司 4,106.34 6,226.77 379.84 1,172.28 9,540.66
款 收代付 性往来
限公司
款项
上市公司的子
上海宽翼通
公司及其附属 其他应收 资金往 非经营
信科技股份 控股子公司 2,000.00 1,000.00 99.41 3,099.41
企业 款 来 性往来
有限公司
江苏吴通物
其他应收 代收代 非经营
联科技有限 全资子公司 658.54 658.16 0.38
款 付款项 性往来
公司
广州新蜂菲
其他应收 资金往 非经营
德网络科技 全资子公司 9,000.00 253.05 6,253.05 3,000.00
款 来 性往来
有限公司
北京国都互
其他应收 资金往 非经营
联科技有限 全资子公司 5,000.00 142.89 5,142.89
款 来 性往来
公司
互众广告（上 其他应收 资金往 非经营
全资子公司 3,900.00 13.20 3,913.20
海）有限公司 款 来 性往来
苏州力众传 其他应收 资金往 非经营
全资孙公司 800.00 2.20 802.20
媒有限公司 款 来 性往来
关联自然人及
其控制的法人
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人（会计主管人
_________ ________ 总会计师（或财务总监）：________ 员）：________
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