吴通控股：国泰君安证券股份有限公司关于吴通控股集团股份有限公司确认2021年度日常关联交易及2022年度日常关联交易预计的核查意见2022-04-23
国泰君安证券股份有限公司
关于吴通控股集团股份有限公司
确认 2021 年度日常关联交易
及 2022 年度日常关联交易预计的核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为吴通控股集团股
份有限公司（以下简称“吴通控股”、“公司”）创业板以简易程序向特定对象发
行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》等有关规定，对吴通控股确认 2021 年度日常关联交易及
2022 年度日常关联交易预计的事项进行了核查，相关核查情况及核查意见如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易概述
鉴于日常生产经营需要，2022 年预计公司控股子公司上海宽翼通信科技股
份有限公司（以下简称“宽翼通信”）与关联方苏州市吴通电子有限公司（以下简
称“吴通电子”）、全资子公司江苏吴通物联科技有限公司（以下简称“物联科技”）
与关联方吴通电子、控股子公司苏州市吴通智能电子有限公司（以下简称“智能
电子”）与关联方吴通电子、宽翼通信与上海锐翊通讯科技有限公司（以下简称“上
海锐翊”）发生日常关联交易合计不超过 3,389.00 万元。2021 年度，宽翼通信与
吴通电子、物联科技与吴通电子、智能电子与吴通电子、宽翼通信与上海锐翊发
生日常关联交易共计 1,645.26 万元，未超过 2021 年预计总金额 4,415.00 万元。
2022 年 4 月 21 日，公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十六
次会议审议通过了《关于确认 2021 年度日常关联交易执行情况及 2022 年度日常
关联交易预计的议案》，关联董事万卫方先生、万吉先生回避表决。根据《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等相关规定，该议案尚需提交公
司 2021 年度股东大会审议，关联股东万卫方先生将回避表决。
（二）2022 年度日常关联交易预计情况
2022 年，预计宽翼通信与吴通电子、物联科技与吴通电子、智能电子与吴
通电子、宽翼通信与上海锐翊发生日常关联交易不超过 3,389.00 万元，具体情况
如下：
单位：万元
截至披
关联交 预计 上年实
关联交易 关联交易 露日已
子公司 关联方 易定价 2022 年 际发生
类别 内容 发生金
原则 金额 金额
额
宽翼通信 吴通电子 采购物料 协议 51.00 11.14 141.04
向关联人
采购产品/ 物联科技 吴通电子 采购物料 协议 10.00 0.40 0.21
商品
智能电子 吴通电子 采购物料 协议 510.00 14.37 326.33
向关联人 智能电子 吴通电子 销售物料 协议 2,500.00 311.00 1,128.46
销售产品/
商品 宽翼通信 上海锐翊 销售物料 协议 318.00 0.43 48.59
合计 3,389.00 337.34 1,644.63
注：公司董事张建国先生、沈伟新先生原担任上海锐翊董事，于 2021 年 11 月 3 日根
据上海锐翊股东会决议，张建国先生、沈伟新先生不再担任上海锐翊董事。根据《深交所创
业板股票上市规则》第 7.2.6 条中规定，公司董事张建国先生、沈伟新先生不再担任上海锐
翊董事后的 12 个月内上海锐翊仍视同为公司的关联法人，即 2022 年 11 月 3 日前上海锐翊
仍认定为公司关联法人。公司基于谨慎考虑，也便于前后数据口径的可比，本公告中与上海
锐翊的预计 2022 年金额“318.00 万元”为宽翼通信 2022 年与上海锐翊的全年预计交易额。
（三）2021 年度日常关联交易执行情况
2021 年度，宽翼通信与吴通电子；物联科技与吴通电子；智能电子与吴通
电子；宽翼通信与上海锐翊发生日常关联交易共计 1,645.26 万元，具体情况如下：
单位：万元，%
定价
2021 年 实际发 实际发 披露
关联 方式 2021 年
关联交 子公 关联 度实际 生额占 生额与 日期
交易 及决 度预计
易类别 司 方 发生金 同类业 预计金 及索
内容 策程 金额
额 务比例 额差异 引
序
宽翼 吴通 采购
协议 160.00 141.04 0.66% -11.85%
通信 电子 物料
向关联
人采购 物联 吴通 采购 2021
协议 5.00 0.21 0.03% -95.80%
产品/ 科技 电子 物料 年4
商品 月 28
智能 吴通 采购
协议 450.00 326.33 17.87% -27.48% 日，巨
电子 电子 物料
潮资
讯网，
智能 吴通 销售
协议 2,000.00 1,128.46 5.59% -43.58% 公告
电子 电子 物料
向关联 编号：
人销售 宽翼 上海 销售 2021-
协议 1,800.00 48.59 0.43% -97.30%
产品/ 通信 锐翊 物料 024
商品
物联 吴通 销售
协议 - 0.63 0.03% -
科技 电子 物料
合计 4,415.00 1,645.26
1、2021 年度，物联科技向吴通电子采购物料金额
公司董事会对日常关联交易实际发生
为 0.21 万元，与 2021 年度预计金额差异 95.80%，
情况与预计存在较大差异的说明 主要是由于芯片短缺，导致订单数量大幅度减少，
交易额较少。
2、2021 年度，智能电子向吴通电子采购物料金额
为 326.33 万元，与 2021 年度预计金额差异 27.48%，
主要是由于疫情及某项目客户终止，导致业务需求
比预期下降，交易额较少。
3、2021 年度，智能电子向吴通电子销售物料金额
为 1,128.46 万元，与 2021 年度预计金额差异 43.58%，
主要是由于芯片物料交期长，导致需求余额比预期
下降，交易额较少。
4、2021 年度，宽翼通信向上海锐翊销售物料金额
为 48.59 万元，与 2021 年度预计金额差异 97.30%，
主要是由于芯片短缺，导致无法及时交货，交易额
较少。
5、2021 年度，物联科技向吴通电子销售物料金额
仅为 0.63 万元，为销售测试类高频线、5G 连接器产
品。
公司独立董事认为上述差异原因说明符合公司的实
公司独立董事对日常关联交易实际发 际情况，关联交易的交易价格遵循公平合理的定价
生情况与预计存在较大差异的说明 原则，决策程序合法，未发现损害公司及其他股东
利益，特别是中小股东利益的情况。
二、关联人基本情况及关联关系
（一）苏州市吴通电子有限公司
类 型：有限责任公司
成立日期：2008 年 04 月 21 日
注册资本：5000 万元整
住 所：苏州市相城区黄桥街道胡湾村（发源路村委会西 300 米）
法定代表人：唐娟
经营范围：生产、销售：线路板蚀刻及相关电镀（金、银、铜、镍）。自营
和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和
技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
截至目前，吴通电子的股权结构如下：
股东姓名/名称 出资额（万元） 出资比例（%）
项水珍 4,800.00 96.00%
唐娟 200.00 4.00%
合计 5,000.00 100.00%
与上市公司的关联关系：吴通电子实际控制人项水珍女士与公司董事长、实
际控制人万卫方先生系夫妻关系。
截至 2021 年 12 月 31 日，总资产 41,686.21 万元，净资产-11,859.37 万元；
2021 年度，实现营业收入 43,045.99 万元，净利润为 1,316.93 万元（以上数据未
经审计）。
履约能力分析：吴通电子经营状况正常，可以正常履约。
（二）上海锐翊通讯科技有限公司
类 型：有限责任公司
成立日期：2015 年 7 月 31 日
营业期限：2015 年 7 月 31 日至 2035 年 7 月 30 日
注册资本：2000 万元整
住 所：上海市松江区新桥镇千帆路 288 弄 1 号 1 幢 603 室-1
法定代表人：陶锐
经营范围：从事通讯科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技
术服务，通信设备及产品的设计和生产，计算机软硬件、电子产品的批发零售，
货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外），计算
机软件开发，图文设计制作（除网页）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动。】
股东构成及控制情况：苏州衡锐创业投资合伙企业（有限合伙）持股 51%，
陶锐持股 22%，李鑫持股 17%，锐翊企业管理咨询（上海）合伙企业（有限合
伙）持股 10%。
与上市公司的关联关系：公司董事张建国先生、沈伟新先生原担任上海锐翊
董事，于 2021 年 11 月 3 日根据上海锐翊股东会决议，张建国先生、沈伟新先生
不再担任上海锐翊董事。根据《深交所创业板股票上市规则》第 7.2.6 条中规定，
公司董事张建国先生、沈伟新先生不再担任上海锐翊董事后的 12 个月内上海锐
翊仍视同为公司的关联法人。
截至 2021 年 12 月 31 日，总资产 9,829.27 万元，净资产 398.67 万元；2021
年度，实现营业收入 23,537.7 万元，净利润为-156.79 万元。 以上数据未经审计）
履约能力分析：上海锐翊经营状况正常，非失信被执行人，可以正常履约。
三、关联交易主要内容
（一）关联交易的定价政策和依据
宽翼通信与吴通电子之间的关联交易：采购物料主要是采购 PCB 板（印制
电路板），其定价政策和依据是以双方签订的《采购协议》，以市场价格为基础，
经双方平等协商一致同意确定。
物联科技与吴通电子之间的关联交易：采购物料主要是采购 PCB 板（印制
电路板），其定价政策和依据是以双方签订的《采购协议》，以市场价格为基础，
经双方平等协商一致同意确定。
智能电子与吴通电子之间的关联交易：采购物料主要是采购 PCB 板（印制
电路板）；销售物料主要是销售蓝牙模块等成品，其定价政策和依据是以双方签
订的《采购协议》、《销售协议》，以市场价格为基础，经双方平等协商一致同意
确定。
宽翼通信与上海锐翊之间的关联交易：销售物料主要是销售无线数据模组等
成品，其定价政策和依据是以双方签订的《采购协议》，以市场价格为基础，经
双方平等协商一致同意确定。
（二）关联交易协议签署情况
日常关联交易协议将由子公司与关联方根据实际情况在预计金额范围内签
署。
四、关联交易的目的和对公司的影响
上述日常经营关联交易属于宽翼通信、物联科技、智能电子正常经营需要，
系正常的商业经营行为，有利于资源共享，优势互补，存在交易的必要性；日常
关联交易的价格公平合理，不存在损害公司和全体股东利益的情形；日常关联交
易不会对公司独立性产生影响，公司不会因此类交易的发生而对关联人形成依赖
或被其控制。
五、独立董事出具的意见
（一）独立董事事前认可意见
独立董事出具了事前认可函，同意将《关于确认 2021 年度日常关联交易执
行情况及 2022 年度日常关联交易预计的议案》提交公司第四届董事会第十六次
会议审议，并发表同意的独立意见：经核查，我们调查和了解了公司 2021 年度
日常关联交易执行情况和 2022 年度关联交易预计事项的背景情况，认为公司严
格履行了审批程序，公司日常关联交易有利于充分利用关联方的优势资源，属于
宽翼通信、物联科技、智能电子正常经营需要，不会对公司的独立性造成影响，
交易价格遵循公平合理的定价原则，没有发现有侵害股东利益的行为和情况，符
合中国证监会和深交所的相关规定。针对 2021 年度日常关联交易实际情况与预
计存在差异的情况，我们单独出具了《独立董事关于公司 2021 年度日常关联交
易实际情况与预计存在差异事项的专项意见》。综上所述，我们一致同意确认
2021 年度日常关联交易执行情况及 2022 年度日常关联交易预计的相关事项，并
同意将此项议案提请公司 2021 年度股东大会审议。
（二）独立董事独立意见
同时，就 2021 年度日常关联交易实际情况与预计存在较大差异发表专项意
见如下：我们审阅了公司董事会对日常关联交易 2021 年度实际发生情况与预计
存在较大差异的说明等相关资料，认为：上述差异原因说明符合公司的实际情况，
交易价格遵循公平合理的定价原则，决策程序合法，未发现损害公司及其他股东
利益，特别是中小股东利益情况。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2022 年度日常关联交易预计相关事宜已经公
司四届董事会第第十六次会议、第四届监事会第十六次会议审议通过，关联董事
回避表决，独立董事事前认可意见和发表的独立意见，尚需提交公司 2021 年年
度股东大会审议，履行了必要的审批的程序，符合《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。本保荐机构
对上述事项无异议。（以下无正文）
（此页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于吴通控股集团股份有限公司
确认 2021 年度日常关联交易及 2022 年度日常关联交易预计的核查意见》之签字
盖章页）
保荐代表人： _______________ _______________
杨佳佳 夏静波
国泰君安证券股份有限公司
年 月 日
