利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利亚德光电股份有限公司
2018 年半年度报告
公告编号：2018-072
2018 年 08 月
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人李军、主管会计工作负责人沙丽及会计机构负责人(会计主管人
员)赵勤声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公
司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求
1、应收账款的风险
随着公司营收规模的扩大，应收账款额度也在不断增加，因为受国内宏观经济环境、金融政策及行业
竞争的影响，以及公司客户主要以政府部门、大型企业为主，支付款项的审批流程较为复杂，且公司目前
各业务板块以项目为主，导致收款周期相对较长。虽然公司坚持以严格标准选择客户，一直以来公司呆坏
账率较低，但仍存在付款周期长带来的资金成本的增加及少量应收款坏账损失的风险，对公司的经营业绩
产生不利影响。
2、现金流风险
近年来，公司业务保持高速增长，经营性现金需求较大，存在现金流不足的风险。但公司采取了多种
措施改善经营性现金流，累计 6 个季度现金流改善明显；公司非公开发行股份募集资金 12.2 亿元于 2018
年 1 月到位，其中 3.6 亿元补充流动资金；截至 2018 年 6 月 30 日，银行批准授信金额为 42.72 亿元，使
用银行授信金额 14.46 亿元，未使用银行授信额度为 28.26 亿元，报告期内按时归还各项银行贷款，无到
期未归还的银行贷款，无展期及减免情况；同时，控股股东目前质押率仅为 16%，对资金存在需求时，控
股股东可通过质押股票支持公司业务发展；通过以上措施，公司暂时解决现金流风险。
3、规模扩张导致的管理风险
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截至本报告公告之日，公司目前境内外直接控股的子公司 16 家，间接控股的公司 33 家，参股公司 17
家，分公司 53 家，公司已经发展成为跨国集团式企业，业务和员工遍布世界各地，对公司的管理水平提
出了更高的要求，存在高速成长带来的管理风险。公司自 2016 年 6 月 1 日开始执行集团化管理制度，建
立集团管理决策机制，并通过不断引进管理人才，实施员工激励等方式减弱管理风险。
4、技术革新的风险
公司拥有全球首发的小间距电视技术，且处于全球领先地位。随着全球显示技术的不断革新，目前市
场中出现 Mini LED 及 Mirco LED 产品，公司若未能及时提升技术水平，带来小间距市场份额降低的风险。
5、中美贸易战引发风险
由于中美贸易战加剧，目前公司的部分显示产品在 2000 亿收取关税清单中。但目前公司出口美国形
成的收入较少，报告期营收比重仅为 4.88%。
指标 2018 上半年 2017 年 2016 年
营业收入（元） 3,611,122,199.43 6,470,803,346.15 4,377,935,243.28
美国实现营业收入（元） 872,590,813.81 2,046,218,073.88 1,514,267,920.03
其中：美国自产自销营业收入（元） 696,545,177.85 1,577,590,787.94 1,257,179,613.29
产品品种 LCD 拼墙、VR LCD 拼墙、VR LCD 拼墙
境内出口美国实现营业收入（元） 176,045,635.96 468,627,285.94 257,088,306.74
产品品种 LED 显示 LED 显示 LED 显示
境内出口美国实现营业收入占营收比重 4.88% 7.24% 5.87%
说明：
（1）利亚德在美国的销售包含美国平达、利亚德美国、NP 公司实现；
（2）美国平达和 NP 公司的产品又销往全球各地；
（3）美国平达销售产品包括 LCD 拼墙和 LED 显示产品，其中 LCD 拼墙产品全部是由美国平达自产
自销；LED 显示产品由国内生产显示模块，美国平达进行组装后销往全球（不包括中国）；
（4）利亚德美国销售 LED 显示产品成品；
（5）NP 公司销售 VR 产品，全部自采自销；
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）美国自产自销营业收入，主要是美国平达和 NP 公司形成的收入，包括销往全球各地的销售；
（7）境内出口美国实现营业收入，主要是境内通过利亚德美国和美国平达实现的，在美国的营销收
入。
中美贸易战对公司中长期影响较小的原因：
（1）LED 显示产品
① 2016 年开始，利亚德销往境外的 LED 显示产品已大部分在美国平达组装销售；
②斯洛伐克工厂已经开始投产，可节省 14%欧盟关税，且公司的销往国外的 LED 显示产品所用主要
原材料 LED 灯及 PCB 板均采购自台湾，斯洛伐克工厂可直接从海外采购原材料，从根本上解决了贸易避
垒问题，产能也足够满足欧美日市场。
（2）VR 产品
目前 NP 公司的产品主要销往境外，为满足境内市场需求，本土化产线将于 2018 年 9 月建设完成并投
入生产，以规避进口关税的影响。
6、国内经济形势变化带来的经营风险
由于国内政府财政支出缩紧，经济环境变差，对公司的境内业务将会产生经营上的风险。但由于智能
显示板块单个订单较小，尤其是小间距产品为客户刚需，受到的影响相对较小；夜游经济与文旅新业态业
务结合越来越紧密，且带动了城市消费，受到的影响有限；VR 体验境内销售额度太小，影响忽略不计。
但若国内外经济形势进一步恶化，对公司经营存在不可预估的风险。公司将努力克服出现的风险，减小对
公司经营的影响。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................... 8
第三节 公司业务概要 ............................................................................................................. 12
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................................. 16
第五节 重要事项 ..................................................................................................................... 49
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................................. 93
第七节 优先股相关情况 ....................................................................................................... 109
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................... 110
第九节 公司债相关情况 ....................................................................................................... 112
第十节 财务报告 ................................................................................................................... 116
第十一节 备查文件目录 ....................................................................................................... 263
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、股份公司及利亚德 指 利亚德光电股份有限公司
利亚德集团、集团 指 利亚德光电集团（母公司名称为利亚德光电股份有限公司）
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
去年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
利亚德有限 指 北京利亚德电子科技有限公司
深圳利亚德 指 全资子公司"深圳利亚德光电有限公司"
利亚德电视 指 全资子公司"利亚德电视技术有限公司"
利亚德（香港）有限公司，由利亚德于 2013 年 6 月 28 日在香港注册，
利亚德香港 指
为利亚德全资子公司
利亚德欧洲有限公司（LEYARD EUROPE s.r.o），利亚德香港持有其
利亚德欧洲 指
99.85%股权
利亚德日本股份有限公司（LEYARD JANPAN CO.,LTD），由利亚德
利亚德日本 指
香港于 2014 年 7 月 14 在日本投资，为利亚德香港全资子公司
利亚德美国股份有限公司， LEYARD AMERICAN CORPORATION），
利亚德美国 指
由利亚德香港在美国特拉华州独资设立
占股 30%的参股公司"北京德火科技有限责任公司"前身为公司全资子
公司"北京利亚德视频技术有限公司"（收购时为"北京互联亿达科技有
德火科技/互联亿达 指
限公司"），后变更为"北京德火新媒体技术有限公司 "，现变更为"北
京德火科技有限责任公司"
励丰文化 指 全资子公司"广州励丰文化科技股份有限公司"
利亚德控股 99.19%股权的控股子公司"北京金立翔艺彩科技有限公司
金立翔 指
"
深圳利亚德控股 1%股权，利亚德控股 99%股权的全资子公司"利亚德
金达照明/利亚德照明 指
照明股份有限公司"，前身为"深圳市金达照明有限公司"
美国 PLANAR SYSTEMS,INC.，原为美国纳斯达克证券交易所上市公
美国平达 指 司，股票代码：PLNR。目前已由全资子公司利亚德美国收购并退市，
持有其 100%股权。
公司下属控股公司美国平达收购的全资子公司 NATURAL POINT,
NP 公司 指
INC.
君泽照明 指 全资子公司"湖南君泽照明设计工程有限公司"
中天照明 指 全资子公司"上海中天照明成套有限公司"
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普瑞照明 指 全资子公司"四川普瑞照明工程有限公司"
全资子公司“利亚德（西安）智能系统有限责任公司”，前身为"西安万
万科时代 指
科时代系统集成工程有限公司"
蓝硕科技 指 全资子公司"上海蓝硕数码科技有限公司"
绿勀照明 指 控股子公司"绿勀照明工程（上海）有限公司"，持有其 95%股权
EYEVIS 指 全资子公司"Eyevis GmbH"
实际控制人 指 李军先生
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局
公司 2012 年 3 月向社会公众发行 2,500 万股新股并在创业板上市的行
首发上市 指
为
A股 指 人民币普通股
元 指 人民币元
LED 小间距电视 指 像素间距小于等于 2.5mm 的 LED 显示产品
像素间距 指 相邻两个 LED 灯珠的中心距（单位为毫米）
P2.5、P1.9、P1.6、P1.2、P1.0、P0.9、P0.7 像素间距为 2.5mm、1.9mm、1.6mm、1.2mm、1.0mm、0.9mm、0.7mm
指
产品 的 LED 小间距电视产品
54 吋、27 吋产品 指 利亚德标准研制的 54 吋、27 吋拼接单元
审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司章程》 指 《利亚德光电股份有限公司章程》
股东大会 指 利亚德光电股份有限公司股东大会
董事会 指 利亚德光电股份有限公司董事会
监事会 指 利亚德光电股份有限公司监事会
Light Emitting Diode（发光二极管）的简称，是一种由固态化合物半
LED 指
导体材料制成的发光器件，能够将电能转化为光能而发光
应用 LED 光源生产制造的用于各类电子产品、电器设备、运输工具
LED 应用产品 指 中以及用于家居、公共交通、建筑外观、演出展会等室内外场所的
LED 显示产品、照明产品和背光产品
发光效率、光效 指 光源消耗单位电功率所发出的光通量，单位为流明/瓦（lm/W）
LCD 指 Liquid Crystal Display 的简称，即液晶显示器
VR 指 虚拟现实
AR 指 增强现实
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 利亚德 股票代码 300296
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 利亚德光电股份有限公司
公司的中文简称（如有） 利亚德
公司的外文名称（如有） Leyard Optoelectronic Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Leyard
公司的法定代表人 李军
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李楠楠 张小丽
联系地址 北京市海淀区颐和园北正红旗西街 9 号 北京市海淀区颐和园北正红旗西街 9 号
电话 010-62864532 010-62888888
传真 010-62877624 010-62877624
电子信箱 leyard2010@leyard.com leyard2010@leyard.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 3,611,122,199.43 2,512,730,693.83 43.71%
归属于上市公司股东的净利润（元） 585,747,865.48 370,907,239.92 57.92%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
543,975,018.62 352,253,413.43 54.43%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 186,358,579.89 72,947,871.74 155.47%
基本每股收益（元/股） 0.23 0.23 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.23 0.00%
加权平均净资产收益率 8.56% 8.00% 0.56%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 12,316,621,609.84 12,657,747,595.77 -2.69%
归属于上市公司股东的净资产（元） 7,199,774,780.55 5,619,886,783.72 28.11%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 31,505.35
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
19,036,636.31
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
24,268,876.80
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
1,982,354.78
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,862,136.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 7,408,663.05
少数股东权益影响额（税后） 0.00
合计 41,772,846.86 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
LED 产业链相关业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求
公司业务分为智能显示、夜游经济、文旅新业态、VR体验。
智能显示业务，主要以多种显示产品为核心形成适用于各种行业的智能显示解决方案，显示产品包括
LED小间距电视、LED显示屏、LCD大屏拼墙等。
显示种类 技术指标 经营模式 应用领域 行业现状及发展趋势 行业地位
2016年进入行业爆发期，
像 素 间 距 2.5mm 高 端 产 品 公司的技术、产品处于全
LED小间距 监控、调度、指挥、会议、目 前 爆 发 主 要 来 源 于 境
（ 含 ） 以下 的 LED 直销、中端 球领先地位，全球市场占
电视 传媒、广告、交通等 内，境外的行业爆发尚在
显示产品 产品经销 有率50%以上
培育中
像素间距3mm（含）
公司的产品、技术和品牌
LED显示屏 以 上 的 LED 显 示 产 直销、租赁 室内外广告、信息发布 较为成熟的产品和市场
位于全球前列
品
目前公司产品集中国外销
较为成熟的产品和市场，
多台LCD液晶显示 售，未来将搭配LED小间 在 北 美 和 欧 洲知 名 度 较
LCD大屏拼墙 经销 大部分市场将被LED小间
拼接成的显示墙 距应用于国内外监控、调 高，北美市场占有率8%
距电视替代
度、指挥、会议等
夜游经济业务，为客户设计景观亮化方案、现场实施、运营维护，方案中所需LED照明产品OEM或者外
采。商业地产商主导的亮化市场较为成熟，但2015年开始呈现的以城市政府主导的城市景观亮化需求大增，
2017年市场井喷，预计可持续5年以上，公司的该业务板块规模处于行业龙头。
文旅新业态业务，是指以声光电等技术和产品为依托，体现城市文化内容，提升文化体验的解决方案，
方案中的硬件产品来源于公司内部与外采结合，公司提供从策划至实施运营的一体化服务；目前该市场处
于发展初期，具有非常广大的市场空间。
VR体验业务，目前拥有全球领先的光学动作捕捉技术，并投资了VR从产品到内容多个领域，为迎接VR
市场的爆发积极准备。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
报告期内，收购 Eyevis GmbH 100%股权；投资蓬莱仙悦文化传媒 60%股权；西安
股权资产 曲江德聖照明工程管理有限公司 49%股权；深圳数虎图像股份有限公司增加投资
19.06%股权;收购绿勀照明 95%股权。
报告期内固定资产较期初增长 6.41%，主要原因为光电公司及海外公司新增生产设
固定资产
备及展厅所致。
无形资产 报告期末较年初下降 1.61%，主要原因为报告期内无形资产摊销所致。
报告期末较年初减少 31.67%，主要原因为报告期内斯洛伐克工厂满足使用条件已转
在建工程
固定资产。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
房屋及建筑
54,305,379.3
物 （固定资 外购 美国及欧洲 自用 暂无 正常 0.75% 否
3
产）
机器设备（固 30,911,784.5
外购 美国及欧洲 自用 暂无 正常 0.43% 否
定资产） 6
其他设备（固 42,102,261.9
外购 美国及欧洲 自用 暂无 正常 0.58% 否
定资产） 4
软件及专利
588,041,706.
技术（无形资 外购 美国及欧洲 自用 暂无 正常 8.17% 否
78
产）
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
LED 产业链相关业
（一）企业分享文化及激励制度
1、员工持股：比例高、覆盖广，员工（经营管理团队）与公司利益高度一致，形成了极具战斗力的
团队——超强凝聚、团结进取、同甘共苦、所向披靡；
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2、企业氛围：为员工积极营造身心愉悦的工作环境，共同享受创造价值和成就的过程——平等尊重、
和谐信任、互助友爱、亲情分享；
3、合作平台：客户、合作伙伴、供应商及各界友人是公司最宝贵的资源和财富，我们信守准则——
诚信厚道、和气生财、格局大气、合作共赢；
4、社会责任：我们对今日取得的点滴成就，满怀感恩之心，企业与员工以繁星教育基金为主体，积
极参加多种形式的慈善公益活动，近几年每年捐赠均超过500万元（年均资助贫困学生超过2000人），我
们发自内心——感恩时代、效忠国家、奉献爱心、回报社会！
（二）技术创新及应用先导是企业发展的法宝
利亚德原创的LED小间距技术及系列LED高清产品，自2012年推向全球高端市场以来，每年均高速增长，
2017年实现订单27亿（领创全球），成就了利亚德全球LED显示屏市场占有率蝉联第一的殊荣；
利亚德旗下的全资子公司NP公司，引领全球光学动作捕捉技术（毛利率高达79%），在VR、影视制作、
模拟仿真、人工智能等方面广泛应用，业务蓬勃发展、业绩增长喜人；
利亚德旗下的美国平达在LCD显示及控制技术也在全球处于引领地位（北美控制室和企业用户市场市
占率第一），同时，利亚德旗下的德国EYEVlS公司，也在DLP背投技术方面全球享有盛誉；
截止今日，利亚德智能显示的产品技术布局（LED、LCD、DLP）已基本完成，在智能显示产品与技术
的全覆盖战略的推动下，在利亚德销售及客服平台的支撑下，必将取得智能显示产业的高速增长及全面丰
收。
（三）高效的决策执行机制
前瞻市场、规划战略、长远布局、超强执行；
敏锐地看准LED小间距广阔市场，率先研发并成功推向市场；
对城市景观亮化市场的提前预知与预判，成功收购全国各大区域景观亮化龙头企业，成为国内夜游经
济的龙头；
面对文化科技融合产生的文旅新业态，市场规模将达数万亿，通过收购励丰文化，不仅这几年硕果累
累，而且，利亚德与数十个城市及旅游景点的合作对接，为今后文旅业务的腾飞打下了坚实的基础；
三年前在欧洲斯洛伐克投资布局，业已建成投产的LED显示工厂，为快速服务欧洲市场，并应对中美
贸易战作好了充分的准备；投资美国NP公司，迎接未来VR市场的全面爆发；对美国平达、EYEVIS的投资并
购，为利亚德成为引领全球视听科技与产业的跨国集团，奠定了坚实的基础。
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（四）耀眼的业绩、品牌影响力和综合实力
中国重大政治活动（如奥运、国庆、阅兵、G20峰会、一带一路峰会、金砖会议、上合峰会、联合国、
世界杯等项目），利亚德提供的显示及城市光环境表现出众，为公司赢得了荣誉、知名度和名牌影响力，
也得到客户及合作伙伴的广泛认可和高度赞誉，加上公司上市以来业绩（利润）的超高速增长（近四年年
均接近倍增，增速夺目，为资本市场高度关注），这是利亚德长期发展的坚实基础和有力保障。
从综合实力看，通过近几年的快速发展，利亚德积累了较强的综合实力：
1）技术研发及生产实力（知识产权不断积累、产能不断扩大）；
2）极具拚博精神的高效团队（人均收入高达200万元，700多名专业的国际员工）；
3）较强的融资能力（公司经营性现金流不断向好，资产负债率41%，银行授信规模达40多亿，实际控
制人股票质押率16%，可提供公司资金不时之需）；
4）极具实力和价值的营销及服务平台（境内几百家渠道合作伙伴、境外二千多家经销商是利亚德的
宝贵财富及核心竞争力）
引用毛主席的两句经典诗句表达利亚德人的心境和信心
冬雷阵阵夏冰雪，
风云变幻勇向前；
雄关漫道真如铁，
如今漫步从头越。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018 年，国内及国际经济环境发生变化，截止目前公司经营业务同样受到一些影响，但是公司仍然在
竭尽全力实现年初制定的 16-18 亿元净利润目标，并尽力持续改善经营性现金流净额指标，同时，本年度
公司股票市值受到较大影响，使投资者面对较大的压力。
在年度目标指引下，2018 年公司围绕“文化科技融合”的战略，利亚德全体员工上下齐心，团结一致，
努力实现承诺业绩。
1、订单、营收及净利润符合预期
报告期，新签订单及新中标项目金额 60.4 亿元，较上年同期增长 44.15%。
年度 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 同比
业务板块 订单（亿元） 比重 订单（亿元） 比重 增长
智能显示 34.5 57.12% 25.6 61.10% 34.77%
夜游经济 17.7 29.14% 11.5 27.45% 53.91%
文旅新业态 6.5 10.76% 3.6 8.59% 80.56%
VR 体验 1.7 2.98% 1.2 2.86% 41.67%
合计 60.4 100.00% 41.9 100.00% 44.15%
报告期，实现营业总收入 36.11 亿元，比去年同期增长 43.71%，归属于上市公司股东的净利润达到 5.86
亿元，比去年同期增长 57.92%，扣非后净利润为 5.49 亿元，比去年同期增长 55.81%。
年度 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
同比增长
业务板块 营业收入（元） 比重 毛利率 营业收入（元） 比重 毛利率
智能显示 2,132,578,996 59.06% 33.06% 1,623,245,706 64.60% 35.70% 31.38%
夜游经济 1,043,648,016 28.90% 35.75% 652,494,406 25.97% 43.09% 59.95%
文旅新业态 302,817,684 8.39% 39.65% 131,109,012 5.22% 39.08% 130.97%
VR 体验 128,797,773 3.57% 79.07% 101,727,440 4.05% 78.70% 26.61%
其他 3,279,729 0.09% 82.85% 4,154,130 0.17% 62.33% -21.05%
合计 3,611,122,199 100% 36.08% 2,512,730,694 100% 40.39% 43.71%
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期，各板块业绩符合预期。智能显示为公司主要业务支撑，占比59%，由于渠道销售占比提升，毛利
率下调2.64点；夜游经济增速接近60%，毛利率36%；文旅新业态增速提高达130%，毛利率保持近40%；
VR体验毛利率保持近80%。
截至本报告公告之日，新签订单及新中标项目金额 76 亿元，符合年度目标预期，为实现年初制定的
16-20 亿元的净利润目标提供了有力支撑。
2、经营性现金流净值已进入良性运转状态
经销模式的顺利拓展，有效地改善了公司经营性现金流净值，使经营性现金流进入良性运转状态，连
续 6 个季度同比大幅增长，助推公司保持稳定高速增长。报告期内经营性现金流净值为 1.86 亿元，比去年
同期增长 155%。同时，应收款占营业收入比重也在逐步减小。
2018 年 2018 年 2017 年 2017 年
2017 年度 2016 年度
上半年 一季度 前三季度 上半年
经营活动产生的现金流
186,358,580 90,105,671 778,915,244 182,216,525 72,947,872 13,769,475
量净额（元）
较上年同期增长率 155% 165% 5557% 317% 158% -88%
应收款/营业收入 29% 27% 31% 34% 34% 40.36%
智能显示在渠道销售全款提货的付款方式影响下，经营性现金流较上年同期改善明显，应收款出现负增长；
夜游经济受到国内经济形势的影响，现金流较上年同期相比较差，但公司会根据项目风险评估挑选承接项
目，规避风险；智能显示比重较大，且现金流充裕，可以弥补夜游经济现金流的缺乏。
经营性现金流（元） 应收款（元）
板块
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增长率 2018 年 1-6 月 比重 2017 年 1-6 月 比重 增长率
智能显示 172,517,706 -65,732,049 3361.71% 1,090,011,649 58.08% 1,159,328,835 68.41% -5.48%
夜游经济 -69,630,098 31,728,049 -319.46% 404,368,245 21.12% 180,029,775 10.62% 124.61%
文旅新业态 28,636,239 48,190,174 -40.58% 398,224,764 20.80% 338,003,855 19.95% 17.82%
VR 体验 54,834,732 58,761,698 -6.68% 22,095,233 1.15% 17,291,877 1.02% 27.78%
合计 186,358,580 72,947,872 155.47% 1,914,699,893 100.00% 1,694,654,342 100.00% 12.98%
3、内生是公司高速成长的源动力
自 2017 年开始，公司放缓对外投资并购，依靠小间距的技术优势和行业先导地位，整合集团内部资
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
源，内生已经成为公司高速成长的源动力。上年同期，合并范围内增加了 NP 以及君泽照明，报告期合并
利润几乎没有，完全依靠内生驱动稳定高速成长。
报告期，公司继续发挥四大业务板块的行业优势，整合板块资源，努力实现年度业绩目标。
（一）新技术、新产品、新渠道，小间距电视进入新征程
2018 年 7 月，全球显示行业具有权威地位的国际市场调查机构 Futuresource 发布了基于 2017 年全年
度行业数据的市场调查报告，研究表明：LED 显示市场占有率利亚德排名全球第一，其中 LED 小间距电
视市场占有率利亚德排名全球第一。美国平达在美洲市场上的液晶拼墙中占有 12%的市场份额，位列三星
（32%）、NEC（19%）、LG（18%）之后排名第 4 位；其中在美洲的两个垂直市场上排名第一：在控制室
市场排名第一，占 34%市场份额；在企业客户市场排名第一，占 35%市场份额。
1、小间距占比逐步提升
随着国内中端市场的启动，公司通过拓展小间距电视经销模式，使小间距电视的比重有所提升。截至
本报告公告之日，小间距电视新签订单 22.6 亿元，较去年同期增长 45.81%；2018 年 1-6 月，确认收入 11.29
亿元，较去年同期增长 44.04%；报告期内，由于渠道销售毛利率为 23.6%，拉低了小间距电视综合毛利率
34.22%。
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
显示种类 营销模式 比重 比重 增速
营业收入（元） 营业收入（元）
直销 742,165,215 34.80% 587,547,079 36.20% 26.32%
LED 小间距
经销 386,814,230 18.14% 196,248,059 12.09% 97.10%
电视
小计 1,128,979,445 52.94% 783,795,138 48.28% 44.04%
直销 401,906,859 18.85% 133,355,453 8.22% 201.38%
LED 显示屏 租赁 45,660,290 2.14% 33,356,502 2.05% 36.89%
小计 447,567,149 20.99% 166,711,956 10.27% 168.47%
LCD 大屏拼墙 经销 556,032,401 26.07% 672,738,611 41.44% -17.35%
合计 2,132,578,996 100.00% 1,623,245,705 100.00% 31.38%
注：本报告将上年同期计入直销的平达小间距产品调整到经销。
2、千店计划推进渠道拓展
公司的渠道销售模式在经过渠道产品研发、渠道合作伙伴开发后，进入与渠道合作伙伴统一销售战略
规划全国市场推广阶段，2018 年 4 月开始，公司推进“千店计划”，计划于 2018-2020 年三年时间在全国
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
范围内与渠道合作伙伴建立千家店面，每年搭建 300 家的进度，实现利亚德提出的“参观经济”，并以此
为平台，展示公司智能显示全系列产品，拓展公司其他业务板块，并可为未来小间距 to C 产品的推广提供
销售渠道。
根据渠道商的规模设定不同店面面积，店面分为视听科技旗舰店、体验店和体验中心。截至本报告公
告之日，渠道合作伙伴共 460 家，经过严格筛选批准设立店面的渠道商经过严格筛选并开始筹备店面的已
经达到近 250 家；目前，除了广东和青海省尚未建设之外，其他省份均已有建完的店面。
2018 年，公司为拓展渠道业务，计划召开省级分享会 24 场，地市级/小型分享会约 200-300 场，省级
以上展会 25 场。截至目前，按计划如期举办省级分享会 18 场，并受到全国各地渠道商的高度认可，每场
参会人数均超过 600 人。
报告期，由于渠道产品产能受限，经销订单 3.6 亿元；公司于 7 月份投入扩产，目前产能已经完全释
放，年度订单目标可达 10 亿元。截至 8 月 19 日，境内经销订单 4.5 亿元，较上年同期增长 91%。
3、全系列智能显示产品陆续推出
利亚德践行“全球视听科技领创者”的愿景，率先在业界提出“显示产品全覆盖”的战略。在已有的
LED 显示屏、LED 小间距电视、LED 租赁显示、LED 创意显示、LCD 拼墙的基础上，陆续推出了更多创
新的智能显示产品及行业解决方案。
（1）透明屏
公司于 2018 年 6 月份推出了可广泛适用于智能楼宇及新零售客户的“透明产品一站式解决方案”，适
用于橱窗类的透明贴膜屏、适用于室内大尺寸的透明屏、幕墙及橱窗的替代方案-玻璃屏、适用于室外的格
栅镂空屏和共形屏等 6 大系列共计 20 余种产品。这些透明型产品的上市将使利亚德的客户群体更加多元
化，产品线更加丰富，显示业务的稳健、高速和持续的增长基础更加稳固和牢靠。
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）智慧教育空间信息化解决方案
公司教育事业部整合的全套“智慧教育空间信息化解决方案”，主要服务于各地方院校的信息化建设。
解决方案融合物联网、虚拟现实、增强现实、云计算、大数据等技术。围绕“让学习更有兴趣”、“让学习无
处不在”、“让教学质量可评估”三大主题进行顶层设计。从技术层面上为教育信息化与教学内容深度融合进
行全方位保驾护航。智慧教室解决方案、虚拟仿真实验室解决方案、校园电视台解决方案等已成功服务于
各知名院校并得到充分肯定。
（3）智能会议系统
利亚德正式推出“覆盖全显示产品”的高效会议系统智能解决方案，包括：针对 50 人以下小型会议
室的 65 英寸、75 英寸、86 英寸及 100 英寸交互液晶平板系列；针对 100 人以上中型会议室的 128 英寸可
交互超短焦投影系列；针对 100 人以上中型（高端）会议室的可交互 135 英寸~160 英寸 LED 电视系列；
针对 200 人以上大型会议室 LED 巨幕+交互液晶平板的系统方案。所有会议系统中内置了利亚德定制开发
的智能会议软件平台，具备易写、易投、易看、易连接、易分享、易管理等特色，可为企业、政府等商用
客户带来便捷、智能的会议体验，有助于提高企业的决策效率、运营指挥效率、服务保障效率、风险管理
效率等。
（4）DLP 大屏幕系统
公司于 5 月合并的 eyevis 是德国 DLP 大屏幕系统制造商，是控制中心、广电行业、虚拟仿真等可视
化系统专业应用领域领先的供应商和集成商之一，专注于为控制中心、展会信息、广电行业和虚拟仿真等
应用场合提供视觉显示系统解决方案。eyevis 解决方案包括显示器、图形控制器、相关软件和配件。在全
球 85 个国家实施了超过 2500 个视频墙项目。其产品在视频效果，播放控制和远程视频传输等封方有独特
的领先技术。而其子公司 Teracue，是专业 IPTV 和视频网络系统的制造商和供应商。
本次收购不但有利于公司整合销售资源，开拓欧洲、中东和非洲（EMEA）市场，同时也为公司的智
能显示板块增加了 DLP 拼墙解决方案，以满足目前小间距电视尚未替代的客户需求。
（5）supersafe
7 月份已经量产的 supersafe 产品已经正式推向市场，受到客户的认可和好评，提升了产品的安全性、
稳定性和产品外观。
4、MINI LED 完成研发进入中试阶段
利亚德 MINI LED 产品于 2018 年 3 月底发布，现阶段 MINI LED 产品开发及样品试制工作还在进行;
其中 P1.25 MINI LED 产品处于工艺稳定、性能提升和小规模中试阶段，目前良率>99.98%，效率>23kuph；
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
P0.9 和 P0.6 MINI LED 产品处于开发和工艺验证阶段。预计 MINI LED 产品 1-2 年可实现规模生产，投放
市场。目前公司研发的 MINI LED 产品采用批量转移技术，处于全球技术领先地位。
为加快推动新型显示技术的研发和产业化，利亚德和 saphlux 签订“Saphlux-利亚德联合实验室”合作协
议，双方旨在 mini LED、micro LED 和高亮度激光投影领域开展深入合作。saphlux 拥有全球领先的半极
性 GaN 及相关技术，可解决 LED 晶圆的波长一致性和峰移的问题，对于提升 LED 光源质量、减少工艺成
本具有相当积极的作用。
5、小间距电视市场逐步放大
随着小间距电视中端市场的加速扩展，海外市场的逐步渗透，小间距电视售价的降低，以及技术进步
带来的成本大幅下降，小间距电视的应用领域也在扩展，包括全球影院市场、民用市场等更精细的显示领
域均将有所应用，小间距电视的市场容量在不断放大，预计未来3-5年，全球小间距销售额将保持30%以上
增速。
以影院市场举例计算：据国际院线统计数据分析，截止到2017年底，全球已拥有超过16万块数字屏幕，
其中中国数字屏幕保有量超过5万块，并保持每年15-20%的增长，由于目前绝大多数院线的数字屏幕已投
入近10年，存在设备老化、维护不及时、投影机灯泡性能随着放映时长衰减严重等，导致放映画面亮度、
对比度、色彩达不到放映标准，严重影响观众的观影体验，有关报告显示，2019年之后全球电影院线将出
现大规模的放映设备更换，老旧放映设备将淘汰升级为新型电影银幕，预计LED 小间距电影级显示产品
将替代原有数字屏幕的5%-10%市场份额，市场容量将超过300亿。
利亚德自 2016 年起，已启动 LED 电影级显示屏的研究，与国际、国内几家电影行业的专业公司
进行新一代电影银幕开发，2018 年开始进行符合 DCI 国际标准的 LED 影院银幕测试，同时产品将面向电
影放映、大型团体活动、体育节目直播、电竞比赛、舞台剧演出等多种需求的创新服务，满足电影院线向
用户提供高端服务体验、满足多样化服务需求所需的成套设备，开发促进电影院文化娱乐经营消费业态升
级的行业解决方案。
6、报告期内重要项目
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俄罗斯2018世界杯闭幕式手持屏 2018年冬奥会NBC 电视台
济南智慧泉城运营管理中心一体化 青岛海洋科学与技术国家实验室超算中心大数据
可视化综合解决方案
助力海南特区 30 周年，利亚德智慧信息大数据可视化综合解决方案接受习近平总书记检阅
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NBA标准赛场整体解决方案 Amazon Headquarters
铁路总公司山西集团公司指挥调度系统方案（国内铁路系
统首个采用小间距LED显示产品的信息调度指挥中心） 雄安新区市民服务中心LED显控系统
（二）挑选优质夜游，保障稳定增速
自 2016 年开始，夜游经济行业进入行业客户结构调整，2017 年行业呈现“井喷"势头，全国各个区域
需求旺盛，并且夜游经济有效促进了当地旅游业发展，带动消费增长。
例如，西安的夜游经济投入较大，同时也引爆了旅游业。据西安市旅游发展委员会于 7 月 23 日公布：
2018 年 1-6 月，我市接待海内外旅游游客 11471.75 万人次，同比增长 45.36%，旅游业总收入 1147.58 亿元，
同比增长 56.32%。
2018 年，行业需求不减，但由于国内经济形势发生变化，部分城市根据财政预算调整夜游经济投入额
度及付款方式。公司为防范风险，保证公司稳定高速成长，严格甄选项目。
1、2018 年新签项目
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序号 合同名称 合同金额(元）
青岛滨海步行道全线及沿线建筑、青岛湾、汇泉湾周边、火车站及周边、
1 中山路、贵州路、太平路、莱阳路、文登路、香港西路（太平角六路以西）、 357,981,800
小鱼山及周边、观象山、信号山、太平山亮化提升工程
2 青岛市山东路市南区路段亮化提升工程 134,993,200
3 青岛城阳区城区亮化提升二期工程 61,060,000
4 青岛奥帆中心提升改造工程 57,000,000
5 青岛城区亮化提升二期项目 53,102,000
6 深圳湾广场景观照明工程 51,678,000
7 深圳 2018 年观澜河（环观南路-人民路段）两岸等重要节点迎春灯光工程 45,936,000
8 深圳市福田区景观照明提升工程项目 42,391,305
9 深圳湾大街景观照明提升工程 19,276,400
10 深南东路景观照明提升工程Ⅱ标段 11,585,568
11 安顺市西秀区文化旅游人居环境提升工程 200,000,000
12 上海临港松江高科技园新建生产及辅助用房项目屋盖工程泛光照明工程 40,784,698
13 上海城阳区城区亮化提升二期工程 30,683,864
14 上海国际金融中心中金所项目室内照明工程 18,619,091
15 曲阜尼山儒宫室内照明 22,000,000
16 兰州鸿运金茂综合体一期、二期工程 20,913,000
17 扬州宝应县生态体育休闲公园建设项目体育场馆及室外亮化工程 14,685,664
18 岳阳市城市亮化工程提质改造项目 13,520,000
19 宁波中山路沿线建筑景观照明提升工程 10,000,000
西安市高陵区东方红路、鹿祥路、南新街、鹿苑大道全段亮化示范街项目施
20 32,953,443
工招标
2、报告期实施的重大项目
（1）青岛奥帆中心
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（2）深圳后海
（3）中国瀑布之乡-安顺市
（三）文旅新业态
遵循国内旅游产业发展从浅表观光的“快游”全面转向深度体验的“慢游”趋势，继续推进文化与旅
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游融合的创新方向，打造文旅新业态。
2018 年实施的经典项目如下：
1、广州绿轴广场及创新创意大厦情景空间秀
以科普娱乐与休闲消费为基础，通过创新的声光电多媒体及互动体验技术，融合科学城历史文化与特
色，将科学城广场、绿轴广场打造成为科学城的城市客厅、文化地标和亮丽名片，重塑可持续运营的生活
空间。
2、三亚椰海青春实景影画《红色娘子军》
《红色娘子军》以爱国主义和革命传统教育为主题，传承红色娘子军革命精神，丰富琼岛文化内涵，
进一步丰富文化旅游产品供给，也是三亚槟榔河演艺主题公园的一期工程和核心项目。
3、蓬莱海滨广场演艺秀
由利亚德、蓬莱市蓬莱阁文化传播有限公司、蓬莱阁旅游有限责任公司共同打造以仙道文化故事情节
为背景的水舞灯光秀大型演艺项目，为利亚德继投资《天酿》演艺之后，又一与当地政府共同出资打造的
演艺秀。从技术创新层面上，该项目投入使用水幕、虚拟现实、裸眼 3D 等集于一体的多种目前行业内创
新科技手段，将集聚立体空间感的动态画面投射到建筑幕墙和喷泉水幕上，在夜间形成具大的视觉冲击力
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的画面。目前，该演艺已经对外开放试运行。
4、2018 年新签项目
序号 合同名称 合同金额(元）
1 秦皇岛市北戴河区鸽子窝公园鸟博及亭廊提升维修项目 39,936,887
2 秦皇岛市北戴河区旅游光观路线亮化提升工程项目 127,993,969
3 集发农业梦想王国 DT 儿童剧项目 7,590,000
4 绿轴广场及创新创意大厦情景空间秀项目 109,989,000
5 大型椰海青春实景影画《红色娘子军》 14,998,000
6 九洞天景区洞内主题互动体验项目 43,500,000
7 蓬莱海滨广场演艺秀 82,680,000
（四）“VR 体验”新思路
2017 年收购 NATURAL POINT 公司 100%股权后，公司为在境内市场推广 NP 产品，在集团内成立了
VR 事业部；VR 事业部结合 NP 产品的技术以及国内行业客户需求，打造出了多种 VR 体验解决方案。2018
年，集团 VR 事业部逐步推广 VR 解决方案，订单目标 4500 万元。为更快捷地满足国内客户需求，公司正
在投入建设 VR 产线，实现 NP 产品本土化。
1、VR 体验应用领域
报告期，VR 体验实现营业收入 1.29 亿元，较上年同期增长 26.61%，毛利率 79%。
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2018 年 1-6 月 2017 年 2-6 月 同比
应用领域
营业收入（元） 比重 营业收入（元） 比重 增长
文化娱乐 37,402,808 29% 29,185,075 29% 28.16%
测量与研发 24,630,249 19% 22,829,089 22% 7.89%
培训 9,827,420 8% 22,080,240 22% -55.49%
生命科学 29,801,973 23% 14,127,487 14% 110.95%
体育 14,116,497 11% 9,066,851 9% 55.69%
工业运用 13,018,826 10% 4,438,698 4% 193.30%
合计 128,797,773 100% 101,727,440 100% 26.61%
与上年同期相比，VR 产品除了在文化娱乐和测量与研发领域始终保持高比例之外，生命科学和工业运
用领域比重有所提高。
2、新型解决方案推出——虚拟仿真 CAVE 系统
虚拟仿真 CAVE 系统的基本功能是能消除时间与空间造成的认知阻断，实现 1：1 的 3D 显示、模拟和
交互。根据不同的应用需求，会开发不同的内容设计，以达到具体应用的显示和交互。该系统主要应用于
产品设计、流程培训、医疗仿真，还可以应用在能源开发、模拟驾驶、现代制造业、地理信息系统、建筑
视景与城市规划等领域。
3、报告期典型应用项目
(1）亚马逊 VR 体验店
亚马逊在美国加州的圣地亚哥创建迄今超大空间 VR 体验最奢华尝试，占地面积 5574 平方米！其中的
动捕设备选用公司动作捕捉产品。
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（2）俄亥俄州立大学生命科学应用
美国利用 OptiTrack 的动捕技术，进行外骨骼（固定在背带上的机械臂）载物分析，已达到为载物者
解放双手的目的。
（五）文化科技融合体现愈发明显
在公司“文化科技融合”平台之上，在公司业务协同思路的引导下，各成员公司相互配合、相互支持，
智能显示、夜游经济、文化旅游、VR 体验，板块融合越来越明显。
1、上合峰会——夜游经济与智能显示的融合
上海合作组织青岛峰会，公司承建了包括《有朋自远方来》灯光焰火艺术表演创意显示、夜景亮化提
升等工程，同时以高品质 LED 显示产品和系统解决方案，驻场式保驾服务，助力峰会圆满举办。上合组织
青岛峰会成功地举办受到习总书记的认可：上合组织青岛峰会办得很成功，山东省特别是青岛市作出了很
大贡献，服务保障工作有力有序、精心细致，体现了世界水准，展示了中国气派、山东风格、青岛特色，
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谨向为此付出努力的广大干部群众表示慰问和感谢。举办上合峰会，为青岛、为山东的发展带来了新的机
遇，希望认真总结“办好一次会，搞活一座城”的有益经验，推广好的做法，弘扬好的作风，放大办会效
应，开拓创新、苦干实干，推动各项工作再上新台阶。
6 月 9 日晚，大型灯光焰火艺术表演《有朋自远方来》，是利亚德集团继 2008 年北京奥运会开幕式以
来与张艺谋导演关于国家重大盛事的二度完美合作，公司经过 4 个多月倾力打造的海上舞台多媒体 LED 球
成为整场灯光焰火艺术表演环节的“点睛之笔”；有幸承建了本次峰会主会场青岛奥帆中心夜景照明提升
工程，以大气、典雅的灯光向出席此次峰会的各国领导人展现新时代的大国风范；同时还承建了 10 多处
LED 显示屏项目，并且为公安指控中心开发了大数据高分可视化系统，此系统以功能强大的利亚德高分媒
次服务器为硬件支撑，基于重大保障需求设计开发的指控体系，能够迅速、准确及稳定地在不同业务模块
中切换和联动，它代表了现在最先进的公共安全领域重大保障活动 LED 显示系统的应用技术，为峰会安监
工作保驾护航。
30
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、北戴河全域旅游——夜游经济、文旅新业态与 VR 体验的融合
7 月 15 日，奇幻乐园2018 北戴河首届光影艺术节在怪楼奇园盛装举办，光影与文化科技创新融合
让怪楼奇园景区美轮美奂，这是利亚德集团打造北戴河核心景区升级促进京津冀文化科技创新融合协同发
展的实例。
利亚德集团运用 4D 成像、全息技术、建筑投影、动作捕捉、激光造型等高精尖科技手段，通过对秦
皇岛鸟类博物馆、北戴河怪楼奇园、集发生态农业观光园、奥林匹克大道公园，文化馆等核心景区以及北
戴河鸽子窝公园、海北路星空花海、海滩路等各节点旅游观光线路核心景点进行创意声、光、影、互动升
级改造，打造吸引人停留的文化空间，适合人活动的文化场所，满足人消费的文化业态，建设沉浸式体验
式文化空间，助力北戴河创建国家全域旅游示范区，创造北戴河美好生活。
31
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、《又见马六甲》剧场——文旅新业态与智能显示的融合
万众期待的剧场 7 月 7 日公演圆满结束，马六甲首个拥有 360 度旋转观众席的世界级剧场，夜幕降临
后，1800 平米异形 LED 玻璃幕墙衬托下的马六甲新晋文化地标，完美的展现了越夜越美丽的视觉效果。《又
见马六甲》是王潮歌导演印象又见系列演出的第十部，用时也是王潮歌团队打造的第一个海外“又见”
系列。《又见马六甲》剧场建筑面积约 24000 平米、总高度达 32.5 米，整座建筑在方盒子体量顶部凹入若
干弧体，表面由上万片菱形金属铝板组成的白色鳞片和 1800 平米异形弧面玻璃幕墙包裹，可反射周边环
境又独立变化而自成气象。此次 LED 屏幕的创新性应用，是将 LED 模块与幕墙玻璃形成单元模组，以拼合
的方式最终形成巨幅的 LED 显示屏，LED 屏幕不再是建筑的“伤疤”，而成为建筑形态的一部分，随着 LED
的点亮，建筑的表情发生了戏剧性的变化，创造性的延展了多种建筑材料的使用和表达。
（六）投资者关系管理
2018 年的资本市场波动较大，为了让投资者更多了解公司业务情况，2018 年公司组织了 21 次共 659
人的现场和电话调研活动，超过去 2017 年全年的人数，同时董秘参加了 11 次券商组织的策略会及路演活
动，并通过网络业绩说明会、互动易平台、公司网站、微信平台等多种方式与投资者进行交流。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
报告期内订单及验收项
营业收入 3,611,122,199.43 2,512,730,693.83 43.71%
目增加所致；
32
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内订单及验收项
营业成本 2,308,361,817.43 1,497,815,190.77 54.12%
目增加所致；
报告期内销售订单增
销售费用 265,590,062.36 231,966,112.98 14.50% 加，其相应的销售费用
增加；
报告期内利亚德集团经
管理费用 315,609,246.50 269,783,048.80 16.99% 营规模扩大，其管理费
用增加；
报告期内偿还并购 NP
公司的内保外贷款导致
财务费用 44,234,577.85 106,498,440.36 -58.46% 贷款利息减少；汇率变
动导致汇兑收益增加所
致
上年同期美国 PLANAR
公司实现连续盈利，以
所得税费用 98,530,618.82 26,530,521.57 271.39% 前年度未确认的递延所
得税资产上年予以确认
所致；
报告期内对研发项目投
研发投入 129,825,423.18 117,660,583.85 10.34%
入的各项费用增加
经营活动产生的现金流 报告期内智能显示业务
186,358,579.89 72,947,871.74 155.47%
量净额 板块项目收款较好所致
上年报告期支付取得
投资活动产生的现金流
638,193,291.72 -1,206,009,024.73 152.92% NP 和君泽照明的投资
量净额
款所致
报告期内偿还银行贷款
筹资活动产生的现金流
-1,176,525,994.48 2,051,580,649.12 -157.35% 增加，同时归还大股东
量净额
往来款所致
报告期内偿还银行贷款
现金及现金等价物净增
-359,434,164.44 919,493,962.26 -139.09% 增加，同时归还大股东
加额
往来款所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
33
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
分行业
LED 行业 3,611,122,199.43 2,308,361,817.43 36.08% 43.71% 54.12% -4.31%
分产品
智能显示 2,132,578,996.08 1,427,540,844.37 33.06% 31.38% 38.74% -3.55%
夜游经济 1,043,648,016.30 670,531,546.56 35.75% 59.95% 83.33% -8.20%
文旅新业态 302,817,684.49 182,764,365.94 39.65% 130.97% 128.71% 0.60%
VR 体验 128,797,773.36 26,962,634.08 79.07% 26.61% 24.45% 0.37%
其他 3,279,729.20 562,426.48 82.85% -21.05% -64.06% 20.52%
分地区 2,540,085,936.44 1,623,121,745.15 36.10% 74.64% 89.57% -5.03%
华北地区 344,956,564.55 230,014,505.11 33.32% -9.42% 5.68% -9.53%
华东地区 795,805,013.74 488,035,573.98 38.67% 97.08% 102.30% -1.59%
华中地区 216,587,084.44 152,586,273.17 29.55% 47.68% 61.20% -5.91%
华南地区 671,233,623.93 431,317,384.81 35.74% 209.50% 219.66% -2.05%
东北地区 43,326,312.57 29,364,882.16 32.22% 36.72% 44.12% -3.48%
西南地区 318,683,437.44 197,845,907.00 37.92% 84.06% 112.64% -8.34%
西北地区 149,493,899.77 93,957,218.92 37.15% 47.40% 72.99% -9.30%
境外（含港奥台） 1,071,036,263.00 685,240,072.28 36.02% 1.20% 6.80% -3.35%
大洋洲 5,920,077.85 3,028,012.36 48.85% -4.82% 17.70% -9.79%
非洲 15,979,628.87 9,733,819.99 39.09% 19.59% 9.86% 5.40%
南美洲 24,269,621.06 11,374,029.01 53.13% -19.35% -38.42% 14.50%
北美洲 686,698,950.76 454,594,218.79 33.80% -10.90% -3.89% -4.83%
欧洲 140,411,119.13 85,349,709.81 39.21% 21.27% 25.87% -2.23%
亚洲（中国以外） 197,756,865.32 121,160,282.33 38.73% 61.96% 70.89% -3.21%
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
对主要收入来源地的销售情况
当地行业政策、汇率或贸易政
策发生的重大不利变化及其
主要收入来源地 销售量（平方米） 销售收入（元）
对公司当期和未来经营业绩
的影响情况
境内 112,984.62 1,190,340,506.45 无影响
通过美元结算，报告期内美元
北美洲 14,912.22 622,031,080.20 升值，对公司业绩产生有利影
响
大部分通过美元结算，报告期
亚洲（中国以外） 7,110.10 160,843,049.43 内美元升值，对公司业绩产生
有利影响
34
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
大部分通过美元结算，报告期
欧洲 3,085.80 114,845,608.85 内美元升值，对公司业绩产生
有利影响
大部分通过美元结算，报告期
境外其他 3,752.93 44,518,751.15 内美元升值，对公司业绩产生
有利影响
智能显示合计 141,845.67 2,132,578,996.08
不同销售模式类别的销售情况
本报告期 上年同期
销售模式类别 同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
直销 2,622,615,277.97 72.63% 1,610,387,520.77 64.09% 62.86%
经销 942,846,631.32 26.11% 868,986,670.49 34.58% 8.50%
租赁 45,660,290.14 1.26% 33,356,502.57 1.33% 36.89%
合计 3,611,122,199.43 100.00% 2,512,730,693.83 100.00% 43.71%
报告期内销售收入占公司营业收入 10%以上产品
√ 适用 □ 不适用
产品名称 产能 产量 产能利用率 在建产能
智能显示（平方米） 155,357.11 137,402.81 88.44%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
按权益法计算的联营企业
投资收益 1,714,218.48 0.25% 是
收益
公允价值变动损益 268,136.30 0.04% 股票投资 否
应收账款坏账准备，其他应
资产减值 41,073,085.17 6.00% 收款坏账准备，存货减值减 是
值
取得子公司投资成本小于
取得投资时应享有被投资
营业外收入 29,799,719.19 4.35% 否
单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
营业外支出 513,882.72 0.08% 对外捐赠、诉讼赔偿款 否
35
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
1,186,610,186. 1,894,198,405.
货币资金 9.63% 16.99% -7.36% 报告期因归还实际控制人借款所致。
37 70
2,095,473,207. 1,694,654,342. 报告期因销售订单及验收项目增加
应收账款 17.01% 15.20% 1.81%
80 65 所致。
报告期因销售订单增长及未验收项
3,627,076,612. 2,628,862,176.
存货 29.45% 23.58% 5.87% 目增加原材料、产成品及工程成本所
90 58
致。
投资性房地产 34,177,257.81 0.28% 30,145,097.34 0.27% 0.01%
报告期内，公司收购 Eyevis GmbH
100%股权；投资蓬莱仙悦文化传媒
188,830,593.9 60%股权；西安曲江德聖照明工程管
长期股权投资 1.53% 94,418,432.63 0.85% 0.68%
0 理有限公司 49%股权；深圳数虎图像
股份有限公司增加投资 19.06%股权;
收购绿勀照明 95%股权。
860,971,673.8 报告期海外公司及母公司增加设备
固定资产 6.99% 718,892,253.53 6.45% 0.54%
3 及建设展厅所致。
报告期内斯洛伐克工厂满足使用条
在建工程 18,690,220.92 0.15% 37,930,120.37 0.34% -0.19%
件转为固定资产。
908,148,891.9 1,886,952,799.
短期借款 7.37% 16.92% -9.55% 报告期归还并购 NP 借款所致。
7 08
长期借款 16,956,259.61 0.14% 17,152,606.07 0.15% -0.01%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.以公允价值
3,951,399.61 268,136.30 -1,362,752.86 4,254,721.01
计量且其变动
36
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计入当期损益
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
2.衍生金融资
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
产
3.可供出售金
0.00 0.00 0.00 0.00
融资产
金融资产小计 3,951,399.61 268,136.30 -1,362,752.86 4,254,721.01
投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述合计 3,951,399.61 268,136.30 -1,362,752.86 4,254,721.01
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期末无主要资产权利受限情况
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
182,245,596.72 1,262,771,888.43 -85.57%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
LIM
绿勀照 照明工 HONG
明工程 程设计、 POH、
45,000, 自有资 长期股 智慧照 -45,768.
（上海）技术咨 收购 95.00% 上海利 否
000.00 金 权投资 明 16
有限公 询、技术 勀企业
司 服务 管理合
伙企业
37
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（有限
合伙）
多媒体
软硬件
及数码
视频技
深圳数
术的开
虎图像 20,913, 自有资 长期股
发及销 收购 31.13% 刘峰 多媒体 否
股份有 224.00 金 权投资
售自行
限公司
开发的
产品及
技术；舞
台设计
谭连
起、赵
胜欢、
林松、
芦丽
智能建 丹、，郭
筑系统 彦霞、
集成工 宁波梅
利亚德 程设计、 山保税
光电集 设备安 港区德
19,500, 自有资 长期股 集成业
团系统 装、智能 其他 39.00% 渊投资 否
000.00 金 权投资 务
集成有 建筑相 管理合
限公司 关产品 伙企业
的开发、 （有限
研制、生 合伙）、
产。 北京利
国创景
投资合
伙企业
（有限
合伙）
西安曲
江城市
西安曲
照明工 建设发
江德聖
程的管 展有限
照明工 32,082, 自有资 长期股 智慧照
理、投 新设 49.00% 公司、 否
程管理 260.00 金 权投资 明
资、设 西安曲
有限公
计、施工 江圣唐
司
智慧科
技有限
38
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公司
智能节
能照明
控制系
统及管
理平台
深圳市
的软硬
智汇信
件开发、
达投资
德盛智 技术转
合伙企 智慧照
能（深 让、技术 自有资 长期股
收购 1.00 51.00% 业（有 明和系 否
圳）有限 服务、调 金 权投资
限合 统集成
公司 试服务
伙）、朱
和系统
俊、袁
运营；物
介臣
联网、云
计算、数
据中心
建立及
运营。
光电技
术领域
内的技
术开发、
技术转
上海偕 让、技术
影光电 咨询、技 1,880,0 100.00 自有资 长期股 智慧照
新设 无 否
科技有 术服务， 00.00 %金 权投资 明
限公司 照明工
程，建筑
装饰工
程，建筑
安装工
程
广播、电 蓬莱市
视节目 蓬莱阁
制作；文 旅游有
蓬莱仙 艺创作 限责任
悦文化 与表演； 22,500, 自有资 公司、 长期股 大型文 -28,018.
新设 60.00% 否
传媒有 演出经 000.00 金 蓬莱市 权投资 旅 61
限公司 纪代理 蓬莱阁
服务；组 文化传
织策划 播有限
艺术交 公司
39
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流活动；
专业化
设计服
务；艺术
表演场
馆服务。
屏幕系
统供应
商，产品
包括大
屏幕拼
接系统，
异形屏
拼接系
eyevis 40,370, 100.00 自有资 长期股 创意显 19,043,0
统，超高 收购 无 否
GmbH 111.72 %金 权投资 示 62.60
分辨率
工业液
晶显示
器、大型
仿真显
示系统、
3D 显示
系统
182,245 18,969,2
合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
,596.72 75.83
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
5,617,473. 2,030,000.1 4,254,721.0
股票 268,136.30 -1,362,752.86 0.00 0.00 自有资金
88 5 1
5,617,473. 2,030,000.1 4,254,721.0
合计 268,136.30 -1,362,752.86 0.00 0.00 --
88 5 1
40
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5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 268,299
报告期投入募集资金总额 105,314.97
已累计投入募集资金总额 248,913.8
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
截止 2018 年 6 月 30 日公司未使用完毕的募集资金总额 268,299 万元；报告期投入募集资金 105,314.97 万元；累计投入募
集资金总额 248,913.80 元，尚未使用募集资金公司尚未使用的募集资金为 19,385.20 万元，加上存放期间获取利息扣除手
续费后募集资金余额 19,845.53 万元。其中：1、2016 年公司非公开发行股票募集资金总额 148,200 万元，扣除发行费用后
的募集资金净额 147,763 万元用于收购 PLANAR 公司 100%股权、LED 应用产业园扩产项目、LED 国际产业园建设项目、
营销服务网络建设项目、研发中心创新项目及永久补充流动资金等项目。截至 2018 年 6 月 30 日，上述募集资金已使用
144,940.48 万元，公司尚未使用的募集资金为 2,822.52 万元，加上存放期间获取利息扣除手续费后募集资金余额 3,025.47
万元。2、2017 年公司非公开发行股票募集资金 122,000 万元，扣除各项发行费用后的募集资金金额为 120,006 万元。用于
收购 NaturalPoint,Inc.100%股权并购买 NaturalPoint,Inc.经营相关不动产项目，剩余募集资金用于补充流动资金。截至 2018
年 6 月 30 日，上述募集资金已使用 103,973.31 万元，公司尚未使用的募集资金为 16,562.68 万元，加上存放期间获取利息
扣除手续费后募集资金余额 16,820.06 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2015 年
收购 PLANAR 公司 33,585.2
否 100,000 100,000 0 100,000 100.00% 11 月 29 3,628.28 是 否
100%股权 6
日
2017 年
LED 应用产业园扩 否 4,200 4,200 0 4,201.76 100.04% 478.29 1,716.79 是 否
09 月 30
41
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产项目 日
2017 年
LED 国际产业园建
否 2,300 2,300 0 2,284.9 99.34% 12 月 31 0 0否 否
设项目
日
2019 年
营销服务网络建设
否 4,300 4,300 1,179.91 2,953.26 68.68% 09 月 30 0 0 不适用 否
项目（2016）
日
2019 年
研发中心创新项目
否 2,000 2,000 161.75 557.94 27.90% 09 月 30 0 0 不适用 否
（2016）
日
补充流动资金 34,942.6
否 34,963 34,963 0 99.94% 0 0 不适用 否
（2016） 3
收购
NaturalPoint,Inc.100 2017 年
82,661.1 82,661.1 82,661.1 17,643.6
%股权并购买 否 86,000 100.00% 02 月 01 5,315.62 是 否
2 2 2 7
NaturalPoint,Inc.经 日
营相关不动产项目
永久补充流动资金
否 0 3,338.88 3,347.02 3,347.02 100.24% 0 0 不适用 否
（2018）
补充流动资金 17,965.1 17,965.1
否 34,536 34,536 52.02% 0 0 不适用 否
（2018） 7 7
105,314. 248,913. 52,945.7
承诺投资项目小计 -- 268,299 268,299 -- -- 9,422.19 -- --
97 8 2
超募资金投向
无
105,314. 248,913. 52,945.7
合计 -- 268,299 268,299 -- -- 9,422.19 -- --
97 8 2
未达到计划进度或
预计收益的情况和 LED 国际产业园建设项目已于 2017 年 12 月 31 日达到预定可使用状态，本报告期尚未形成收益。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
募集资金投资项目 不适用
42
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
实施方式调整情况
适用
2016 年 8 月 18 日，本公司收到 2016 年非公发行股票募集资金净额为 1,477,629,988.54 元。截至 2016
年 8 月 31 日止，本公司以自有资金用于收购 PLANAR 公司 100%股权、LED 应用产业园扩产项目、
LED 国际产业园建设项目的资金总额为 102,639.28 元，本公司对上述募投项目先期投入的资金进行了
置换。立信会计师事务所对上述募投项目先期投入及置换情况进行了审验并出具信会师报字[2016]第
211672 号《关于利亚德光电股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。2018 年 1 月 16
日，本公司收到 2018 年非公发行股票募集资金净额为 1,200,059,974.39 元。截至 2018 年 3 月 31 日止，
募集资金投资项目
本公司以自有资金用于收购 NaturalPoint,Inc.100%股权并购买 NaturalPoint,Inc.经营相关不动产项目的
先期投入及置换情
资金总额为 826,611,200.00 元，本公司对上述募投项目先期投入的资金进行了置换。立信会计师事务
况
所对上述募投项目先期投入及置换情况进行了审验并出具信会师报字[2018]第 ZB10027 号《关于利亚
德光电股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。公司于 2018 年 1 月 17 日召开的第
三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用非公开发行募集资金置换预先投入募投项目自筹资
金的议案》及《关于使用结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已
投入部分募投项目——收购 NaturalPoint,Inc.100%股权并购买 NaturalPoint,Inc.经营相关不动产项目的
自筹资金人民币 826,611,200 元，并将收购 NaturalPoint,Inc.100%股权并购买 NaturalPoint,Inc.经营相关
不动产项目募集资金结余资金人民币 33,388,800 元全部用于永久补充流动资金。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户进行存放和管理
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
43
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
3D 光学动作
NATURAL 1,082,985,32 1,005,222,67 133,692,671. 71,832,704
子公司 捕捉软件、 - 53,156,195.09
POINT, INC. 3.88 3.20 00 .80
硬件及服务
利亚德照明
LED 照明工 150,000,000. 1,605,008,15 926,718,563. 767,052,305. 277,029,36
股份有限公 子公司 235,150,460.76
程及销售 00 0.26 89 25 6.01
司
深圳利亚德
LED 产品生 100,000,000. 1,081,027,38 475,379,519. 579,308,330. 92,551,209
光电有限公 子公司 78,648,700.27
产及销售 00 6.70 83 58 .62
司
广州励丰文
文化科技产 100,000,000. 1,055,150,37 666,184,916. 249,643,949. 59,302,539
化科技股份 子公司 49,975,751.28
业相关业务 00 0.28 98 77 .38
有限公司
上海中天照
LED 照明工 120,000,000. 360,641,977. 237,000,569. 202,656,431. 57,766,651
明成套有限 子公司 50,238,780.21
程及销售 00 37 95 75 .83
公司
44
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
照明工程设计、技术咨询、技术服务；
绿勀照明工程（上海）有限公司 收购
本报告期归属于母公司净利润-4.58 万元
广播、电视节目制作；文艺创作与表演；
演出经纪代理服务；组织策划艺术交流
蓬莱仙悦文化传媒有限公司 新设 活动；专业化设计服务；艺术表演场馆
服务；本报告期归属于母公司净利润
-2.80 万元
屏幕系统供应商，产品包括大屏幕拼接
系统，异形屏拼接系统，超高分辨率工
eyevis GmbH （Germany) 收购 业液晶显示器、大型仿真显示系统、3D
显示系统；本报告期归属于母公司净利
润 1904.31 万元
设计 LED 照明产品和 LED 智能控制系
统，照明方案的设计及技术咨询，LED
照明产品、LED 智能控制设备和照明设
品能光电技术（上海）有限公司 转让部分股权
备及配件的销售，从事货物及技术的进
出口业务。本报告期归属于母公司净利
润 80.99 万元
主要控股参股公司情况说明
1、报告期利亚德照明实现利润23,515.05万元，较上年同期增长110.84%;利亚德（西安）智能实现利润3,582.50万元，较上年
同期增长318.84%主要是由于其在利亚德平台上，实现了资源共享，并扩大了在行业内的知名度，承接重大项目的能力增强。
2、报告期深圳利亚德实现利润7,864.87万元，较上年同期增长266.43%，主要是由于其开拓渠道业务，销售订单增长所致。
3、报告期，合并报表范围增加Eyevis、绿勀照明、蓬莱仙悦；减少品能光电技术公司。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、应收账款的风险
随着公司营收规模的扩大，应收账款额度也在不断增加，因为受国内宏观经济环境、金融政策及行业
竞争的影响，以及公司客户主要以政府部门、大型企业为主，支付款项的审批流程较为复杂，且公司目前
45
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
各业务板块以项目为主，导致收款周期相对较长。虽然公司坚持以严格标准选择客户，一直以来公司呆坏
账率较低，但仍存在付款周期长带来的资金成本的增加及少量应收款坏账损失的风险，对公司的经营业绩
产生不利影响。
2、现金流风险
近年来，公司业务保持高速增长，经营性现金需求较大，存在现金流不足的风险。但公司采取了多种
措施改善经营性现金流，累计 6 个季度现金流改善明显；公司非公开发行股份募集资金 12.2 亿元于 2018
年 1 月到位，其中 3.6 亿元补充流动资金；截至 2018 年 6 月 30 日，银行批准授信金额为 42.72 亿元，使
用银行授信金额 14.46 亿元，未使用银行授信额度为 28.26 亿元，报告期内按时归还各项银行贷款，无到
期未归还的银行贷款，无展期及减免情况；同时，控股股东目前质押率仅为 16%，对资金存在需求时，控
股股东可通过质押股票支持公司业务发展；通过以上措施，公司暂时解决现金流风险。
3、规模扩张导致的管理风险
截至本报告公告之日，公司目前境内外直接控股的子公司 16 家，间接控股的公司 33 家，参股公司 17
家，分公司 53 家，公司已经发展成为跨国集团式企业，业务和员工遍布世界各地，对公司的管理水平提
出了更高的要求，存在高速成长带来的管理风险。公司自 2016 年 6 月 1 日开始执行集团化管理制度，建
立集团管理决策机制，并通过不断引进管理人才，实施员工激励等方式减弱管理风险。
4、技术革新的风险
公司拥有全球首发的小间距电视技术，且处于全球领先地位。随着全球显示技术的不断革新，目前市
场中出现 Mini LED 及 Mirco LED 产品，公司若未能及时提升技术水平，带来小间距市场份额降低的风险。
5、中美贸易战引发风险
由于中美贸易战加剧，目前公司的部分显示产品在 2000 亿收取关税清单中。但目前公司出口美国形
成的收入较少，报告期营收比重仅为 4.88%。
指标 2018 上半年 2017 年 2016 年
营业收入 3,611,122,199.43 6,470,803,346.15 4,377,935,243.28
美国实现营业收入 872,590,813.81 2,046,218,073.88 1,514,267,920.03
其中：美国自产自销营业收入 696,545,177.85 1,577,590,787.94 1,257,179,613.29
产品品种 LCD 拼墙、VR LCD 拼墙、VR LCD 拼墙
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
境内出口美国实现营业收入 176,045,635.96 468,627,285.94 257,088,306.74
产品品种 LED 显示 LED 显示 LED 显示
境内出口美国实现营业收入
4.88% 7.24% 5.87%
占营收比重
说明：
（1）利亚德在美国的销售包含美国平达、利亚德美国、NP 公司实现；
（2）美国平达和 NP 公司的产品又销往全球各地；
（3）美国平达销售产品包括 LCD 拼墙和 LED 显示产品，其中 LCD 拼墙产品全部是由美国平达自产
自销；LED 显示产品由国内生产显示模块，美国平达进行组装后销往全球（不包括中国）；
（4）利亚德美国销售 LED 显示产品成品；
（5）NP 公司销售 VR 产品，全部自采自销；
（6）美国自产自销营业收入，主要是美国平达和 NP 公司形成的收入，包括销往全球各地的销售；
（7）境内出口美国实现营业收入，主要是境内通过利亚德美国和美国平达实现的，在美国的营销收
入。
中美贸易战对公司中长期影响较小的原因：
（1）LED 显示产品
① 2016 年开始，利亚德销往境外的 LED 显示产品已大部分在美国平达组装销售；
②斯洛伐克工厂已经开始投产，可节省 14%欧盟关税，且公司的销往国外的 LED 显示产品所用主要
原材料 LED 灯及 PCB 板均采购自台湾，斯洛伐克工厂可直接从海外采购原材料，从根本上解决了贸易避
垒问题，产能也足够满足欧美日市场。
（2）VR 产品
目前 NP 公司的产品主要销往境外，为满足境内市场需求，本土化产线将于 2018 年 9 月建设完成并投
入生产，以规避进口关税的影响。
6、国内经济形势变化带来的经营风险
由于国内政府财政支出缩紧，经济环境变差，对公司的境内业务将会产生经营上的风险。但由于智能
显示板块单个订单较小，尤其是小间距产品为客户刚需，受到的影响相对较小；夜游经济与文旅新业态业
47
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
务结合越来越紧密，且带动了城市消费，受到的影响有限；VR 体验境内销售额度太小，影响忽略不计。
但若国内外经济形势进一步恶化，对公司经营存在不可预估的风险。公司将努力克服出现的风险，减小对
公司经营的影响。
48
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
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（http://www.cninfo
2018 年第一次临时 .com.cn/）《2018 年
临时股东大会 37.15% 2018 年 01 月 10 日 2018 年 01 月 10 日
股东大会 第一次临时股东大
会决议公告》（编号
2018-002 ）
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（http://www.cninfo
2017 年年度股东大 .com.cn/）《2017 年
年度股东大会 36.22% 2018 年 04 月 17 日 2018 年 04 月 17 日
会 年度股东大会决议
公告》（编号
2018-039 ）
巨潮资讯网
（http://www.cninfo
2018 年第二次临时 .com.cn/）《2018 年
临时股东大会 3.23% 2018 年 05 月 03 日 2018 年 05 月 03 日
股东大会 第二次临时股东大
会决议公告》（编号
2018-053）
巨潮资讯网
（http://www.cninfo
2018 年第三次临时 .com.cn/）《2018 年
临时股东大会 36.83% 2018 年 06 月 04 日 2018 年 06 月 04 日
股东大会 第三次临时股东大
会决议公告》（编号
2018-060）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
本人持有的
39,768,356 股
限售股将于
2017 年 6 月 3
日的次一交
易日（2017 年
6 月 5 日）解
除限售上市。 截止本报告
本人基于对 期末，承诺人
利亚德未来 严格信守承
股份限售承 2017 年 03 月 截止到
张志清 发展前景的 诺，未出现违
诺 31 日 2018-03-03
信心和公司 反承诺的情
价值的认可， 况。此承诺已
对上述限售 履行完毕。
股作出延长 9
个月股份限
售期的承诺，
延长锁定期
资产重组时所作承诺
后的限售截
止日为 2018
年 3 月 3 日。
1、本人/本企
业认购的利
亚德对价股
份自发行结
束之日起 12
截止本报告
个月内不进
期末，承诺人
周利鹤、朱晓 行转让，自上
股份限售承 2015 年 09 月 截止到 严格信守承
励、代旭及菁 述限售期届
诺 18 日 2018-09-18 诺，未出现违
英投资 满后，对价股
反承诺的情
份在满足与
况。
利亚德协商
确定的相关
条件后分三
次解禁，上述
期限届满之
50
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日起至对价
股份最后一
次解禁之日
的期间内，未
解禁的对价
股份不进行
转让。2、上
述限售期届
满后，如本人
/本企业的合
伙人成为利
亚德的董事、
监事及高级
管理人员，本
人/本企业还
将根据《中国
人民共和国
公司法》、中
国证券监督
管理委员会
及深圳证券
交易所的相
关规定执行
作为董事、监
事、高级管理
人员需要进
一步履行的
限售承诺。3、
本次交易实
施完成后，如
本人/本企业
由于利亚德
送红股、转增
股本等原因
增持的利亚
德股份，亦应
遵守上述约
定。
1、本人认购 第一次解禁: 截止本报告
的利亚德股 所取得的对 期末，承诺人
兰侠、李文
股份限售承 份自发行结 2015 年 09 月 价股份应于 严格信守承
萍、兰明、谢
诺 束之日起 12 18 日 金立翔 2016 诺，未出现违
光明、刘艳阁
个月内不进 年《专项审核 反承诺的情
行转让。2、 报告》披露后 况。
51
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
在上述法定 30 日内解禁
限售期限届 15%;第二次
满后，本人所 解禁:所取得
取得的对价 的对价股份
股份按照本 应于金立翔
协议的约定 2017 年《专
分三次解禁， 项审核报告》
上述法定限 披露后 30 日
售期限届满 内解禁 30%;
之日起至对 第三次解禁:
价股份最后 所取得的剩
一次解禁之 余对价股份
日的期间内， 应于金立翔
未解禁的对 2018 年《专
价股份不进 项审核报告》
行转让。3、 及《减值测试
上述法定限 报告》披露后
售期届满后， 30 日内解
如本人成为 禁。
利亚德的董
事、监事及高
级管理人员，
本人还将根
据《中华人民
共和国公司
法》、中国证
券监督管理
委员会及深
圳证券交易
所的相关规
定执行作为
董事、监事、
高级管理人
员需要进一
步履行的限
售承诺。4、
本次交易实
施完成后，如
本人由于利
亚德送红股、
转增股本等
原因增持的
利亚德股份，
亦应遵守上
52
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
述约定。5、
尽管有上述
约定，但是如
根据协议补
偿安排约定，
兰侠、李文
萍、兰明、谢
光明和刘艳
阁中任何一
方对利亚德
发生股份补
偿义务的，则
该义务承担
方当年实际
可解禁股份
数应为其所
对应的当年
可解禁股份
数的最大数
额扣减当年
应补偿股份
数量之差，如
扣减后实际
可解禁股份
数量小于或
等于 0 的，则
该义务承担
方当年实际
可解禁股份
数为 0。扣减
上述补偿股
份后当年可
解禁股份尚
有余额的方
可解禁。
兰侠、李文
萍、兰明、谢
截止本报告
光明、刘艳阁
期末，承诺人
兰侠、李文 作为补偿义
2015 年 01 月 截止到 严格信守承
萍、兰明、谢 业绩承诺 务人共同及
01 日 2018-12-31 诺，未出现违
光明、刘艳阁 分别承诺金
反承诺的情
立翔 2015 年、
况。
2016 年、2017
年及 2018 年
53
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
经审计的扣
非净利润数
为 1,900 万
元、2,400 万
元、
君辰投资于
2017 年 3 月 2
日以协议大
宗交易的方
式获得公司
无限售流通
股 5,368,000
股，君辰投资
自愿承诺对
其通过前述
方式取得的
公司股份进
行锁定承诺
如下：1、本
企业通过本
次交易取得
的利亚德股
截止本报告
份，于该等股
新余高新区 期末，承诺人
份过户至本
君辰投资管 股份限售承 2017 年 03 月 截止到 严格信守承
企业名下之
理合伙企业 诺 02 日 2020-04-30 诺，未出现违
日起不得转
（有限合伙） 反承诺的情
让，且本企业
况
应按照本次
交易相关交
易协议的约
定及深圳证
券交易所和
中国证券登
记结算有限
公司深圳分
公司的相关
规定办理本
企业通过本
次交易所取
得的利亚德
股份的限售
登记手续；本
企业通过本
次交易取得
54
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的利亚德股
份在满足下
列条件时，应
按照下述节
奏进行解禁：
第一次解禁：
标的公司实
现 2017 年承
诺扣非净利
润（2,600 万
元）或者标的
公司未实现
2017 年承诺
扣非净利润
但转让方已
完成业绩补
偿且标的公
司 2017 年审
计报告出具
之日起 10 日
后，本企业解
禁不超过本
企业通过本
次交易取得
的利亚德股
份总数的
25%。第二次
解禁：标的公
司实现 2018
年承诺扣非
净利润（3,200
万元）或者标
的公司未实
现 2018 年承
诺扣非净利
润但转让方
已完成业绩
补偿且标的
公司 2018 年
审计报告出
具之日起 10
日后，本企业
解禁不超过
本企业通过
55
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本次交易取
得的利亚德
股份总数的
60%。第三次
解禁：标的公
司实现 2019
年承诺扣非
净利润（3,900
万元）或者标
的公司未实
现 2019 年承
诺扣非净利
润但转让方
已完成业绩
补偿且标的
公司 2019 年
审计报告出
具之日起 10
日后，本企业
解禁不超过
本企业通过
本次交易取
得的利亚德
股份总数的
100%。2、本
次交易实施
完成后，如本
企业由于利
亚德送红股、
转增股本等
原因增持的
利亚德股份，
亦应遵守上
述约定。3、
如因本企业
违反上述承
诺给利亚德
造成实际损
失的，由本企
业承担赔偿
责任。
新余高新区 业绩承诺及 截止本报告
业绩承诺及 2017 年 01 月 截止到
君辰投资管 补偿 1、盈利 期末，承诺人
补偿安排 01 日 2019-12-31
理合伙企业 承诺期及补 严格信守承
56
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（有限合伙） 偿义务人：标 诺，未出现违
新余高新区 的公司相关 反承诺的情
君玲投资管 盈利情况的 况。
理中心（有限 承诺期为
合伙） 2017 年度、
2018 年度、
2019 年度，该
等盈利承诺
的补偿义务
人为君辰投
资、君玲投
资。2、承诺
业绩数额：标
的公司盈利
承诺期各期
的扣除非经
常损益后归
属于母公司
股东的净利
润（以下简称
"承诺扣非净
利润"）数额如
下，且标的公
司盈利承诺
期各期扣除
非经常性损
益前归属于
母公司股东
的净利润亦
不低于下述
承诺扣非净
利润：年度
2017 年，2018
年，2019 年；
承诺扣非净
利润分别为
2,600 万元，
3,200 万元，
3,900 万元；3、
业绩补偿：若
标的公司在
盈利承诺期
内未能实现
承诺扣非净
57
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利润的，补偿
义务人同意
按照协议的
约定就标的
公司实际扣
非净利润不
足承诺扣非
净利润的部
分向公司进
行补偿；长沙
众茂、肖成
军、周玲同意
并确认，其应
就补偿义务
人在协议项
下的盈利补
偿义务向公
司承担连带
责任。（1）补
偿时间：如标
的公司在盈
利承诺期内
的任一年度
未能实现当
年承诺扣非
净利润（即实
现扣非净利
润＜承诺扣
非净利润），
则盈利承诺
期内标的公
司各年度审
计报告出具
后 10 日内，
补偿义务人
应在当年根
据协议的约
定向公司进
行补偿。（2）
补偿方式：补
偿义务人应
以股份及现
金支付方式、
以其通过本
58
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
次交易取得
的交易总对
价 24,800 万
元为上限向
公司进行补
偿；若标的公
司在盈利承
诺期内的任
一年度实现
扣非净利润÷
标的公司在
盈利承诺期
内的任一年
度承诺扣非
净利润≥90%，
则补偿义务
人可暂不就
当年实现扣
非净利润不
足承诺扣非
净利润的部
分向公司进
行补偿，该等
实现扣非净
利润与承诺
扣非净利润
之间的差额
可递延至下
一年度一并
计算应补偿
现金及股份
数量。（3）补
偿金额及股
份数量：补偿
义务人应在
协议约定的
期限内，按照
公司的要求，
依据下述公
式计算并确
定补偿义务
人需补偿的
现金金额及
股份数量：君
59
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
玲投资当期
应补偿现金
金额=（截至
当期期末标
的公司累计
承诺扣非净
利润总和－
截至当期期
末标的公司
累计实现扣
非净利润总
和）÷盈利承
诺期内标的
公司累计承
诺扣非净利
润总和×7,800
万元－已补
偿现金总金
额。君辰投资
当期应补偿
股份数量=
（截至当期
期末标的公
司累计承诺
扣非净利润
总和－截至
当期期末标
的公司累计
实现扣非净
利润总和）÷
盈利承诺期
内标的公司
累计承诺扣
非净利润总
和×君辰投资
按照协议约
定所购买全
部公司股份
数量－已补
偿股份总数。
如公司在承
诺期内实施
转增或股票
股利分配的，
60
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
则补偿股份
数量相应调
整为：补偿股
份数量（调整
后）=当期应
补偿股份数
量×（1＋转增
或送股比
例）。如依据
前述公式计
算出的应补
偿现金金额
及股份数量
小于 0 时，按
0 取值，已经
补偿的现金
或股份不冲
回。在计算得
出并确定君
玲投资当年
需补偿的现
金金额后，君
玲投资应根
据公司出具
的现金补偿
书面通知，在
该会计年度
审计报告出
具之日起 10
个工作日内，
将应补偿现
金金额一次
汇入公司指
定的账户。在
计算得出并
确定君辰投
资当年需补
偿的股份数
量后，前述股
份由公司以 1
元总价回购。
若公司前述
应补偿股份
回购并注销
61
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
事宜因未获
得股东大会
审议通过或
因未获得相
关债权人认
可等原因而
无法实施的，
则君辰投资、
君玲投资、长
沙众茂、肖成
军、周玲承诺
在上述情形
发生后的 2 个
月内，将该等
股份按照本
次补偿的股
权登记日在
册的除君辰
投资、君玲投
资、长沙众
茂、肖成军、
周玲外的公
司其他股东
各自所持公
司股份占公
司其他股东
所持全部公
司股份的相
对比例赠送
给公司其他
股东或按照
符合相关法
律法规、监管
规定及公司
要求的其他
方式处理。如
标的公司盈
利承诺期各
期扣除非经
常性损益前
的净利润低
于承诺扣非
净利润，君辰
投资、君玲投
62
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资应按资产
交割日前其
各自持有标
的公司的出
资额占资产
交割日前君
辰投资和君
玲投资合计
持有标的公
司出资额的
比例，就标的
公司盈利承
诺期各期扣
除非经常性
损益前的净
利润与上述
承诺扣非净
利润之间的
差额，向公司
另行进行全
额补偿；长沙
众茂、肖成
军、周玲应就
君辰投资和
君玲投资的
前述补偿义
务向公司承
担连带责任。
（4）对价调
整：如标的公
司在盈利承
诺期累计实
现扣非净利
润总和大于
承诺扣非净
利润总和且
盈利承诺期
内标的公司
累计实现扣
非净利润总
和≥9,700 万
元，公司应按
照以下方式
对本次收购
63
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的总对价进
行调整：本次
收购总对价
调整数=（盈
利承诺期累
计实现扣非
净利润总和-
盈利承诺期
累计承诺扣
非净利润总
和）×50%，且
应在标的公
司 2019 年审
计报告出具
之日起 30 个
工作日内由
公司一次性
以现金并按
照交割日前
君辰投资、君
玲投资各自
所持标的公
司股权比例
分别向其支
付。如标的公
司在盈利承
诺期内累计
经营性现金
流量净额小
于 0，上述对
价调整将不
予实施，具体
调整方式由
各方协商确
定。
1、本公司通
上海晶禹商 过本次交易
截止本报告
务咨询事务 取得的利亚
期末，承诺人
所（有限合 德股份，于该
股份限售承 2016 年 07 月 截止到 严格信守承
伙）;上海润影 等股份过户
诺 19 日 2019-04-30 诺，未出现违
商务咨询事 至本公司名
反承诺的情
务所（有限合 下之日起不
况。
伙） 得转让，且本
公司应按照
64
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前述承诺及
深圳证券交
易所和中国
证券登记结
算有限公司
深圳分公司
的相关规定
办理本公司
通过本次交
易所取得的
利亚德股份
的限售登记
手续；本公司
通过本次交
易取得的利
亚德股份在
满足下列条
件时，应按照
下述节奏进
行解禁：第一
次解禁：标的
公司实现
2016 年承诺
扣非净利润
（3,500 万元）
或者标的公
司未实现
2016 年承诺
扣非净利润
但本公司已
完成业绩补
偿且标的公
司 2016 年审
计报告出具
之日起 10 日
后，本公司解
禁不超过本
公司通过本
次交易取得
的利亚德股
份总数的
25%。第二次
解禁：标的公
司实现 2017
65
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
年承诺扣非
净利润（4,300
万元）或者标
的公司未实
现 2017 年承
诺扣非净利
润但本公司
已完成业绩
补偿且标的
公司 2017 年
审计报告出
具之日起 10
日后，本公司
解禁不超过
本公司通过
本次交易取
得的利亚德
股份总数的
60%。第三次
解禁：标的公
司实现 2018
年承诺扣非
净利润（5,200
万元）或者标
的公司未实
现 2018 年承
诺扣非净利
润但本公司
已完成业绩
补偿且标的
公司 2018 年
审计报告出
具之日起 10
日后，本公司
解禁不超过
本公司通过
本次交易取
得的利亚德
股份总数的
100%。2、上
述限售期届
满后，如本公
司的实际控
制人、董事、
66
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
监事及高级
管理人员成
为利亚德的
董事、监事及
高级管理人
员，本公司及
前述人员还
将根据《中国
人民共和国
公司法》、中
国证券监督
管理委员会
及深圳证券
交易所的相
关规定执行
作为董事、监
事、高级管理
人员需要进
一步履行的
限售承诺。3、
本次交易实
施完成后，如
本公司由于
利亚德送红
股、转增股本
等原因增持
的利亚德股
份，亦应遵守
上述约定。4、
如因本公司
违反上述承
诺给利亚德
和/或利亚德
控股股东、实
际控制人李
军造成实际
损失的，由本
公司承担赔
偿责任。
1、为了避免 本承诺自控 截止本报告
关于同业竞
控股股东、实 可能出现的 股股东李军 期末，承诺人
争、关联交 2011 年 02 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 际控制人李 同业竞争，本 签字之日起 严格信守承
易、资金占用 21 日
军 公司控股股 生效，其效力 诺，未出现违
方面的承诺
东、实际控制 至控股股东 反承诺的情
67
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
人李军先生 李军先生不 况。
已于 2011 年 2 再是公司的
月 21 日向本 控股股东和
公司出具了 实际控制人
《关于避免 之日终止。
同业竞争的
承诺函》，承
诺如下"1、在
本人作为公
司控股股东
和实际控制
人期间，本人
及其控制的
企业不会在
中国境内或
境外、直接或
间接地以任
何方式（包括
但不限于自
营、合资或联
营）参与或进
行与公司业
务构成直接
或间接竞争
的任何业务
或活动；2、
本人承诺不
利用从公司
获取的信息
从事、直接或
间接参与同
公司相竞争
的活动，并承
诺不进行任
何损害或可
能损害公司
利益的其他
竞争行为；3、
如本人及本
人直接或间
接控制的其
他企业存在
与利亚德光
电及其全资
68
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
子公司相同
或相似的业
务机会，而该
业务机会可
能直接或间
接导致本人
及本人直接
或间接控制
的其他企业
与利亚德光
电及其全资
子公司产生
同业竞争，本
人应于发现
该业务机会
后立即通知
利亚德光电
及其全资子
公司，并尽最
大努力促使
该业务机会
按不劣于提
供给本人及
本人直接或
间接控制的
其他企业的
条件优先提
供予利亚德
光电及其全
资子公司；4、
本承诺函一
经签署，即构
成本人不可
撤销的法律
义务，如出现
因本人违反
上述承诺与
保证而导致
公司或其他
股东权益受
到损害的情
况，本人将依
法承担相应
的赔偿责任；
69
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、本承诺函
自本人签字
之日起生效，
其效力至本
人不再是公
司的控股股
东和实际控
制人之日终
止。
本人自公司
股票上市之
日起三十六
个月内，不转
让或者委托
他人管理本
人直接或者
间接持有的
公司公开发
公司李军、谭 行股票前已
连起、耿伟、 发行的股份，
沙丽、谷茹、 也不由公司
截止本报告
浮婵妮、袁 回购本人直
期末，承诺人
波、刘海一、 接或者间接 承诺期限为
股份限售承 2011 年 03 月 严格信守承
卢长军、李楠 持有的公司 持有利亚德
诺 01 日 诺，未出现违
楠、曾谦、白 公开发行股 股票期间
反承诺的情
建军等董事、 票前已发行
况。
监事和高级 的股份。本人
管理人员承 持有的公司
诺 股份，在任职
期间每年转
让的股份不
超过所持有
公司股份总
数的百分之
二十五；离职
后半年内，不
转让所持有
的公司股份。
承诺所认购
国寿安保基 截止本报告
的本次发行
金管理有限 期末，承诺人
股份限售承 股票，自利亚 2018 年 02 月 截止到
公司;建信基 严格信守承
诺 德本次非公 07 日 2019-02-07
金管理有限 诺，未出现违
开发行的股
责任公司 反承诺的情
票上市之日
70
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
起锁定 12 个 况。
月。
股权激励承诺
"LED 应用产
业园建设项
目"变更后剩
余募集资金
仅限于与主
营业务相关
的生产经营
使用，并将履
行严格的募
集资金使用
内部审核和
信息披露程
序，不会通过
直接或间接
的安排用于
新股配售、申
购、或用于股
票及其衍生
品种、可转换
2012 年 09 月
其他对公司中小股东所作承诺 公司 公司债券等 长期 良好。
10 日
的交易；使用
变更募集资
金后剩余募
集资金的
8,000 万元永
久补充流动
资金仅限于
与主营业务
相关的生产
经营使用，不
会通过直接
或间接的安
排用于新股
配售、申购、
或用于股票
及其衍生品
种、可转换公
司债券等的
交易。
承诺是否及时履行 是
71
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
原告：利亚德；被
告一：湖南华韧钢
结构混凝土构件
有限公司、被告
二：广州华源钢结
构安装工程有限 2018.7.26
公司；案由：追偿 收到判决文
771.15 否 无 无
权纠纷，法院：广 书一审判决
州市花都区人民 尚未生效。
法院；原告诉讼请
求：1、两被告连
带向原告支付
7688444.78 元及
暂计算至
72
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018.4.24 利息
23012.67 元（以
7688844.78 元为
基数自 2018.4.25
至实际付清之日
的利息）；2、两被
告连带承担本案
全部诉讼费用。原
告主张的事实及
理由：原告向瑞再
企商保险公司承
担连带责任后向
两被告追偿。
原告：瑞再企商保
险有限公司。被
告：1. 广州白云国
际机场股份有限
公司；2. 广州白云
国际广告有限公
1、被告广东华源
司；3. 利亚德；4.
在判决生效起十
湖南华韧钢结构
日内支付赔偿款
混凝土构件有限
6545880.84 元；2、
公司；5. 广州华源
被告广东华源支
钢结构安装工程
付赔偿款时一并
有限公司；6. 上海 截至 2017
支付原告利息（利
市建设工程监理 年 12 月 31
息以 2233484.11.
咨询有限公司。案 日二审中。
元为基数按中国
由：保险人代位求 2018 年 2 月
人民银行同期银 2018.4.2 我司已
偿权纠纷。原告诉 689.61 是 26 日二审
行贷款利率计算 履行判决
讼请求：1、白云 判决，维持
自 2014.8.8 至实
机场公司、白云广 一审原判，
际清偿之日；以
告公司、利亚德公 审结。已结
4312396.73 元为
司、华韧公司、华 案
基数自
源公司、上海监理
2014.12.24 起按
公司连带向瑞再
中国人民银行同
企公司支付赔偿
期贷款利率计付
款人民币
利息至实际清偿
6545880.84 元及
之日）
相应利息，利息从
瑞再企公司支付
保险金之日起按
照中国人民银行
同期贷款利率计
至实际赔款之日
73
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
止，起诉时按照
5.35%年利率计一
年为人民币
350204.62 元，总
计人民币
6896085.46 元。2、
本案所有诉讼费
由白云机场公司、
白云广告公司、利
亚德公司、华韧公
司、华源公司、上
海监理公司承担。
原告主张的事实
及理由：2013 年
10 月 27 日 9 时左
右，被告广东华源
进行钢结构焊接
作业施工时，高温
焊渣掉落到下方
店铺内仓储间，进
而引燃仓库，致使
案外人杰尼亚店
铺遭受严重损失，
其他几个被告作
为发包人、监理
人、总包人、分包
人应承担连带担
保责任。
原告：四川科志建
设有限公司；被
告：利亚德；第三
人：航美传媒集团
有限公司、四川外
1、解决合同；2、
宣传媒有限公司。
支付工程款
案由：建设工程合
结案 1060000 元；3、 已支付完毕（合
同 纠纷；原告诉
550.83 是 （2017.9.11 赔偿各项损失款 计约 3725908.8
讼请求：1、判决
二审判决） 2665908.80 元；4、元）
解除原被告之间
驳回其他诉讼侵
的制作安装工程
权。
合同；2、判决被
告向原告支付工
程款 1274557 元，
并支付逾期付款
利息（从 2013 年 5
74
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
月 10 日到实际付
清为止）；3、判令
被告向原告赔偿
停工损失 2949344
元；4、判令被告
向原告赔偿周转
材料灭失损失
1284400 元。（以上
共计）。原告主张
的事实和理由：双
方签署了工程合
同，原告方完成了
工程制作，因四川
外宣传媒发函要
求停工而后迟迟
未复工，停工期间
成都相关部门对
涉案工程进行拆
除变卖，致使原告
产生损失。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）股票期权激励计划概况
1、2012年10月30日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于〈利亚德光电股份有限公
司股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》。2012年12月5日，公司股权激励计划（草案1）经中国
75
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
证监会备案无异议，股权激励计划草案内容无修改。2012年12月21日，公司召开2012年第四次临时股东大
会，审议通过了《利亚德光电股份有限公司股票期权激励计划（草案）》（以下简称《股权激励计划》）。
本次股票期权激励计划采用股票期权作为激励工具，首次授予期权数量300万份（含30万预留），每
份股票期权拥有在股票期权激励计划的行权期内以行权价格13.43元购买1股利亚德股票的权利。股票期权
行权的股份来源是公司向激励对象定向增发。当公司和激励对象满足期权授予条件时，公司依据本计划向
激励对象授予股票期权，自授权日起1年内有关期权均处于等待期，不得行权。之后被授予的期权分三个
行权期进行行权，每个行权期可以行权的期权数量分别为授予期权总数的三分之一。每个行权期，根据公
司和激励对象是否满足行权条件，确定该行权期对应的股票期权是否获得行权的权利。未满足业绩条件而
未能获得行权权利的期权或者行权期结束后当期未行权的股票期权公司将予以注销。
2、2013年1月18日，根据公司股东大会的授权，公司第一届董事会第二十六次会议确认本次股票期权
激励计划股票期权的授予条件成就，确定期权的授权日为2013年1月18日。第一届监事会第十二次会议对
公司授予股票期权的激励对象名单进行核查并发表了明确的同意意见。2013年1月31日股票期权授予登记
完成，公司共向83名激励对象授予270万份股票期权。本次股票期权激励计划股票期权简称为“利亚JLC1”，
期权代码为“036074”。
3、2013年8月13日，因1名激励对象辞职，根据《股权激励计划》的相关规定，公司调整了股权激励
计划名单及数量，股权激励计划所涉及的激励对象由83人减少至82人，原股票期权总数300万股（其中首
次授予数量为270万股，预留数量为30万股）调整为297.6万股（其中首次授予数量为267.6万股，预留数量
为30万股）；根据公司2012年度利润分配方案：公司以2012年12月31日总股本10000万股为基数，向全体
股东每10股派发现金红利1.50元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增股本5股，该方案已于2012
年5月20日实施完毕。公司第一届董事会第二十九次会议审议通过了《关于对<股票期权激励计划>激励对
象及涉及股票期权数量和行权价格进行调整的议案》。经过本次调整后的《股票期权激励计划》所涉首次
期权的激励对象为82人，股票期权数量为401.4万股，行权价格为8.79元。预留股票期权数量为45万股。
4、2013年12月31日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于股票期权激励计划所涉预留股
票期权授予相关事项的议案》。确定授权日为2013年12月31日，行权价格为17.52元。公司独立董事对公司
股票期权激励计划所涉预留股票期权授予相关事项发表了明确的同意意见。第二届监事会第三次会议对公
司授予本次激励计划激励对象名单进行了核查并发表了明确的同意意见。2014年1月25日预留股票期权授
予登记完成，公司共向29名激励对象授予45万份预留股票期权。本次预留股票期权激励计划股票期权简称
为“利亚JLC2”，期权代码为“036121”。
5、2014年5月7日召开第二届董事会第七次会议及第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于对股
票期权激励计划进行调整的的议案》、《关于首期股票期权激励计划首次授予期权第一期可行权的议案》，
76
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
监事会发表了核查意见，独立董事发表了独立意见。同意股票期权数量对应调整为调整为892.8万股（其中
首次授予数量为802.8万股，预留数量为90万股），首次股票期权的行权价格由8.79元调整为4.32元,首次预
留期权的行权价格由17.52元调整为8.685元，同意首次授予期权的82名激励对象在第一个行权期以定向发
行股票的方式进行行权，行权价格为4.32元，可行权数量为267.6万份，行权期为2014年5月7日至2015年1
月16日。
6、2015年4月19日，因1名激励对象辞职，根据《股权激励计划》的相关规定，公司调整了股权激励
计划名单及数量，原股票期权总数892.8万股（其中首次授予数量为802.8万股，预留数量为90万股）调整
为880.8万股（其中首次授予数量为790.8万股，预留数量为90万股），首次授予股票期权激励对象由82人
调整为81人，预留授予股票期权激励对象为29人。
7、公司于2016年4月22日分别召开第二届董事会第三十次会议、第二届监事会第二十次会议审议通过
《关于对<股票期权激励计划>激励对象及股票期权数量、行权价格进行调整的议案》、《关于首期股票期
权激励计划首次授予期权第三个行权期可行权的议案》、审议《关于首期股票期权激励计划预留期权第二
个行权期可行权的议案》。
经过本次调整后的《股票期权激励计划》所涉首次期权的激励对象为80人，股票期权数量为1,576.8万
份，行权价格为2.04元；预留股票期权的激励对象为28人，股票期权数量为177.6万份，行权价格为4. 2225
元；且董事会认为首次授予期权80名激励对象符合第三个行权期的可行权条件，行权资格合法、有效，公
司满足股票期权激励计划首次授予期权第三个行权期可行权的条件，同意首次授予期权的80名激励对象在
第三个行权期以定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为518.4万份，可行权股票期权的行权价格为
2.04元；董事会认为预留授予期权28名激励对象符合第二个行权期的可行权条件，行权资格合法、有效，
公司满足股票期权激励计划首次授予期权第二个行权期可行权的条件，同意预留授予期权的28名激励对象
在第二个行权期以定向发行股票的方式进行行权，可行权数量为87.6万份，可行权股票期权的行权价格为
4.2225元。
（二）实施股票期权激励计划对公司相关年度财务状况和经营成果的影响
1、公司采用布莱克-舒尔茨（Black-Scholes）模型（以下简称“B-S模型”） 对本计划下授予的预留股
票期权成本进行估计。 根据《企业会计准则第11号—股份支付》和《企业会计准则第22号—金融工具确
认和计量》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指
标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期取
得的服务计入相关成本或费用和资本公积，经测算，预计激励计划实施（不含预留期权）对公司各期经营
业绩的影响如下：
77
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期权份额（万份） 期权成本（万元） 2013年（万元） 2014年（万元） 2015年（万元） 2016年（万元）
405 1049.22 577.63 324.05 141.13 6.41
2、根据B-S模型估计的授予的45万份预留股票期权总成本为51.79万元。若与股票期权相关的行权条
件均能满足，且全部激励对象在各行权期内全部行权，则上述成本将在授予股票期权激励计划等待期内根
据相关会计规定在等待期内分别计入成本费用，同时计入资本公积。经测算，预计预留期权的实施对公司
各期经营业绩的影响如下：
期权份额（万份） 期权成本（万元） 2014年（万元） 2015年（万元） 2016年（万元）
45 51.79 34.96 16.10 0.73
3、根据《企业会计准则》的有关规定，报告期内，公司合计确认了71,400元的股权激励成本。
（三）股权激励方案所履行的相关程序及总体情况：
1、2016年4月22日，公司召开的第二届董事会第三十次会议及2016年5月9日公司召开的2016年第二次
临时股东大会会议，审议通过了《关于对<股票期权激励计划>激励对象及股票期权数量、行权价格进行调
整的议案》、《关于首期股票期权激励计划首次授予期权第三个行权期可行权的议案》、《关于首期股票
期权激励计划预留授予期权第二个行权期可行权的议案》。公司股票期权激励计划首次授予股票期权的80
名激励对象自2016年4月22日至2017年1月17日可行权共计518.4万份股票期权，预留授予期权的28名激励
对象自2016年4月22日至2017年1月17日可行权共计87.6万份股票期权。
2、2016年4月22日公司披露了《关于首期股票期权激励计划首次授予期权第三个行权期和预留授予期
权第二个行权期采用自主行权模式的提示性公告》，同意公司股票期权激励计划首次授予期权第三个行权
期和预留授予期权第二个行权期行权方式为自主行权，至本报告期内，共计606万份股票期权全部行权完
毕。
（四）股权激励事项临时报告披露网站查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
《第一届董事会第二十五次会议决议的公告 》、《第一届监事会第十一次会 2012年10月31日 www.cninfo.com.cn/
议决议的公告》、《股票期权激励计划（草案）》、《股票期权激励计划人员
名单 》等
《关于股票期权激励计划（草案）获得中国证券监督管理委员会备案无异议的 2012年12月05日 www.cninfo.com.cn/
公告 》
《2012年第四次临时股东大会决议公告》、《2012年第四次临时股东大会的法 2012年12月24日 www.cninfo.com.cn/
律意见书 》
《关于公司股票期权激励计划首次期权授予相关事项的公告》 2013年01月18日 www.cninfo.com.cn/
《关于股票期权激励计划首次授予完成登记的公告》 2013年02月02日 www.cninfo.com.cn/
《第一届董事会第二十九次会议决议公告》、《第一届监事会第十五次会议决 2013年08月13日 www.cninfo.com.cn/
议公告》、《关于对股票期权激励计划进行调整的公告》
《关于股票期权激励计划预留股票期权授予相关事项的公告》 2013年12月31日 www.cninfo.com.cn/
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
《关于股票期权激励计划预留股票期权授予完成登记公告》 2014年01月25日 www.cninfo.com.cn/
《第二届董事会第七次会议决议的公告》、《第二届监事会第六次会议决议的 2014年05月07日 www.cninfo.com.cn/
公告》、《股票期权激励计划人员名单》、《关于首期股票期权激励计划第一
个行权期可行权的公告》、《关于对股票期权激励计划进行调整的公告》、《关
于公司股票期权激励计划之股票期权数量和行权价格调整的法律意见书》、《关
于公司股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权事项的法律意见书》
《关于股票期权激励计划首次授予期权第一个行权期采用自主行权模式的提 2014年05月19日 www.cninfo.com.cn/
示性公告》
《第二届董事会第十五次会议决议公告》、《第二届监事会第十次会议决议公 2015年04月20日 www.cninfo.com.cn/
告》、《关于对股票期权激励计划进行调整的公告》、《关于首期股票期权激
励计划首次授予期权第二个行权期和预留授予期权第一个行权期可行权的公
告》、《关于首期股票期权激励计划首次授予期权第二个行权期和预留授予期
权第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》、《关于利亚德股票期权激
励计划之激励对象及股票期权数量调整、首次授予第二期行权、预留授予第一
期行权事项的法律意见书》、《股票期权激励计划激励对象名单（2015年4月
调整后）》
《第二届董事会第三十次会议决议公告》、《第二届监事会第二十次会议决议 2016年04月22日 www.cninfo.com.cn/
公告》、《关于对股票期权激励计划进行调整的公告》、《关于首期股票期权
激励计划首次授予期权第三个行权期和预留授予期权第二个行权期采用自主
行权模式的提示性公告》、《关于利亚德股票期权激励计划之激励对象及股票
期权数量调整、首次授予第三期行权、预留授予第二期行权事项的法律意见书》
员工持股计划
（一）员工持股计划概况
1、2014年12月31日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于<利亚德光电股份有限公司2014
年度员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）>及其摘要的议案》，2015年1月21日召开2015年第一
次临时股东大会，审议通过了《关于<利亚德光电股份有限公司2014年度员工持股计划（草案）（非公开
发行方式认购）>及其摘要的议案》及相关事项议案。2015年6月30日，公司接到中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2015〕1452号《关于核准利亚德光电股份有限公司向周利鹤等发
行股份购买资产并募集配套资金的批复》（以下简称“批复”），核准公司非公开发行不超过22,456,843
股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
2015年11月25日，第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于对公司2014年度员工持股计划进行
调整的议案》，为了更好地激励员工，切实发挥员工持股计划实施目的，充分调动员工的积极性和创造性，
公司董事长李军先生、董事谭连起先生和董事耿伟先生自愿将原计划持有份额转让给其他部分高管和员
工。
2014年度三年锁定期员工持股计划，计划规模2.38亿元，激励对象466名，涉及利亚德光电、深圳利
亚德、利亚德电视、互联亿达、金达照明、励丰文化、金立翔及利亚德海外子公司员工。
79
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、2015年5月12日公司召开第二届董事会第十八次会议、2015年5月28日公司召开2015年第二次临时
股东大会，会议审议通过了《关于<利亚德光电股份有限公司2015年度员工持股计划（草案）>及其摘要的
议案》，同意公司实施2015年度员工持股计划，并委托汇添富基金管理股份有限公司设立的“汇添富-利
亚德-成长共享21号资产管理计划”进行管理，通过二级市场购买等法律法规许可的方式取得并持有本公
司股票。
2015年度一年锁定期员工持股计划，计划规模1.6亿元，激励对象509名，涉及利亚德光电、深圳利亚
德、利亚德电视、互联亿达、金达照明及利亚德海外子公司员工。
3、2016年10月10日召开第二届董事会第四十次会议、2016年10月25日召开2016年第五次临时股东大
会，会议审议通过了《关于<利亚德光电股份有限公司2016年度员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》，
同意公司实施2016年度员工持股计划，通过二级市场购买等法律法规许可的方式取得并持有本公司股票。
2016年度一年锁定期员工持股计划，计划规模3亿元，激励对象376名，涉及利亚德光电、深圳利亚德、
利亚德电视、上海中天，四川普瑞、品能光电、合道智能、金达照明、励丰文化、金立翔及利亚德海外子
公司员工。截至2016年11月14日，公司通过二级市场购买的方式共计买入利亚德股票9,246,408股，占公
司总股本的1.136%，购买均价为31.46元。本期员工持股计划所购买的股票锁定期为2016年11月14日至2017
年11月13日，存续期为24个月。
4、2017年6月26日召开2017年第五次临时股份大会，会议审议通过了《关于<利亚德光电股份有限公
司2017年度员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持
股计划有关事项的议案》，同意公司实施2017年度员工持股计划，通过二级市场购买等法律法规许可的方
式取得并持有本公司股票。
2017年度一年锁定期员工持股计划，计划规模5亿元，激励对象434名，涉及利亚德光电、深圳利亚德、
利亚德电视、上海中天，四川普瑞、品能光电、合道智能、金达照明、励丰文化、金立翔及利亚德海外子
公司员工。截至2017年9月26日，公司通过二级市场购买的方式共计买入利亚德股票26,950,281股，占公
司总股本的1.654%，购买均价为18.29元，公司2017年度员工持股计划已完成股票购买。本期员工持股计
划所购买的股票锁定期为2017年9月26日至2018年9月25日，存续期为36个月。
（二）报告期内，员工持股计划履行的总体情况：
1、2015年度一年锁定期员工持股计划，截至2015年7月7日，“汇添富-利亚德-成长共享21号资产管
理计划”通过二级市场购买的方式共计买入利亚德股票10,264,276股，占公司总股本的1.575%，购买均价
为15.13元，公司2015年度员工持股计划已完成股票购买，公司2015年度员工持股计划所购买的股票锁定
期为自本公告日起12个月。2017年5月19日，公司“汇添富-利亚德-成长共享21号资产管理计划”所持有
80
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的公司股票13,329,304股（其中含有转增股份3,065,028股）股票已全部出售完毕，截止目前资产清算和
分配工作已完成。
2、2014年度三年锁定期员工持股计划，2016年1月6日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
出具《股份登记申请受理确认书》（业务单号：101000003503）及《证券持有人名册（在册股东与未到账
股东合并名册）》（业务单号：101000003503），利亚德已办理完毕交易涉及的向利亚德员工持股计划发
行股份购募集配套资金涉及的新增股份登记，募集配套资金发行的22,456,843股A股股份已登记至利亚德
员工持股计划名下。
3、2016年度一年锁定期员工持股计划，截至2016年11月14日，公司通过二级市场购买的方式共计买
入利亚德股票9,246,408股，占公司总股本的1.136%，购买均价为31.46元，公司2016年度员工持股计划已
完成股票购买，公司2016年度员工持股计划所购买的股票锁定期为自本公告日起12个月。
4、2017年度一年锁定期员工持股计划，截至2017年9月26日，公司通过二级市场购买的方式共计买入
利亚德股票26,950,281股，占公司总股本的1.654%，购买均价为18.29元。本期员工持股计划所购买的股
票锁定期为2017年9月26日至2018年9月25日，存续期为36个月。
（三）员工持股计划临时报告披露网站查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
《利亚德第二届董事会第十三次会议决议公告 》、《利亚德光电股份有限公 2014年12月31日 www.cninfo.com.cn/
司2014年度员工持股计划草案》、利亚德光电股份有限公司2014年度员工持股
计划草案（摘要）》、《利亚德光电股份有限公司2014年度员工持股计划管理
细则》等
《2015年第一次临时股东大会决议公告》、《北京市金杜律师事务所关于利亚 2015年01月21日 www.cninfo.com.cn/
德光电股份有限公司2014年度员工持股计划的法律意见书》
《第二届董事会第十八次会议决议公告》、《第二届监事会第十二次会议决议 2015年05月12日 www.cninfo.com.cn/
公告》、《利亚德光电股份有限公司2015年度员工持股计划（草案）摘要》、
《利亚德光电股份有限公司员工持股计划（草案）》、《利亚德光电股份有限
公司2015年度员工持股计划管理细则》、《利亚德监事会关于2015年度员工持
股计划相关事项的审核意见》等。
《关于2015年度员工持股计划完成购买的公告》 2015年07月7日 www.cninfo.com.cn/
《第二届董事会第二十六次会议决议的公告》、《第二届监事会第十七次会议 2015年11月25日 www.cninfo.com.cn/
决议的公告》、《利亚德光电股份有限公司2014年度员工持股计划草案（修订
稿）》、《利亚德光电股份有限公司2014年度员工持股计划草案（摘要）修订
稿》、《利亚德光电股份有限公司2014年度员工持股计划管理细则（修订稿）》
《实施情况暨上市公告书》、《非公开发股票募集配套资金发行情况报告书的 2016年01月14日 www.cninfo.com.cn/
提示性公告》、《利亚德重组之募集配套资金发行合规性的法律意见书》等。
《第二届董事会第四十次会议决议公告》、《第二届监事会第二十七次会议决 2016年10月10日 www.cninfo.com.cn/
议公告》、《利亚德光电股份有限公司2016年度员工持股计划（草案）》、《利
81
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
亚德光电股份有限公司2016年度员工持股计划（草案）摘要》、《利亚德光电
股份有限公司2016年度员工持股计划管理细则》、《利亚德监事会关于2016年
度员工持股计划相关事项的审核意见》、=
《2016年第五次临时股东大会决议公告》、《利亚德2016年第五次临时股东大 2016年10月25日 www.cninfo.com.cn/
会法律意见书》
《关于2016年度员工持股计划完成购买的公告》 2016年11月15日 www.cninfo.com.cn/
《关于公司员工持股计划的提示性公告》 2017年1月6日 www.cninfo.com.cn/
《关于公司员工持股计划的进展公告》 2017年1月10日 www.cninfo.com.cn/
《关于公司2015年度员工持股计划出售完毕暨终止的公告》 2017年5月19日 www.cninfo.com.cn/
《第三届董事会第十一次会议决议公告》、《第三届监事会第六次会议决议公 www.cninfo.com.cn/
告》、《利亚德光电股份有限公司2017年度员工持股计划（草案）》、《利亚
德光电股份有限公司2017年度员工持股计划（草案）摘要》、
《2017年第五次临时股东大会决议公告》、《利亚德2017年第五次临时股东大 2017年6月26日 www.cninfo.com.cn/
会法律意见书》、《利亚德监事会关于2017年度员工持股计划相关事项的审核
意见》
《第三届董事会第十四次会议决议公告》、《第三届监事会第八次会议决议公 2017年7月17日 www.cninfo.com.cn/
告》、《利亚德光电股份有限公司2017年度员工持股计划（草案）修订稿》、
《利亚德光电股份有限公司2017年度员工持股计划（草案）摘要修订稿》、《利
亚德光电股份有限公司2017年度员工持股计划管理细则修订稿》、《利亚德监
事会关于2017年度员工持股计划相关事项的审核意见》
《关于公司员工持股计划实施进展公司》 2017年7月26日 www.cninfo.com.cn/
《关于公司员工持股计划实施进展公司》 2017年8月25日 www.cninfo.com.cn/
《第三届董事会第十六次会议决议公告》、《关于变更公司2017年度员工持股 2017年9月5日 www.cninfo.com.cn/
计划资产管理机构的公告》
《关于2017年度员工持股计划完成购买的公告》 2017年9月26日 www.cninfo.com.cn/
《关于公司员工持股计划的提示性公告》 2018年4月23日 www.cninfo.com.cn/
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资 转让资产的
关联交
关联关 关联交 关联交 产的账 评估价值 转让价格 关联交易 交易损益 披露日 披露索
关联方 易定价
系 易类型 易内容 面价值 （若有）（万 （万元） 结算方式 （万元） 期 引
原则
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82
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司受
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伙）、谭 (有限合 购买或
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缴），赵 各股东 电集团
波梅山 质控制 品以外 1,950 转账 0 04 月 17
胜欢持 对系统 系统集
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应 100 万
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出资额，
尚未实
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有系统
集成 2%
股权（对
应 100 万
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出资额，
尚未实
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有系统
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权（对应
750 万元
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限合伙）
（以下
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有系统
84
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
集成 9%
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应 450 万
元认缴
出资额，
均已全
部实
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转让价格与账面价值或评估价值差异
无
较大的原因（若有）
对公司经营成果与财务状况的影响情
无
况
如相关交易涉及业绩约定的，报告期
无
内的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企业
被投资企业的名 被投资企业的 被投资企业的注 被投资企业的净 被投资企业的
共同投资方 关联关系 的总资产（万
称 主营业务 册资本 资产（万元） 净利润（万元）
元）
利亚德光电 利亚德光电 计算机系统服
股份有限公 集团系统集 务；基础软件
司（以下简称 成有限公司 服务；应用软
“公司”或“利 为利亚德光 件服务；软件
亚德光电”） 电的全资控 开发；软件咨
全资控股子 股子公司，李 询；产品设计；
公司利亚德 军先生为利 模型设计；数
光电集团系 亚德光电的 据处理（数据
统集成有限 控股股东、实 处理中的银行
公司（以下简 质控制人、董 卡中心、PUE
称“系统集 事长及总经 北京利亚德智能 值在 1.5 以上
20,000,000 0 0 0
成”）与北京 理，并为利国 科技有限公司 的云计算数据
利国创景投 创景的控股 中心除外）；销
资合伙企业 股东、实质控 售自行开发后
（有限合伙）制人，谭连起 的产品；会议
（以下简称 先生为利亚 服务；承办展
“利国创 德光电的董 览展示活动；
景”）、宁波梅 事、副总经理 货物进出口；
山保税港区 及德渊投资 技术进出口；
德渊投资管 的实质控制 技术开发、技
理合伙企业 人, 赵胜欢 术推广、技术
（有限合伙）为利亚德光 转让、技术咨
85
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（以下简称 电监事会主 询、技术服务；
“德渊投 席。 经济贸易咨
资”）、谭连 询；文化咨询。
起、赵胜欢、 （企业依法自
林松、芦丽 主选择经营项
丹、郭彦霞共 目，开展经营
同出资设立 活动；依法须
北京利亚德 经批准的项
智能科技有 目，经相关部
限公司。 门批准后依批
准的内容开展
经营活动；不
得从事本市产
业政策禁止和
限制类项目的
经营活动。）
被投资企业的重大在建项
无
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
86
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
由于公司现有租赁的房产（位于海淀区颐和园北正红旗西街9号）已能满足日常业务经营，自有大钟
寺房产（位于北京市东升乡大钟寺现代商城E栋第8层8003号）暂不用于日常业务经营，为有效利用该房产，
公司决定将该房产对外租赁。2012年4月1日公司与北京高鸿智通信息系统工程技术有限公司签订《房屋租
赁协议》，租期自2012年4月1日起至2015年8月31日，租金收入共计580.48万元。北京高鸿智通信息系统工
程技术有限公司为大钟寺房产的出售方，故公司与其达成一致意见：以580.48万元租金冲抵双方于2009年
11月27日签订的《北京市商品房预售合同》未支付的580.48万元购房款。2015年8月31日合同到期前，公司
继续与北京高鸿智通信息系统工程技术有限公司签订《房屋租赁协议》，租期自2015年9月1日起至2018年
8月31日，租金总额为743.04万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
赤峰金开达照明技 2017 年 05 2017 年 05 月 连带责任保
10,000 10,000 24 个月 否 是
术有限公司 月 11 日 15 日 证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
10,000 10,000
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
10,000 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
87
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳利亚德光电有 2016 年 03 2016 年 06 月 连带责任保
4,000 4,000 36 个月 是 否
限公司 月 17 日 01 日 证
深圳金立翔视效科 2016 年 04 2016 年 06 月 连带责任保
487.76 487.76 24 个月 否 否
技有限公司 月 22 日 17 日 证
广州励丰文化科技 2016 年 06 2016 年 07 月 连带责任保
1,383 1,383 24 个月 是 否
股份有限公司 月 01 日 08 日 证
利亚德照明股份有 2016 年 08 2017 年 04 月 连带责任保
1,300 1,300 12 个月 是 否
限公司 月 15 日 28 日 证
利亚德香港股份有 2017 年 01 2017 年 01 月 连带责任保
109,740 109,740 12 个月 是 否
限公司 月 18 日 24 日 证
利亚德照明股份有 2017 年 02 2017 年 03 月 连带责任保
7,702.23 7,702.23 12 个月 是 否
限公司 月 16 日 01 日 证
四川普瑞照明工程 2017 年 02 2017 年 03 月 连带责任保
2,000 2,000 12 个月 是 否
有限公司 月 16 日 07 日 证
上海中天照明成套 2017 年 02 2017 年 02 月 连带责任保
5,000 5,000 12 个月 是 否
有限公司 月 16 日 16 日 证
广州励丰文化科技 2017 年 03 2017 年 04 月 连带责任保
0 0 24 个月 否 否
股份有限公司 月 28 日 24 日 证
上海蓝硕数码科技 2017 年 04 2017 年 05 月 连带责任保
8,000 8,000 36 个月 是 否
有限公司 月 20 日 08 日 证
广州励丰文化科技 2017 年 05 2017 年 05 月 连带责任保
2,410 2,410 12 个月 是 否
股份有限公司 月 11 日 15 日 证
深圳利亚德光电有 2017 年 05 2017 年 06 月 连带责任保
5,000 5,000 36 个月 是 否
限公司 月 11 日 09 日 证
利亚德电视技术有 2017 年 06 2017 年 08 月 连带责任保
13,152 13,152 24 个月 否 否
限公司 月 27 日 02 日 证
利亚德照明股份有 2017 年 08 2017 年 08 月 连带责任保
7,797.17 7,797.17 12 个月 否 否
限公司 月 21 日 31 日 证
利亚德照明股份有 2017 年 08 2017 年 09 月 连带责任保
3,700 3,700 12 个月 否 否
限公司 月 21 日 29 日 证
广州励丰文化科技 2017 年 08 2017 年 07 月 连带责任保
551 551 12 个月 否 否
股份有限公司 月 22 日 18 日 证
利亚德电视技术有 2017 年 09 2017 年 11 月 连带责任保
0 0 24 个月 否 否
限公司 月 05 日 27 日 证
湖南君泽照明设计 2017 年 09 2017 年 09 月 连带责任保
2,896.06 2,896.06 12 个月 否 否
工程有限公司 月 05 日 05 日 证
利亚德照明股份有 2017 年 12 2017 年 12 月 连带责任保
2,029.36 2,029.36 12 个月 否 否
限公司 月 08 日 30 日 证
88
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利亚德照明股份有 2017 年 12 2017 年 12 月 连带责任保
12,699.09 12,699.09 12 个月 否 否
限公司 月 08 日 18 日 证
利亚德（西安）智能 2017 年 12 2018 年 01 月 连带责任保
0 0 12 个月 否 否
系统有限责任公司 月 20 日 15 日 证
广州励丰文化科技 2018 年 01 2018 年 01 月 连带责任保
0 0 12 个月 否 否
股份有限公司 月 17 日 26 日 证
利亚德（西安）智能 2018 年 01 2018 年 05 月 连带责任保
816.29 816.29 12 个月 否 否
系统有限责任公司 月 31 日 03 日 证
深圳利亚德光电有 2018 年 03 2018 年 03 月 连带责任保
8,000 8,000 36 个月 否 否
限公司 月 26 日 14 日 证
深圳利亚德光电有 2018 年 03 连带责任保
0 0 36 个月 否 否
限公司 月 26 日 证
四川普瑞照明工程
2018 年 04 2017 年 03 月 连带责任保
有限公司和利亚德 19,200 19,200 24 个月 否 否
月 17 日 07 日 证
照明股份有限公司
上海中天照明成套 2018 年 05 2018 年 03 月 连带责任保
8,000 8,000 12 个月 否 否
有限公司 月 14 日 21 日 证
利亚德照明股份有 2018 年 07 2018 年 06 月 连带责任保
0 0 12 个月 否 否
限公司 月 16 日 12 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
343,448 225,864
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
343,448 117,584
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
353,448 235,864
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
353,448 117,584
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 16.33%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 10,000
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
89
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上述三项担保金额合计（D+E+F） 10,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
利亚德集团精准扶贫工作旨在帮助中国贫困地区教育扶贫工程。集团2014年捐款物1100万元携手中华
思源工程扶贫基金会共同成立繁星教育基金。基金援助范围。
1.援助贫困地区品学兼优、家境贫寒的中小学生的学费、生活费，帮助他们顺利完成学业；定期组织
优秀学生开展暑期夏令营活动，以开阔学生视野、激励学生学习。
2.援助贫困地区教学成绩优秀、坚持在贫困山区任教的优秀教师，以鼓励她们继续为贫困地区教育事
业服务。
3.援助贫困地区学校建设、配套设施建设、改善硬件办学条件。
基金成立之后，按照基金组织结构，形成中华思源工程扶贫基金会、利亚德公司及思源繁星教育基金
专职管理人员三方协同管理，保证基金项目正常运作的机制，同时基金严格遵守中华思源工程扶贫基金会
的相关捐赠规定，确保每笔捐赠都公开透明，落到实处，以此为准则繁星教育基金成立之后在河北、湖南、
90
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
湖北、贵州、江西等12各省市地区进行援助援建活动，累计捐款物捐款物1519.619万元，衣物2700余件，
受助学校160所，受助学生1800多人，受助教师1000多人。
（2）半年度精准扶贫概要
报告期，利亚德集团通过繁星教育基金2018年上半年度精准扶贫投入公益项目介绍（捐款共计：133.9
万元）。
1、贵州省遵义市绥阳县助学金 捐赠金额：100万元。
2、捐助湖南芷江利亚德希望学校路灯及体育设备、音响设备项目 捐助金额：9.9万元。
3、捐助甘肃省武山县助学金捐助金额20万元。
4、湖南邵东捐赠20个贫困学生助学金4万元。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 124
4.2 资助贫困学生人数 人 601
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 万元 9.9
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
利亚德集团2018年下半年度精准扶贫计划捐助公益项目介绍
91
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1、重庆市南岸区智慧教室捐赠项目：100万元 。
2、湖南省怀化市芷江县助学金捐赠金额24.6万元。
3、湖南省邵阳市隆回县操场改造费及音响设备 捐助金额：20万元。
4、昆明市个旧市操场改造项目捐助金额：50万元。
5、乐山市捐赠项目捐助金额：20万元。
6、河北捐赠项目20万元。
7、湖北丹江口捐赠项目50万元。
8、人大附中三高足球训练基地捐赠LED大屏项目50万元。
9、湖南芷江繁星夏令营活动项目款11.79万元。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
92
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
653,503,1 66,340,40 327,868,5 -64,106,41 330,102,5 983,605,7
一、有限售条件股份 40.12% 38.68%
50 1 69 2 58 08
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0.00%
653,503,1 66,340,40 327,868,5 -64,106,41 330,102,5 983,605,7
3、其他内资持股 40.12% 38.68%
50 1 69 2 58 08
77,503,37 66,340,40 66,303,83 -11,236,11 121,408,1 198,911,4
其中：境内法人持股 4.76% 7.82%
4 1 2 0 23 97
575,999,7 261,564,7 -52,870,30 208,694,4 784,694,2
境内自然人持股 35.36% 0 30.86%
76 37 2 35 11
975,407,5 519,756,9 64,106,41 583,863,3 1,559,270
二、无限售条件股份 59.88% 61.32%
00 56 2 68 ,868
975,407,5 519,756,9 64,106,41 583,863,3 1,559,270
1、人民币普通股 59.88% 61.32%
00 56 2 68 ,868
1,628,910, 66,340,40 847,625,5 913,965,9 2,542,876
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
650 1 25 26 ,576
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司分别于2016年12月30日、2017年1月16日、2017年6月6日、2017年6月26日、2017年9月21日、
2018年1月10日召开第三届董事会第二次会议、2017年第一次临时股东大会会议、第三届董事会第十二次
会议、2017年第五次临时股东大会、第三届董事会第十七次会议、2018年第一次临时股东大会决议，审议
通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于本次非公开发行股票方案的议案》、《关于
<利亚德光电股份有限公司2016年创业板非公开发行股票预案>的议案》等关于本次非公开发行股票的相关
议案。本次非公开发行股票项目于2017年10月27日获得中国证监会发行审核委员会审核通过。2017年12月
12日，中国证券监督管理委员会核发《关于核准利亚德光电股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
93
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
许可[2017]2278号），公司于2018年1月向国寿安保基金管理有限公司和建信基金管理有限责任公司非公开
发行人民币普通股（A股）股票66,340,401股。公司已于2018年1月29日取得中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，本次发行新增股份为有限售条件的流通股，上市日为
2018年2月7日，自本次发行结束之日起12个月后（非交易日顺延）经公司申请可以上市流通。
2、公司解除限售股份数量为39,768,356股，占公司股本总额的2.35%，可上市流通日为2018年3月13日。
解除限售的股东张志清，公司于2014年通过发行股份和支付现金的方式向张志清张志清增发了9,942,089股
（送配后的股份变更为39,768,356股），其承诺增发的股份锁定期为自股份发行结束之日起36个月，该承
诺于2017年6月3日已履行完毕，但基于对公司未来发展前景的信心和公司价值的认可，股东张志清于2017
年5月31日自愿作出了延长9个月股份限售期的承诺，延长锁定期后的限售截止日为2018年3月3日。本次解
除限售股份数量为39,768,356股,占公司股本总额的2.35%。
3、公司解除限售股份数量为24,338,056股，占公司股本总额的1.44%，可上市流通日为2018年4月13日，
解限股份情况如下：
股份获得情况：
（1）2015年1月21日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于本次发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金暨关联交易的方案的议案》，公司拟通过发行股份和支付现金的方式购买周利鹤等
10名交易对方合计持有的励丰文化100%股份以及兰侠等9名交易对方合计持有的金立翔99%股份，并募集配
套资金。2015年7月2日，公司取得中国证监会《关于核准利亚德光电股份有限公司向周利鹤等发行股份购
买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1452号），核准公司发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金暨关联交易事宜。（金立翔）
（2）2016年7月14日，公司2016年第三次临时股东大会审议通过《关于现金收购上海中天照明成套有
限公司100%股权及后续安排暨关联交易的议案》，公司拟以3.5亿元现金收购上海晶禹商务咨询事务所（有
限合伙）（以下简称“晶禹商务”）、上海润影商务咨询事务所（有限合伙）（以下简称“润影商务”）
合计持有的上海中天照明成套有限公司（以下简称“中天照明”）100%股权。在前述股权转让过程中，晶
禹商务和润影商务将其取得的3.5亿元股权转让款中的70%（对应2.45亿元）全部用于以协议大宗交易的方
式购买公司控股股东、实际控制人李军持有的公司股份。根据前述交易安排并经各方充分协商一致，2016
年6月29日公司及公司控股股东李军与与公司、晶禹商务、润影商务、徐进、周赟及中天照明共同签署的
《股权收购协议》中关于晶禹商务、润影商务将部分股权转让款用于购买李军持有的公司股份的约定，李
军将其持有的公司股份中的7,449,000股、1,314,500股通过协议大宗交易的方式分别转让给润影商务、晶
禹商务，晶禹商务、润影商务自愿承诺对其通过前述方式取得的公司股份进行锁定。
（3）2016年9月12日，公司2016年第四次临时股东大会审议通过《关于现金收购四川普瑞照明工程有
94
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司100%股权及后续安排暨关联交易的议案》，公司以现金1.2亿元人民币（“元人民币”以下简称
“元”）收购王梓硕、陈余、王爱琼、王智铎、王学雨、钟永科、杨勇、余琴合计持有的四川普瑞照明工
程有限公司（以下简称“普瑞照明”）100%股权。在前述股权转让过程中，王梓硕、陈余分别将其取得的
股权转让款中的8,232万元、168万元全部用于以协议大宗交易的方式购买公司控股股东、实际控制人李军
持有的公司股份。根据前述交易安排并经各方充分协商一致，公司及公司控股股东李军与王梓硕、陈余、
王爱琼、王智铎、王学雨、钟永科、杨勇、余琴及普瑞照明于2016年8月26日共同签署《股权收购协议》，
2016年8月30日，李军与陈余共同签署的《关于购买利亚德股份有关事项的确认函》中关于股权转让款使
用的约定，李军将其持有的公司股份中的2,707,800股、65,800股通过协议大宗交易的方式分别转让给王
梓硕、陈余，王梓硕、陈余自愿承诺对其通过前述方式取得的公司股份进行锁定。
（4）2016年9月12日，公司2016年第四次临时股东大会审议通过《关于现金收购西安万科时代系统集
成工程有限公司100%股权及后续安排暨关联交易的议案》，公司以现金1.8亿元人民币（“元人民币”以下
简称“元”）收购刘剑宏、申文红、赵琪、幺世玲、姚春燕合计持有的西安万科时代系统集成工程有限公司
（以下简称“万科时代”）100%股权。在前述股权转让过程中，刘剑宏、赵琪、姚春燕分别将其取得的股权
转让款10,800万元、900万元、900万元全部用于以协议大宗交易的方式购买公司控股股东、实际控制人李
军持有的公司股份。根据前述交易安排并经各方充分协商一致，公司及公司控股股东李军与刘剑宏、申文
红、赵琪、幺世玲、姚春燕及万科时代于2016年8月26日共同签署《股权收购协议》。根据《股权收购协
议》关于股权转让款使用的约定，李军将其持有的公司股份中的3,552,600股、296,000股、296,000股通过
协议大宗交易的方式分别转让给刘剑宏、赵琪、姚春燕。
（5）2016年9月12日，公司2016年第四次临时股东大会审议通过《关于现金收购上海蓝硕数码科技有
限公司100%股权及后续安排暨关联交易的议案》，公司拟以1.5亿元现金收购上海存硕企业管理中心（有
限合伙）（以下简称“上海存硕”）、上海芮硕企业管理中心（有限合伙）（以下简称“上海芮硕”）合
计持有的上海蓝硕数码科技有限公司（以下简称“蓝硕科技”）100%股权。在前述股权转让过程中，上海
存硕和上海芮硕将其取得的1.5亿元股权转让款中的70%（对应1.05亿元）全部用于以协议大宗交易的方式
购买公司股东刘海一、袁波持有的公司股份。经各方协商，最终确定上海存硕和上海芮硕用于购买公司股
东刘海一、袁波持有的公司股份的价款金额为1.05亿元。根据前述交易安排并经各方充分协商一致，股东
刘海一、袁波于2016年8月26日与公司、上海存硕、上海芮硕、陈剑、吴晶晶及蓝硕科技于2016年8月26日
共同签署《股权收购协议》，刘海一将其持有的公司股份中的1,800,000股通过协议大宗交易的方式转让
给上海存硕，袁波将其持有的公司股份中的1,653,800股通过协议大宗交易的方式分别转让给上海存硕和
上海芮硕。上海存硕和上海芮硕自愿承诺对其通过前述方式取得的公司股份进行锁定。
（6）2017年3月2日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于现金收购湖南君泽照明
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
设计工程有限公司100%股权的议案》，公司以24,800万元现金收购新余高新区君辰投资管理合伙企业（有
限合伙）（以下简称“君辰投资”）、新余高新区君玲投资管理中心（有限合伙）（以下简称“君玲投资”，
与君辰投资以下合称为“转让方”）合计持有的湖南君泽照明设计工程有限公司（以下简称“君泽照明”）
100%股权。在上述股权转让过程中，君辰投资将其取得的股权转让款（对应17,000万元）全部用于以大宗
交易或竞价交易的方式一次或分次购买公司股份。根据前述交易安排并经各方充分协商一致，公司与君辰
投资、君玲投资、长沙众茂商务咨询事务所（有限合伙）（以下简称“长沙众茂”）、肖成军、周玲及君
泽照明于2017年3月2日共同签署《股权收购协议》；君辰投资于2017年3月2日以协议大宗交易的方式获得
公司无限售流通股5,368,000股，君辰投资自愿承诺对其通过前述方式取得的公司股份进行锁定。
（7）上述获得的部分股份已达到解限条件，股份解除限售及上市流通具体情况如下：
序号 股东全称 所持限售股份总数(股) 本次解除限售数量（股）
1 兰侠 11,700,520 4,129,594
2 李文萍 6,790,922 2,396,796
3 兰明 4,528,124 1,598,160
4 谢光明 229,422 80,972
5 刘艳阁 152,108 53,684
6 王梓硕 4,061,700 1,895,460
7 陈余 98,700 46,060
8 刘剑宏 5,328,900 2,486,820
9 赵琪 444,000 207,200
10 姚春燕 444,000 207,200
11 上海晶禹商务咨询事务所（有限 1,971,750 920,150
合伙）
12 上海润影商务咨询事务所（有限 11,173,500 5,214,300
合伙）
13 上海存硕企业管理中心（有限合 4,403,700 2,055,060
伙）
14 上海芮硕企业管理中心（有限合 777,000 362,600
伙）
15 新余高新区君辰投资管理合伙企 10,736,000 2,684,000
业（有限合伙）
合计 62,840,346 24,338,056
4、2018年4月17日，公司2017年年度股东大会审议通过了2017年度利润分配方案，公司拟以2018年3
月26日公司总股本1,695,251,051 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.1元（含税），送红股0股
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增5股。
公司于2018年4月20日在巨潮资讯网上刊登了《2017年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登
记日为2018年4月26日，除权除息日为2018年4月27日。2018年4月26日，公司实施了2017年度利润分配及
资本公积金转增股本方案，即以公司总股本1,695,251,051股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.1
元人民币(含税)现金，送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增5股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
股份变动的审批情况：
1、公司分别于2016年12月30日、2017年1月16日、2017年6月6日、2017年6月26日、2017年9月21日、
2018年1月10日召开第三届董事会第二次会议、2017年第一次临时股东大会会议、第三届董事会第十二次
会议、2017年第五次临时股东大会、第三届董事会第十七次会议、2018年第一次临时股东大会决议，审议
通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于本次非公开发行股票方案的议案》、《关于
<利亚德光电股份有限公司2016年创业板非公开发行股票预案>的议案》等关于本次非公开发行股票的相关
议案。本次非公开发行股票项目于2017年10月27日获得中国证监会发行审核委员会审核通过。2017年12月
12日，中国证券监督管理委员会核发《关于核准利亚德光电股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
许可[2017]2278号），公司于2018年1月向国寿安保基金管理有限公司和建信基金管理有限责任公司非公
开发行人民币普通股（A股）股票66,340,401股。公司已于2018年1月29日取得中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，本次发行新增股份为有限售条件的流通股，上市日
为2018年2月7日，自本次发行结束之日起12个月后（非交易日顺延）经公司申请可以上市流通。
2、（1）2015年1月21日，公司召开2015年第一次临时股东大会，审议通过了发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金暨关联交易的相关议案。2015年7月2日，公司取得中国证监会《关于核准利亚德光
电股份有限公司向周利鹤等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1452号），核准
公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事宜。公司按照《发行股份及支付现金购买
资产协议》向周利鹤、朱晓励、代旭、国通宏易、菁英投资、深圳聚兰德、海汇创投、李明智、兰侠、李
文萍、兰明、中海创投、安大投资、量科高投、奥立彩、谢光明以及刘艳阁发行81,415,137股股票并向中
国证券登记结算有限公司深圳分公司申请办理了相关登记手续；此部分股份于2015年9月18日在深交所上
市。上述解除限售股份数量为28,311,000股，占公司股本总额的1.7380%，可上市流通日为2017年9月18日。
（2）2016年6月29日，公司召开公司第二届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于现金收购上海
中天照明成套有限公司100%股权及后续安排暨关联交易的议案》。同日，公司控股股东、实际控制人李军
与公司、上海晶禹商务咨询事务所（有限合伙）（以下简称“晶禹商务”）、上海润影商务咨询事务所（有
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限合伙）（以下简称“润影商务”，与晶禹商务合称“受让方”）、徐进、周赟及上海中天照明成套有限
公司共同签署的《股权收购协议》，协议中约定受让方将部分股权转让款用于购买李军持有的公司股份，
李军将其持有的公司股份中的7,449,000股、1,314,500股通过协议大宗交易的方式分别转让给润影商务、
晶禹商务，受让方自愿承诺对其通过前述方式取得的公司股份进行锁定。公司控股股东、实际控制人李军
于2016年7月19日分批将其所持有的公司无限售流通股8,763,500股以协议大宗交易的方式转让给润影商
务和晶禹商务，其中，润影商务受让7,449,000股，晶禹商务受让1,314,500股，取得的上述公司股份根据
承诺已进行了锁定。
（3）2016年9月12日，公司2016年第四次临时股东大会审议通过《关于现金收购四川普瑞照明工程有
限公司100%股权及后续安排暨关联交易的议案》，公司以现金1.2亿元人民币（“元人民币”以下简称
“元”）收购王梓硕、陈余、王爱琼、王智铎、王学雨、钟永科、杨勇、余琴合计持有的四川普瑞照明工
程有限公司（以下简称“普瑞照明”）100%股权。在前述股权转让过程中，王梓硕、陈余分别将其取得的
股权转让款中的8,232万元、168万元全部用于以协议大宗交易的方式购买公司控股股东、实际控制人李军
持有的公司股份。根据前述交易安排并经各方充分协商一致，公司及公司控股股东李军与王梓硕、陈余、
王爱琼、王智铎、王学雨、钟永科、杨勇、余琴及普瑞照明于2016年8月26日共同签署《股权收购协议》，
2016年8月30日，李军与陈余共同签署的《关于购买利亚德股份有关事项的确认函》中关于股权转让款使
用的约定，李军将其持有的公司股份中的2,707,800股、65,800股通过协议大宗交易的方式分别转让给王
梓硕、陈余，王梓硕、陈余自愿承诺对其通过前述方式取得的公司股份进行锁定。
（4）2016年9月12日，公司2016年第四次临时股东大会审议通过《关于现金收购西安万科时代系统集
成工程有限公司100%股权及后续安排暨关联交易的议案》，公司以现金1.8亿元人民币（“元人民币”以
下简称“元”）收购刘剑宏、申文红、赵琪、幺世玲、姚春燕合计持有的西安万科时代系统集成工程有限
公司（以下简称“万科时代”）100%股权。在前述股权转让过程中，刘剑宏、赵琪、姚春燕分别将其取得
的股权转让款10,800万元、900万元、900万元全部用于以协议大宗交易的方式购买公司控股股东、实际控
制人李军持有的公司股份。根据前述交易安排并经各方充分协商一致，公司及公司控股股东李军与刘剑宏、
申文红、赵琪、幺世玲、姚春燕及万科时代于2016年8月26日共同签署《股权收购协议》。根据《股权收
购协议》关于股权转让款使用的约定，李军将其持有的公司股份中的3,552,600股、296,000股、296,000
股通过协议大宗交易的方式分别转让给刘剑宏、赵琪、姚春燕。
（5）2016年8月26日公司召开第二届董事会第三十六次会议，2016年9月12日公司召开2016年第四次
临时股东大会，审议通过了《关于现金收购上海蓝硕数码科技有限公司100%股权及后续安排暨关联交易的
议案》、《关于现金收购四川普瑞照明工程有限公司100%股权及后续安排暨关联交易的议案》、《关于现
金收购西安万科时代系统集成工程有限公司100%股权及后续安排暨关联交易的议案》。根据相关协议约定，
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公司控股股东、实际控制人李军于2016年9月13日分批将其所持有的公司无限售流通股6,918,200股以协议
大宗交易的方式分别转让给王梓硕2,707,800股、陈余65,800股、刘剑宏3,552,600股、赵琪296,000股、
姚春燕296,000股；公司股东刘海一、袁波于2016年9月13日分批将其所持有的公司无限售流通股3,453,800
股以协议大宗交易的方式分别转让给上海存硕2,935,800股、上海芮硕518,000股，取得的上述公司股份根
据承诺已进行了锁定。
（6）2017年3月2日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于现金收购湖南君泽照明
设计工程有限公司100%股权的议案》，公司以24,800万元现金收购新余高新区君辰投资管理合伙企业（有
限合伙）（以下简称“君辰投资”）、新余高新区君玲投资管理中心（有限合伙）（以下简称“君玲投资”，
与君辰投资以下合称为“转让方”）合计持有的湖南君泽照明设计工程有限公司（以下简称“君泽照明”）
100%股权。在上述股权转让过程中，君辰投资将其取得的股权转让款（对应17,000万元）全部用于以大宗
交易或竞价交易的方式一次或分次购买公司股份。根据前述交易安排并经各方充分协商一致，公司与君辰
投资、君玲投资、长沙众茂商务咨询事务所（有限合伙）（以下简称“长沙众茂”）、肖成军、周玲及君
泽照明于2017年3月2日共同签署《股权收购协议》；君辰投资于2017年3月2日以协议大宗交易的方式获得
公司无限售流通股5,368,000股，君辰投资自愿承诺对其通过前述方式取得的公司股份进行锁定。
上述解除限售股份数量为24,338,056股，占公司股本总额的1.44%，可上市流通日为2018年4月13日。
3、2018年4月17日，公司2017年年度股东大会审议通过了2017年度利润分配方案，公司拟以2018年3
月26日公司总股本1,695,251,051 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.1元（含税），送红股0股
（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增5股。
公司于2018年4月20日在巨潮资讯网上刊登了《2017年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登
记日为2018年4月26日，除权除息日为2018年4月27日。2018年4月26日，公司实施了2017年度利润分配及
资本公积金转增股本方案，即以公司总股本1,695,251,051股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.1
元人民币(含税)现金，送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增5股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司分别于2016年12月30日、2017年1月16日、2017年6月6日、2017年6月26日、2017年9月21日、
2018年1月10日召开第三届董事会第二次会议、2017年第一次临时股东大会会议、第三届董事会第十二次
会议、2017年第五次临时股东大会、第三届董事会第十七次会议、2018年第一次临时股东大会决议，审议
通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于本次非公开发行股票方案的议案》、《关于
<利亚德光电股份有限公司2016年创业板非公开发行股票预案>的议案》等关于本次非公开发行股票的相关
议案。本次非公开发行股票项目于2017年10月27日获得中国证监会发行审核委员会审核通过。2017年12月
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
12日，中国证券监督管理委员会核发《关于核准利亚德光电股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
许可[2017]2278号），公司于2018年1月向国寿安保基金管理有限公司和建信基金管理有限责任公司非公
开发行人民币普通股（A股）股票66,340,401股。公司已于2018年1月29日取得中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，，本次发行新增股份为有限售条件的流通股，上市
日为2018年2月7日，自本次发行结束之日起12个月后（非交易日顺延）经公司申请可以上市流通。
2、2013年12月9日，公司召开2013年第三次临时股东大会，审议通过了公司发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金的相关议案。2014年4月11日，公司取得中国证监会出具的《关于核准利亚德光电股
份有限公司向张志清等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]390号），核准公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜，2014年5月6日，深圳市市场监督管理局核准了金达照
明的股东变更，并签发了新的《企业法人营业执照》（注册号：440301103852295），本公司持有金达照
明100%股权。公司按照《发行股份及支付现金购买资产协议》向张志清、汪萍、祝雁灵、陈海衡、李秀梅、
胥小兵、徐永红、杨汝湘、张郑顺和深圳市仰光投资合伙企业（有限合伙）发行15,340,904股股票并向中
国证券登记结算有限公司深圳分公司申请办理了相关登记手续；此部分股份于2014年6月3日在深交所上
市，公司总股本增加至315,340,904股。
3、（1）2015年1月21日，公司召开2015年第一次临时股东大会，审议通过了发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金暨关联交易的相关议案。2015年7月2日，公司取得中国证监会《关于核准利亚德光
电股份有限公司向周利鹤等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1452号），核准
公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事宜。公司按照《发行股份及支付现金购买
资产协议》向周利鹤、朱晓励、代旭、国通宏易、菁英投资、深圳聚兰德、海汇创投、李明智、兰侠、李
文萍、兰明、中海创投、安大投资、量科高投、奥立彩、谢光明以及刘艳阁发行81,415,137股股票并向中
国证券登记结算有限公司深圳分公司申请办理了相关登记手续；此部分股份于2015年9月18日在深交所上
市。上述解除限售股份数量为28,311,000股，占公司股本总额的1.7380%，可上市流通日为2017年9月18日。
（2）2016年6月29日，公司召开公司第二届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于现金收购上海
中天照明成套有限公司100%股权及后续安排暨关联交易的议案》。同日，公司控股股东、实际控制人李军
与公司、上海晶禹商务咨询事务所（有限合伙）（以下简称“晶禹商务”）、上海润影商务咨询事务所（有
限合伙）（以下简称“润影商务”，与晶禹商务合称“受让方”）、徐进、周赟及上海中天照明成套有限
公司共同签署的《股权收购协议》，协议中约定受让方将部分股权转让款用于购买李军持有的公司股份，
李军将其持有的公司股份中的7,449,000股、1,314,500股通过协议大宗交易的方式分别转让给润影商务、
晶禹商务，受让方自愿承诺对其通过前述方式取得的公司股份进行锁定。公司控股股东、实际控制人李军
于2016年7月19日分批将其所持有的公司无限售流通股8,763,500股以协议大宗交易的方式转让给润影商
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
务和晶禹商务，其中，润影商务受让7,449,000股，晶禹商务受让1,314,500股，取得的上述公司股份根据
承诺已进行了锁定。
（3）2016年9月12日，公司2016年第四次临时股东大会审议通过《关于现金收购四川普瑞照明工程有
限公司100%股权及后续安排暨关联交易的议案》，公司以现金1.2亿元人民币（“元人民币”以下简称
“元”）收购王梓硕、陈余、王爱琼、王智铎、王学雨、钟永科、杨勇、余琴合计持有的四川普瑞照明工
程有限公司（以下简称“普瑞照明”）100%股权。在前述股权转让过程中，王梓硕、陈余分别将其取得的
股权转让款中的8,232万元、168万元全部用于以协议大宗交易的方式购买公司控股股东、实际控制人李军
持有的公司股份。根据前述交易安排并经各方充分协商一致，公司及公司控股股东李军与王梓硕、陈余、
王爱琼、王智铎、王学雨、钟永科、杨勇、余琴及普瑞照明于2016年8月26日共同签署《股权收购协议》，
2016年8月30日，李军与陈余共同签署的《关于购买利亚德股份有关事项的确认函》中关于股权转让款使
用的约定，李军将其持有的公司股份中的2,707,800股、65,800股通过协议大宗交易的方式分别转让给王
梓硕、陈余，王梓硕、陈余自愿承诺对其通过前述方式取得的公司股份进行锁定。
（4）2016年9月12日，公司2016年第四次临时股东大会审议通过《关于现金收购西安万科时代系统集
成工程有限公司100%股权及后续安排暨关联交易的议案》，公司以现金1.8亿元人民币（“元人民币”以
下简称“元”）收购刘剑宏、申文红、赵琪、幺世玲、姚春燕合计持有的西安万科时代系统集成工程有限
公司（以下简称“万科时代”）100%股权。在前述股权转让过程中，刘剑宏、赵琪、姚春燕分别将其取得
的股权转让款10,800万元、900万元、900万元全部用于以协议大宗交易的方式购买公司控股股东、实际控
制人李军持有的公司股份。根据前述交易安排并经各方充分协商一致，公司及公司控股股东李军与刘剑宏、
申文红、赵琪、幺世玲、姚春燕及万科时代于2016年8月26日共同签署《股权收购协议》。根据《股权收
购协议》关于股权转让款使用的约定，李军将其持有的公司股份中的3,552,600股、296,000股、296,000
股通过协议大宗交易的方式分别转让给刘剑宏、赵琪、姚春燕。
（5）2016年8月26日公司召开第二届董事会第三十六次会议，2016年9月12日公司召开2016年第四次
临时股东大会，审议通过了《关于现金收购上海蓝硕数码科技有限公司100%股权及后续安排暨关联交易的
议案》、《关于现金收购四川普瑞照明工程有限公司100%股权及后续安排暨关联交易的议案》、《关于现
金收购西安万科时代系统集成工程有限公司100%股权及后续安排暨关联交易的议案》。根据相关协议约定，
公司控股股东、实际控制人李军于2016年9月13日分批将其所持有的公司无限售流通股6,918,200股以协议
大宗交易的方式分别转让给王梓硕2,707,800股、陈余65,800股、刘剑宏3,552,600股、赵琪296,000股、
姚春燕296,000股；公司股东刘海一、袁波于2016年9月13日分批将其所持有的公司无限售流通股3,453,800
股以协议大宗交易的方式分别转让给上海存硕2,935,800股、上海芮硕518,000股，取得的上述公司股份根
据承诺已进行了锁定。
101
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）2017年3月2日，公司与新余高新区君辰投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“君辰投资”）、
新余高新区君玲投资管理中心（有限合伙）（以下简称“君玲投资”）、长沙众茂商务咨询事务所（有限
合伙）（以下简称“长沙众茂”）、肖成军、周玲及君泽照明共同签署了《股权收购协议》。公司以现金
24,800万元人民币（“元人民币”以下简称“元”）收购君辰投资、君玲投资合计持有的湖南君泽照明设
计工程有限公司（以下简称“君泽照明”或“标的公司”）100%股权。在前述股权转让过程中，君辰投资
将其取得的股权转让款（对应17,000万元）全部用于以大宗交易或竞价交易的方式一次或分次购买公司股
份。2017年3月6日，君泽照明已办理完成相关工商变更登记手续，长沙市工商行政管理局向君泽照明核发
了变更后的《企业法人营业执照》，本次交易已完成交割，君泽照明成为公司的全资子公司。2017年3月8
日，君辰投资将其取得的股权转让款（对应17,000万元）全部用于购买的利亚德（股票代码：300296）
5,368,000股票，并已完成在中国证券登记结算有限公司的股份锁定。
4、公司于2018年4月20日在巨潮资讯网上刊登了《2017年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权
登记日为2018年4月26日，除权除息日为2018年4月27日。2018年4月26日，公司实施了2017年度利润分配
及资本公积金转增股本方案，即以公司总股本1,695,251,051股为基数,向全体股东每10股派发现金红利
1.1元人民币(含税)现金，送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增5股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
财务指标 2018年6月30日
基本每股收益（元/股） 0.23
稀释每股收益（元/股） 0.23
归属于公司普通股股东的每股净资产（元） 2.83
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
每年按照上年末
首发承诺、高管
李军 384,177,450 0 192,088,725 576,266,175 持有股份数的
锁定股
25%解除限售
利亚德光电股份 44,913,686 0 22,456,843 67,370,529 首发后机构类限 2019 年 1 月 15
102
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司－第一 售股（员工持股 日
期员工持股计划 计划限售股）
首发后个人类限 2019 年 3 月 13
张志清 39,768,356 39,768,356 0 0
售股 日
首发后个人类限 2018 年 9 月 18
周利鹤 27,625,956 0 13,812,978 41,438,934
售股 日
每年按照上年末
首发承诺、高管
谭连起 27,072,000 0 13,536,000 40,608,000 持有股份数的
锁定股
25%解除限售
首发后个人类限 2018 年 9 月 18
朱晓励 15,281,002 0 7,640,501 22,921,503
售股 日
每年按照上年末
首发承诺、高管
袁波 11,919,300 0 5,959,650 17,878,950 持有股份数的
锁定股
25%解除限售
每年按照上年末
首发承诺、高管
兰侠 11,700,520 4,129,594 3,785,463 11,356,389 持有股份数的
锁定股
25%解除限售
上海润影商务咨
首发后机构类限 2018 年 4 月 13
询事务所（有限 11,173,500 5,214,300 2,979,600 8,938,800
售股 日
合伙）
新余高新区君辰
首发后机构类限 2018 年 4 月 13
投资管理合伙企 10,736,000 2,684,000 4,026,000 12,078,000
售股 日
业（有限合伙）
首发后个人类限 2018 年 9 月 18
代旭 10,187,316 0 5,093,658 15,280,974
售股 日
每年按照上年末
首发承诺、高管
刘海一 8,100,000 0 4,050,000 12,150,000 持有股份数的
锁定股
25%解除限售
首发后个人类限 2018 年 4 月 13
李文萍 6,790,922 2,396,796 2,197,063 6,591,189
售股 日
每年按照上年末
首发承诺、高管
卢长军 6,750,000 0 3,375,000 10,125,000 持有股份数的
锁定股
25%解除限售
每年按照上年末
首发承诺、高管
沙丽 6,300,000 0 3,150,000 9,450,000 持有股份数的
锁定股
25%解除限售
首发后个人类限 2018 年 4 月 13
刘剑宏 5,328,900 2,486,820 1,421,040 4,263,120
售股 日
首发后个人类限 2018 年 4 月 13
兰明 4,528,124 1,598,160 1,464,982 4,394,946
售股 日
103
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海存硕企业管
首发后机构类限 2018 年 4 月 13
理中心（有限合 4,403,700 2,055,060 1,174,320 3,522,960
售股 日
伙）
首发后个人类限 2018 年 4 月 13
王梓硕 4,061,700 1,895,460 1,083,120 3,249,360
售股 日
广州菁英投资管
首发后机构类限 2018 年 9 月 18
理合伙企业（有 3,527,738 0 1,763,869 5,291,607
售股 日
限合伙）
每年按照上年末
首发承诺、高管
李楠楠 3,150,000 0 1,575,000 4,725,000 持有股份数的
锁定股
25%解除限售
上海晶禹商务咨
首发后机构类限 2018 年 4 月 13
询事务所（有限 1,971,750 920,150 525,800 1,577,400
售股 日
合伙）
上海芮硕企业管
首发后机构类限 2018 年 4 月 13
理中心（有限合 777,000 362,600 207,200 621,600
售股 日
伙）
每年按照上年末
首发承诺、高管
浮婵妮 720,000 0 360,000 1,080,000 持有股份数的
锁定股
25%解除限售
每年按照上年末
赵胜欢 630,000 0 315,000 945,000 高管锁定股 持有股份数的
25%解除限售
每年按照上年末
首发承诺、高管
白建军 540,000 0 270,000 810,000 持有股份数的
锁定股
25%解除限售
首发后个人类限 2018 年 4 月 13
姚春燕 444,000 207,200 118,400 355,200
售股 日
首发后个人类限 2018 年 4 月 13
赵琪 444,000 207,200 118,400 355,200
售股 日
首发后个人类限 2018 年 4 月 13
谢光明 229,422 80,972 74,225 222,675
售股 日
首发后个人类限 2018 年 4 月 13
刘艳阁 152,108 53,684 49,212 147,636
售股 日
首发后个人类限 2018 年 4 月 13
陈余 98,700 46,060 26,320 78,960
售股 日
国寿安保基金－
交通银行－民生
0 0 56,280,587 56,280,587 首发后限售股 2019 年 2 月 7 日
信托－中国民生
信托至信 437 号
104
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利亚德定向增发
集合资金信托计
划
建信基金－杭州
银行－建信－华
润信托－增利 72 0 0 2,446,981 2,446,981 首发后限售股 2019 年 2 月 7 日
号特定客户资产
管理计划
建信基金－杭州
银行－建信－华
润信托－增利 68 0 0 40,783,033 40,783,033 首发后限售股 2019 年 2 月 7 日
号特定客户资产
管理计划
合计 653,503,150 64,106,412 394,208,970 983,605,708 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
《利亚德光
电股份有限
2018 年 01 月 2018 年 02 月 2018 年 01 月 公司关于非 2018 年 02 月
300296 18.39 66,340,401 66,340,401
29 日 07 日 29 日 公开发行新 02 日
股的上市公
告书》
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
公司分别于2016年12月30日、2017年1月16日、2017年6月6日、2017年6月26日、2017年9月21日、2018
年1月10日召开第三届董事会第二次会议、2017年第一次临时股东大会会议、第三届董事会第十二次会议、
2017年第五次临时股东大会、第三届董事会第十七次会议、2018年第一次临时股东大会决议，审议通过了
《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于本次非公开发行股票方案的议案》、《关于<利亚
德光电股份有限公司2016年创业板非公开发行股票预案>的议案》等关于本次非公开发行股票的相关议案。
本次非公开发行股票项目于2017年10月27日获得中国证监会发行审核委员会审核通过。2017年12月12日，
中国证券监督管理委员会核发《关于核准利亚德光电股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
105
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
[2017]2278号），公司于2018年1月向国寿安保基金管理有限公司和建信基金管理有限责任公司非公开发行
人民币普通股（A股）股票66,340,401股。公司已于2018年1月29日取得中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，本次发行新增股份为有限售条件的流通股，上市日为2018
年2月7日，自本次发行结束之日起12个月后（非交易日顺延）经公司申请可以上市流通。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 34,413 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
768,354 256,118 576,266 192,088
李军 境内自然人 30.22% 质押 130,350,000
,900 ,300 ,175 ,725
74,403, 24,801, 41,438, 32,964,
周利鹤 境内自然人 2.93% 质押 36,779,908
912 304 934 978
利亚德光电股份
67,370, 22,456, 67,370,
有限公司－第一 境内非国有法人 2.65% 0
529 843 529
期员工持股计划
59,876, 20,107, 59,876,
张志清 境内自然人 2.35% 0 质押 50,040,000
000 644 000
国寿安保基金－
交通银行－民生
信托－中国民生
56,280, 56,280, 56,280,
信托至信 437 号 其他 2.21% 0
587 587 587
利亚德定向增发
集合资金信托计
划
54,144, 18,048, 40,608, 13,536,
谭连起 境内自然人 2.13% 质押 16,275,000
000 000 000 000
建信基金－杭州
银行－建信－华
40,783, 40,783, 40,783,
润信托－增利 68 其他 1.60% 0
033 033 033
号特定客户资产
管理计划
106
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
云南国际信托有
限公司－云南信
40,425, 13,475, 40,425,
托－利亚德员工 其他 1.59% 0
421 140 421
持股计划集合资
金信托计划
39,340, 11,825, 22,921, 16,419,
朱晓励 境内自然人 1.55% 质押 7,245,000
653 351 503 150
汇添富基金－浦
发银行－华润深
国投信托－华润 27,739, 9,246,4 27,739,
其他 1.09% 0
信托利亚德 1 期 224 08 224
集合资金信托计
划
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无。
见注 3）
1、利亚德光电股份有限公司－第一期员工持股计划属于利亚德 2014 年度员工持股计
上述股东关联关系或一致行动的说 划；云南国际信托有限公司－云南信托－利亚德员工持股计划集合资金信托计划属于
明 利亚德 2017 年度员工持股计划，资产管理机构是云南国际信托有限公司；2、周利鹤
与朱晓励为夫妻关系，属于一致行动人；
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
李军 192,088,725 人民币普通股 192,088,725
张志清 59,876,000 人民币普通股 59,876,000
云南国际信托有限公司－云南信托
－利亚德员工持股计划集合资金信 40,425,421 人民币普通股 40,425,421
托计划
周利鹤 32,964,978 人民币普通股 32,964,978
汇添富基金－浦发银行－华润深国
投信托－华润信托利亚德 1 期集合 27,739,224 人民币普通股 27,739,224
资金信托计划
崔新梅 26,100,000 人民币普通股 26,100,000
耿伟 23,400,000 人民币普通股 23,400,000
中国建设银行股份有限公司－安信
23,062,762 人民币普通股 23,062,762
价值精选股票型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－国泰
估值优势混合型证券投资基金 20,896,890 人民币普通股 20,896,890
（LOF）
107
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海浦东发展银行股份有限公司－
20,309,503 人民币普通股 20,309,503
国泰金龙行业精选证券投资基金
1、云南国际信托有限公司－云南信托－利亚德员工持股计划集合资金信托计划属于利
亚德光电股份有限公司 2017 年员工持股计划，由云南国际信托有限公司管理；汇添富
基金－浦发银行－华润深国投信托－华润信托利亚德 1 期集合资金信托计划属于利亚
前 10 名无限售流通股股东之间，以
德光电股份有限公司 2016 年员工持股计划，由华润信托投信托有限公司管理；中国建
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
设银行股份有限公司－安信价值精选股票型证券投资基金由安信基金管理有限责任公
名股东之间关联关系或一致行动的
司管理；中国工商银行股份有限公司－国泰估值优势混合型证券投资基金（LOF）、上
说明
海浦东发展银行股份有限公司－国泰金龙行业精选证券投资基金由国泰基金管理有限
公司管理。2、除此以外，公司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，
也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
108
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
109
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
董事长;总 512,236,60 256,118,30 768,354,90
李军 现任 0 0 0 0
经理 0 0 0
董事;副总
谭连起 现任 36,096,000 18,048,000 0 54,144,000 0 0 0
经理
董事;副总
袁波 现任 15,892,400 7,946,200 0 23,838,600 0 0 0
经理
财务总监;
沙丽 现任 8,400,000 4,200,000 0 12,600,000 0 0 0
董事
浮婵妮 董事 现任 960,000 480,000 0 1,440,000 0 0 0
王晋勇 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
叶金福 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
马传刚 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
朱桑 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
赵胜欢 现任 840,000 420,000 0 1,260,000 0 0 0
席
白建军 监事 现任 720,000 360,000 0 1,080,000 0 0 0
潘彤 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理;
李楠楠 董事会秘 现任 4,200,000 2,100,000 0 6,300,000 0 0 0
书
刘海一 副总经理 现任 10,800,000 5,400,000 0 16,200,000 0 0 0
卢长军 副总经理 现任 9,000,000 4,500,000 0 13,500,000 0 0 0
姜毅 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
599,145,00 299,572,50 898,717,50
合计 -- -- 0 0 0 0
0 0 0
110
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
111
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
利亚德光电股
份有限公司
本期公司债券
2016 年面向合 2016 年 09 月 2021 年 09 月
16 利德 01 112451 90,000 4.00% 按年付息、到
格投资者公开 23 日 23 日
期一次还本
发行公司债券
（第一期）
公司债券上市或转让的交易
深交所集中竞价系统和综合协议交易平台
场所
本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或
投资者适当性安排
买入的交易行为无效
报告期内公司债券的付息兑
截止 2018 年 6 月 30 日公司已支付了自 2016 年 9 月 23 日至 2017 年 9 月 22 日期间的利息。
付情况
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
不适用
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
北京市朝阳区
中信建投证券
名称 办公地址 安立路 66 号 4 联系人 田斌、聂绪雯 联系人电话 010-65608434
股份有限公司
号楼
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓
名称 联合信用评级有限公司 办公地址
508
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
112
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司债券募集资金使用情况
16 利德 01 债券募集资金净额为 89,460.00 万元，截至报告期末，募集资金已全部
公司债券募集资金使用情况及履行的程
使用完毕，其中 3.446 亿元偿还公司债务，剩余 5.5 亿元用于补充公司流动资金，
序
符合债券募集说明书约定。
期末余额（万元） 0
公司公开发行公司债券募集资金已存入公司在中国民生银行北京分行开设的专项
募集资金专项账户运作情况
账户，并与银行及债券受托管理人签署了《账户及资金三方监管协议》。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
经联合评级综合评定，发行人主体信用等级为AA，评级展望为“正面”，本期债券信用等级为AA。根
据监管部门和联合信用评级有限公司（联合评级）对跟踪评级的有关要求，联合评级将在本次（期）债券
存续期内，在每年利亚德光电股份有限公司年报公告后两个月内进行一次定期跟踪评级，并在本次（期）
债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。
联合评级对本次债券的跟踪评级报告将在本公司网站和交易所网站公告，且在交易所网站公告的时间
不晚于在本公司网站、其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间；同时，跟踪评级报告将报送利
亚德光电股份有限公司、监管部门等。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，中信建投证券股份有限公司作为“利亚德光电股份有限公司2016年面向合格投资者公开发
行公司债券（第一期）” （证券代码：112451）的受托管理人，依据《证券法》、《公司法》、《公司
债券发行与交易管理办法》及《债券持有人会议规则》等相关规定，于2018年6月29日出具了《中信建投
证券股份有限公司关于利亚德光电股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）受托
管理报告（2017年度）》，对利亚德2017年度经营和财务情况、募集资金使用情况等事项进行了描述。受
113
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
托管理期限内，中信建投证券股份有限公司将持续关注利亚德光电股份有限公司的经营状况、财务状况及
资信状况，积极行使受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 196.30% 138.80% 57.50%
资产负债率 41.42% 55.49% -14.07%
速动比率 97.52% 85.14% 12.38%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 18.85 9.83 91.76%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
息税折旧摊销前利润 79,992.79 49,386.33 61.97%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
1、息税折旧摊销前利润较上年同期增长61.97%，主要原因为报告期内公司业绩增长，利润总额上涨所致
2、流动比率较上年同期上升57.50%，主要原因为报告期末流动负债中短期借款等减少导致流动负债增长率低于流动资产增
长比率；
3、EBITDA利息保障倍数较上年同期增长91.76%，主要原因为报告期内公司业绩增长，息税折旧摊销前利润上涨所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司无其他债券和债务融资工具。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
截止至2018年06月30日，银行授信金额为42.72亿元，已使用银行授信金额14.46亿元，未使用银行授信额度为28.26亿元。
报告期内按时归还各项银行贷款，无到期未归还的银行贷款，无展期及减免情况。
114
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照公司债券募集说明书的约定使用募集资金。
十三、报告期内发生的重大事项
报告期内未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
115
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：利亚德光电股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,186,610,186.37 1,512,769,609.90
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
4,254,721.01 3,951,399.61
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 31,326,293.02 36,132,208.02
应收账款 2,095,473,207.80 2,031,021,462.67
预付款项 206,922,238.58 121,832,532.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 18,516,666.67
应收股利 17,348,601.02 17,348,601.02
其他应收款 171,747,417.16 134,997,353.08
买入返售金融资产
存货 3,627,076,612.90 3,134,846,869.74
116
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 19,568,660.67 8,163,796.81
其他流动资产 259,015,326.01 1,072,275,217.68
流动资产合计 7,619,343,264.54 8,091,855,717.37
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 66,068,495.80 104,691,325.03
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 188,830,593.90 99,294,077.10
投资性房地产 34,177,257.81 34,633,293.84
固定资产 860,971,673.83 809,112,454.04
在建工程 18,690,220.92 27,351,402.52
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 600,057,583.41 609,855,018.80
开发支出
商誉 2,689,369,993.42 2,645,782,467.83
长期待摊费用 16,567,536.40 16,299,584.17
递延所得税资产 191,399,234.39 174,958,234.38
其他非流动资产 31,145,755.42 43,914,020.69
非流动资产合计 4,697,278,345.30 4,565,891,878.40
资产总计 12,316,621,609.84 12,657,747,595.77
流动负债：
短期借款 908,148,891.97 1,916,729,212.45
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 446,060,264.46 317,999,676.43
117
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 1,471,856,815.85 1,407,563,222.72
预收款项 611,141,868.98 465,943,700.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 43,672,756.62 72,535,614.62
应交税费 154,622,231.54 245,985,644.78
应付利息 1,489,906.02 15,035,563.07
应付股利 25,795.82 25,795.82
其他应付款 121,593,087.60 1,259,741,877.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,888,012.31 3,314,079.85
其他流动负债 119,997,904.99 117,639,087.46
流动负债合计 3,881,497,536.16 5,822,513,474.40
非流动负债：
长期借款 16,956,259.61 18,424,478.38
应付债券 923,490,000.00 904,950,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 32,521,464.97 29,532,141.78
递延收益 93,211,686.68 94,103,782.38
递延所得税负债 135,322,707.75 133,640,859.97
其他非流动负债 18,101,148.61 20,258,187.72
非流动负债合计 1,219,603,267.62 1,200,909,450.23
负债合计 5,101,100,803.78 7,023,422,924.63
所有者权益：
股本 2,542,876,576.00 1,628,910,650.00
其他权益工具
118
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,883,164,848.90 1,597,070,800.51
减：库存股
其他综合收益 31,624,348.52 50,822,184.11
专项储备
盈余公积 52,847,620.93 52,847,620.93
一般风险准备
未分配利润 2,689,261,386.20 2,290,235,528.17
归属于母公司所有者权益合计 7,199,774,780.55 5,619,886,783.72
少数股东权益 15,746,025.51 14,437,887.42
所有者权益合计 7,215,520,806.06 5,634,324,671.14
负债和所有者权益总计 12,316,621,609.84 12,657,747,595.77
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：沙丽 会计机构负责人：赵勤
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 305,686,710.28 422,082,158.47
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,885,506.23 5,633,397.98
应收账款 671,066,520.00 546,896,239.20
预付款项 65,866,001.73 40,274,883.67
应收利息 18,516,666.67
应收股利 17,348,601.02 17,348,601.02
其他应收款 281,374,819.86 152,943,212.07
存货 353,429,602.99 389,186,059.93
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 168,000,000.00 1,010,000,000.00
流动资产合计 1,871,657,762.11 2,602,881,219.01
119
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 11,000,000.00 11,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 488,279,872.82 447,560,024.75
长期股权投资 4,430,804,618.65 3,485,019,422.65
投资性房地产 19,812,884.00 20,071,688.00
固定资产 64,570,623.20 52,821,278.73
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,947,470.56 3,593,237.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,414,094.80 7,044,989.37
递延所得税资产 18,980,430.00 13,076,940.04
其他非流动资产 13,412,005.95 14,292,067.08
非流动资产合计 5,057,221,999.98 4,054,479,647.86
资产总计 6,928,879,762.09 6,657,360,866.87
流动负债：
短期借款 505,000,000.00 471,551,750.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 138,950,000.00 61,818,200.45
应付账款 135,177,206.77 84,094,818.07
预收款项 239,961,336.23 192,545,967.02
应付职工薪酬 1,345,683.68 1,506,854.02
应交税费 4,928,208.65 12,170,680.50
应付利息 1,101,903.33 1,479,703.84
应付股利
其他应付款 391,971,755.62 1,396,133,632.35
持有待售的负债
120
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,380,356.34
流动负债合计 1,419,816,450.62 2,221,301,606.25
非流动负债：
长期借款
应付债券 923,490,000.00 904,950,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 14,071,332.93 14,902,462.43
递延所得税负债 271,459.95 271,459.95
其他非流动负债
非流动负债合计 937,832,792.88 920,123,922.38
负债合计 2,357,649,243.50 3,141,425,528.63
所有者权益：
股本 2,542,876,576.00 1,628,910,650.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,883,164,848.90 1,597,070,800.51
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 52,847,620.93 52,847,620.93
未分配利润 92,341,472.76 237,106,266.80
所有者权益合计 4,571,230,518.59 3,515,935,338.24
负债和所有者权益总计 6,928,879,762.09 6,657,360,866.87
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
121
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 3,611,122,199.43 2,512,730,693.83
其中：营业收入 3,611,122,199.43 2,512,730,693.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,982,845,326.47 2,140,973,856.54
其中：营业成本 2,308,361,817.43 1,497,815,190.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,976,537.16 1,588,191.47
销售费用 265,590,062.36 231,966,112.98
管理费用 315,609,246.50 269,783,048.80
财务费用 44,234,577.85 106,498,440.36
资产减值损失 41,073,085.17 33,322,872.16
加：公允价值变动收益（损失以
268,136.30 619,201.62
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,714,218.48 -2,531,358.51
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
31,505.35 -640,460.56
列）
其他收益 25,380,688.53 23,443,772.24
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 655,671,421.62 392,647,992.08
加：营业外收入 29,799,719.19 10,268,655.31
减：营业外支出 513,882.72 5,831,005.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 684,957,258.09 397,085,641.72
减：所得税费用 98,530,618.82 26,530,521.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 586,426,639.27 370,555,120.15
122
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
586,426,639.27 370,555,120.15
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 585,747,865.48 370,907,239.92
少数股东损益 678,773.79 -352,119.77
六、其他综合收益的税后净额 -18,807,421.53 30,194,618.03
归属母公司所有者的其他综合收益
-19,197,835.59 30,165,708.08
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-19,197,835.59 30,165,708.08
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -19,197,835.59 30,165,708.08
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
390,414.06 28,909.95
税后净额
七、综合收益总额 567,619,217.74 400,749,738.18
归属于母公司所有者的综合收益
566,550,029.89 401,072,948.00
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,069,187.85 -323,209.82
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.23 0.23
（二）稀释每股收益 0.23 0.23
123
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：沙丽 会计机构负责人：赵勤
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 573,545,530.89 429,630,871.34
减：营业成本 403,897,678.55 293,582,068.78
税金及附加 1,801,405.96 982,286.91
销售费用 45,503,827.53 41,304,399.20
管理费用 52,071,237.06 45,189,332.74
财务费用 9,232,517.64 19,893,241.88
资产减值损失 39,404,599.74 13,594,315.95
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,784,452.08 445,813.71
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
-36,695.99 -16,000.18
填列）
其他收益 10,636,180.30 4,137,025.82
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,018,200.80 19,652,065.23
加：营业外收入 213,512.57 9,319,703.60
减：营业外支出 213.25 5,408,387.03
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
36,231,500.12 23,563,381.80
列）
减：所得税费用 -5,725,713.29 -6,970,839.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,957,213.41 30,534,220.90
（一）持续经营净利润（净亏损
41,957,213.41 30,534,220.90
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
124
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 41,957,213.41 30,534,220.90
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.02
（二）稀释每股收益 0.02 0.02
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,255,508,699.60 2,484,929,646.30
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
125
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 29,712,083.81 50,641,653.14
收到其他与经营活动有关的现金 172,026,822.71 191,959,570.39
经营活动现金流入小计 3,457,247,606.12 2,727,530,869.83
购买商品、接受劳务支付的现金 1,968,816,195.07 1,647,689,728.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
440,713,111.44 353,638,711.14
金
支付的各项税费 251,528,847.28 207,115,971.69
支付其他与经营活动有关的现金 609,830,872.44 446,138,586.71
经营活动现金流出小计 3,270,889,026.23 2,654,582,998.09
经营活动产生的现金流量净额 186,358,579.89 72,947,871.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,851,510,062.05 468,368,630.12
取得投资收益收到的现金 3,799,879.48 994,862.24
处置固定资产、无形资产和其他
1,341,454.11 87,713.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,023,201,365.85 303,098,526.24
投资活动现金流入小计 2,879,852,761.49 772,549,731.60
购建固定资产、无形资产和其他
98,807,001.81 86,250,652.59
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,989,225,488.11 477,166,044.41
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
147,252,728.54 1,125,482,060.33
的现金净额
126
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 6,374,251.31 289,659,999.00
投资活动现金流出小计 2,241,659,469.77 1,978,558,756.33
投资活动产生的现金流量净额 638,193,291.72 -1,206,009,024.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,215,859,974.39
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 558,149,932.26 1,468,667,730.10
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 53,085,617.15 1,106,472,434.93
筹资活动现金流入小计 1,827,095,523.80 2,575,140,165.03
偿还债务支付的现金 1,595,706,597.04 247,280,063.20
分配股利、利润或偿付利息支付
220,821,102.51 222,540,023.47
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,187,093,818.73 53,739,429.24
筹资活动现金流出小计 3,003,621,518.28 523,559,515.91
筹资活动产生的现金流量净额 -1,176,525,994.48 2,051,580,649.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-7,460,041.57 974,466.13
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -359,434,164.44 919,493,962.26
加：期初现金及现金等价物余额 1,372,341,121.43 879,249,881.70
六、期末现金及现金等价物余额 1,012,906,956.99 1,798,743,843.96
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 478,501,992.70 656,686,442.80
收到的税费返还 6,344,052.22 9,338,967.07
收到其他与经营活动有关的现金 38,569,596.59 63,539,608.26
经营活动现金流入小计 523,415,641.51 729,565,018.13
购买商品、接受劳务支付的现金 237,933,410.54 470,438,427.08
支付给职工以及为职工支付的现 62,471,110.52 53,321,512.75
127
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 43,394,881.79 8,364,832.96
支付其他与经营活动有关的现金 88,867,611.86 271,290,950.62
经营活动现金流出小计 432,667,014.71 803,415,723.41
经营活动产生的现金流量净额 90,748,626.80 -73,850,705.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,846,000,000.00 308,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,784,452.08 463,073.99
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,016,018,431.76 303,098,526.24
投资活动现金流入小计 2,865,802,883.84 611,561,600.23
购建固定资产、无形资产和其他
3,811,423.08 3,738,502.14
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,937,785,196.00 607,807,672.27
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,039,472.98 289,659,999.00
投资活动现金流出小计 2,945,636,092.06 901,206,173.41
投资活动产生的现金流量净额 -79,833,208.22 -289,644,573.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,205,359,974.39
取得借款收到的现金 385,000,000.00 339,458,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,265,897,625.53 1,225,387,067.43
筹资活动现金流入小计 2,856,257,599.92 1,564,845,067.43
偿还债务支付的现金 352,008,500.00 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
196,765,091.36 107,889,369.16
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,433,989,263.64 246,007,198.15
筹资活动现金流出小计 2,982,762,855.00 355,896,567.31
筹资活动产生的现金流量净额 -126,505,255.08 1,208,948,500.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的
10,704.08 60,843.49
影响
128
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -115,579,132.42 845,514,065.15
加：期初现金及现金等价物余额 385,935,688.20 246,155,615.47
六、期末现金及现金等价物余额 270,356,555.78 1,091,669,680.62
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,628, 1,597,0 2,290,2 5,634,3
50,822, 52,847, 14,437,
一、上年期末余额 910,65 70,800. 35,528. 24,671.
184.11 620.93 887.42
0.00 51 17 14
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,628, 1,597,0 2,290,2 5,634,3
50,822, 52,847, 14,437,
二、本年期初余额 910,65 70,800. 35,528. 24,671.
184.11 620.93 887.42
0.00 51 17 14
三、本期增减变动 913,96 1,581,1
286,094 -19,197, 399,025 1,308,1
金额（减少以“－” 5,926. 96,134.
,048.39 835.59 ,858.03 38.09
号填列） 00 92
（一）综合收益总 -19,197, 585,747 1,308,1 567,858
额 835.59 ,865.48 38.09 ,167.98
66,340 1,133,7 1,200,0
（二）所有者投入
,401.0 19,573. 59,974.
和减少资本
0 39 39
66,340 1,133,7 1,200,0
1．股东投入的普
,401.0 19,573. 59,974.
通股
0 39 39
2．其他权益工具
持有者投入资本
129
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-186,72 -186,72
（三）利润分配 2,007.4 2,007.4
5 5
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-186,72 -186,72
3．对所有者（或
2,007.4 2,007.4
股东）的分配
5 5
4．其他
847,62 -847,62
（四）所有者权益
5,525. 5,525.0
内部结转
00 0
847,62 -847,62
1．资本公积转增
5,525. 5,525.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2,542, 1,883,1 2,689,2 7,215,5
31,624, 52,847, 15,746,
四、本期期末余额 876,57 64,848. 61,386. 20,806.
348.52 620.93 025.51
6.00 90 20 06
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 少数股
其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
优先 永续 其他
130
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股 债
814,45 2,411,5 1,197,0 4,468,8
-10,887, 41,910, 14,791,
一、上年期末余额 5,325. 26,125. 25,549. 21,777.
879.70 910.65 747.18
00 51 00 64
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
814,45 2,411,5 1,197,0 4,468,8
-10,887, 41,910, 14,791,
二、本年期初余额 5,325. 26,125. 25,549. 21,777.
879.70 910.65 747.18
00 51 00 64
三、本期增减变动 814,45 -814,45
30,165, 265,272 -317,97 295,120
金额（减少以“－” 5,325. 5,325.0
708.08 ,439.51 5.06 ,172.53
号填列） 00 0
（一）综合收益总 30,165, 370,907 -317,97 400,754
额 708.08 ,239.92 5.06 ,972.94
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-105,63 -105,63
（三）利润分配 4,800.4 4,800.4
1 1
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-105,63 -105,63
3．对所有者（或
4,800.4 4,800.4
股东）的分配
1 1
4．其他
131
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
814,45 -814,45
（四）所有者权益
5,325. 5,325.0
内部结转
00 0
814,45 -814,45
1．资本公积转增
5,325. 5,325.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,628, 1,597,0 1,462,2 4,763,9
19,277, 41,910, 14,473,
四、本期期末余额 910,65 70,800. 97,988. 41,950.
828.38 910.65 772.12
0.00 51 51 17
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,628,91 1,597,070 52,847,62 237,106 3,515,935
一、上年期末余额
0,650.00 ,800.51 0.93 ,266.80 ,338.24
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,628,91 1,597,070 52,847,62 237,106 3,515,935
二、本年期初余额
0,650.00 ,800.51 0.93 ,266.80 ,338.24
三、本期增减变动 -144,76
913,965, 286,094,0 1,055,295
金额（减少以“－” 4,794.0
926.00 48.39 ,180.35
号填列） 4
132
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）综合收益总 41,957, 41,957,21
额 213.41 3.41
（二）所有者投入 66,340,4 1,133,719 1,200,059
和减少资本 01.00 ,573.39 ,974.39
1．股东投入的普 66,340,4 1,133,719 1,200,059
通股 01.00 ,573.39 ,974.39
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-186,72
-186,722,
（三）利润分配 2,007.4
007.45
5
1．提取盈余公积
-186,72
2．对所有者（或 -186,722,
2,007.4
股东）的分配 007.45
5
3．其他
（四）所有者权益 847,625, -847,625,
内部结转 525.00 525.00
1．资本公积转增 847,625, -847,625,
资本（或股本） 525.00 525.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2,542,87 1,883,164 52,847,62 92,341, 4,571,230
四、本期期末余额
6,576.00 ,848.90 0.93 472.76 ,518.59
上年金额
单位：元
项目 上期
133
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
814,455, 2,411,526 41,910,91 244,310 3,512,203
一、上年期末余额
325.00 ,125.51 0.65 ,674.65 ,035.81
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
814,455, 2,411,526 41,910,91 244,310 3,512,203
二、本年期初余额
325.00 ,125.51 0.65 ,674.65 ,035.81
三、本期增减变动
814,455, -814,455, -75,100, -75,100,5
金额（减少以“－”
325.00 325.00 579.51 79.51
号填列）
（一）综合收益总 30,534, 30,534,22
额 220.90 0.90
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-105,63
-105,634,
（三）利润分配 4,800.4
800.41
1
1．提取盈余公积
-105,63
2．对所有者（或 -105,634,
4,800.4
股东）的分配 800.41
1
3．其他
（四）所有者权益 814,455, -814,455,
内部结转 325.00 325.00
1．资本公积转增 814,455, -814,455,
资本（或股本） 325.00 325.00
134
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,628,91 1,597,070 41,910,91 169,210 3,437,102
四、本期期末余额
0,650.00 ,800.51 0.65 ,095.14 ,456.30
三、公司基本情况
利亚德光电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由北京利亚德电子科技有限公司整体
改 制 设 立 的 股 份 有 限 公 司 ， 于 2010 年 11 月 15 日 取 得 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 注 册 号 为
110000410105629号的企业法人营业执照。本公司经中国证券监督管理委员会批准，于2012年3月15日在深
圳证券交易所上市。
根据2018年3月26日召开的第三届董事会第二十五次会议审议通过的《关于公司2017年度利润分配预
案的议案》，公司以2018年4月26日为基准日，由资本公积按照10转5转增股本，申请增加注册资本人民币
847,625,525元。
2017年6月7日公司第三届董事会第十二次会议和2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于<利亚
德光电股份有限公司2016 年创业板非公开发行股票预案（修订稿）>的议案》并经中国证券监督管理委员
会证监许可[2017]2278号《关于核准利亚德光电股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司由主
承销商中信建投证券股份有限公司采取询价方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（ A股）股票
66,340,401股，发行价格为人民币18.39元/股。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
验证，并2018年1月17日出具信会师报字[2018]第ZB10026号《利亚德光电股份有限公司验资报告》。发行
股份66,340,401股申请增加注册资本人民币66,340,401元。
截至2018年06月30日，公司股本为2,542,876,576元。
本公司属于其他电子设备制造行业，主要从事电子显示产品、照明产品、电子标识产品的生产和销售。
本财务报表业经公司董事会于2018年8月20日批准报出。
135
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
截至2018年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
利亚德电视技术有限公司
利亚德照明股份有限公司
深圳利亚德光电有限公司
利亚德（香港）有限公司
利亚德（美国）有限公司
Pan Pacific Investent,Inc
利亚德（欧洲）有限公司
Sight B.V.
Leyard Iberica,Sociedad Limitada
利亚德（巴西）有限公司
利亚德（日本）有限公司
利亚德（塞舌尔）有限公司
广州励丰文化科技股份有限公司
广州励丰演艺数码科技有限公司
上海励丰创意展示有限公司
香港励丰声光科技有限公司
北京利亚德投资有限公司
利亚德香港国际有限公司
利亚德光电集团系统集成有限公司
北京金立翔艺彩科技有限公司
深圳金立翔视效科技有限公司
上海金立翔视觉创意有限公司
Glux Creative International Co., Limited
SGLED Pte.Ltd.
上海中天照明成套有限公司
上海蓝硕数码科技有限公司
奕硕多媒体移动科技（上海）有限公司
利亚德（西安）智能系统有限责任公司
四川普瑞照明工程有限公司
湖南君泽照明设计工程有限公司
PLANAR SYSTEMS,INC.
Clarity
Planar China LLC
Planar Taiwan LLC
Planar SAS
Planar EMEA, SpA
Planar Ltd(UK)
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NATURALPOINT,INC
Eyevis GMBH（Germany）
Eyevis France S.A.S
Teracue GMBH (Germany)
绿勀照明工程（上海）有限公司
蓬莱仙悦文化传媒有限公司
北京德甲设备租赁有限公司
北京德盈天下投资管理有限公司
北京利亚德装备技术有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
经公司管理层评价，自报告期末起12个月内，公司具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事
项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
根据生产经营特点，依据企业会计准则的相关规定，本公司及子公司制定了收入确认等具体会计政策
和会计估计，以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
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2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
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①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处
理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用报告期内的平均汇
率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
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负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债
等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
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持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收帐款期末余额单笔在 300 万元以上、其他应收款期末余
单项金额重大的判断依据或金额标准
额单笔在 100 万元以上。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
单项金额非重大的且不单独计提坏账准备的应收款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
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1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大的应收款项，如有客观证据表明其已发生了
减值，公司对除应收账款和其他应收款外的应收款项，结合
单项计提坏账准备的理由
本公司的实际情况，确定预计损失率为零，对于个别信用风
险特征明显不同的，单独分析确定预计损失率。
按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备，计入当期损益，公司对除应收账款和其他应收款外的应
坏账准备的计提方法
收款项，结合本公司的实际情况，确定预计损失率为零，对
于个别信用风险特征明显不同的，单独分析确定预计损失率
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
LED 产业链相关业
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、工程施工等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
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销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将
在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
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为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
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有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投
资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于
被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资
单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权
益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 10 2.25-4.50
机器设备 年限平均法 5-10 10 9.00-18.00
运输设备 年限平均法 4-5 10 18.00-22.50
其他设备 年限平均法 3-5 10 18.00-30.00
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折
旧方法，分别计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
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所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
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（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
LED 产业链相关业
1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
软件 2-5年 预计软件的可使用年限
专利技术 10年 专利技术使用许可年限
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土地使用权 50年 土地使用权可使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司使用寿命不确定的无形资产为商标商号及营销网络等。
本公司的商标商号及营销网络为并购子公司时评估增值形成。报告期末，公司对该部分无形资产进行
评估分析，检查其是否存在减值。经检查，本报告期末使用寿命不确定的无形资产不存在减值。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2）开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
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果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期
待摊费用包括经营租入固定资产改良支出及其他长期待摊费用。。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
1）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销；
2）其他长期待摊费用按预计受益年限但不超过五年的期限内平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
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为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老
保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损
益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
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所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性
股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终
股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认
一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是
否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
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28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
LED 产业链相关业
（1） 销售商品收入确认和计量原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2） 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
1）利息收入金额按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3） 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照已提供劳务实际总成本扣除以前会计期间累计已确认劳务成本
后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
具体来说，公司LED产品销售收入确认原则为：
1）直接向终端客户销售LED应用产品：公司在将LED应用产品交货并安装完成，获得承包商/业主的验
收确认后或者按照合同约定达到视同验收的条件后，公司确认产品销售收入。
2）通过渠道销售LED应用产品：国内销售在客户对产品验收后，同时开具增值税专用发票并确认收入；
国外销售在公司履行完出口报关手续、取得出口报关单且商品已经发出时确认产品销售收入。
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3）公司LED显示屏产品的租赁收入为让渡资产使用权的收入。租赁收入在租赁期内分期平均确认收入。
4）公司LED设计和应用技术的咨询服务收入为提供劳务的收入。公司按照合同或协议的约定，于提供
的劳务达到客户要求并提交工作成果时确认收入的实现。
公司照明安装建造收入确认原则为：
建造合同的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日采用完工百分比法确认收入的实现，公
司采用已发生的成本占预计总成本的比例确定完工进度。建造合同的结果能够可靠估计是指：合同总收入
能够可靠计量；与合同相关经济利益很可能流入公司；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。完工百分比按照累计实际发生的合同成本占
合同预计总成本的比例计算确定。
建造合同的结果不能够可靠估计的情况下，如果已发生的合同成本能够收回，按能够收回的合同成本
予以确认收入，并将已发生的合同成本确认计入当期损益；如果已发生的合同成本不可能收回的，应在发
生时立即计入当期损益，不确认收入。
公司文化演艺设备整体解决方案收入
文化演艺设备整体解决方案是一种包含工程设计、设备供应、安装调试等全过程的系统集成业务。公
司在设备安装及系统调试完毕、验收合格后确认收入的实现。
文化演艺创意技术服务收入
创意设计或技术支持劳务收入在劳务已完成，经劳务接受方验收合格后确认收入的实现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1）与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
2）本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规定资金专项用途，且
该资金用途使用后公司将最终形成长期资产的政府补助。
3）与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关
资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与
本公司日常活动无关的，计入营业外收入）
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1）与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
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2）本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规定资金用途为补贴公
司的发生的或将要发生的费用，以及收到的政府各种奖励资金等。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为：对于综合性项目的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处
理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视具体情况计入当期损益，或者在项目
期内分期确认为当期收益。
3）与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费
用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，
计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
a、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
b、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费
用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公
司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
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33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 16%、10%，6%、5%、3%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
消费税 产品及服务销售收入 7%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 7%、5%
15%，25%，16.5%，17%，35%，1-12%，
企业所得税 按照应纳税所得额计缴 22%，15%，0%，9%，38%，33.3%，32.32%，
20%
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税（法国） 19.6%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税（芬兰） 24%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税（德国） 19%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
增值税（英国） 20%
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
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允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税（意大利） 21%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
物业税（美国） 资产的评估价值 平均税率 1.6%
州和地方销售税（美国） 产品及服务销售收入 0-11%
教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
利亚德光电股份有限公司 15%（注 2）
深圳利亚德光电有限公司 15%（注 3）
利亚德照明股份有限公司 15%（注 4）
利亚德电视技术有限公司 15%（注 5）
广州励丰文化科技股份有限公司 15%（注 6）
广州励丰演艺数码科技有限公司 25%
上海励丰创意展示有限公司 25%
香港励丰声光科技有限公司（利得税） 16.5%
北京金立翔艺彩科技有限公司 15%（注 7）
深圳金立翔视效科技有限公司 15%（注 8）
上海金立翔视觉创意有限公司 25%
北京利亚德视听技术有限公司 25%
Glux Creative International Co., Limited 16.5%
SGLED Pte.Ltd. 17%
利亚德（香港）有限公司（利得税） 16.5%
北京利亚德投资有限公司 25%
品能光电技术（上海）有限公司 25%
广州品能光电有限公司 25%
利亚德光电集团系统集成有限公司 25%
北京德甲设备租赁有限公司 25%
北京德盈天下投资管理有限公司 25%
利亚德（美国）有限公司 21%；0-12%
Pan Pacific Investent,Inc 21%；0-12%
161
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利亚德（欧洲）有限公司 22%
Sight B.V. 20%、25%
LEYARD IBERICA SL 15%、25%
利亚德（巴西）有限公司 15%、9%
利亚德（日本）有限公司 38%
利亚德（塞舌尔）有限公司 0%
上海中天照明成套有限公司 15%（注 9）
上海蓝硕数码科技有限公司 15%（注 10）
奕硕多媒体移动科技（上海）有限公司 25%
利亚德（西安）智能系统有限责任公司 15%（注 11）
四川普瑞照明工程有限公司 25%
湖南君泽照明设计工程有限公司 25%
北京利亚德装备技术有限公司 25%
PLANAR SYSTEMS,INC. 21%；0-12%
Clarity 21%；0-12%
Planar China LLC 25%
Planar Taiwan LLC 10%
Planar SAS 33.30%
Planar EMEA, SpA 32.32%
Planar Ltd(UK) 20%
NaturalPoint,Inc. 21%；0-12%
MTekKiosk,inc. 21%；0-12%
Eyevis GMBH（Germany） 15%
Eyevis France S.A.S 35%
Teracue GMBH (Germany) 15%
绿勀照明工程（上海）有限公司 25%
蓬莱仙悦文化传媒有限公司 25%
利亚德香港国际有限公司（利得税） 16.5%
2、税收优惠
1）、根据海国税外字[2000]第066号《关于北京利亚德电子有限公司申请享受软件产品即征即退优惠
政策的批复》，本公司自2000年12月1日起享受软件产品销售增值税实际税负超过3%部分即征即退优惠政
策。2011年11月23日，公司收到北京市海淀区国家税务局海国税批[2011]812001号《税务事项通知书》，
同意公司自2011年1月1日起享受增值税即征即退的税收优惠政策。
162
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2）、本公司根据2017年10月25日取得的GR201711003786号《高新技术企业证书》，享受国家需要重
点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策，有效期为三年。
3）、本公司之子公司深圳利亚德光电有限公司为高新技术企业，根据深圳市龙华区国家税务局深国
税龙华通（2017）6092号《税务事项通知书》，根据税法规定享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按
15%的税率征收企业所得税的优惠政策。
4）、本公司之子公司利亚德照明股份有限公司于2016年11月15日取得GR201644200386号《高新技术
企业证书》。根据税法规定享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠
政策。
5)、本公司之子公司利亚德电视技术有限公司于2017年10月25日取得GR201711002656号《高新技术企
业证书》。根据税法规定享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政
策，有效期三年。
6)、本公司之子公司广州励丰文化科技股份有限公司于2014年10月10日取得GR201444001265号《高新
技术企业证书》于2017年10月到期，已经在广东省第二批7528家拟认定高新技术企业名单公示，继续享受
高新技术企业税收优惠政策。根据税法规定享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企
业所得税的优惠政策。
7)、本公司之子公司北京金立翔艺彩科技有限公司于2016年12月22日取得GR201611001344号《高新技
术企业证书》。根据税法规定享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优
惠政策。
8)、本公司之子公司深圳金立翔视效科技有限公司为高新技术企业，根据深圳市龙华区国家税务局深
国税龙华通（2017）4571号《税务事项通知书》，根据税法规定享受国家需要重点扶持的高新技术企业减
按15%的税率征收企业所得税的优惠政策。
9)、本公司之子公司上海中天照明成套有限公司于2016年11月24日取得GR201631001668号《高新技术
企业证书》。根据税法规定享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠
政策。
10)、本公司之子公司上海蓝硕数码科技有限公司于2015年10月30日取得GR201531000426号《高新技
术企业证书》。根据税法规定享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优
惠政策。
11）、本公司之子公司利亚德（西安）智能系统有限责任公司于2017年10月18日取得的GR201761000400
号《高新技术企业证书》，享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠
政策，有效期为三年。
163
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 602,726.57 947,064.94
银行存款 1,012,304,230.42 1,361,777,038.72
其他货币资金 173,703,229.38 150,045,506.24
合计 1,186,610,186.37 1,512,769,609.90
其中：存放在境外的款项总额 156,877,672.58 298,962,572.03
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 138,184,151.08 104,590,135.77
保函保证金 35,519,078.3 35,838,52.70
合计 173,703,229.38 140,428,488.47
截至2018年6月30日，其他货币资金中保证金金额173,703,229.38元为本公司向银行申请开具无条件、
不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 4,254,721.01 3,951,399.61
权益工具投资 4,254,721.01 3,951,399.61
合计 4,254,721.01 3,951,399.61
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
164
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 22,630,371.96 20,129,234.72
商业承兑票据 8,695,921.06 16,002,973.30
合计 31,326,293.02 36,132,208.02
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 130,046,145.28
合计 130,046,145.28
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 2,213,6
2,319,14 223,676, 2,095,473 185,407,8 2,028,238,2
合计提坏账准备的 100.00% 9.64% 46,083. 99.66% 8.38%
9,958.34 750.54 ,207.80 00.93 82.71
应收账款 64
165
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单项金额不重大但
7,474,3 4,691,184 2,783,179.9
单独计提坏账准备 0.34% 62.76%
64.44 .48 6
的应收账款
2,221,1
2,319,14 223,676, 2,095,473 190,098,9 2,031,021,4
合计 100.00% 9.64% 20,448. 100.00% 8.56%
9,958.34 750.54 ,207.80 85.41 62.67
08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,615,906,982.87 48,477,209.50 3.00%
1 年以内小计 1,615,906,982.87 48,477,209.50 3.00%
1至2年 278,110,880.77 27,811,088.08 10.00%
2至3年 230,338,097.91 46,067,619.58 20.00%
3至4年 98,877,838.08 29,663,351.42 30.00%
4至5年 48,517,353.51 24,258,676.76 50.00%
5 年以上 47,398,805.20 47,398,805.20 100.00%
合计 2,319,149,958.34 223,676,750.54 9.64%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 33,625,765.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 48,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
166
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
山东能源集团 48,000.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
销售人员提出申请，
山东华腾自动化科 长期挂账未收回，经
货款 48,000.00 销售副总审核，财务 否
技有限公司 管理层同意核销
总监，总经理审批
合计 -- 48,000.00 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
167
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 192,088,212.10 92.83% 111,729,058.70 91.71%
1至2年 13,214,518.62 6.39% 7,313,844.66 6.00%
2至3年 1,013,930.35 0.49% 728,741.34 0.60%
3 年以上 605,577.51 0.29% 2,060,887.47 1.69%
合计 206,922,238.58 -- 121,832,532.17 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
公司报告期内无账龄超过一年且金额重大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 18,516,666.67
合计 0.00 18,516,666.67
（2）重要逾期利息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断
168
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京德火新媒体技术有限公司 17,348,601.02 17,348,601.02
合计 17,348,601.02 17,348,601.02
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
北京德火新媒体技术有 未减值，被投资单位
17,348,601.02 1-2 年 被投资单位资金紧张
限公司 2017 年盈利较好
合计 17,348,601.02 -- -- --
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
7,688,44 3,844,22 3,844,222
独计提坏账准备的 3.93% 50.00%
4.78 2.39 .39
其他应收款
按信用风险特征组
183,555, 17,253,8 166,301,3 148,735 15,730,21 133,004,89
合计提坏账准备的 93.75% 9.40% 95.55% 10.58%
258.55 75.42 83.13 ,106.32 3.95 2.37
其他应收款
单项金额不重大但
4,541,15 2,939,34 1,601,811 6,921,1 4,928,727 1,992,460.7
单独计提坏账准备 2.32% 64.73% 4.45% 71.21%
9.88 8.24 .64 88.02 .31 1
的其他应收款
169
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
195,784, 24,037,4 171,747,4 155,656 20,658,94 134,997,35
合计 100.00% 12.28% 100.00% 13.27%
863.21 46.05 17.16 ,294.34 1.26 3.08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
湖南华韧结构混凝土构 白云机场代偿后追诉存
7,688,444.78 3,844,222.39 50.00%
件有限公司 在回款风险
合计 7,688,444.78 3,844,222.39 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 144,299,443.91 4,328,983.32 3.00%
1 年以内小计 144,299,443.91 4,328,983.32 3.00%
1至2年 18,569,143.00 1,856,914.30 10.00%
2至3年 3,901,585.18 780,317.04 20.00%
3至4年 4,216,439.59 1,264,931.88 30.00%
4至5年 7,091,835.99 3,545,918.00 50.00%
5 年以上 5,476,810.88 5,476,810.88 100.00%
合计 183,555,258.55 17,253,875.42 9.40%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,378,504.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
170
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 89,871,472.22 76,221,863.86
出口退税 6,368,442.03 2,378,977.08
单位往来 27,491,348.82 38,077,798.97
备用金及其他 72,053,600.14 38,977,654.43
合计 195,784,863.21 155,656,294.34
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 单位往来 7,688,444.78 1 年以内 3.93% 3,844,222.39
第二名 出口退税 5,852,527.56 1 年以内 2.99% 175,575.80
第三名 单位往来 5,654,983.71 1 年以内 2.89% 169,649.51
第四名 单位往来 5,000,000.00 1 年以内 2.55% 150,000.00
第五名 履约保证金 4,600,000.00 1 年以内 2.35% 138,000.00
合计 -- 28,795,956.05 -- 14.71% 4,477,447.70
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
171
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 627,018,100.20 52,052,101.46 588,531,314.90 605,507,013.91 53,823,496.79 551,683,517.12
在产品 174,555,268.28 1,002,004.86 173,553,263.42 114,763,781.10 114,763,781.10
库存商品 626,025,776.57 54,195,643.05 558,265,947.97 675,717,077.02 50,271,447.12 625,445,629.90
周转材料 0.00
建造合同形成的
已完工未结算资 937,964,599.01 0.00 937,964,599.01 718,082,581.11 718,082,581.11
产
工程成本 1,088,926,839.33 6,913,720.40 1,088,794,448.49 1,079,467,029.70 6,194,646.88 1,073,272,382.82
委托加工物资 12,538.65 0.00 12,538.65
发出商品 286,736,960.63 279,954,500.46 51,598,977.69 51,598,977.69
合计 3,741,240,082.67 114,163,469.77 3,627,076,612.90 3,245,136,460.53 110,289,590.79 3,134,846,869.74
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 53,823,496.79 578,094.90 2,349,490.23 52,052,101.46
在产品 1,002,004.86 0.00 1,002,004.86
库存商品 50,271,447.12 3,977,086.81 52,890.88 54,195,643.05
172
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周转材料 0.00
建造合同形成的
已完工未结算资 0.00
产
工程成本 6,194,646.88 719,073.52 6,913,720.40
委托加工物资
发出商品
合计 110,289,590.79 6,276,260.09 2,402,381.11 114,163,469.77
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 2,266,541,209.89
累计已确认毛利 815,415,240.39
减：预计损失 0.00
已办理结算的金额 2,143,991,851.27
建造合同形成的已完工未结算资产 937,964,599.01
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收 Beneq 款 19,568,660.67 8,163,796.81
合计 19,568,660.67 8,163,796.81
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
173
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项目 期末余额 期初余额
结构性存款 168,374,012.19
待抵扣进项税 63,216,688.24 23,553,598.86
预交企业所得税 10,652,019.67 28,575,438.21
定期银行存单 1,010,000,000.00
其他待摊费用 16,772,605.91 10,146,180.61
合计 259,015,326.01 1,072,275,217.68
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 83,363,205.23 17,294,709.43 66,068,495.80 104,691,325.03 104,691,325.03
按成本计量的 83,363,205.23 17,294,709.43 66,068,495.80 104,691,325.03 104,691,325.03
合计 83,363,205.23 17,294,709.43 66,068,495.80 104,691,325.03 104,691,325.03
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京创金
兴业投资 10,000,000 10,000,000
4.00%
中心（有 .00 .00
限合伙）
甘肃丝绸
之路国际
50,000.00 50,000.00 0.17%
剧院联盟
有限公司
174
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深圳数虎
21,328,119 21,328,119
图像科技 0.00 31.13%
.80 .80
有限公司
MICELEC
19,331,390 19,331,390 17,294,709 17,294,709
TRONICS 15.00%
.39 .39 .43 .43
LIMITED
PVMLLL 13,856,187 13,856,187
35.71%
C .80 .80
VIRTUIX
3,465,381. 3,465,381.
HOLDIN 1.17%
50 50
GSINC.
海南帝视
特展览展 7,500,000. 7,500,000.
14.00%
示服务有 00 00
限公司
广州民营
1,000,000. 1,000,000.
投资股份 2.00%
00 00
有限公司
Saphlux.In 24,260,245 24,260,245
17.00%
c .54 .54
贵州德润
照明科技 950,000.00 950,000.00 19.00%
有限公司
德世界体
1,950,000. 1,950,000.
育（北京） 19.50%
00 00
有限公司
北京德一
视界信息 1,000,000. 1,000,000.
19.84%
技术有限 00 00
公司
104,691,32 21,328,119 83,363,205 17,294,709 17,294,709
合计 --
5.03 .80 .23 .43 .43
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
本期计提 17,294,709.43 17,294,709.43
期末已计提减值余额 17,294,709.43 17,294,709.43
175
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
本公司之子公司利亚德（香港）有限公司（以下简称：利亚德香港）同MIC ELECTRONICS LTD签署
投资协议。根据该协议，利亚德香港以25卢比/股价格认购MIC ELECTRONICS LTD发行的3000万股认股权
证，该投资款于初始交割日期支付认股权证价款总额的25%，剩余75%认股权证价款在初始交割日期起的
18个月内，于认股权证转换为股票时支付。
截止本报告期末，计提减值准备17,294,709.43元。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
176
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（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
品能光电
技术（上 8,124,999 6,875,000 15,000,00
海）有限 .84 .16 0.00
公司
仁怀国酒
32,752,31 32,752,31
文化演艺
9.83 9.83
有限公司
北京黑晶
7,223,612 7,223,612
科技有限
.40 .40
公司
北京孚心
1,574,207 1,574,207
科技有限
.60 .60
公司
北京德火
新媒体技 31,976,22 31,976,22
术有限公 1.61 1.61
司
上海有宁
2,862,228 2,862,228 741,622.7
展览道具
.20 .20 6
有限公司
赤峰金开
达照明技 23,647,11 23,647,11
术有限公 0.22 0.22
司
深圳数虎 42,378,11 42,378,11
图像股份 9.80 9.80
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有限公司
西安曲江
德聖照明 32,082,26 32,082,26
工程管理 0.00 0.00
有限公司
Inphase 76,137.00 76,137.00
100,035,6 82,661,51 6,875,000 189,572,2 741,622.7
小计
99.86 6.64 .16 16.66 6
100,035,6 82,661,51 6,875,000 189,572,2 741,622.7
合计
99.86 6.64 .16 16.66 6
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 38,343,756.72 38,343,756.72
2.本期增加金额 269,683.90 269,683.90
（1）外购 269,683.90 269,683.90
（2）存货\固定资产
0.00 0.00
\在建工程转入
（3）企业合并增加 0.00 0.00
3.本期减少金额 223,047.00 223,047.00
（1）处置 223,047.00 223,047.00
（2）其他转出
4.期末余额 38,390,393.62 38,390,393.62
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 3,420,512.17 3,420,512.17
2.本期增加金额 502,672.93 502,672.93
（1）计提或摊销 502,672.93 502,672.93
178
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,923,185.10 3,923,185.10
三、减值准备
1.期初余额 289,950.71 289,950.71
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 289,950.71 289,950.71
四、账面价值
1.期末账面价值 34,177,257.81 34,177,257.81
2.期初账面价值 34,633,293.84 34,633,293.84
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
大钟寺现代城商品房 20,330,492.00 开发商设定抵押未到期
松江万达 1,995,690.83 尚未开始办理
福鼎中汇 926,572.53 尚未开始办理
桂林万达 1,795,599.77 尚未开始办理
沈阳万达 3,644,446.33 尚未开始办理
抚顺万达 1,452,295.88 尚未开始办理
合计 29,772,025.50
其他说明
179
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本公司和北京高鸿智通信息系统工程技术有限公司（以下简称“高鸿智通”）于2009年11月27日以本公
司名义与北京中坤长业房地产开发有限公司（以下简称“中坤长业”）签订《北京市商品房预售合同》，购
买了位于北京市东升乡大钟寺现代商城E栋第8层8003室的商品房，后本公司和高鸿智通签订了《关于大钟
寺国际广场写字楼置换的补充协议》及2010年12月30日的《房屋产权分割协议》，约定本公司对上述房产
拥有1600平方米面积的房屋所有权，高鸿智通拥有471平方米面积的房屋所有权。
因中坤长业同其债权人中国中铁航空港建设集团有限公司存在建设工程施工合同纠纷导致该房产被
申请强制执行，本公司存在执行异议，2015年1月31日北京市海淀区人民法院下发（2015）海执异字第20
号执行裁定书，驳回本公司对执行标的提出的执行异议。2015年2月27日，本公司对中国中铁航空港建设
集团有限公司提起民事诉讼，请求其停止对该房产的执行。
截至2015年12月31日止，法院尚未对该诉讼进行判决，该项房产尚未取得房屋所有权证。如该房屋的
出卖人因无法持续经营而破产清算，或因该房屋被强制执行导致本公司对该处房产的处置权受到限制，本
公司与出卖人之间的债权债务因无担保，受偿顺序在有担保债权债务之后，可能出现无法全部受偿的情形，
存在资产损失风险。详见附注十二（二）。
2012年4月本公司与高鸿智通签订《房屋租赁协议》，将该房产出租给高鸿智通，租赁期为2012年4月
1日至2015年8月31日（含两个月免租期）。2015年7月14日，本公司与高鸿智通签订《房屋租赁协议》，
将上述房产继续租赁给高鸿智通，租赁期为2015年9月1日至2018年8月31日。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 405,580,015.45 531,640,270.92 39,974,303.06 210,652,590.94 1,187,847,180.37
2.本期增加金额 7,362,989.07 60,498,187.83 2,727,014.31 50,145,492.66 120,733,683.87
（1）购置 13,449.70 53,295,389.50 2,617,274.74 48,331,655.59 104,257,769.53
（2）在建工程
7,349,539.37 6,488,761.12 0.00 1,030,930.23 14,869,230.72
转入
（3）企业合并
0.00 714,037.21 109,739.57 782,906.84 1,606,683.62
增加
3.本期减少金额 7,014.53 3,507,566.22 4,395,183.56 13,300,661.73 21,210,426.04
180
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（1）处置或报
7,014.53 3,507,566.22 4,395,183.56 13,300,661.73 21,210,426.04
废
4.期末余额 412,935,989.99 588,630,892.53 38,306,133.81 247,497,421.87 1,287,370,438.20
二、累计折旧
1.期初余额 34,535,063.51 222,767,661.96 25,491,774.52 86,533,679.10 369,328,179.09
2.本期增加金额 4,886,603.52 28,181,358.13 1,933,251.64 19,491,402.78 54,492,616.07
（1）计提 4,886,603.52 27,477,857.95 1,933,251.64 18,951,278.71 53,248,991.82
0.00 703,500.18 540,124.07 1,243,624.25
3.本期减少金额 2,713.74 1,357,095.91 3,724,212.60 1,743,699.60 6,827,721.85
（1）处置或报
2,713.74 1,357,095.91 3,724,212.60 1,743,699.60 6,827,721.85
废
4.期末余额 39,418,953.29 249,591,924.18 23,700,813.56 104,281,382.28 416,993,073.31
三、减值准备
1.期初余额 9,406,547.24 9,406,547.24
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 0.00 856.18 0.00 0.00 856.18
（1）处置或报
856.18 856.18
废
4.期末余额 0.00 9,405,691.06 0.00 0.00 9,405,691.06
四、账面价值
1.期末账面价值 373,517,036.70 329,633,277.29 14,605,320.25 143,216,039.59 860,971,673.83
2.期初账面价值 371,044,951.94 299,466,061.72 14,482,528.54 124,118,911.84 809,112,454.04
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
181
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
LED 应用产业园 162,187,168.85 正在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
LED 国际应用产
9,896,959.76 9,896,959.76
业园
利亚德智能车联
网项目费用归集 12,022,746.64 12,022,746.64 11,296,798.31 11,296,798.31
--展示中心
巴塞罗那办公区 2,400,061.91 2,400,061.91
励丰 CRM 软件 883,018.87 883,018.87 883,018.87 883,018.87
励丰车间 3 文化
科技融合平台装 1,706,310.70 1,706,310.70 1,706,310.70 1,706,310.70
修工程
平达公司购置资
2,121,787.34 2,121,787.34 889,780.44 889,780.44
产
SAP 软件 262,404.16 262,404.16
模具项目 16,068.37 16,068.37
上海中天-浦东
康桥新办公楼装 90,090.09 90,090.09
修工程
四川普瑞-明宇
大厦 18 楼新办室 316,752.70 316,752.70
装修费用
182
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蓬莱仙悦-卫生
5,825.24 5,825.24
间改造工程
蓬莱仙悦电力安
1,543,689.34 1,543,689.34
装工程
合计 18,690,220.92 18,690,220.92 27,351,402.52 27,351,402.52
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
利亚德
智能车
联网项 158,550, 11,296,7 725,948. 12,022,7
其他
目费用 000.00 98.31 33 46.64
归集--展
示中心
LED 国
36,057,6 9,896,95 9,896,95 募股资
际应用 0.00
24.28 9.76 9.76 金
产 业园
194,607, 21,193,7 725,948. 9,896,95 12,022,7
合计 0.00 -- -- --
624.28 58.07 33 9.76 46.64
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
183
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其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标及商号 营销网络 软件 合计
一、账面原值
1.期初余
62,610,615.65 112,922,541.46 186,880,350.93 184,492,000.00 163,499,811.34 710,405,319.38
额
2.本期增
0.00 5,899,999.50 0.00 0.00 0.00 2,709,363.55 8,609,363.05
加金额
（1）购
0.00 0.00 0.00 0.00 2,537,886.47 2,537,886.47
置
（2）内
0.00 0.00 0.00 0.00 77,662.73 77,662.73
部研发
（3）企
0.00 5,899,999.50 0.00 0.00 93,814.35 5,993,813.85
业合并增加
3.本期减少
0.00 10,000.00 0.00 0.00 0.00 728,799.59 738,799.59
金额
（1）处
0.00 10,000.00 0.00 0.00 728,799.59 738,799.59
置
4.期末余
62,610,615.65 118,812,540.96 0.00 186,880,350.93 184,492,000.00 165,480,375.30 718,275,882.84
额
184
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、累计摊销
1.期初余
8,381,882.85 26,534,433.46 65,633,984.27 100,550,300.58
额
2.本期增
574,629.21 569,969.15 0.00 5,113,968.75 8,057,935.00 3,716,777.49 18,033,279.60
加金额
（1）计
574,629.21 285,151.24 5,113,968.75 8,057,935.00 3,639,922.77 17,671,606.97
提
（2）本期合并
0.00 284,817.91 0.00 0.00 76,854.72 361,672.63
增加
3.本期减
0.00 3,750.00 0.00 0.00 0.00 361,530.75 365,280.75
少金额
（1）处
0.00 3,750.00 0.00 0.00 361,530.75 365,280.75
置
4.期末余
8,956,512.06 27,100,652.61 0.00 5,113,968.75 8,057,935.00 68,989,231.01 118,218,299.43
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
53,654,103.59 91,711,888.35 0.00 181,766,382.18 176,434,065.00 96,491,144.29 600,057,583.41
面价值
2.期初账
54,228,732.80 86,388,108.00 186,880,350.93 184,492,000.00 97,865,827.07 609,855,018.80
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
185
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
公司报告期内无未办妥产权证书的土地使用权情况
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
利亚德照明股份
142,172,138.88 142,172,138.88
有限公司
利亚德（欧洲）
312,609.80 312,609.80
有限公司
广州励丰文化科
333,582,831.46 333,582,831.46
技股份有限公司
北京金立翔艺彩
34,785,870.94 34,785,870.94
科技有限公司
PLANAR
551,241,103.21 551,241,103.21
SYSTEMS,INC.
广州励丰演艺数
723,858.32 723,858.32
码科技有限公司
品能光电技术
（上海）有限公 807,279.81 807,279.81 0.00
司
Sight B.V. 3,394,706.57 3,394,706.57
利亚德光电集团
系统集成有限公 26,147,949.34 26,147,949.34
司
186
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海蓝硕数码科
127,178,667.33 127,178,667.33
技有限公司
上海中天照明成
266,491,274.20 266,491,274.20
套有限公司
利亚德（西安）
智能系统有限责 148,902,054.99 148,902,054.99
任公司
四川普瑞照明工
87,125,906.90 87,125,906.90
程有限公司
湖南君泽照明设
211,613,908.06 211,613,908.06
计工程有限公司
北京德甲设备租
6,619,568.98 6,619,568.98
赁有限公司
NaturalPoint,Inc. 696,949,463.14 696,949,463.14
Mtek Kiosk,inc 8,457,134.22 8,457,134.22
绿勀照明工程
（上海）有限公 44,394,797.75 44,394,797.75
司
Teracue GMBH
7.65 7.65
(Germany)
合计 2,646,506,326.15 44,394,805.40 807,279.81 2,690,093,851.74
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
广州励丰演艺数
723,858.32 723,858.32
码科技有限公司
合计 723,858.32 723,858.32
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
1）商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：企业合并形成的商誉测试时首先对不包含商誉的子公
司单独作为一个资产组进行减值测试，计算可回收金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
2）报告期商誉减值准备723,858.32元，为广州励丰文化科技股份有限公司子公司广州励丰演艺数码
科技有限公司计提。
其他说明
187
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 15,565,916.57 781,963.62 1,690,492.53 14,657,387.66
固定资产改良 58,333.25 1,709,909.91 1,032,715.69 735,527.47
其他 675,334.35 2,107,729.78 1,608,442.86 1,174,621.27
合计 16,299,584.17 4,599,603.31 4,331,651.08 16,567,536.40
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 337,380,877.81 53,690,135.19 327,733,799.59 58,356,927.36
内部交易未实现利润 8,745,705.57 1,311,855.83 16,480,646.40 2,472,096.96
股权激励费用
权益法影响 629,817.04 157,454.26
经营亏损 649,510,682.72 136,397,243.37 608,894,567.32 79,155,742.41
已计提未发放的工资 1,874,351.47 468,587.87
预计负债 28,543,587.63 7,135,896.91
其他 53,858,402.58 27,211,528.61
合计 995,637,266.10 191,399,234.39 1,038,015,172.03 174,958,234.38
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
540,190,911.63 135,049,927.84 350,968,631.74 133,368,080.06
产评估增值
可供出售金融资产公允
1,818,532.73 272,779.91 1,818,532.73 272,779.91
价值变动
合计 542,009,444.36 135,322,707.75 352,787,164.47 133,640,859.97
188
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 191,399,234.39 174,958,234.38
递延所得税负债 135,322,707.75 133,640,859.97
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,984,529.21 1,984,529.21
可抵扣亏损 150,457,431.18 150,457,431.18
合计 152,441,960.39 152,441,960.39
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 72,581.28 72,581.28
2021 2,561,809.80 2,561,809.80
2022 1,939,757.04 1,939,757.04
合计 4,574,148.12 4,574,148.12 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付房租 13,412,005.95 14,366,188.93
研发费用相关税收返还 8,371,065.73 9,976,422.57
待摊销展览展示品 5,230,105.18 5,857,940.02
预付设备款 4,132,578.56 13,713,469.17
合计 31,145,755.42 43,914,020.69
其他说明：
189
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 112,748,942.85 1,227,195,849.40
保证借款 68,622,755.13 583,211,359.33
信用借款 430,087,321.52 100,000,000.00
担保借款 296,689,872.47 6,322,003.72
合计 908,148,891.97 1,916,729,212.45
短期借款分类的说明：
1）公司于2018年2月11日、2018年3月16日、2018年3月23日与北京银行西单支行签订《借款合同》，
借款金额分别为9000万元、7900万元、5600万元，借款期限1年。上述借款为公司与北京银行西单支行订
立的编号为【0433420】的《综合授信合同》项下的具体业务合同，北京银行西单支行对本公司的最高授
信额度为肆亿元整，由公司实际控制人李军及其夫人杨亚妮提供最高额保证担保；
2）公司于2017年9月13日与宁波银行股份有限公司北京分公司签订《流动资金贷款合同》，借款金额
为2000万元，借款期限1年。上述借款由公司实际控制人李军提供最高额保证担保，本公司为上述借款以
本公司股票1512万股为质押物提供质押担保，质押期限为2017年8月28日至2018年8月18日，最高债权限额
为等值人民币贰亿元整；
3）公司于2017年7月27日与中国民生银行股份有限公司北京分行签订《借款合同》，借款金额为10000
万元，借款期限1年。上述借款为公司与中国民生银行股份有限公司北京分行订立的编号为公授信字第
1700000066555号的《综合授信合同》项下的具体业务合同；
4）公司于2018年4月25日与兴业银行股份有限公司北京世纪坛支行签订《借款合同》，借款金额为10000
万元，借款期限1年。上述借款为公司与兴业银行股份有限公司北京世纪坛支行订立的编号为兴银京世
（2017）基授字第201704号的《基本额度授信合同》项下的具体业务合同。
5）公司于2018年5月23日与花旗银行北京分行签订《借款合同》，借款金额为6000万元，借款期限1
年。该借款为本公司及其子公司利亚德电视技术有限公司、深圳金立翔视效科技有限公司同花旗银行（中
国）有限公司北京分行、花旗银行（中国）有限公司深圳分行签订了关于FA775400150731号《非承诺性短
期循环融资协议》的修改协议编号为FA775400150731-c项下具体业务，公司实际控制人李军、利亚德电视
技术有限公司、深圳金立翔视效科技有限公司于2018年3月26日签署保证函为在本融资协议项下的债务向
贷款行提供担保；
190
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6）截至2018年6月30日，本公司之子公司深圳金立翔视效科技有限公司向花旗银行借款8,622,755.13
元，该借款为本公司及其子公司利亚德电视技术有限公司、深圳金立翔视效科技有限公司同花旗银行（中
国）有限公司北京分行、花旗银行（中国）有限公司深圳分行签订了关于FA775400150731号《非承诺性短
期循环融资协议》的修改协议编号为FA775400150731-c项下具体业务，公司实际控制人李军、利亚德电视
技术有限公司、深圳金立翔视效科技有限公司于2018年3月26日签署保证函为在本融资协议项下的债务向
贷款行提供担保。；
7）截至2018年6月30日，本公司之子公司上海蓝硕数码科技有限公司同上海银行股份有限公司嘉定支
行签订《流动资金借款合同》，借款金额分别为1100万元、1200万元、1200万元、1000万元、2000万元、
1500万元，借款期限1年，上述借款均为本公司为子公司提供保证担保；
8）截至2018年6月30日，本公司之子公司四川普瑞照明工程有限公司同中国银行成都锦江支行签订《流
动资金借款合同》，借款金额为1000万元，借款期限1年，上述借款为本公司为子公司提供保证担保；
9）截至2018年6月30日，本公司之子公司利亚德电视技术有限公司同北京银行中关村海淀园支行签订
《借款合同》，借款金额分别为160万元、340万元、1500万元、1500万元、500万元，借款期限1年。上述
借款均由公司实际控制人李军和本公司提供最高额保证担保；同花旗银行借款26,981,702.81元，该借款
为本公司及其子公司利亚德电视技术有限公司、深圳金立翔视效科技有限公司同花旗银行（中国）有限公
司北京分行、花旗银行（中国）有限公司深圳分行签订了关于FA775400150731号《非承诺性短期循环融资
协议》的修改协议编号为FA775400150731-c项下具体业务，公司实际控制人李军、利亚德电视技术有限公
司、深圳金立翔视效科技有限公司于2018年3月26日签署保证函为在本融资协议项下的债务向贷款行提供
担保。
10）截至2018年6月30日，本公司之子公司湖南君泽照明设计工程有限公司同广发银行股份有限公司
长沙分行签订《借款借据》，借款金额分别为1000万元、1000万元，借款期限1年，上述借款均为本公司
为子公司提供保证担保；
11）截至2018年6月30日，本公司之子公司利亚德照明股份有限公司同招商银行股份有限公司深圳分
行签订《借款合同》，期末借款余额为3700万元，上述借款均基于招商银行股份有限公司深圳分行编号为
755XY2017011183的授信协议，授信额度不超过人民币6000万元整，由本公司提供担保；与北京银行股份
有限公司西单支行签订《借款合同》，期末借款余额2294.06万元，上述借款均基于北京银行股份有限公
司西单支行编号为【0395677】的综合授信合同，最高授信额度为人民币15000万元整，由本公司提供担保；
与广发银行深圳分行签订借款合同，期末借款余额为3947万元，上述借款均基于广发银行深圳分行编号为
(2017)深银综授额字第000234号的综合授信合同，最高授信额度为人民币13000万元整，由本公司提供担
保；与交通银行深圳滨河支行签订《借款合同》，期末借款余额为20,297,569.66元，上述借款均基于交
191
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
通银行深圳滨河支行编号为交银深JD443044201712号的综合授信合同，最高授信额度为人民币9000万元
整，由本公司提供担保。
12）截止2018年6月30日，本公司之子公司品能光电技术（上海）有限公司向北京银行股份有限公司
北京西单支行借款250万元，该借款是基于本公司与北京银行股份有限公司北京西单支行签订的编号为
【0433420】的《综合授信合同》项下的具体业务合同，由公司实际控制人李军及其夫人杨亚妮提供最高
额保证担保。
13）截止2018年6月30日，本公司之子公司广州品能光电有限公司向北京银行股份有限公司北京西单
支行借款250万元，该借款是基于本公司与北京银行股份有限公司北京西单支行签订的编号为【0433420】
的《综合授信合同》项下的具体业务合同，由公司实际控制人李军及其夫人杨亚妮提供最高额保证担保。
14）截至2018年6月30日，本公司之子公司利亚德（香港）有限公司向凯基银行借款92,748,942.85元，公
司实际控制人李军以本公司股票2,268.00万股为该借款提供质押担保。
15）截至2018年6月30日，本公司之子公司利亚德（欧洲）有限公司向银行借款余额为5,087,321.52元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 19,182,129.24 26,940,602.87
银行承兑汇票 426,878,135.22 291,059,073.56
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 446,060,264.46 317,999,676.43
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,323,589,975.20 1,315,956,427.73
1至2年 104,370,989.62 52,548,179.93
2至3年 32,744,012.82 23,521,231.08
3 年以上 11,151,838.21 15,537,383.98
合计 1,471,856,815.85 1,407,563,222.72
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 11,981,132.09 项目未结算
第二名 2,945,137.38 项目未结算
第三名 2,814,247.63 项目未结算
第四名 2,665,001.43 项目未结算
第五名 2,174,316.95 项目未结算
合计 22,579,835.48 --
其他说明：
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 558,065,427.84 383,437,140.03
1至2年 27,864,442.88 56,880,482.63
2至3年 1,960,543.09 4,310,536.69
3 年以上 23,251,455.17 21,315,540.74
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合计 611,141,868.98 465,943,700.09
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 12,480,044.39 项目暂停
第二名 5,657,567.80 项目暂停
第三名 4,149,873.76 项目未完结
第四名 3,984,000.00 项目未完结
第五名 3,750,000.00 项目未完结
合计 30,021,485.95 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 68,828,942.57 308,959,472.27 339,451,483.16 38,336,931.68
二、离职后福利-设定提
3,706,672.05 34,939,834.25 35,306,356.98 3,340,149.32
存计划
三、辞退福利 8,542,972.71 6,547,297.09 1,995,675.62
合计 72,535,614.62 352,442,279.23 381,305,137.23 43,672,756.62
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
66,794,797.05 271,478,838.22 303,464,872.32 34,808,762.95
补贴
2、职工福利费 100,375.38 7,150,261.81 6,558,287.78 692,349.41
194
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、社会保险费 1,731,075.26 11,404,845.95 11,404,896.32 1,731,024.89
其中：医疗保险费 1,718,316.03 9,172,062.39 9,217,951.66 1,672,426.76
工伤保险费 3,530.16 1,345,176.13 1,339,808.40 8,897.89
生育保险费 9,229.07 887,607.43 847,136.26 49,700.24
4、住房公积金 12,098,941.56 11,367,057.59 731,883.97
5、工会经费和职工教育
202,694.88 1,201,636.15 1,182,581.36 221,749.67
经费
6、短期带薪缺勤 5,624,948.58 5,473,787.79 151,160.79
合计 68,828,942.57 308,959,472.27 339,451,483.16 38,336,931.68
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,699,671.97 33,990,726.60 34,352,803.55 3,337,595.02
2、失业保险费 7,000.08 949,107.65 953,553.43 2,554.30
合计 3,706,672.05 34,939,834.25 35,306,356.98 3,340,149.32
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 43,904,202.50 94,515,164.95
企业所得税 89,281,415.67 119,905,800.02
个人所得税 3,939,008.36 3,445,577.93
城市维护建设税 9,051,000.25 13,310,863.68
教育费附加 5,968,851.32 9,835,428.38
印花税 99,865.07 348,226.54
其他 2,377,888.37 4,624,583.28
合计 154,622,231.54 245,985,644.78
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
195
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
分期付息到期还本的长期借款利息 2,863,117.07
短期借款应付利息 1,489,906.02 12,172,446.00
合计 1,489,906.02 15,035,563.07
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 25,795.82 25,795.82
合计 25,795.82 25,795.82
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 71,443,799.99 1,207,540,345.18
押金保证金等暂收款项 371,903.83 21,954,715.15
其他预提及待付款项 49,777,383.78 30,246,816.78
合计 121,593,087.60 1,259,741,877.11
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
196
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 2,888,012.31 3,314,079.85
合计 2,888,012.31 3,314,079.85
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 119,607,789.68 117,248,972.15
代付股权收购款 390,115.31 390,115.31
合计 119,997,904.99 117,639,087.46
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 1,134,035.42
信用借款 16,956,259.61 17,290,442.96
合计 16,956,259.61 18,424,478.38
长期借款分类的说明：
1）、本公司之子公司利亚德（欧洲）有限公司取得借款金额合计为16,956,259.61元。
其他说明，包括利率区间：
197
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
利亚德光电股份有限公司 2016 年面向合
923,490,000.00 904,950,000.00
格投资者公开发行公司债券（第一期）
合计 923,490,000.00 904,950,000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
利亚德光
电股份有
限公司
2016 年
面向合格 2016 年 9 900,000,0 904,950,0 18,000,00 540,000.0 923,490,0
100.00 5年 0.00
投资者公 月 23 日 00.00 00.00 0.00 0 00.00
开发行公
司债券
（第一
期）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
198
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 1,867,257.75 988,551.41
产品质量保证 30,654,207.22 28,543,590.37 合同约定质量保证
合计 32,521,464.97 29,532,141.78 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
199
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51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 94,103,782.38 15,735,881.61 16,627,977.31 93,211,686.68 政府拨款
软件退税 0.00 6,344,052.22 6,344,052.22 0.00 软件退税
合计 94,103,782.38 22,079,933.83 22,972,029.53 93,211,686.68 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
LED 高亮度
发光二极管
封装、光源模
549,166.85 64,999.98 484,166.87 与资产相关
块、背光源产
业技术改造
项目
高性能超长
寿命白光
LED 封装器 230,833.45 32,499.96 198,333.49 与资产相关
件产业化与
技改的改造
深圳金立翔
演艺视效工
2,235,140.06 199,969.98 2,035,170.08 与资产相关
程实验室项
目
2016 产业转
700,000.00 49,999.99 650,000.01 与资产相关
型专项资金
2017 年度企
业研究开发 0.00 597,000.00 597,000.00 0.00 与收益相关
资助
2016 年国家
企业高新技
0.00 30,000.00 30,000.00 0.00 与收益相关
术企业认定
奖补
退税 2,000.00 2,000.00 0.00 与收益相关
短期就业补
354.22 354.22 0.00 与收益相关
贴
[032]GC-001 5,114,329.17 788,022.50 4,326,306.67 与资产相关
200
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
科技与文化
融合演艺产
业声光像创
意应用集成
研发推广平
台
RD1501-1 展
演空间的创
新设计与展 38,255.56 21,369.57 16,885.99 与收益相关
演技术的集
成研究
[039]RD1501
-2 新疆大剧
院演艺创新 448,394.85 70,547.79 377,847.06 与收益相关
技术集成应
用示范
[040]RD1501
-4 兰州黄河
母亲文化公 2,916,288.89 194,821.06 2,721,467.83 与收益相关
园创新展演
应用示范
[042]RD1504
创新型文化
旅游新兴消 655,908.33 75,461.10 580,447.23 与收益相关
费产业商业
模式研发
[045]GC003
园区改造升 2,142,613.62 31,854.71 2,110,758.91 与资产相关
级
[047]青年英
194,516.60 100,000.00 294,516.60 与收益相关
才
[048]GC-004
中央财政文
化产业发展
1,782,458.35 558,522.92 1,223,935.43 与收益相关
专项（科技与
文化融合创
意平台）
[996]专项区
45,979.88 36,855.41 9,124.47 与收益相关
配一
企业建设局
2,052,000.00 540,000.00 1,512,000.00 与资产相关
升级奖励金
201
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
办公用房补
2,328,398.88 34,325.28 2,294,073.60 与资产相关
贴
广州市财政
局国库支付
1,584,390.24 23,414.64 1,560,975.60 与资产相关
分局先进制
造业奖金
广东省宣传
思想文化领 300,000.00 300,000.00 与收益相关
军人才补贴
党建工作补
100,000.00 16,019.42 83,980.58 与收益相关
助
RD-CY04 广
东省文化演
450,000.00 450,000.00 与收益相关
艺工程技术
研发中心
开发区知识
产权局软件
3,300.00 3,300.00 0.00 与收益相关
著作权登记
资助
收开发区知
识产权局专 137,200.00 137,200.00 0.00 与收益相关
利补助
贯彻知识产
权管理规范 50,000.00 50,000.00 0.00 与收益相关
项目补助
收开发区知
识产权局专
120,000.00 120,000.00 0.00 与收益相关
利排名靠前
奖励
收专利授权
30,000.00 30,000.00 0.00 与收益相关
大户补助
收到高企认
700,000.00 700,000.00 0.00 与收益相关
定奖励
收到高成长
创新标杆企 481,400.00 481,400.00 0.00 与收益相关
业奖金
收广州市科
创委文化创
意产业支撑 1,800,000.00 1,800,000.00 与收益相关
技术集成研
发及推广应
202
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
用示范园区
提升建设工
程拨款
收到广州市
知识产权局
创新中心高 300,000.00 300,000.00 与收益相关
质量专利培
育拨款
收科技创新
活动补贴经 5,000.00 5,000.00 与收益相关
费
观演场所数
字声学环境
系统集成技 -1,923.44 -1,923.44 与收益相关
术研发与应
用示范
数字化全媒
体互动技术
在各类展馆
44,318.26 44,318.26 与收益相关
中的多维立
体展示应用-
上海
产学研-基于
标识物跟踪
技术的增强 76,589.48 76,589.48 与收益相关
现实人体交
互系统
数字化全媒
体互动技术
在各类展馆
90,074.69 90,074.69 与收益相关
中的多维立
体展示应用-
国家
2014 文创基
金-深度沉浸
式虚拟现实
322,448.87 1,822.92 320,625.95 与收益相关
技术在展馆
中的集成研
究与应用
智能景观照
明综合控制 1,610,000.00 与收益相关
体系
203
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
职业培训 8,800.00 与收益相关
两化融合资
100,000.00 与收益相关
助
2016 年国家
企业高新技
30,000.00 与收益相关
术企业认定
奖
民营领军企
22,500.00 与收益相关
业资助
高技能人才
培养基地重 100,000.00 与收益相关
点项目
研发资助 1,443,000.00 与收益相关
面向智慧城
市的智能节
能照明控制 405,000.00 405,000.00 与资产相关
管理平台关
键技术研发
高清 LED 电
视技术北京
8,910,000.00 594,000.00 8,316,000.00
市工程实验
室
超高清 LED
裸眼 3D 显示
398,574.10 25,440.90 373,133.20
屏研制及示
范应用
基于 LED 的
大场景多深
度混合现实 5,593,888.33 211,688.60 5,382,199.73 与资产相关
显示系统研
发及应用
海淀园工会
1,200.00 1,200.00 与收益相关
先进补助
海外科技园
124,110.00 124,110.00 与收益相关
展位费补贴
2017 外贸中
小企业开拓
165,000.00 165,000.00 与收益相关
市场专项资
金
2017 中关村 784,000.00 784,000.00 与收益相关
204
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
技术创新能
力建设专项
资金（专利国
际部分）
2017 年度先
进基层工会 3,000.00 3,000.00 与收益相关
奖励
软件退税 6,344,052.22 6,344,052.22 与收益相关
2016 年（第
二批）和
2017 年 1-5
72,500.00 72,500.00 与收益相关
月企业购买
中介服务支
持资金
2017 年北京
市科学技术 200,000.00 200,000.00 与收益相关
奖奖金
2017 年北京
市文化创意
482,100.00 482,100.00 与收益相关
产业“投资
奖”支持资金
2017 年中央
文化产业发
展专项资金 800,000.00 800,000.00 与收益相关
（北京市文
化局）
2018 年度第
一批企业改
制挂牌上市 652,500.00 652,500.00 与收益相关
和并购支持
资金
2018 海淀园
工会典型培 30,000.00 30,000.00 与收益相关
育专项补助
2017 年度经
41,488.58 41,488.58 与收益相关
费补助
2017 年中关
村技术创新
能力建设专 105,100.00 105,100.00 与收益相关
项资金（商标
部分）
205
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
税局财政补
182,000.00 182,000.00 与收益相关
贴
工业发展资
3,458,333.21 250,000.02 3,208,333.19 与资产相关
金
LED 高清显
示面板智能
6,523,333.39 379,999.98 6,143,333.41 与资产相关
化生产线技
改项目
超高清智能
LED 电视
9,916,666.67 499,999.98 9,416,666.69 与资产相关
（墙）的数字
化车间建设
企业双自主
584,509.00 584,509.00 与收益相关
奖励
专利申请资
450.00 450.00 与收益相关
助金
专利申请资
25,700.00 25,700.00 与收益相关
助金
专利申请资
10,000.00 10,000.00 与收益相关
助金
文创“投贷奖
545,000.00 545,000.00 与收益相关
*
深圳市龙华
新区科技创
新资佥产学 90,000.00 7,500.00 82,500.00 与资产相关
研科技合作
项目
确认 LED 电
视生产线改
630,000.00 63,000.00 567,000.00 与资产相关
造 2014 年度
项目
龙华新区政
444,000.00 37,000.00 407,000.00 与资产相关
府补贴
政府补贴
2015 重点实 3,150,000.00 225,000.00 2,925,000.00 与资产相关
验
深圳市未来
产业发展专 3,058,116.66 250,000.00 2,808,116.66 与资产相关
项资金
深训市工业 2,400,000.00 150,000.00 2,250,000.00 与资产相关
206
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
设计成果转
化专项资金
深圳市龙华
新区发展和 1,314,000.00 36,500.00 1,277,500.00 与资产相关
财政局款项
小功率芯片
覆盖封装项 4,208,333.00 250,000.00 3,958,333.00 与资产相关
目补贴
2016 年未来
产业发展资 4,143,497.31 250,000.00 3,893,497.31 与资产相关
金补贴
协同创新研
459,120.37 28,000.00 431,120.37 与资产相关
发资金
2016 年技术
攻关项目补 3,545,136.75 200,000.00 3,345,136.75 与资产相关
贴
华南理工大
学科研合作 810,000.00 45,000.00 200,000.00 565,000.00 与资产相关
项目
深圳市龙华
新区发展财
政局抑制摩 360,000.00 18,000.00 0.00 342,000.00 与资产相关
尔纹的新型
显示项目
深圳市龙华
新区发展财
4,500,000.00 250,000.00 0.00 4,250,000.00 与资产相关
政局产业专
项资金-技改
2016 年技术
中心配套（龙
900,000.00 50,000.00 0.00 850,000.00 与资产相关
华新区发展
和财政局）
3/29 收到深
圳市科技创
新委员会
2016 年市科
1,335,600.00 74,200.00 0.00 1,261,400.00 与资产相关
技研发资金
研究开发资
助计划第二
批
工业设计创 900,000.00 50,000.00 0.00 850,000.00 与资产相关
207
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
新补贴（深圳
财政委员会）
8/14 收深圳
市科技创新
委员会广东
省科技厅科 2,700,000.00 150,000.00 0.00 2,550,000.00 与资产相关
技发展专项
资金项目补
贴
1/30 收第二
批资助企业
1,524,000.00 76,200.00 0.00 1,447,800.00 与资产相关
资金（科技创
新委员会）
6/27 收深圳
龙华区财政
1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 与资产相关
局产业专项
资金
6/28 收深圳
市龙华区财
1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 与资产相关
政局 2018 科
技创新资金
6/29 收深圳
市龙华区科
技创新局 250,000.00 0.00 250,000.00 与资产相关
2018 创新补
贴
6/29 收深圳
市龙华区科
技创新局 150,000.00 150,000.00 0.00 0.00 与收益相关
2018 创新补
贴
6/27 收深圳
市龙华区科
30,000.00 30,000.00 0.00 0.00 与收益相关
技创新局高
新技术奖励
6/28 收深圳
市龙华区财
500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 与收益相关
政局 2018 科
技创新资金
6/27 收深圳
市龙华区财 955,000.00 955,000.00 0.00 0.00 与收益相关
政局产业发
208
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
展专项资金
1/23 收企业
竞争力国内
4,000.00 4,000.00 0.00 0.00 与收益相关
专项（监督管
理局委员会）
4050 失业人
2,328.81 2,328.81 0.00 与收益相关
员社保补贴
94,103,782.3 21,374,292.8 25,380,688.5 93,211,686.6
合计 200,000.00 --
8 3 3 8
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预计应付租赁款 7,502,323.95 8,582,528.80
未达到授予标准的递延薪酬
应付投资款 10,598,824.66 10,466,831.92
长期税金 1,208,827.00
合计 18,101,148.61 20,258,187.72
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,628,910,650. 2,542,876,576.
股份总数 66,340,401.00 847,625,525.00 913,965,926.00
00 00
其他说明：
1）2018年1月17日非公开发行股份66,340,401股
2）2018年4月26日公司以资本公积按照每10股转增5股比例增加股本847,625,525股
3）转增后，公司总股本增至2,542,876,576股
209
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,586,153,394.72 1,133,719,573.39 847,625,525.00 1,872,247,443.11
其他资本公积 10,917,405.79 10,917,405.79
合计 1,597,070,800.51 1,133,719,573.39 847,625,525.00 1,883,164,848.90
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1）根据公司2017年1月16日召开的2017年第一次临时股东大会决议审议通过了《关于<利亚德光电股
份有限公司2016 年创业板非公开发行股票预案（修订稿）>的议案》并经中国证券监督管理委员会证监许
可[2017]2278号《关于核准利亚德光电股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，发行股份66,340,401
股申请增加注册资本人民币66,340,401元，资本公积1,133,719,573.39元；
2）根据2018年3月26日召开的第三届董事会第二十五次会议审议通过的《关于公司2017年度利润分配
预案的议案》，公司以2018年4月26日为基准日，由资本公积按照10转5转增股本，申请增加注册资本人民
币847,625,525元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
210
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 50,822,184.1 -18,807,421 -19,197,835 31,624,34
390,414.06
合收益 1 .53 .59 8.52
50,822,184.1 -18,807,421 -19,197,835 31,624,34
外币财务报表折算差额 390,414.06
1 .53 .59 8.52
50,822,184.1 -18,807,421 -19,197,835 31,624,34
其他综合收益合计 390,414.06
1 .53 .59 8.52
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 52,847,620.93 52,847,620.93
合计 52,847,620.93 52,847,620.93
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,290,235,528.17 1,197,025,549.00
调整后期初未分配利润 2,290,235,528.17 1,197,025,549.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润 585,747,865.48 370,907,239.92
应付普通股股利 186,722,007.45 105,634,800.41
期末未分配利润 2,689,261,386.20 1,462,297,988.51
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
211
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,603,619,197.94 2,307,799,390.95 2,508,576,563.85 1,496,250,350.12
其他业务 7,503,001.49 562,426.48 4,154,129.98 1,564,840.65
合计 3,611,122,199.43 2,308,361,817.43 2,512,730,693.83 1,497,815,190.77
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,033,110.05 50,892.15
教育费附加 2,255,263.10 76,610.24
房产税 272,102.63 15,679.78
土地使用税 154,864.50
车船使用税 44,710.00 279,714.40
印花税 2,158,764.92 1,141,192.38
其他 57,721.96 24,102.52
合计 7,976,537.16 1,588,191.47
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 120,756,175.64 99,668,429.14
交通差旅费 23,945,092.61 25,831,587.00
销售代理费 13,780,772.66 15,141,883.84
办公费用 5,661,516.81 8,014,712.15
维修费用 8,909,550.35 12,533,251.92
信息服务费 6,327,007.92 6,208,531.37
广告宣传费 28,344,377.25 16,728,022.98
212
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
市场推广费 23,834,978.94 22,436,389.93
业务招待费 4,289,704.34 3,920,869.07
招标费用 1,375,040.38 887,991.93
房屋租赁费 1,617,888.20 3,842,604.63
其他费用 26,747,957.26 16,751,839.02
合计 265,590,062.36 231,966,112.98
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 129,825,423.18 117,660,583.85
人工费用 88,006,150.95 86,643,673.26
办公费 10,636,257.20 6,542,081.25
房屋租赁费 9,613,644.49 12,162,512.51
交通差旅费 6,372,040.20 4,273,644.07
中介服务费 15,845,092.79 12,357,490.06
折旧费用 9,283,833.68 13,076,157.70
长期资产摊销 16,347,746.31 10,281,507.44
税费 415,809.76 407,753.17
其他 29,263,247.94 6,377,645.49
合计 315,609,246.50 269,783,048.80
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 42,444,758.45 45,585,578.47
减：利息收入 8,573,772.48 3,058,677.50
汇兑损益 5,230,849.90 59,246,500.58
其他费用 5,132,741.98 4,725,038.81
合计 44,234,577.85 106,498,440.36
其他说明：
213
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 22,828,903.09 21,867,066.42
二、存货跌价损失 949,472.65 11,455,805.74
三、可供出售金融资产减值损失 17,294,709.43
合计 41,073,085.17 33,322,872.16
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
268,136.30 619,201.62
益的金融资产
合计 268,136.30 619,201.62
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 149,511.73
处置长期股权投资产生的投资收益 -2,235,172.73
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-3,570,947.79
益的金融资产取得的投资收益
其他 3,799,879.48 1,039,589.28
合计 1,714,218.48 -2,531,358.51
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 149,518.87 62,563.30
固定资产处置损失 -118,013.52 -703,023.86
合计 31,505.35 -640,460.56
214
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
软件退税 6,344,052.22 3,720,199.28
智能景观照明综合控制体系 1,610,000.00
企业研究开发资助 1,443,000.00
6/27 收深圳市龙华区财政局产业发展专
955,000.00
项资金
2017 年中央文化产业发展专项资金（北
800,000.00
京市文化局）
GC-001 科技与文化融合演艺产业声光像
788,022.50 1,386,148.94
创意应用集成研发推广平台
2017 中关村技术创新能力建设专项资金
784,000.00
（专利国际部分）
收到高企认定奖励 700,000.00
2018 年度第一批企业改制挂牌上市和并
652,500.00
购支持资金
2017 年度企业研究开发资助 597,000.00
高清 LED 电视技术北京市工程实验室 594,000.00
企业双自主奖励 584,509.00
中央财政文化产业发展专项（科技与文
558,522.92
化融合创意平台）
文创“投贷奖* 545,000.00
企业建设局升级奖励金 540,000.00 540,000.00
6/28 收深圳市龙华区财政局 2018 科技创
500,000.00
新资金
超高清智能 LED 电视（墙）的数字化车
499,999.98
间建设
2017 年北京市文化创意产业“投资奖”支
482,100.00
持资金
收到高成长创新标杆企业奖金 481,400.00
LED 高清显示面板智能化生产线技改项
379,999.98
目
LED 产业园建设 250,000.02 250,000.02
深圳市未来产业发展专项资金 250,000.00
小功率芯片覆盖封装项目补贴 250,000.00
215
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2016 年未来产业发展资金补贴 250,000.00
深圳市龙华新区发展财政局产业专项资
250,000.00
金-技改
政府补贴 2015 重点实验 225,000.00
基于 LED 的大场景多深度混合现实显示
211,688.60
系统研发及应用
2016 年技术攻关项目补贴 200,000.00
2017 年北京市科学技术奖奖金 200,000.00
深圳金立翔演艺视效工程实验室项目 199,969.98 199,969.98
RD1501-4 兰州黄河母亲文化公园创新展
194,821.06 454,396.38
演应用示范
税局财政补贴 182,000.00
2017 外贸中小企业开拓市场专项资金 165,000.00
深训市工业设计成果转化专项资金 150,000.00
8/14 收深圳市科技创新委员会广东省科
150,000.00
技厅科技发展专项资金项目补贴
6/29 收深圳市龙华区科技创新局 2018 创
150,000.00
新补贴
收开发区知识产权局专利补助 137,200.00
海外科技园展位费补贴 124,110.00
收开发区知识产权局专利排名靠前奖励 120,000.00
2017 年中关村技术创新能力建设专项资
105,100.00
金（商标部分）
高技能人才培养基地重点项目 100,000.00 7,800.00
两化融合资助 100,000.00 200,000.00
数字化全媒体互动技术在各类展馆中的
89,108.03
多维立体展示应用-国家
产学研-基于标识物跟踪技术的增强现实
76,589.48
人体交互系统
1/30 收第二批资助企业资金（深圳市科
76,200.00
技创新委员会）
RD1504 创新型文化旅游新兴消费产业
75,461.10 2,012,325.09
商业模式研发
3/29 收到深圳市科技创新委员会 2016 年
市科技研发资金研究开发资助计划第二 74,200.00
批
2016 年（第二批）和 2017 年 1-5 月企业 72,500.00
216
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
购买中介服务支持资金
RD1501-2 新疆大剧院演艺创新技术集成
70,547.79 115,348.74
示范
LED 高亮度发光二极管封装、光源模块、
64,999.98 64,999.96
背光源产业技术改造项目
确认 LED 电视生产线改造 2014 年度项
63,000.00
目
2016 年技术中心配套（龙华新区发展和
50,000.00
财政局）
工业设计创新补贴（深圳财政委员会） 50,000.00
贯彻知识产权管理规范项目补助 50,000.00
2016 产业转型专项资金 49,999.99 800,000.00
数字化全媒体互动技术在各类展馆中的
45,184.40
多维立体展示应用-上海
华南理工大学科研合作项目 45,000.00
2017 年度经费补助 41,488.58
龙华新区政府补贴 37,000.00
专项区配一 36,855.41 740,962.36
深圳市龙华新区发展和财政局款项 36,500.00
广州市财政局国库拨办公用房补贴 34,325.28 34,325.28
高性能超长寿命白光 LED 封装器件产业
32,499.96 32,499.98
化与技改的改造
[045]GC003 园区改造升级 31,854.71 458,209.18
2016 年国家企业高新技术企业认定奖 30,000.00
2016 年国家企业高新技术企业认定奖补 30,000.00
收专利授权大户补助 30,000.00
2018 海淀园工会典型培育专项补助 30,000.00
6/27 收深圳市龙华区科技创新局高新技
30,000.00
术奖励
协同创新研发资金 28,000.00
专利申请资助金 25,700.00
超高清 LED 裸眼 3D 显示屏研制及示范
25,440.90
应用
先进制造业奖金 23,414.64
民营领军企业资助 22,500.00
RD1501-1 展演空间的创新设计与展演技 21,369.57 57,612.14
217
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
术的集成研究
深圳市龙华新区发展财政局抑制摩尔纹
18,000.00
的新型显示项目
党建工作补助 16,019.42
专利申请资助金 10,000.00
职业培训 8,800.00
深圳市龙华新区科技创新资佥产学研科
7,500.00
技合作项目
1/23 收企业竞争力国内专项（监督管理
4,000.00
局委员会）
开发区知识产权局软件著作权登记资助 3,300.00
2017 年度先进基层工会奖励 3,000.00
4050 失业人员社保补贴 2,328.81
退税 2,000.00 1,000.00
海淀园工会先进补助 1,200.00
专利申请资助金 450.00
短期就业补贴 354.22
知识产权计算机软件资金资助 300.00
专利资助金 600.00
RD-CY04 广东省文化演艺工程技术研发
710.00
中心
[028]RD-CY03-广州市声光电集成控制
1,476.87
工程技术研究开发中心
专利代理费补助 1,700.00
中关村科技园区海淀园工会工作委员会
2,000.00
奖励款
[047]青年英才 3,300.00
2016 年度中关村技术创新能力建设专项
6,000.00
资金（商标部分）
技术创新产学研科技合作项目 7,500.00
信用评级补助 10,000.00
LED 模组拼装机构及 LED 显示屏 PCT 10,000.00
LED 模组框体和 LED 显示屏 PCT 10,000.00
2017 专利资助款-开发区 12,000.00
补贴聘用失业人员 24,006.07
超高清 LED 裸眼 3D 显示屏研制及示范 25,440.90
218
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应用
2016 年协同创新研发 28,000.00
2016 年新加坡亚洲广播展 28,325.00
2016 年海淀园先进工会 30,000.00
2015 年科技研发资金技术开发项目 36,500.00
2014 技术攻关项目 37,000.00
2017 年企业购买中介服务支持资金 42,500.00
2016 年欧洲专业视听集成设备与技术展 50,160.00
北京市外经贸发展专项资金项目 51,295.00
2016 年美国国际视听展 Infocomm16 52,080.00
2017 年北京专利资助金 55,779.00
RD119-扬声器 DSP 处理模块项目 59,129.24
2013 产业振兴专项 63,000.00
深度沉浸式虚拟现实技术在展馆中的应
65,988.61
用
数字多媒体互动技术在各类展馆中的多
67,933.32
维立体运用
2016 年度中关村技术创新能力建设专项
75,000.00
资金（专利部分）
北京中关村海外科技园有限责任公司展
75,600.00
位补贴款
广州市专利补助 82,040.00
2016 年展会补贴 120,000.00
工业设计成果转化专项 150,000.00
RD128-2-音响设计与声效编程控制平台
182,454.10
技术研发
2016 年技术攻关项目 200,000.00
2015 年重点实验室项目 225,000.00
北京市商务委补助 227,104.00
开发区 2016 年研发后补助款 240,700.00
广州市 2016 年研发后补助 240,700.00
2015 年未来产业发展专项 250,000.00
小功率芯片覆晶封装项目 250,000.00
2016 未来产业发展专项 250,000.00
税收奖励 289,000.00
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LED 高清显示面板智能化生产线技改项
379,999.98
目
[046]黄河母亲河创新展演应用示范区配 383,305.82
高清 LED 电视技术北京市工程实验室 594,000.00
广州开发区财政国库集中支付中心——
645,400.00
贷款贴息补助
2016 年省科技厅研发后补助 731,500.00
2016 年度中关村技术创新能力建设专项
755,000.00
资金（专利部分）
2016 年贷款利息补贴 1,000,000.00
2016 年技术中心配套 1,000,000.00
2016 年市科技研发资金研究开发 1,484,000.00
外汇增长补助款 1,754,447.00
合计 25,380,688.53 23,443,772.24
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组利得 1,154,823.00
诉讼赔偿 39,853.06 39,853.06
其他 28,605,043.13 10,268,655.31 28,605,043.13
合计 29,799,719.19 10,268,655.31 28,644,896.19
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 50,000.00 260,000.00 50,000.00
罚款滞纳金 40,011.05 43,884.93 40,011.05
220
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其他 423,871.67 5,527,120.74 423,871.67
合计 513,882.72 5,831,005.67 513,882.72
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 115,864,432.35 73,768,445.81
递延所得税费用 -17,333,813.53 -47,237,924.24
合计 98,530,618.82 26,530,521.57
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 684,957,258.09
按法定/适用税率计算的所得税费用 115,819,097.29
子公司适用不同税率的影响 398,563.34
调整以前期间所得税的影响 -1,329,702.04
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,059,966.32
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 844,777.45
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-18,262,083.54
损的影响
所得税费用 98,530,618.82
其他说明
74、其他综合收益
详见附注 57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
221
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公司间往来款、代垫款等 27,373,277.70 44,734,729.02
收到的保证金、质保金 91,253,658.00 116,813,705.03
收到的补贴收入 18,432,423.97 16,416,414.00
收到利息收入备用金等 34,967,463.04 13,994,722.34
合计 172,026,822.71 191,959,570.39
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
公司间往来款、代垫款等 101,090,095.31 33,467,071.21
费用支出 272,494,529.34 262,030,415.27
支付的保证金、质保金 198,865,808.40 129,934,978.44
支付其他备用金手续费等 37,380,439.39 20,706,121.79
合计 609,830,872.44 446,138,586.71
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与资产有关的政府补助 7,182,934.09 1,531,417.00
收到员工持股款 6,018,431.76 301,567,109.24
定期存款解存 1,010,000,000.00
合计 1,023,201,365.85 303,098,526.24
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
代付员工持股计划 959,472.98 289,659,999.00
支付的质押定期存单 2,000,000.00
非公开发行费用 2,500,000.00
并购中介费 914,778.33
合计 6,374,251.31 289,659,999.00
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支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关联方借款 51,465,067.45 1,106,000,000.00
代收股票期权税款 1,620,549.70 472,434.93
合计 53,085,617.15 1,106,472,434.93
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
归还关联方借款 1,185,500,000.00 53,044,585.26
代收股票期权税款 1,504,282.99 30,742.49
融资评审、担保费 89,535.74 664,101.49
合计 1,187,093,818.73 53,739,429.24
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 586,426,639.27 370,555,120.15
加：资产减值准备 41,073,085.17 33,322,872.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
47,664,894.22 35,867,217.24
物资产折旧
无形资产摊销 17,667,998.85 15,324,842.35
长期待摊费用摊销 2,723,208.22 3,467,846.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
31,505.35 640,460.56
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 268,136.30 -619,201.62
财务费用（收益以“－”号填列） 48,036,442.39 45,585,578.47
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投资损失（收益以“－”号填列） -1,714,218.48 2,531,358.51
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -16,441,000.01 -41,896,894.20
存货的减少（增加以“－”号填列） -496,103,622.14 -663,902,686.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-257,811,442.44 -44,502,734.88
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
214,536,953.19 316,574,093.69
列）
经营活动产生的现金流量净额 186,358,579.89 72,947,871.74
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,012,906,956.99 1,798,743,843.96
减：现金的期初余额 1,372,341,121.43 879,249,881.70
现金及现金等价物净增加额 -359,434,164.44 919,493,962.26
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 153,658,093.45
其中： --
绿勀照明工程（上海）有限公司 45,000,000.00
深圳数虎图像股份有限公司 21,050,000.00
西安曲江德聖照明工程管理有限公司 32,082,260.00
蓬莱仙悦文化传媒 15,750,000.00
Eyevis GmbH (Germany) 39,775,833.45
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 6,405,364.91
其中： --
Eyevis GmbH (Germany) 5,658,944.65
绿勀照明工程（上海）有限公司 746,420.26
其中： --
取得子公司支付的现金净额 147,252,728.54
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
224
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金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,012,906,956.99 1,372,341,121.43
其中：库存现金 602,726.57 947,064.94
可随时用于支付的银行存款 1,012,304,230.42 1,371,394,056.49
三、期末现金及现金等价物余额 1,012,906,956.99 1,372,341,121.43
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
银行限制支付，银行承兑保证金 保函保
货币资金 173,703,229.38
证金等
合计 173,703,229.38 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 240,884,058.20
其中：美元 23,309,675.22 6.61660 154,230,797.06
欧元 4,790,925.18 7.65150 36,657,764.01
港币 15,580,944.70 0.84310 13,136,294.48
225
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日元 515,361,571.14 0.05990 30,870,158.11
雷亚尔 2,156,551.84 1.71660 3,701,936.89
英镑 34,872.13 8.65510 301,821.77
加拿大元 600.00 4.99470 2,996.82
新加坡元 333,546.11 4.83860 1,613,896.21
台币 1,700,798.00 0.21660 368,392.85
应收账款 -- -- 623,281,816.30
其中：美元 73,458,850.67 6.61660 486,047,831.34
欧元 3,287,825.50 7.65150 25,156,796.81
港币 108,396,531.74 0.84310 91,389,115.91
日元 242,036,785.23 0.05990 14,498,003.44
雷亚尔 3,275,423.20 1.71660 5,622,591.47
英镑 56,340.00 8.65510 487,628.33
加拿大元 0.00 4.99470 0.00
新加坡元 16,502.50 4.83860 79,849.00
长期借款 -- -- 16,956,259.61
欧元 2,216,070.00 7.65150 16,956,259.61
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
是否发生
公司名称 主要经营地 记账本位币 选择依据
变化
利亚德（美国）有限公司 伊利诺伊州 美元 注册地国家法定货币 否
Pan Pacific Investent,Inc 伊利诺伊州 美元 注册地国家法定货币 否
NATURALPOINT,INC 俄勒冈州 美元 注册地国家法定货币 否
利亚德（欧洲）有限公司 斯洛伐克 欧元 注册地国家法定货币 否
利亚德（巴西）有限公司 巴西 雷亚尔 注册地国家法定货币 否
利亚德（日本）有限公司 日本 日元 注册地国家法定货币 否
利亚德（香港）有限公司 香港 港币 注册地国家法定货币 否
226
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Planar Systems，Inc. 俄勒冈州 美元 注册地国家法定货币 否
香港励丰声光科技有限公司 香港 港币 注册地国家法定货币 否
SGLED Pte.Ltd. 新加坡 新加坡元 注册地国家法定货币 否
Glux Creative International
香港 港币 注册地国家法定货币 否
Co., Limited
Sight B.V. 斯洛伐克 欧元 注册地国家法定货币 否
Leyard Iberica,Sociedad
西班牙 欧元 注册地国家法定货币 否
Limitada
利亚德香港国际有限公司 香港 港币 注册地国家法定货币 否
MtekKiosk 美国 美元 注册地国家法定货币 否
Eyevis GMBH（Germany） 德国 欧元 注册地国家法定货币 否
Eyevis France S.A.S 法国 欧元 注册地国家法定货币 否
Teracue GMBH (Germany) 德国 欧元 注册地国家法定货币 否
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
对被并购企
Teracue 业经营和财
2018 年 05 月 2018 年 05 月
GMBH 1,173,223.43 100.00% 现金购买 务政策拥有 3,946,810.19 831,835.09
04 日 04 日
(Germany) 决策权，已支
付全部股权
227
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转让款，且工
商登记变更
已完成
2018 年 05 月 对被并购企
2,752,827.80 75.50% 现金购买
04 日 业经营和财
务政策拥有
Eyevis 2018 年 05 月 决策权，已支
1,608,146.30 -2,586,305.46
France S.A.S 2018 年 06 月 04 日 付全部股权
743,790.00 24.50% 现金购买
05 日 转让款，且工
商登记变更
已完成
对被并购企
业经营和财
务政策拥有
绿勀照明工
2018 年 03 月 45,000,000.0 决策权，已支
程（上海）有 95.00% 现金购买 1,039,339.55 -45,768.16
16 日 0 付全部股权
限公司
转让款，且工
商登记变更
已完成
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
绿勀照明工程（上海）有限公
合并成本 Teracue GMBH (Germany) Eyevis France S.A.S
司
--现金 1,173,223.43 3,496,617.80 45,000,000.00
合并成本合计 1,173,223.43 3,496,617.80 45,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允
3,987,782.09 3,496,617.80 605,202.25
价值份额
商誉/合并成本小于取得的可
辨认净资产公允价值份额的 -2,814,558.66 0.00 44,394,797.75
金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
Teracue GMBH (Germany) Eyevis France S.A.S 绿勀照明工程（上海）有限公司
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购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 14,959,285.44 14,959,285.44 8,758,689.25 8,758,689.25 2,206,395.34 2,206,395.34
货币资金 2,079,157.65 2,079,157.65 1,706,104.16 1,706,104.16 746,420.26 746,420.26
应收款项 665,166.79 665,166.79 4,660,538.17 4,660,538.17 941,945.90 941,945.90
存货 2,626,683.10 2,626,683.10 809,678.62 809,678.62 412,115.74 412,115.74
固定资产 50,203.67 50,203.67 235,204.78 235,204.78 24,025.75 24,025.75
无形资产 5,888,913.26 5,888,913.26 9,517.13 9,517.13
负债： 10,971,503.35 10,971,503.35 5,112,559.73 5,112,559.73 1,601,193.09 1,601,193.09
借款 7,613,700.00 7,613,700.00
应付款项 538,558.04 538,558.04 2,698,289.72 2,698,289.72
预收款项 1,087,200.00 1,087,200.00
净资产 3,987,782.09 3,987,782.09 3,646,129.52 3,646,129.52 605,202.25 605,202.25
取得的净资产 3,987,782.09 3,987,782.09 3,646,129.52 3,646,129.52 605,202.25 605,202.25
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
229
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期内，品能光电技术（上海）有限公司持股比例由55%降低至30%，不再纳入合并范围
230
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
利亚德电视技术
北京 北京 LED 应用 100.00% 投资设立
有限公司
利亚德照明股份 非同一控制下企
深圳 深圳 LED 照明 99.00% 1.00%
有限公司 业合并
深圳利亚德光电 非同一控制下企
深圳 深圳 LED 应用 100.00%
有限公司 业合并
北京利亚德投资
北京 北京 投资管理 100.00% 新设成立
有限公司
利亚德光电集团
非同一控制下企
系统集成有限公 厦门 厦门 系统集成 85.00%
业合并
司
北京德甲设备租
北京 北京 设备租赁 61.00% 新设、受让
赁有限公司
北京德盈天下投
北京 北京 投资管理 100.00% 新设
资管理有限公司
广州励丰文化科 非同一控制下企
广州 广州 声光电集成 99.00% 1.00%
技股份有限公司 业合并
广州励丰演艺数 非同一控制下企
广州 广州 声光电集成 100.00%
码科技有限公司 业合并
上海励丰创意展 非同一控制下企
上海 上海 声光电集成 60.00%
示有限公司 业合并
香港励丰声光科 非同一控制下企
香港 香港 声光电产品 100.00%
技有限公司 业合并
北京金立翔艺彩 非同一控制下企
北京 北京 舞台视效 99.19%
科技有限公司 业合并
深圳金立翔视效 非同一控制下企
深圳 深圳 舞台视效 100.00%
科技有限公司 业合并
上海金立翔视觉 非同一控制下企
上海 上海 舞台视效 70.00%
创意有限公司 业合并
231
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
SGLED Pte.Ltd. 新加坡 新加坡 舞台视效 100.00% 新设成立
Glux Creative
International Co., 香港 香港 舞台视效 100.00% 新设成立
Limited
上海中天照明成 非同一控制下企
上海 上海 LED 照明 100.00%
套有限公司 业合并
上海蓝硕数码科 非同一控制下企
上海 上海 LED 应用 100.00%
技有限公司 业合并
奕硕多媒体移动
非同一控制下企
科技（上海）有 上海 上海 LED 应用 100.00%
业合并
限公司
利亚德（西安）
非同一控制下企
智能系统有限责 西安 西安 LED 照明 100.00%
业合并
任公司
四川普瑞照明工 非同一控制下企
四川 四川 LED 照明 100.00%
程有限公司 业合并
湖南君泽照明设 非同一控制下企
长沙 长沙 LED 照明 100.00%
计工程有限公司 业合并
北京利亚德装备
北京 北京 LED 销售 100.00% 新设
技术有限公司
利亚德（香港）
香港 香港 LED 应用 100.00% 投资设立
有限公司
利亚德（美国）
美国 美国 LED 应用 100.00% 投资设立
有限公司
Pan Pacific
美国 美国 LED 应用 100.00% 投资设立
Investent,Inc
利亚德（欧洲） 非同一控制下企
斯洛伐克 斯洛伐克 LED 应用 99.85%
有限公司 业合并
非同一控制下企
Sight B.V. 斯洛伐克 斯洛伐克 LED 应用 100.00%
业合并
LEYARD
西班牙 西班牙 LED 应用 100.00% 新设
IBERICA SL
利亚德（巴西）
巴西 巴西 LED 应用 90.00% 投资设立
有限公司
利亚德（日本）
日本 日本 LED 应用 100.00% 投资设立
有限公司
利亚德（塞舌尔）
塞舌尔 塞舌尔 LED 应用 100.00% 投资设立
有限公司
PLANAR 美国 美国 视频播控 100.00% 非同一控制下企
232
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
SYSTEMS,INC. 业合并
非同一控制下企
Clarity 美国 美国 视频播控 100.00%
业合并
Planar China 非同一控制下企
上海 上海 视频播控 100.00%
LLC 业合并
Planar Taiwan 非同一控制下企
台湾 台湾 视频播控 100.00%
LLC 业合并
非同一控制下企
Planar SAS 法国 法国 视频播控 100.00%
业合并
Planar EMEA, 非同一控制下企
意大利 意大利 视频播控 100.00%
SpA 业合并
非同一控制下企
Planar Ltd(UK) 英国 英国 视频播控 100.00%
业合并
非同一控制下企
NaturalPoint,Inc. 美国 美国 动作捕捉 100.00%
业合并
非同一控制下企
Mtek Kiosk 美国 美国 LED 应用 100.00%
业合并
蓬莱仙悦文化传
山东 山东 舞台视效 60.00% 投资设立
媒有限公司
绿勀照明工程
非同一控制下企
（上海）有限公 上海 上海 LED 照明 95.00%
业合并
司
利亚德香港国际
香港 香港 LED 应用 100.00% 投资设立
有限公司
Eyevis France 非同一控制下企
法国 法国 LED 应用 100.00%
S.A.S 业合并
Teracue GmbH 非同一控制下企
德国 德国 LED 应用 100.00%
(Gemany) 业合并
EYEVIS GMBH
德国 德国 LED 应用 100.00% 投资设立
(Germany)
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
233
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
234
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
235
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风
险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。董事会为降低这些风险所采取的风险
管理政策如下所述，以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司的内部审计师也会审计风险管理的
政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在
某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获
得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别
的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则
必须要求其提前支付相应款项。
236
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2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的
100.00%。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完
全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是
管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
于2018年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个
基点，则本公司的净利润将减少或增加0.00元（2017年12月31日：0.00元）。管理层认为100个基点合理
反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可
能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以
达到规避汇率风险的目的。2018年1-6月，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部
门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合
理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
237
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一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 4,254,721.01 4,254,721.01
融资产
1.交易性金融资产 4,254,721.01 4,254,721.01
（2）权益工具投资 4,254,721.01 4,254,721.01
持续以公允价值计量的
4,254,721.01 4,254,721.01
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
按照股票市场每日交易的收盘价确定
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司无持续和非持续第二层次公允价值计量的项目
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司无持续和非持续第三层次公允价值计量的项目
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
公司本期内未发生估值技术变更
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
238
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
利亚德光电股份有
北京 LED 应用 2,542,876,576.00 100.00% 100.00%
限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是李军。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京黑晶科技有限公司 联营企业
北京德火新媒体技术有限公司 联营企业
北京孚心科技有限公司 联营企业
赤峰金开达照明技术有限公司 联营企业
仁怀国酒文化演艺有限公司 联营企业
品能光电技术（上海）有限公司 联营企业
深圳数虎图像股份有限公司 联营企业
西安曲江德聖照明工程管理有限公司 联营企业
inphase 联营企业
上海有宁展览道具有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
杨亚妮 实际控制人李军直系亲属
239
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沙丽 持有公司股份 5%以下股东、高管
袁波 持有公司股份 5%以下股东、高管
刘海一 持有公司股份 5%以下股东、高管
谭连起 持有公司股份 5%以下股东、高管
李楠楠 持有公司股份 5%以下股东、高管
朱桑 高管
白建军 持有公司股份 5%以下股东、高管
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
品能光电技术（上
采购商品 435,000.00 否
海）有限公司
深圳数虎图像股份
采购商品 5,253,773.58 否
有限公司
北京黑晶科技有限
采购商品 1,391,444.87 否 1,500,000.00
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京黑晶科技有限公司 销售商品 18,867.92
北京德火科技有限责任公司 销售商品 3,867,832.12 2,295,824.43
仁怀国酒文化演艺有限公司 销售商品 185,454.97
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
240
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
品能光电技术（上海）有限公
办公室 70,880.42 39,972.13
司
广州品能光电有限公司 办公室 1,024,267.33 1,038,064.41
北京黑晶科技有限公司 办公室 54,323.50 111,505.25
北京孚心科技有限公司 办公室 54,323.50 160,541.30
北京德火科技有限责任公司 办公室 187,377.61 235,841.60
德世界体育（北京）有限公司 办公室 171,382.80
北京德一视界信息技术有限
办公室 24,743.71
公司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
赤峰金开达照明技术有
100,000,000.00 2017 年 05 月 10 日 2024 年 05 月 10 日 否
限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
李军、杨亚妮 400,000,000.00 2017 年 08 月 31 日 2019 年 08 月 30 日 否
李军 200,000,000.00 2017 年 12 月 28 日 2018 年 12 月 28 日 否
李军 132,332,000.00 2018 年 03 月 26 日 2019 年 03 月 26 日 否
李军 93,407,730.60 2017 年 09 月 01 日 2018 年 09 月 30 日 否
241
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
李军 200,000,000.00 2017 年 08 月 31 日 2018 年 08 月 28 日 否
李军 98,013,000.00 2017 年 11 月 28 日 2019 年 11 月 27 日 否
李军 200,000,000.00 2017 年 06 月 20 日 2018 年 06 月 19 日 否
李军 80,000,000.00 2018 年 03 月 14 日 2019 年 03 月 13 日 否
李军、杨亚妮 40,000,000.00 2018 年 05 月 03 日 2019 年 05 月 03 日 否
关联担保情况说明
（1）2017年08月31日，本公司同北京银行西单支行签订0433420号《综合授信合同》，最高授信额度为人民币40,000.00万元。
本公司实际控制人李军、 配偶杨亚妮分别同北京银行西单支行签订《最高额保证合同》为其提供担保；
（2）2017年12月28日，本公司同兴业银行北京世纪坛支行签订兴银京世（2017）基授字第201704号《综合授信合同》，最
高授信额度为人民币20,000.00万元。本公司实际控制人李军同兴业银行签订《最高额保证合同》为其提供担保；
（3）2015年7月31日，本公司及本公司子公司利亚德电视技术有限公司、利亚德电视技术有限公司、深圳金立翔视效科技有
限公司同花旗银行（中国）有限公司北京分行、花旗银行（中国）有限公司深圳分行签订FA775400150731号《非承诺性短
期循环融资协议》，最高融资额为等值人民币8,060.00万元以及等值美元150.00万元之和，2018年03月26日对此协议签署修
改协议，变更最高融资额度为等值美元2000万元；公司实际控制人李军于2018年03月26日签署保证函为客户在本融资协议项
下的债务向贷款行提供担保；
（4）2016年8月23日，本公司同宁波银行北京分行签订《开立保函协议》07701BH20168119号，申请开立美元1407.40万元
融资性保函，为本公司子公司利亚德（香港）有限公司提供担保。公司实际控制人李军同宁波银行北京分行签订第
07701ZA20178006号《最高额质押合同》，以其个人名下的1512万股作为质押担保；
（5）2017年08月31日，本公司同宁波银行北京分行签订《综合授信合同》，最高授信额度为人民币20,000.00万元。本公司
实际控制人李军同宁波银行签订07701KB20178064号《最高额保证合同》为其提供担保。
（6）2017年6月20日，本公司之子公司利亚德电视技术有限公司同北京银行中关村海淀园支行签订0419043号《综合授信合
同》，李军为此合同签订《最高额保证合同》为其提供担保；
（7）2017年11月28日，本公司之子公司利亚德电视技术有限公司同华美银行签订《综合授信合同》，最高授信额度为等值
美元1,500.00万元。公司实际控制人李军同华美银行签订《最高额保证合同》为其提供担保；
（8）2018年3月14日，本公司之子公司深圳利亚德光电有限公司签订《综合授信合同》，最高授信额度为人民币8,000.00万
元。公司实际控制人李军同北京银行签订《最高额保证合同》为其提供担保；
（9）2018年05月03日，本公司之子公司利亚德（西安）智能系统有限责任公司同长安银行西安长安南路支行签订《综合授
信合同》，最高授信额度为人民币4,000.00万元。公司实际控制人李军、配偶杨亚妮分别同长安银行签订《最高额保证合同》
为其提供担保。
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
截止到 2018 年 06 月 30
李军 115,000,000.00 2016 年 09 月 19 日 2018 年 09 月 18 日
日归还完毕
截止到 2018 年 06 月 30
李军 490,000,000.00 2017 年 02 月 17 日 2018 年 02 月 16 日
日归还完毕
截止到 2018 年 06 月 30
李军 500,000,000.00 2017 年 02 月 17 日 2018 年 02 月 16 日
日归还完毕
截止到 2018 年 06 月 30
李军 49,000,000.00 2017 年 05 月 24 日 2018 年 05 月 23 日
日归还完毕
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
李军 109,800.00 128,000.00
谭连起 158,000.00 158,000.00
沙丽 153,800.00 155,000.00
袁波 152,000.00 152,000.00
刘海一 153,800.00 184,114.10
卢长军 152,000.00 156,000.00
李楠楠 152,000.00 152,000.00
浮婵妮 140,000.00 126,200.00
朱桑 200,000.00 170,000.00
白建军 116,800.00 112,500.00
赵胜欢 174,400.00 128,325.00
潘彤 108,250.00 113,700.00
姜毅 350,000.00 350,000.00
243
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京德火新媒体技
应收账款 12,216,919.77 366,507.59 18,776,644.85
术有限公司
仁怀国酒文化演艺
应收账款 3,075,813.27 92,274.40 5,455,235.06
有限公司
赤峰金开达照明技
应收账款 25,528,929.54 765,867.89 24,664,341.54
术有限公司
德世界体育（香港）
应收账款 2,190,974.00 65,729.22 522,736.00
有限公司
北京孚心科技有限
应收账款 295,533.48 8,866.00 179,918.98
公司
北京黑晶科技有限
应收账款 60,026.24 1,800.78 2,079.22
公司
广州品能光电有限
应收账款 200,000.00 6,000.00
公司
北京德一视界信息
应收账款 13,670.62 410.12
公司
西安曲江德聖照明
应收账款 1,987,220.00 59,616.60
工程管理有限公司
其他应收款 白建军 0.00 0.00 10,000.00
其他应收款 刘海一 40,000.00 1,200.00 40,000.00
其他应收款 谭连起 40,000.00 1,200.00 40,000.00
其他应收款 袁波 40,000.00 1,200.00 40,000.00
其他应收款 李楠楠 40,000.00 1,200.00 40,000.00
其他应收款 朱桑 40,000.00 1,200.00 40,000.00
北京黑晶科技有限
其他应收款 118,624.59 3,558.74 62,506.79
公司
北京孚心科技有限
其他应收款 126,670.48 3,800.11 70,552.68
公司
其他应收款 广州品能光电有限 1,448,124.32 43,443.73
244
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公司
品能光电技术（上
其他应收款 36,137.40 1,084.12
海）有限公司
北京德火新媒体技
应收股利 17,348,601.02 17,348,601.02
术有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
245
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）、本公司尚未取得北京市东升乡大钟寺现代商城商品房的房屋产权证。如该房屋的出卖人因无法
持续经营而破产清算，或因该房屋被强制执行导致本公司对该处房产的处置权受到限制，本公司与出卖人
之间的债权债务因无担保，受偿顺序在有担保债权债务之后，可能出现无法全部受偿的情形，存在资产损
失风险。
2）、根据本公司同湖南君泽照明设计工程有限公司原股东之间签订的股权收购协议，如目标公司盈
利承诺期累计实现的扣非净利润总和大于盈利承诺期承诺扣非净利润总和且盈利承诺期内目标公司累计
实现扣非净利润总和≥9,700万元，本公司将按照超出部分的50%作为奖励对价，在君泽照明公司2019年审
计报告出具之日起30个工作日之内，由本公司以现金一次性支付给对方。
3）、根据本公司同北京金立翔艺彩科技有限公司原股东之间签订的股权收购协议，如目标公司盈利
承诺期累计实现的扣非净利润总和大于盈利承诺期承诺扣非净利润总和的，本公司将按照超出部分的50%
作为奖励对价，在金立翔公司2018年专项审核报告出具后的30个工作日之内，由金立翔公司以现金一次性
支付给对方。
4）、根据本公司、实际控制人李军同上海中天照明成套有限公司原股东上海晶禹商务咨询事务所（有
限合伙）、上海润影商务咨询事务所（有限合伙）及其实际控制人徐进、周赟签订的股权收购协议，如目
标公司盈利承诺期累计实现的扣非净利润总和大于盈利承诺期承诺扣非净利润总和且盈利承诺期内目标
公司累计实现扣非净利润≥13,000万元，本公司将按照盈利承诺期累计实现扣非净利润总和减去盈利承诺期
累计承诺扣非净利润总和的50%调整本次交易对价，该对价在目标公司2018年审计报告出具后的30个工作
日之内，由本公司以现金一次性支付给对方。
5）、根据本公司、本公司股东刘海一、袁波同上海蓝硕数码科技有限公司原股东上海存硕企业管理
中心有限合伙）、上海芮硕企业管理中心（有限合伙）及其实际控制人陈剑、吴晶晶签订的股权收购协议，
如目标公司盈利承诺期累计实现的扣非净利润总和大于盈利承诺期承诺扣非净利润总和且盈利承诺期内
目标公司累计实现扣非净利润≥5,985万元，本公司将按照盈利承诺期累计实现扣非净利润总和减去盈利承
诺期累计承诺扣非净利润总和的50%调整本次交易对价，该对价在目标公司2018年审计报告出具后的30个
工作日之内，由本公司以现金一次性支付给对方。
6）、根据本公司、实际控制人李军同西安万科时代系统集成工程有限公司原股东刘剑宏、申文红、
赵琪、幺世玲、姚春燕签订的股权收购协议，如目标公司盈利承诺期累计实现的扣非净利润总和大于盈利
承诺期承诺扣非净利润总和且盈利承诺期内目标公司累计实现扣非净利润≥6,862.50万元，本公司将按照盈
246
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利承诺期累计实现扣非净利润总和减去盈利承诺期累计承诺扣非净利润总和的50%调整本次交易对价，该
对价在目标公司2018年审计报告出具后的30个工作日之内，由本公司以现金一次性支付给对方。
7）、根据本公司、实际控制人李军同四川普瑞照明工程有限公司原股东王梓硕、陈余、王爱琼、王
智铎、王学雨、钟永科、杨勇、余琴签订的股权收购协议，如目标公司盈利承诺期累计实现的扣非净利润
总和大于盈利承诺期承诺扣非净利润总和且盈利承诺期内目标公司累计实现扣非净利润≥4,575万元，本公
司将按照盈利承诺期累计实现扣非净利润总和减去盈利承诺期累计承诺扣非净利润总和的50%调整本次交
易对价，该对价在目标公司2018年审计报告出具后的30个工作日之内，由本公司以现金一次性支付给对方。
8）因广州白云国际机场股份有限公司与本公司之间存在施工合同纠纷，瑞再企商保险有限公司向法院提出代位求偿权
请求：白云机场公司、白云广告公司、利亚德公司、华韧公司、华源公司、上海监理公司连带向瑞再企公司支付赔偿款人民
币6545880.84元及相应利息，利息从瑞再企公司支付保险金之日起按照中国人民银行同期贷款利率计至实际赔款之日止，起
诉时按照5.35%年利率计一年为人民币350204.62元，总计人民币6896085.46元。本案所有诉讼费由白云机场公司、白云广告
公司、利亚德公司、华韧公司、华源公司、上海监理公司承担。本报告期内，本公司向瑞再企商保险公司先行支付7,688,444.78
元，并向华韧公司、华源公司追偿7688444.78元及至实际付清之日的利息。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
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3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的主营业务性质及地域划分为4个报告分部，分别为：显示公司、照明公司、文化公司及
境外公司。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分
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部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告
分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，
分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用
分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 显示板块 照明板块 文化板块 境外板块 分部间抵销 合计
主营业务收入 1,715,714,618.31 1,334,229,677.09 249,643,949.77 1,003,295,695.76 -691,761,741.50 3,611,122,199.43
主营业务成本 1,254,060,349.28 834,219,583.63 147,238,581.06 681,777,740.49 -608,934,437.03 2,308,361,817.43
利润总额 175,165,692.23 420,509,237.53 59,247,819.73 64,726,447.06 -34,691,938.46 684,957,258.09
净利润 160,098,563.71 356,195,611.78 49,975,751.28 54,848,650.96 -34,691,938.46 586,426,639.27
-4,831,127,282.7 12,316,621,609.8
资产总额 9,908,985,291.13 2,827,957,026.57 1,055,150,370.28 3,355,656,204.56
0 4
-1,773,811,985.3
负债总额 3,888,242,642.86 1,292,664,914.17 388,965,453.30 1,305,039,778.80 5,101,100,803.78
5
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 769,812, 100.00% 98,746,1 12.83% 671,066,5 619,090 100.00% 72,194,39 11.66% 546,896,23
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合计提坏账准备的 659.96 39.96 20.00 ,634.78 5.58 9.20
应收账款
769,812, 98,746,1 671,066,5 619,090 72,194,39 546,896,23
合计 100.00% 12.83% 100.00% 11.66%
659.96 39.96 20.00 ,634.78 5.58 9.20
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 452,247,268.60 13,567,418.06 3.00%
1 年以内小计 452,247,268.60 13,567,418.06 3.00%
1至2年 141,315,040.08 14,131,504.01 10.00%
2至3年 76,893,139.06 15,378,627.80 20.00%
3至4年 48,384,015.82 14,515,204.75 30.00%
4至5年 19,639,622.12 9,819,811.06 50.00%
5 年以上 31,333,574.28 31,333,574.28 100.00%
合计 769,812,659.96 98,746,139.96 12.83%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 26,599,744.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 48,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 48,000.00
其中重要的应收账款核销情况：
250
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
7,688,44 3,844,22 3,844,222
独计提坏账准备的 2.58% 50.00%
4.78 2.39 .39
其他应收款
按信用风险特征组 290,559, 13,029,0 277,530,5 158,006 5,063,247 152,943,21
97.42% 4.48% 100.00% 3.20%
合计提坏账准备的 687.84 90.37 97.47 ,459.80 .73 2.07
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他应收款
298,248, 16,873,3 281,374,8 158,006 5,063,247 152,943,21
合计 100.00% 5.66% 100.00% 3.20%
132.62 12.76 19.86 ,459.80 .73 2.07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
湖南华韧结构混凝土构 白云机场代偿后追诉存
7,688,444.78 3,844,222.39 50.00%
件有限公司 在回款风险
合计 7,688,444.78 3,844,222.39 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 278,405,460.96 8,352,163.82 3.00%
1 年以内小计 278,405,460.96 8,352,163.82 3.00%
1至2年 5,093,611.73 509,361.17 10.00%
2至3年 384,613.17 76,922.63 20.00%
3至4年 226,808.00 68,042.40 30.00%
4至5年 4,853,187.26 2,426,593.63 50.00%
5 年以上 1,596,006.72 1,596,006.72 100.00%
合计 290,559,687.84 13,029,090.37 4.48%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 11,810,065.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
252
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金、履约保证金 15,328,470.20 14,475,972.58
单位往来款 281,559,248.50 137,146,975.66
备用金及其他 1,360,413.92 6,383,511.56
合计 298,248,132.62 158,006,459.80
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 单位往来 86,608,400.00 1 年以内 29.04% 2,598,252.00
第二名 单位往来 57,298,000.00 1 年以内 19.21% 1,718,940.00
第三名 单位往来 36,208,400.00 1 年以内 12.14% 1,086,252.00
第四名 单位往来 25,700,000.00 1 年以内 8.62% 771,000.00
第五名 单位往来 23,221,200.00 1 年以内 7.79% 696,636.00
合计 -- 229,036,000.00 -- 76.79% 6,871,080.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
253
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,398,828,397.04 4,398,828,397.04 3,453,043,201.04 3,453,043,201.04
对联营、合营企
31,976,221.61 31,976,221.61 31,976,221.61 31,976,221.61
业投资
合计 4,430,804,618.65 4,430,804,618.65 3,485,019,422.65 3,485,019,422.65
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
深圳利亚德光电
100,000,000.00 100,000,000.00
有限公司
利亚德电视技术
200,000,000.00 200,000,000.00
有限公司
利亚德（香港）有
748,542,139.44 856,964,996.00 1,605,507,135.44
限公司
利亚德照明股份
224,689,771.60 224,689,771.60
有限公司
北京利亚德投资
160,050,000.00 15,750,000.00 175,800,000.00
有限公司
广州励丰文化科
680,150,000.00 680,150,000.00
技有限公司
北京金立翔艺彩
253,644,450.00 253,644,450.00
科技有限公司
上海中天照明成
350,000,000.00 350,000,000.00
套有限公司
四川普瑞照明工
120,000,000.00 120,000,000.00
程有限公司
利亚德（西安）智 206,600,000.00 206,600,000.00
254
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
能系统有限责任
公司
上海蓝硕数码科
149,866,840.00 149,866,840.00
技有限公司
湖南君泽照明设
248,000,000.00 248,000,000.00
计工程有限公司
利亚德光电集团
系统集成有限公 10,500,000.00 27,070,200.00 37,570,200.00
司
北京利亚德装备
1,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00
技术有限公司
绿勀照明工程（上
45,000,000.00 45,000,000.00
海）有限公司
合计 3,453,043,201.04 945,785,196.00 4,398,828,397.04
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京德火
新媒体技 31,976,22 31,976,22
术有限公 1.61 1.61
司
31,976,22 31,976,22
小计
1.61 1.61
31,976,22 31,976,22
合计
1.61 1.61
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
255
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主营业务 571,712,790.46 403,638,874.55 428,132,708.24 293,323,264.78
其他业务 1,832,740.43 258,804.00 1,498,163.10 258,804.00
合计 573,545,530.89 403,897,678.55 429,630,871.34 293,582,068.78
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
持有至到期投资在持有期间的投资收益 3,784,452.08 445,813.71
合计 3,784,452.08 445,813.71
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 31,505.35
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
0.00
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 19,036,636.31
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
0.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 24,268,876.80
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
0.00
费用等
256
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,982,354.78
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
0.00
回
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
0.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,862,136.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 7,408,663.05
少数股东权益影响额 0.00
合计 41,772,846.86 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 8.56% 0.23 0.23
扣除非经常性损益后归属于公司
7.95% 0.21 0.21
普通股股东的净利润
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利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
（1）、资产负债表项目变动分析：
报告期比上年年
会计科目 期末余额 年初余额
末增减
预付款项 206,922,238.58 121,832,532.17 69.84%
应收利息 - 18,516,666.67 -100.00%
一年内到期的非流动资产 19,568,660.67 8,163,796.81 139.70%
其他流动资产 259,015,326.01 1,072,275,217.68 -75.84%
可供出售金融资产 66,068,495.80 104,691,325.03 -36.89%
长期股权投资 188,830,593.90 99,294,077.10 90.17%
在建工程 18,690,220.92 27,351,402.52 -31.67%
短期借款 908,148,891.97 1,916,729,212.45 -52.62%
应付票据 446,060,264.46 317,999,676.43 40.27%
预收款项 611,141,868.98 465,943,700.09 31.16%
应付职工薪酬 43,672,756.62 72,535,614.62 -39.79%
应交税费 154,622,231.54 245,985,644.78 -37.14%
应付利息 1,489,906.02 15,035,563.07 -90.09%
其他应付款 121,593,087.60 1,259,741,877.11 -90.35%
股本 2,542,876,576.00 1,628,910,650.00 56.11%
其他综合收益 31,624,348.52 50,822,184.11 -37.77%
1）预付款项: 报告期较年初增长69.84%, 主要原因是报告期内支付供应商预付款增加所致;
2）应收利息: 报告期较年初减少100.00%, 主要原因是上年报告期内定期存款期间计提的利息收入所致;
3）一年内到期的非流动资产: 报告期较年初增长139.70%, 主要原因是报告期内平达公司对Beneq公司的应
收款由长期应收款转来所致;
4）其他流动资产: 报告期较年初减少75.84%, 主要原因是报告期内定期存款到期导致其他流动资产减少;
258
利亚德光电股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5）可供出售金融资产: 报告期较年初减少36.89%, 主要原因是报告期内数虎图像持股比例增加为31.13%，
转为长期股权投资；MIC计提减值准备所致;
6）长期股权投资: 报告期较年初增长90.17%, 主要原因是报告期内支付曲江照明、数虎图像等公司的投资
款;
7）在建工程: 报告期较年初减少31.67%, 主要原因是报告期内LED国际产业园达到转固条件，转为固定资
产所致;
8）短期借款: 报告期较年初减少52.62%, 主要原因是报告期内偿还并购NP公司的贷款导致本年短期借款
减少;
9）应付票据: 报告期较年初增长40.27%, 主要原因是报告期内支付供应商货款的应付票据增加所致;
10）预收款项: 报告期较年初增长31.16%, 主要原因是报告期内收到客户的货款预收款增加所致;
11）应付职工薪酬: 报告期较年初减少39.79%, 主要原因是报告期内支付上年期末的职工工资、奖金，导
致该科目减少所致;
12）应交税费: 报告期较年初减少37.14%, 主要原因是报告期内支付上年期末流转税、企业所得税导致该
科目减少所致;
13）应付利息: 报告期较年初减少90.09%, 主要原因是报告期内借款减少，导致计提的借款利息减少所致;
14）其他应付款: 报告期较年初减少90.35%, 主要原因是报告期内归还大股东无息借款，导致该科目减少
所致;
15）股本: 报告期较年初增长56.11%, 主要原因是报告期内资本公积转增实收资本所致;
16）其他综合收益: 报告期较年初减少37.77%, 主要原因是报告期内外汇汇率变动所致。
（2）、利润表项目变动分析：
报告期比上年
会计科目 本期金额 上期金额
同期增减
营业收入 3,611,122,199.43 2,512,730,693.83 43.71%
营业成本 2,308,361,817.43 1,497,815,190.77 54.12%
税金及附加 7,976,537.16 1,588,191.47 402.24%
财务费用 44,234,577.85 106,498,440.36 -58.46%
公允价值变动收益 268,136.30 619,201.62 -56.70%
投资收益 1,714,218.48 -2,531,358.51 167.72%
资产处置收益 31,505.35 -640,460.56 104.92%
营业外收入 29,799,719.19 10,268,655.31 190.20%
营业外支出 513,882.72 5,831,005.67 -91.19%
所得税费用 98,530,618.82 26,530,521.57 271.39%
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归属于母公司所有者的净利润 585,747,865.48 370,907,239.92 57.92%
1）营业收入: 报告期较年初增长43.71%, 主要原因是报告期内订单及验收项目增加所致；;
2）营业成本: 报告期较年初增长54.12%, 主要原因是报告期内营业收入增长，导致营业成本同步增长所
致；;
3）税金及附加: 报告期较年初增长402.24%, 主要原因是报告期内订单增加，增值税增加，导致相应税金
及附加增加所致;
4）财务费用: 报告期较年初减少58.46%, 主要原因是报告期内偿还并购NP公司的内保外贷款导致贷款利
息减少；汇率变动导致汇兑收益增加所致;
5）公允价值变动收益: 报告期较年初减少56.70%, 主要原因是报告期内股票期末数量减少导致公允价值
变动收益减少;
6）投资收益: 报告期较年初增长167.72%, 主要原因是报告期内结构性存款利息收益增加;
7）资产处置收益: 报告期较年初增长104.92%, 主要原因是上年同期固定资产处置损失较大所致;
8）营业外收入: 报告期较年初增长190.20%, 主要原因是报告期内公司收购Eyevis GmbH投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益所致;
9）营业外支出: 报告期较年初减少91.19%, 主要原因是上年报告期有按并购协议约定：计提金达照明超额
完成利润奖励所致;
10）所得税费用: 报告期较年初增长271.39%, 主要原因是上年同期美国PLANAR公司实现连续盈利，以前
年度未确认的递延所得税资产上年予以确认所致；
11）归属于母公司所有者的净利润: 报告期较年初增长57.92%, 主要原因是报告期内营业收入增长，而营
业成本及期间费用等增长幅度低于营业收入增长幅度所致。
（3） 现金流量表项目变动分析
报告期比上年
现金流项目 本期金额 上期金额
同期增减
销售商品、提供劳务收到的现金 3,255,508,699.60 2,484,929,646.30 31.01%
收到的税费返还 29,712,083.81 50,641,653.14 -41.33%
支付的其它与经营活动有关的现 609,830,872.44 446,138,586.71 36.69%
金
经营活动产生的现金流量净额 186,358,579.89 72,947,871.74 155.47%
收回投资所收到的现金 1,851,510,062.05 468,368,630.12 295.31%
取得投资收益所收到的现金 3,799,879.48 994,862.24 281.95%
处置固定资产、无形资产和其他 1,341,454.11 87,713.00 1429.37%
长期资产所收回的现金净额
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收到的其他与投资活动有关的现 1,023,201,365.85 303,098,526.24 237.58%
金
投资活动现金流入小计 2,879,852,761.49 772,549,731.60 272.77%
投资所支付的现金 1,989,225,488.11 477,166,044.41 316.88%
取得子公司及其他营业单位支付 147,252,728.54 1,125,482,060.33 -86.92%
的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现 6,374,251.31 289,659,999.00 -97.80%
金
投资活动产生的现金流量净额 638,193,291.72 -1,206,009,024.73 152.92%
取得借款收到的现金 558,149,932.26 1,468,667,730.10 -62.00%
收到的其他与筹资活动有关的现 53,085,617.15 1,106,472,434.93 -95.20%
金
偿还债务所支付的现金 1,595,706,597.04 247,280,063.20 545.30%
支付的其他与筹资活动有关的现 1,187,093,818.73 53,739,429.24 2108.98%
金
筹资活动现金流出小计 3,003,621,518.28 523,559,515.91 473.69%
筹资活动产生的现金流量净额 -1,176,525,994.48 2,051,580,649.12 -157.35%
汇率变动对现金及现金等价物的 -7,460,041.57 974,466.13 -865.55%
影响额
现金及现金等价物净增加额 -359,434,164.44 919,493,962.26 -139.09%
1）销售商品、提供劳务收到的现金: 报告期较年初增长31.01%, 主要原因是报告期内销售订单及项目收款
增长所致;
2）收到的税费返还: 报告期较年初减少41.33%, 主要原因是报告期内收到的出口退税款小于上年同期所
致;
3）支付的其它与经营活动有关的现金: 报告期较年初增长36.69%, 主要原因是报告期内支付的银承保证
金、保函保证金和往来款增加所致;
4）经营活动产生的现金流量净额: 报告期较年初增长155.47%, 主要原因是报告期内智能显示业务板块项
目收款较好所致;
5）收回投资所收到的现金: 报告期较年初增长295.31%, 主要原因是报告期内收回的结构性存款较上年同
期增加所致;
6）取得投资收益所收到的现金: 报告期较年初增长281.95%, 主要原因是报告期内结构性存款收益增加所
致;
7）处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额: 报告期较年初增长1429.37%, 主要原因是
报告期内出售的固定资产收回的金额增加所致;
8）收到的其他与投资活动有关的现金: 报告期较年初增长237.58%, 主要原因是报告期内定期存款解存所
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致;
9）投资活动现金流入小计: 报告期较年初增长272.77%, 主要原因是报告期内收回的结构性存款及定期存
款较上年同期增加所致;
10）投资所支付的现金: 报告期较年初增长316.88%, 主要原因是报告期内购买的结构性存款增加所致;
11）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额: 报告期较年初减少86.92%, 主要原因是报告期内取得子
公司的投资款比上年同期减少所致;
12）支付的其他与投资活动有关的现金:报告期较年初减少97.80%, 主要原因是上年报告期代付一年期员工
持股计划投资款所致;
13）投资活动产生的现金流量净额: 报告期较年初增长152.92%, 主要原因是上年报告期支付取得NP和君
泽照明的投资款所致;
14）取得借款收到的现金: 报告期较年初减少62.00%, 主要原因是报告期内借款减少所致;
15）收到的其他与筹资活动有关的现金: 报告期较年初减少95.20%, 主要原因是上年同期收到大股东往来
款所致;
16）偿还债务所支付的现金: 报告期较年初增长545.30%, 主要原因是报告期内偿还NP公司内保外贷的借
款金额;
17）支付的其他与筹资活动有关的现金: 报告期较年初增长2108.98%, 主要原因是报告期内归还大股东往
来款所致;
18）筹资活动现金流出小计: 报告期较年初增长473.69%, 主要原因是报告期内偿还银行贷款增加，同时归
还大股东往来款所致;
19）筹资活动产生的现金流量净额: 报告期较年初减少157.35%, 主要原因是报告期内偿还银行贷款增加，
同时归还大股东往来款所致;
20）汇率变动对现金及现金等价物的影响额: 报告期较年初减少865.55%, 主要原因是报告期内美元汇率变
动所致;
21）现金及现金等价物净增加额: 报告期较年初减少139.09%, 主要原因是报告期内偿还银行贷款增加，同
时归还大股东往来款所致。
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
263