海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
海峡创新互联网股份有限公司
2023 年年度报告
2024-019
二〇二四年四月
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个
别和连带的法律责任。
公司负责人姚庆喜、主管会计工作负责人王厚强及会计机构负责人(会计
主管人员)王厚强声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
北京亚泰国际会计师事务所出具了带有强调事项段的无保留意见的审计报
告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
（一）2023 年度公司业绩大幅亏损的原因主要是：报告期内公司智慧城
市项目业务规模下滑导致公司营业收入大幅下滑；公司部分投资项目产生公
允价值变动损失导致净利润下滑；公司对建造合同相关的资产科目计提减值
损失导致净利润下滑。（二）公司的基本面及主营业务、核心竞争力、主要
财务指标等均未发生重大不利变化，与行业趋势基本一致。（三）面对行业
的发展态势，公司将继续优化战略规划与经营管理，深耕主营业务。（四）
报告期内公司持续经营能力不存在重大风险。
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
本报告中所涉及的未来计划或规划等前瞻性描述不构成公司对投资者的
实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理
解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险，公司日常经营中可能面
临的风险因素详见“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”
中相关风险因素。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 11
第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 34
第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................... 51
第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 53
第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 63
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 71
第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 72
第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 73
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备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有公司法定代表人签名的年度报告文本。
五、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务中心
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释义
释义项 指 释义内容
海峡创新互联网股份有限公司（原：汉鼎信息科技股份有限公司、汉鼎
海峡创新、本公司、公司 指
宇佑互联网股份有限公司）
平潭 指 福建省平潭综合实验区
平潭国资局 指 平潭综合实验区国有资产管理局
平潭金控 指 平潭综合实验区金融控股集团有限公司
平潭创投 指 平潭创新股权投资合伙企业（有限合伙）
海峡创新互联网医院（平潭）有限公司【原：好医友互联网医院（平
平潭互联网医院 指
潭）有限公司】
汉鼎金控 指 杭州汉鼎宇佑金控投资有限公司
蜂助手 指 蜂助手股份有限公司
俏星 指 杭州海硖俏星商业发展有限公司
MCAC 指 MacArthur Court Acquisition Corp.
微贷金服、微贷网 指 微贷（杭州）金融信息服务有限公司；Weidai Ltd.，微贷香港有限公司
IDC 指 互联网数据中心
伊奇洛夫 指 伊奇洛夫创新国际医院管理（北京）有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
会计师 指 北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期、本报告期 指 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《海峡创新互联网股份有限公司章程》
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 海峡创新 股票代码 300300
公司的中文名称 海峡创新互联网股份有限公司
公司的中文简称 海峡创新
公司的外文名称（如有） Strait Innovation Internet Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有） HXCX
公司的法定代表人 姚庆喜
注册地址 福建省平潭综合实验区金井湾片区商务营运中心 6 号楼 17 层
注册地址的邮政编码 350400
2021 年 4 月 25 日，公司注册地址由浙江省杭州市下城区永福桥路 5 号汉鼎国际大
公司注册地址历史变更情况
厦南楼 1101 室变更为现注册地址
办公地址 浙江省杭州市西湖区天目山路 181 号天际大厦 6 层
办公地址的邮政编码 310063
公司网址 www.hxcx.com.cn
电子信箱 hxcx@hxcx.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈梦洁 陈梦洁
杭州市西湖区天目山路 181 号天际大 杭州市西湖区天目山路 181 号天际大
联系地址
厦 6层 厦 6层
电话 0571-89938397 0571-89938397
传真 0571-88303333 0571-88303333
电子信箱 chenmengjie@hxcx.com.cn chenmengjie@hxcx.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http://www.szse.cn/
《证券时报》《中国证券报》、巨潮资讯网
公司披露年度报告的媒体名称及网址
（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司证券事务中心
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市大兴区新源大街 29 号院 1 号楼 14 层 1401
签字会计师姓名 田梦珺、蔡玉萍
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
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□适用 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
2023 年 2022 年 本年比上年增减 2021 年
营业收入（元） 124,968,427.97 163,863,834.24 -23.74% 474,079,492.58
归属于上市公司股东
-314,196,313.53 -176,336,954.28 -78.18% -363,382,329.22
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -195,223,827.25 -118,178,452.94 -65.19% -234,590,633.16
的净利润（元）
经营活动产生的现金
17,633,170.10 13,477,436.49 30.83% -103,396,900.17
流量净额（元）
基本每股收益（元/
-0.47 -0.26 -80.77% -0.54
股）
稀释每股收益（元/
-0.47 -0.26 -80.77% -0.54
股）
加权平均净资产收益
-148.07% -38.87% -109.20% -50.05%
率
2023 年末 2022 年末 本年末比上年末增减 2021 年末
资产总额（元） 1,211,220,518.65 1,337,464,668.97 -9.44% 1,596,437,036.74
归属于上市公司股东
188,460,248.14 369,295,978.55 -48.97% 542,378,453.23
的净资产（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
是 □否
项目 2023 年 2022 年 备注
主要为智慧城市业务、影院
营业收入（元） 124,968,427.97 163,863,834.24
票房等收入
主要为租赁收入、新增贸易
营业收入扣除金额（元） 13,894,505.44 12,680,734.80 业务所产生的收入以及难以
形成稳定业务模式的收入
主要为智慧城市业务、影院
营业收入扣除后金额（元） 111,073,922.53 151,183,099.44
票房等收入
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者
权益金额
是 □否
支付的优先股股利 0.00
支付的永续债利息（元） 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.4712
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六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 21,901,242.03 42,352,365.48 17,234,826.42 43,479,994.04
归属于上市公司股东
-18,568,258.84 -56,047,609.81 -43,536,310.59 -196,044,134.29
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -17,980,041.43 -32,285,864.68 -18,415,432.98 -126,542,488.16
的净利润
经营活动产生的现金
27,646,815.07 -1,609,916.93 -12,088,819.48 3,685,091.44
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额 说明
非流动性资产处置损
益（包括已计提资产
-2,445,389.69 -149,154.02 -3,095,611.17
减值准备的冲销部
分）
计入当期损益的政府
补助（与公司正常经
营业务密切相关，符
合国家政策规定、按 详见附注“十一、 政
425,488.18 1,542,669.09 11,695,454.46
照确定的标准享有、 府补助”
对公司损益产生持续
影响的政府补助除
外）
除同公司正常经营业 主要 MCAC、株式会
务相关的有效套期保 社コンテンツ·スリ
-93,738,942.18 -65,031,299.96 -93,183,210.68
值业务外，非金融企 ー（原名:株式会社
业持有金融资产和金 BIG FACE)等金融资
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融负债产生的公允价 产公允价值变动损
值变动损益以及处置 益。
金融资产和金融负债
产生的损益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转 3,755,246.16
回
企业取得子公司、联
营企业及合营企业的
投资成本小于取得投
67.78
资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允
价值产生的收益
主要系因被担保人违
与公司正常经营业务 约而确认的预计负
无关的或有事项产生 -18,777,761.34 -4,772,963.49 -34,148,496.47 债，详见本附注“十
的损益 六、承诺及或有事
项”。
详见附注“七、(74) 营
除上述各项之外的其
-1,641,926.67 -798,274.19 -14,641,090.90 业外收入和七、(75)
他营业外收入和支出
营业外支出”
减：所得税影响额 2,787,774.79 -7,299,875.88 -4,581,230.76
少数股东权益影
6,179.79 4,600.81 39.84
响额（税后）
合计 -118,972,486.28 -58,158,501.34 -128,791,696.06 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
报告期内公司所处行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处行业的地位，请详见第三节“管理层
讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司依旧坚持聚焦主业的发展战略，继续推动处置与主营业务无关的投资项目和资产。
同时，公司还积极培育并拓展新能源、医疗器械及美妆代理业务，开拓新的业绩增长点。
公司始终坚持在智慧城市领域探索实践，凭借获得工程领域“11 甲”资质的业务积淀，参建了上千
项智慧工程项目，为业主方提供智慧城市规划、设计、咨询、工程建设、集成和运营等全方位服务，业
务链涵盖信息化和智能化规划咨询、工程设计、系统设备采购、施工和集成调试、项目管理及运维增值
服务的全过程，积累了丰富的项目经验，建立了稳定完善的业务体系，为智慧城市业务的持续发展提供
了保障，现已成为领先的新型智慧城市服务商。
1、深耕与孵化并举
报告期内，公司结合当前国家“全国稳经济大盘”整体环境以及《“十四五”国家综合防灾减灾规划》
等一系列国家经济发展潮流，以“保存量、促增量、强核心”为业务发展目标，积极拓宽智慧城市新内涵，
以智慧城市、城市大脑、韧性城市为核心抓手，报告期内公司重点跟进了多个历史项目，并实现了
12,796.15 万元的项目回款；成功签署了包括西北 5G 大数据产业园项目、宿迁市级殡仪馆及公墓建设项
目智能化工程、江山市江东园区污水处理厂项目一期工程总承包等在内的多个重点项目，展现了公司在
相关领域的强大竞争力和深厚实力。此外，公司创新孵化新能源板块，合资控股专注于新能源业务的福
建海峡创新数字科技有限公司，打造“数字科技”充电运营品牌，试点进行充电桩业务布局，在平潭综合
实验区内规模集群，辐射省内实现多点开花。报告期内，已建设运营平潭综合实验区两个停车场充电桩
项目，并与多个社区场站达成合作意向。
2、聚势与发展同行
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根据公司年度经营战略，报告期内，公司以深化改革与转型为主线，重抓顶层设计，全面推动公司
内控制度建设，推进依法治企。优化影城业务布局，着力提高资产效益，强化资金管理，规避投资产业
发展短板，推进薪酬绩效体系改革，完善人力成本专项控制，扩充公司技术资料库，积极筹划新能源等
行业探索的相关工作，防止持续经营亏损，抢抓新兴产业机遇。
三、核心竞争力分析
公司深耕智慧城市领域，依托丰富的项目经验和良好的业务资质、技术研发和人才优势、生态融合
优势、国资控股及区位优势，为客户提供完备成熟的智慧城市不同场景应用解决方案，成为智慧城市建
设服务领军企业。
1、业务资质优势
业务资质展示企业在行业领域里具备的合法资格和水平能力，同时也是一种技术壁垒，反映了企业
的综合实力。公司是目前行业内为数不多的拥有 11 项壹级或者甲级资质的企业，报告期内，公司成功
获批了软件成熟度模型最高级别“CMMI5 级资质”、“福建省软件企业证书”，被平潭综合实验区市场监
督管理局评为“守合同、重信用企业”。凭借大量的资质优势和丰富的项目经验，公司积极拓宽智慧城市
内涵，深化主业布局，累计参与上千项智慧工程项目，项目遍布全国 30 余个省份，业务领域涉及 IDC
数据中心、智慧交通、智慧公安、智慧社区和智慧文旅等领域。公司基于其丰富的资质条件，具有较强
的业务承接能力，为公司未来发展奠定了坚实的基础保障。
2、技术研发和人才优势
公司高度重视技术研发与创新，不断加大对技术研发的投入，坚持以技术驱动企业发展。2023 年，
公司新增 5 项软件著作权，截至 2023 年末，公司共拥有 15 项发明专利、40 项实用新型专利，以及 319
项软件著作权。公司积极关注和跟踪新一代信息技术的迭代更新，结合公司业务实际，培育研发公司专
属先进的技术应用和解决方案创新能力，在不同业务场景中，不断提高技术水平和创新应用解决能力，
致力于为行业提供优质、可靠、成熟的软硬件产品和系统集成方案，深入推进智慧城市领域的科技成果
与各领域的融合创新发展。人才是支撑公司经营创造的重要资源，公司加大高技能人才培养力度、健全
人才引进、培养、配置体系，建立完善人才激励机制，进一步保障公司稳健发展。
3、生态融合优势
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公司凭借现有行业积累、技术和资源体系优势，发挥强大的数据和产业生态融合能力，构建完善的
智慧城市业务发展生态系统，与国内外一流的学术研究机构及行业内领军企业建立合作关系，同构“共
创、共建、共生、共长”为宗旨的协同发展的智库及产业生态，充实公司智库，提高行业影响力。报告
期内，公司与武汉市武昌区大数据中心、西安创维电力工程有限公司等企业继续保持战略合作，推进共
同在数字产业及新能源产业领域的集约化、规模化、绿色化发展。
4、国资控股及区位优势
2021 年，公司将注册地址迁至平潭综合实验区，公司作为当前平潭国资控股的唯一一家上市公司，
拥有较强的区位优势，是平潭产业发展战略的重要实施平台，也是落实承接两岸融合国家战略目标的重
要平台。此外，作为新型智慧城市服务商，公司将积极响应国家发展战略，助力平潭经济发展。未来公
司将紧抓平潭“十四五”规划的发展机遇，以新基建、数字经济等战略新兴产业为重要载体，积极参与到
福建省数字经济产业的发展建设中，助力平潭打造两岸数字经济融合发展示范区。
四、主营业务分析
1、概述
2023 年，公司坚守“抓重点、补短板、强弱项”的发展理念，以推动实现稳健而持久的高品质增长
目标，全方位提高公司业务影响的广度和深度。公司聚焦智慧城市业务，充分利用新一代信息技术的发
展成果，夯实巩固创新能力，深入挖掘行业发展的新机遇。此外，公司还积极培育并拓展新能源、医疗
器械及美妆代理业务，以推动公司的多元化发展。
（一）智慧城市
报告期内，公司紧密围绕国家数字经济、新基建、新能源及数字化发展等核心政策导向，不断深化
和推进既有项目的实施闭环，同时积极创新并成功落地一批新的签约项目，为智慧城市业务的深入发展
奠定了坚实基础。在 2023 年，公司重点跟进了多个历史项目，并实现了 12,796.15 万元的项目回款；成
功签署了包括西北 5G 大数据产业园项目、宿迁市级殡仪馆及公墓建设项目智能化工程、江山市江东园
区污水处理厂项目一期工程总承包等在内的多个重点项目，展现了公司在相关领域的强大竞争力和深厚
实力。
（二）其他创新业务
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
报告期内，公司全面梳理医疗产业的新战略，调整原有医疗布局，包括平台整改、优化合作关系等，
未来将利用平潭“三品一械”的政策优势，深入平潭当地数字医疗器械的研发和生产。同时，公司创新孵
化新能源板块，合资控股专注于新能源业务的福建海峡创新数字科技有限公司，打造“数字科技”充电运
营品牌，试点进行充电桩业务布局，在平潭综合实验区内规模集群，辐射省内实现多点开花。报告期内，
已建设运营平潭综合实验区两个停车场充电桩项目，并与多个社区场站达成合作意向。
（三）投资领域
报告期内，公司持续处置与主营业务无关的投资项目与资产，进一步优化资产负债结构，提高资产
运营效率。对公司的投资项目，公司分类管理；对于发展前景良好的优质项目，公司将密切关注相关标
的公司经营发展情况，根据具体情况选择继续持有或退出；对于其他存量项目，公司将跟进项目经营情
况，做好投后管理工作，通过推动破产清算、出让股权等形式择机退出。公司旗下主要投资参股公司包
括蜂助手、 Xynomic Pharmaceuticals Holdings,Inc.（徐诺药业）、伊奇洛夫等公司。其中，蜂助手于
2021 年 7 月通过创业板上市委审核，于 2022 年 1 月向证监会提交注册申请，2023 年 3 月 22 日获得中
国证监会同意注册批复，2023 年 5 月 17 日在深交所挂牌。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2023 年 2022 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 124,968,427.97 100% 163,863,834.24 100% -23.74%
分行业
智慧城市与金融 87,346,100.86 69.89% 130,626,664.66 79.72% -33.13%
智慧医疗与商业 37,622,327.11 30.11% 33,237,169.58 20.28% 13.19%
分地区
境内 124,968,427.97 100.00% 163,863,834.24 100.00% -23.74%
境外 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
分销售模式
直销 124,968,427.97 100.00% 163,863,834.24 100.00% -23.74%
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
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年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
智慧城市与金融 87,346,100.86 84,347,477.61 3.43% -33.13% -32.04% -1.55%
智慧医疗与商业 37,622,327.11 50,735,369.73 -34.85% 13.19% 5.57% 9.73%
分地区
境内 124,968,427.97 135,082,847.34 -8.09% -23.74% -21.54% -3.02%
分销售模式
直销 124,968,427.97 135,082,847.34 -8.09% -23.74% -21.54% -3.02%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 否
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（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
单位：万元
影响重大合 是否存 合同
本期确
本报告 累计确认 应收账 是否 同履行的各 在合同 未正
合同总金 合计已履 认的销
合同标的 对方当事人 期履行 待履行金额 的销售收 款回款 正常 项条件是否 无法履 常履
额 行金额 售收入
金额 入金额 情况 履行 发生重大变 行的重 行的
金额
化 大风险 说明
成都市环城生态修复综合项
中国五冶集团
目（东、西片区）（南片 15,058.69 10,305.91 -3.68 1,133.9 -3.68 9,454.97 9366.58 是 否 否 注
有限公司
区）熊猫基地扩建一期项目
北京市通州区 IDC 数据研发
汇天网络科技 缓于
中心 16#楼数据中心建设工 29,900 3491.67 0 26,408.33 0 3233.27 0 否 否 注
有限公司 预期
程项目
致景纺织科技屏山智能织造 重庆北新融建
缓于
智慧产业园（一期）工程建 建设工程有限 40,000 1,856.89 119.68 38,143.11 119.68 1,703.57 849.39 否 否 注
预期
设 公司
鹏云数字（甘
鹏博士西北 5G 大数据产业 缓于
肃）科技发展 25,223.43 0 0 25,223.43 0 0 0 否 否 注
园项目一期工程总承包 预期
有限公司
注：1.受政策及项目地建设标准及质量要求变化的影响，根据公司战略计划和经营实际情况，经友好协商，公司与汇天网络科技有限公司达成终止合作的共识，并签署相关解除
协议，详情请参见公司于 2023 年 5 月 31 日在巨潮资讯网披露的《关于重大合同进展的公告》。
2.公司与重庆北新融建建设工程有限公司（以下简称“北新融建”）签订《致景纺织科技屏山智能织造智慧产业园（一期）施工专业分包合同》后，按约积极履行合同，努力推进
相关合作事项，截至目前，公司已积极履行施工义务，工程进度产值已经审核确定，但北新融建未按合同约定支付工程进度款、未按合同约定退还保证金，严重损害公司合法权
益。为维护公司合法权益及股东利益，公司已向四川省屏山县人民法院就上述事项对北新融建提起诉讼。2023 年 7 月 3 日，公司收到四川省屏山县人民法院下发的《受理案件
通知书》【（2023）川 1529 民初 1256 号）】，四川省屏山县人民法院决定予以立案，详情请参见公司于 2023 年 7 月 4 日在巨潮资讯网披露的《关于重大合同进展暨诉讼事项
的公告》。
3.受外部环境等综合因素影响，公司部分合同实施缓于预期，公司将积极组织、协调及有效管理好各方资源，积极促进合同的顺利实施。但如遇外部宏观政策环境、行业政策、
市场环境、原材料等价格波动、合同方自身经营情况的变化等不可控因素，公司可能面临合同无法按期执行、全面履行甚至终止的风险。公司将持续跟进重大合同的后续进展情
况，并及时履行相应的信息披露义务。敬请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。
4.由于报告期内成都市环城生态修复综合项目（东、西片区）（南片区）熊猫基地扩建一期项目预计总成本增加，导致进度比例下降，调减收入。
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
2023 年 2022 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
智慧城市及金融 84,347,477.61 62.44% 124,112,144.24 72.09% -32.04%
智慧医疗及商业 50,735,369.73 37.56% 48,057,275.40 27.91% 5.57%
说明
无
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
具体变动情况详见本报告第十节中附注“九、合并范围的变更”
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 54,676,066.55
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 43.75%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 1 20,928,332.96 16.75%
2 客户 2 15,043,266.36 12.04%
3 客户 3 6,646,784.40 5.32%
4 客户 4 6,583,146.56 5.27%
5 客户 5 5,474,536.27 4.38%
合计 -- 54,676,066.55 43.76%
主要客户其他情况说明
□适用 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 38,011,443.80
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 26.44%
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前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 1 13,679,245.28 9.51%
2 供应商 2 8,014,339.62 5.57%
3 供应商 3 6,454,681.42 4.49%
4 供应商 4 5,869,864.27 4.08%
5 供应商 5 3,993,313.21 2.78%
合计 -- 38,011,443.80 26.43%
主要供应商其他情况说明
□适用 不适用
3、费用
单位：元
2023 年 2022 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 7,894,034.18 8,714,266.12 -9.41%
管理费用 42,213,381.45 43,835,734.80 -3.70%
主要系本报告期内利
财务费用 42,262,992.64 23,920,245.10 76.68% 息费用增加导致财务
费用增加
主要系本报告期内研
研发费用 10,006,766.55 14,485,096.11 -30.92% 发人员人力成本及开
发费用减少
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
智慧零碳+数字孪生绿色科技园区管理平台服务于各科技园
区、工业园区面临的绿色低碳升级需求，为园区管理者提 利用数字技术优化管理， 进一步提升公司在智慧园
双碳节能数字化园区管理平台 供集能耗、碳排为一体的智能管理平台，方便其清晰了解 2023 年完成 提升园区低碳节能、产业 区、智慧小镇等项目的整体
自身能耗情况；提供能效优化、低碳发展的智能决策系 服务、运营决策能力。 能力。
统，指导企业科学节碳，提高企业能效管理水平。
通过智慧水务管理信息化云平台的建设，实现对供水、排
污、节水、管网等城市涉水资源的可感可知，利于充分利
用有限的水资源做到最大化的合理的优化调度，通过降低
持续投入专业领域市场，通
管网漏损、提高城市防灾减灾能力促进水资源的节约和有 工作模式转变，管理降本
海峡创新智慧水务管理信息化云 过不断打磨和持续优化，提
效利用；通过用水高峰的时点分析，合理调配资源；通过 2023 年完成 增效；信息充分共享，提
平台 升公司在智慧水务领域的竞
大数据分析，提升政府管理部门和供水企业管理水平，对 升数据价值。
争力。
可能出现的情况提前预警，科学决策，降低损失；通过客
户服务中心，统一业务申请和办理的窗口，提升水务业务
的一体化服务水平。
通过该平台，实现对分布式电站的碳排放数据的实时监测
碳指标溯源同时，对电站
和记录，包括各种能源的使用情况、碳排放量等数据；建
需求做出智慧的响应，协 提升公司在节能降碳及分布
分布式电站碳指标溯源平台的研 立碳排放指标的溯源机制，追踪分布式电站碳排放的来源
持续优化和迭代 助分布式电站优化能源结 式电站管理方面的市场竞争
发 和流向，了解各个环节的碳排放情况；根据分析结果，提
构和碳排管理，提升效 能力。
出针对性的碳减排策略和措施，帮助分布式电站降低碳排
能。
放量，提高碳管效率。
与数字孪生模型进行深度分析和融合，实现对实体状态的
建立高效的感知系统，能
智能识别、分析和预测，提供实时决策支持和优化方案；
够实时获取、监测各类实 广泛适用于多种行业和客户
通过传感器、物联网设备等技术，实时监测和感知特定实
体（如城市、工厂、交通 使用，具有一定的通用性，
全域数字孪生感知平台的研发 体的各种参数、指标和状态，包括但不限于温度、湿度、 持续优化和迭代
系统等）的数据，包括环 提升整体软件业务服务能
气压、流量、能耗等；基于数字孪生模型提出优化建议和
境参数、设备状态、流量 力。
方案，帮助实体的运营者和管理者优化资源配置、提高效
信息等
率、降低成本，实现可持续发展。
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司研发人员情况
2023 年 2022 年 变动比例
研发人员数量（人） 34 53 -35.85%
研发人员数量占比 23.78% 19.85% 3.93%
研发人员学历
本科及以上 27 39 -30.77%
专科 7 14 -50.00%
研发人员年龄构成
30 岁以下 5 10 -50.00%
30~40 岁 17 28 -39.29%
40 岁以上 12 15 -20.00%
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2023 年 2022 年 2021 年
研发投入金额（元） 10,006,766.55 14,485,096.11 27,067,604.27
研发投入占营业收入比例 8.01% 8.84% 5.71%
研发支出资本化的金额
0.00 0.00 0.00
（元）
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2023 年 2022 年 同比增减
经营活动现金流入小计 210,874,577.51 420,012,792.51 -49.79%
经营活动现金流出小计 193,241,407.41 406,535,356.02 -52.47%
经营活动产生的现金流量净
17,633,170.10 13,477,436.49 30.83%
额
投资活动现金流入小计 3,269,334.42 53,494,571.26 -93.89%
投资活动现金流出小计 2,111,089.89 1,637,521.10 28.92%
投资活动产生的现金流量净
1,158,244.53 51,857,050.16 -97.77%
额
筹资活动现金流入小计 662,500,000.00 623,559,868.71 6.24%
筹资活动现金流出小计 662,438,620.57 713,274,341.96 -7.13%
筹资活动产生的现金流量净
61,379.43 -89,714,473.25 100.07%
额
现金及现金等价物净增加额 20,892,014.58 -24,380,416.16 185.69%
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 17,633,170.1 元，同比增长 30.83%，主要系本报告期内公司努力控
制经营成本、加强采购及回款管理，控制现金流支出所致。
2、报告期内，公司投资活动现金流入金额为 3,269,334.42 元，同比减少 93.89%，主要系 2022 年报告期内出售孙公司股
权取得股权转让款所得导致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
适用 □不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量为 1,763.32 万元，与本年度净利润-31,441.12 万元差异-33,204.44 万元，主要系
报告期内公司计提信用减值损失、资产减值损失、公允价值变动损失、长期资产折旧摊销、递延所得税、财务费用等导
致。
五、非主营业务情况
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系对蜂助手等权
投资收益 20,368,755.73 -7.51% 益法投资确认的投资 是
收益。
主要系对 MCAC、株
式会社コンテンツ·
スリー（原名:株式会
公允价值变动损益 -93,805,004.19 34.58% 否
社 BIG FACE)等金融
资产确认的公允价值
变动损益。
主要系对存货、合同
资产减值 -55,321,398.68 20.39% 资产等计提资产减值 否
损失。
主要系本报告期内公
营业外收入 3,241,082.22 -1.19% 否
司保险赔款收入。
主要系被担保人违约
而确认的预计负债，
营业外支出 23,669,571.42 -8.72% 详见本报告第十节附 否
注“十六、承诺及或有
事项”。
主要系本期对应收款
项、其他应收款、长
信用减值损失 -4,520,565.10 1.67% 否
期应收款等计提的信
用减值损失。
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六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2023 年末 2023 年初
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
主要系本报告
期内因部分项
货币资金 33,167,984.04 2.74% 11,243,416.45 0.84% 1.90% 目通过催收，
收回应收款
项。
应收账款 64,871,435.81 5.36% 101,876,306.93 7.62% -2.26%
主要系本报告
期内智慧城市
合同资产 220,242,001.67 18.18% 274,602,131.39 20.53% -2.35%
项目进度放缓
所致。
存货 12,971,068.55 1.07% 11,562,875.78 0.86% 0.21%
投资性房地产 218,330,337.05 18.03% 233,453,674.49 17.45% 0.58%
主要系本报告
期内公司对蜂
长期股权投资 363,788,306.11 30.03% 208,729,114.74 15.61% 14.42%
助手确认投资
收益。
主要系本报告
期内计提固定
固定资产 27,795,974.32 2.29% 39,390,803.67 2.95% -0.66%
资产减值准备
及折旧。
在建工程 757,527.81 0.06% 0.00% 0.06%
主要系本报告
期内关停部分
使用权资产 32,925,469.99 2.72% 55,487,295.52 4.15% -1.43% 影院，并终止
相应的房屋租
赁合同。
主要系本报告
短期借款 415,950,407.78 34.34% 367,785,935.00 27.50% 6.84% 期内新增借
款。
合同负债 11,951,175.15 0.99% 19,726,570.20 1.47% -0.48%
主要系本报告
长期借款 51,077,916.66 4.22% 52,000,000.00 3.89% 0.33% 期内资产减少
所致。
主要系本报告
期内关停部分
租赁负债 33,400,626.84 2.76% 51,965,520.05 3.89% -1.13% 影院，并终止
相应的房屋租
赁合同。
其他流动资产 13,680,300.98 1.13% 14,845,206.01 1.11% 0.02%
交易性金融资
22,424,034.67 1.85% 23,114,873.97 1.73% 0.12%
产
主要系本报告
其他应收款 24,481,201.00 2.02% 38,896,468.39 2.91% -0.89%
期内收回支付
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
的保证金所
致。
主要系本报告
期内 MCAC、
株式会社コン
テンツ·スリ
其他非流动金
69,801,684.67 5.76% 161,879,181.74 12.10% -6.34% ー（原名:株式
融资产
会社 BIG
FACE)等金融
资产公允价值
下降所致。
主要系本报告
期内对新增的
递延所得税资 资产减值准备
90,623,467.62 7.48% 133,758,565.97 10.00% -2.52%
产 等可弥补亏损
计提递延所得
税资产所致。
主要系本报告
期内收取的保
其他应付款 60,443,585.23 4.99% 54,961,504.11 4.11% 0.88%
证金及往来款
增加所致。
主要系本报告
期内因被担保
预计负债 23,825,772.77 1.97% 8,619,151.44 0.64% 1.33% 人违约而支付
预提的预计负
债
境外资产占比较高
□适用 不适用
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
本期公允价值变动损 计入权益的累计 本期计提的
项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数
益 公允价值变动 减值
金融资产
1.交易性金融资
产（不含衍生金 23,114,873.97 -897,208.57 319,230.75 112,861.48 22,424,034.67
融资产）
金融资产小计 23,114,873.97 -897,208.57 0.00 0.00 319,230.75 112,861.48 0.00 22,424,034.67
其他非流动金融
161,879,181.74 -92,907,795.62 830,298.55 69,801,684.67
资产
上述合计 184,994,055.71 -93,805,004.19 0.00 0.00 319,230.75 112,861.48 830,298.55 92,225,719.34
金融负债 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
其他变动为外币单位报表折算差额所致
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末的资产权利受限情况详见“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 31、所有权或使用权受到限制的资产”。
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 1,000,000.00 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
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九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
汉鼎国际
境外投资并购，智慧城市项目产品进
发展有限 子公司 10,000,000 港元 73,351.36 -66,628,878.11 0.00 -45,550,085.24 -45,511,280.58
出口及结算。
公司
汉鼎宇佑
子公司 境外投资并购 1,000,000 港元 4,275,584.59 -43,496,713.49 0.00 -46,024,223.65 -46,024,223.65
有限公司
服务：许可项目：建设工程设计；消
防设施工程施工；各类工程建设活动
(依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动，具体经营
项目以审批结果为准)。一般项目：
信息系统集成服务；软件开发；技术
服务、技术开发、技术咨询、技术交
流、技术转让、技术推广；信息技术
海峡创新
咨询服务；化工产品销售（不含许可
信息产业 子公司 8,000 万人民币 192,140,423.49 -48,505,004.59 4,027,441.79 -29,343,666.35 -40,919,897.20
类化工产品）；五金产品批发；计算
有限公司
机软硬件及辅助设备批发；计算机软
硬件及辅助设备零售；金属材料销
售；建筑材料销售；建筑装饰材料销
售；仪器仪表销售；通讯设备销售；
电子产品销售；机械电气设备销售；
办公设备销售(除依法须经批准的项
目外，凭营业执照依法自主开展经营
活动)。
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
湖北海峡创新科技有限公司 注销 无重大影响
深圳星海太平洋影业投资有限公司 注销 无重大影响
淮安汉鼎宇佑电影院有限公司 注销 无重大影响
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
福建海峡创新科技有限公司 设立 无重大影响
福建海峡创新数字科技有限公司 设立 无重大影响
重庆海峡创新信息技术有限公司 设立 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
1、全资子公司： Hakim Unique Technology Limited（汉鼎宇佑科技有限公司）、杭州海峡创新互联网技术有限公司、汉鼎国际发展有限公司、汉鼎宇佑有限公司、海峡创新信
息产业有限公司、杭州海峡创新互动娱乐管理有限公司及其子公司、杭州海峡创新互联网技术有限公司、杭州汉鼎宇佑商业发展有限公司、浙江海峡创新科技有限公司、宝泰
（福建）信息技术有限公司、浙江汉鼎宇佑金融服务有限公司及其子公司、浙江汉鼎宇佑资本管理有限公司、重庆海峡创新信息技术有限公司、福建海峡创新医疗科技有限公司
及其子公司等。
2、控股子公司：海峡创新互联网医院（平潭）有限公司、福建海峡创新数字科技有限公司。
3、主要参股子公司：好医友医疗科技集团有限公司、蜂助手股份有限公司、伊奇洛夫创新国际医院管理（北京）有限公司、广东悦伍纪网络技术有限公司、浙江中城智慧城市
规划咨询有限公司、四川通普科技有限公司、深圳南洋码头网络科技有限公司等。
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
近年来，随着数字经济的发展，智慧城市正逐渐成为中国经济繁荣的重要一环。2022 年 1 月 12 日，
国务院正式发布《“十四五”数字经济发展规划》，要求深化新型智慧城市建设，推动城市数据整合共享
和业务协同，提升城市综合管理服务能力。2022 年 2 月，我国一体化大数据中心体系完成总体布局设
计，“东数西算”工程正式全面启动。国家一体化数据中心、新型数据中心等政策文件的出台和“东数西
算”工程的实施，为数据中心的协调融合发展指明方向，促进国家数据中心产业布局的不断优化，数据
中心产业发展进入新阶段，数据中心规模稳步增长，低碳、高质量、协调发展的格局正在逐步形成。全
国数字经济协同发展，“东数西算”或将成为智慧城市建设发展的重要驱动力。2023 年 2 月，中共中央、
国务院印发了《数字中国建设整体布局规划》（以下简称“《规划》”），《规划》指出，建设数字中国
是数字时代推进中国式现代化的重要引擎，是构筑国家竞争新优势的有力支撑，《规划》提出到 2025
年，基本形成横向打通、纵向贯通、协调有力的一体化推进格局，数字中国建设取得重要进展。2024
年 1 月，17 部门联合印发《“数据要素×”三年行动计划（2024—2026 年）》（以下简称“《行动计
划》”）。《行动计划》以推动数据要素高水平应用为主线，以推进数据要素协同优化、复用增效、融
合创新作用发挥为重点，强化场景需求牵引，带动数据要素高质量供给、合规高效流通，培育新产业、
新模式、新动能，充分实现数据要素价值，为推动高质量发展、推进中国式现代化提供有力支撑。
加快数字中国建设，对全面建设社会主义现代化国家、全面推进中华民族伟大复兴具有重要意义和深远
影响。国家各个层面陆续发布一系列相关政策文件，完善数字经济治理，释放数据要素潜力，更好赋能
经济发展，加速民生服务和社会治理的智能化变革，丰富人民生活。在不同场景下产品个性化、创新化
和多样化的智能需求，推动数智融合新型基础设施建设发展，为公司加强行业应用场景融合深度，助力
完善产业数字化建设，弥合数字鸿沟提供新的发展机遇。
（二）2024 年度经营思路
根据公司的战略规划，2024 年将持续聚焦主业，坚定执行主业的发展战略。公司将深入推进智慧
城市领域的相关产业发展，在努力确保主业增长的同时提升公司整体价值和核心竞争力，不断优化并扩
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
大业务，以适应市场的变化和发展趋势。此外，公司将积极培育发展新能源、医疗器械及美妆代理业务，
为社会和客户创造更大的价值。
1、践行党业融合，推动企业高质量发展
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，特别是认真贯彻习近平总书记关于网络强国的
重要思想，以及党的二十大精神，把各项任务落到实处，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面
贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展。积极践行党中央关于推动国企完善现代
企业制度的精神，深化企业改革，建立长效激励约束机制，完善经营层目标考核体系，积极探索经营层
任期制契约化管理。坚持以提升内在价值为核心的管理理念，有力支撑企业战略目标、快速响应业务发
展需求、持续赋能职能业务单元；完善以全面预算管理为抓手的运行管控体系，将全部经营活动纳入预
算管理；科学编制、分解预算目标，提高管理效能；优化基于经营业绩的多元激励机制，实现个人目标、
团队目标与企业目标的高度一致，充分激活企业各经营团队，为战略目标的实现提供驱动力。
2、优化产业布局，明确发展定位和战略目标
坚持贯彻落实公司以“聚焦主业”的发展原则，明晰战略目标导向，准确把握发展定位，充分利用资
源优势，打造精深强大的细分领域，推动核心业务板块向纵深发展，促进创新业务孵化并落地，持续优
化投资项目管理，最大限度协同公司主营业务的发展，适时出清非主业相关资产。
在智慧城市业务方面，公司将继续密切跟踪国家核心战略布局，以数字化发展为统领，瞄准细分领域，
以智慧、安全、绿色为核心抓手，实现在重点发展领域上质与量的突破。公司将以新基建、数字经济等
战略新兴产业为重要载体，在应急、公安、交通、IDC 等重点领域发展。同时整合产业生态资源，升级
核心技术产品，提升公司综合实力，在智慧城市建设上提供新思路，助力政府科学决策，提升居民生活
便利。报告期内，公司与武汉市武昌区大数据中心、西安创维电力工程有限公司等企业继续保持战略合
作，推进共同在数字产业及新能源产业领域的集约化、规模化、绿色化发展。
在其他创新业务方面，公司将进一步拓展海峡创新智慧医疗板块，利用平潭“三品一械”的政策优势，在
平潭当地深入数字医疗器械的研发和生产；同时，公司新能源业务将立足于“高效可靠安全”的充电服务
理念，坚持专业化经营，加快充电桩业务布局，实现规模和效益稳步增长。
3、以科技赋能为引领，促进产业协同和创新发展
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
智慧产业需要不同方面的支持和发展从而实现合理的产业分工与协同，保持产业全面健康发展和持
续创新。公司将根据市场需求和技术发展趋势，并深入结合国家发展导向，加快创新策源能力建设，推
动产业关键技术攻关，强化产业协同作战和创新发展。为此，公司将进一步加强大数据、新能源技术的
深入应用，沉淀技术和业务复用能力，坚持技术研发与业务相结合，顺应行业发展和客户市场需求，深
化与地方政府和各类企业的合作，通过合资、合作等方式，共同推进数字服务平台、新能源汽车产业的
建设。
4、加强经营分析与风险管理，提高运营效率
2024 年，公司将继续深入推进细化经营分析内容，并加强对各子公司各周期指标的考核落实；为
实现 2024 年各项任务指标提供有力保障。同时，紧密联系业务与财务，统一协调资金调度，从业务角
度全面严格管控资金流动。此外，公司进一步优化内部审计资源配置，加强内部审计的监督与评价能力，
不断优化风险事项报告机制，建立完善定期报告、不定期报告机制，及时发现并加以防范企业风险，建
立健全的事前审核、事中监测、事后监督的风险管理体制，有效降低公司运营风险，提高企业抗风险能
力。
5、充分利用区位优势，推动产业升级发展
2022 年 4 月，福建省数字福建建设领导小组办公室印发了《福建省做大做强做优数字经济行动计
划（2022—2025 年）》，《计划》提出主要目标：到 2025 年，福建全省数字经济增加值超过 4 万亿元，
数字经济核心产业增加值占 GDP 的比重比 2020 年提高 3 个百分点，数字经济创新发展水平明显提升，
形成一批具有国内外竞争力的数字产业集群，重点行业数字化、网络化、智能化转型取得明显成效，数
字经济新业态新模式健康发展，数据要素实现有序流通和深度开发利用，新型基础设施支撑引领作用进
一步凸显，开放、健康、安全的数字生态加快形成，数字营商环境不断优化，数字经济发展质量效益达
到国内先进水平。围绕发展目标，加快打造协同高效的数字政府、发展融合创新的数字经济、建设共治
共享的数字社会、构建赋智赋能的数据体系、布局集约智能的新型基础设施、筑牢可信可靠的网络安全
屏障等。2023 年 9 月，《中共中央国务院关于支持福建探索海峡两岸融合发展新路 建设两岸融合发展
示范区的意见》发布，有关部门主动作为，提出创新举措，加强政策支持，福建省强化主体责任，建立
协同落实机制，创新工作方法，共同推动《意见》各项任务举措落地见效。2024 年 1 月 1 日起，国家
移民局支持福建建设两岸融合发展示范区十项出入境政策措施正式实施，进一步促进闽台人员往来、便
利台胞在闽居住生活，深化两岸各领域融合发展。
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司将积极参与到福建省数字经济产业的发展，包括参与“强基”行动、数字技术创新突破行动、数字经
济核心产业规模能级提升行动、数字化转型支撑服务生态培育行动、数据资源开发利用行动、数字经济
新业态新模式培育行动、数字企业融资促进行动、数字经济治理提升行动等项目中，推进建设产业基础
好、带动性强、成效显著的示范项目和应用场景，强化公司在福建省数字经济产业中的优势地位。平潭
综合实验区是国家智慧城市建设的首批试点城市，十四五规划和二〇三五年远景目标明确了到二〇三五
年基本实现社会主义现代化和“一岛两窗三区”建设的远景目标，涉及智慧城市、智慧医疗等重点领域。
公司充分利用平潭综合实验区的区位优势和政策优势，加快推动公司智慧城市产业的转型升级，促进智
慧医疗产业的发展壮大，助力平潭打造两岸数字经济融合发展示范区。
未来，公司将不断提高运营能力，围绕经营年度业绩指标，以组织绩效为牵引，合理布局前瞻性细
分领域，提高专业技术水平和市场品牌影响，以适应市场变化和保持竞争优势。持续推进企业转型升级。
公司高度重视对股东的合理回报，将根据法律法规和《公司章程》的规定，连续且稳定的实施并改善利
润分配政策。后续公司将聚焦主责主业，持续提高盈利能力，努力弥补历史亏损，改善利润分配水平，
以持续改善投资者回报能力。
（三）未来发展面临的主要风险
1、外部环境及市场竞争风险
智慧城市建设是一个与国家宏观经济运行状况和行业政策密切相关的行业。由于经济的不确定性和
竞争加剧等因素，智慧城市行业市场竞争日益严峻，公司需要适应外部宏观环境和行业政策的调整，否
则将面临业务开展和经营产生一定风险的情况。随着智慧城市行业的不断发展，市场容量不断增长，公
司将面临更多发展机会，同时也面临不断加剧的竞争压力。未来，公司将不断提高运营能力，科学做好
行业和市场研究预测工作，合理布局前瞻性细分领域，提高专业技术水平和市场品牌影响，以适应市场
变化和保持竞争优势，公司也将继续加强与政府和公众的沟通和合作，以实现可持续发展。
2、新领域开拓风险
公司在坚定主业的基础上，积极跟踪国家政策和行业导向，瞄准主业细分领域，探索开拓新业务。
但新业务、新领域的开拓存在较大的不确定性，存在新业务发展可能会受到限制，从而影响公司的业务
拓展情况。未来公司将继续加强对国家政策导向的研究和最新行业动态的跟踪，并全方位考察和把握新
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
业务开发的可行性和市场适应性，实行灵活的战略调整和合理的风险把控，同时及时调整、纠偏在新领
域开拓过程中产生的不利因素，尽快完成在领域从“新人”到“领军者”的角色转换。
3、投资业务风险
公司投资了多个项目，其中一部分与公司主营业务关联较小，且地域分布广泛。这些投资项目可以
为公司带来未来的潜在收益，但也存在较大的投后管理难度。由于被投资企业经营情况、资本市场和公
司投资管理决策等多种因素的影响，公司的投资业务可能存在金融资产公允价值波动风险、减值风险和
投资项目退出风险，从而影响公司的利润并带来不确定性。为了控制投资业务风险并提高专业性，公司
将严格执行投资管理流程，规范投资决策、执行、投后管理和退出等流程，并加强对投资业务风险的前
瞻性把控。
4、应收账款风险
公司目前主要的应收账款来自于智慧城市项目，这些款项通常是由政府或大型企业支付的，因此回
款风险相对较低。如果应收账款的账龄过长，将会影响公司的资金周转速度和运营效率，进而导致公司
的资产负债率上升，可能会面临一定的坏账损失和现金流动性不足的风险。为了有效管理应收账款，公
司将从风险控制的角度出发，优化公司的业务策略，加强合同管理监督检查力度。公司将审查合同并发
挥合同管理在预防、控制和监督方面的作用，以化解企业经营风险。同时，公司将加强应收账款的管理
和监控，实施应收账款追款责任制并加大对业务部门销售回款率的考核力度。此外，公司还将完善对账
期较长的应收账款的催收和清理流程，逐步降低应收账款发生坏账损失的风险，使合同管理工作更加规
范化。
5、人才竞争及流失风险
人才是企业的核心资源，对企业的发展至关重要。企业的竞争力和持续发展需要依赖优秀的人才。
随着公司业务的调整和扩展，以及行业竞争的加剧，公司存在核心研发人员和管理人员因业务结构变化
而可能出现的调整和流失风险。因此，公司将通过推进管理体制的变革，采用科学的人才管理策略，建
立公正、合理的绩效考核制度，并加强企业文化建设，增强关键人才的归属感和认同感。通过这些措施，
公司将不断吸引更多高素质的人才加入团队，建立一个稳定、高效的人才队伍，更好地满足企业发展的
人才需求。
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
谈论的主要内
调研的基本情
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资
况索引
料
详见公司于
2023 年 5 月 12
价值在线（ 日在巨潮资
参与公司 2022
2023 年 05 月 https： 网络平台线上 公司 2022 年 讯网披露的
其他 年度业绩说明
12 日 //www.ir 交流 度业绩 《300300 海峡
会的投资者
-online.cn/） 创新业绩说明
会、路演活动
20230512》
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 否
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司信息披露管理办
法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》等法律、法规和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，
建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水
平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求。
1、关于股东和股东大会
报告期内，公司召开股东大会五次，其中召开年度股东大会一次。公司严格按照《上市公司股东大
会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，切
实保护中小股东的权益，会议记录完整、会议决议及时完整披露。公司聘请律师列席股东大会并对股东
大会的召开和表决程序出具法律意见书。公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的
情形，公司未发生单独或合并持有公司有表决权股份总数 10%以上的股东请求召开临时股东大会的情
形，也无应监事会提议召开的股东大会。按照《公司章程》规定应由股东大会审议的重大事项，本公司
均通过股东大会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。公司平等对待所有
股东，并采用网络投票的方式为股东参加股东大会提供便利，确保全体股东特别是中小股东享有平等地
位，充分尊重和维护全体股东的合法权益。
2、关于董事和董事会
公司董事会设董事 9 名，其中独立董事 3 名，独立董事人数达到董事会人数的三分之一，且人员构
成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事能够依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等规定
开展工作，出席董事会会议和股东大会会议，忠实、诚信、勤勉地履行职责和义务。
报告期内，董事会召开会议九次。董事会会议的召集和召开程序符合《公司法》《公司章程》《董事会
议事规则》的相关规定，会议记录完整，会议决议及时充分披露。董事会各成员都能勤勉尽责，认真履
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行《公司章程》赋予的职权，并积极参加公司历次董事会，对公司董事会的科学决策、促进公司的良性
发展起到了积极的作用。董事会下设的专门委员会，各尽其责，提高了董事会的决策效率。
3、关于监事和监事会
公司监事会设立监事 3 名，其中职工代表监事 1 名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规和
《公司章程》的要求。全体监事能够按照公司《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责。
报告期内，监事会召开会议六次。全体监事能够按照公司《监事会议事规则》的要求，认真履行职责，
对公司重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表专项核查
意见。
4、关于公司与控股股东及实际控制人
公司实际控制人为平潭国资局，控股股东为平潭创投。公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业
务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东、实际控制人，公司董事会、监事会和内部机构独立运
作。公司控股股东及实际控制人均严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决
策和经营活动的行为。
5、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》的要求，真实、准
确、及时、公平、完整地披露有关信息。为规范公司的内幕信息管理，防范内幕信息知情人员滥用知情
权，泄露内幕信息，进行内幕交易，损害广大投资者的合法权益，根据《公司法》《证券法》《上市公
司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》《内
幕信息知情人登记管理制度》等有关规定，在重要情况发生时，公司第一时间建立内幕信息知情人档案
登记。
公司指定董事会秘书全面负责信息披露工作，协调公司与投资者关系，接待股东来访，回答投资者咨询，
向投资者提供公司已披露的资料；以巨潮资讯网为信息披露网站，《中国证券报》和《证券时报》作为
公司定期报告披露的指定报刊，使公司所有投资者能够平等获得公司信息；维护专线电话、专用邮箱、
互动易平台等多种沟通渠道，采取积极回复投资者咨询、接受投资者来访与调研的态度，持续重视和维
护与投资者之间良好的互动关系。同时，公司利用自有官方网站作为信息披露的补充手段，传播公司新
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闻和简讯，为关注公司的投资者提供多角度的信息获取通道。今后，公司仍将不断尝试更加有效和充分
的管理方式和方法，不断提高公司信息透明度，最大程度保障全体股东的合法权益。
6、关于绩效评价和激励约束
公司制定董事、监事、高级管理人员津贴、薪酬管理制度，正逐步建立和完善公正、透明的董事、
监事和高级管理人员的绩效评价标准。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
7、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现投资者、客户、供应商、员工及社会等各方利益
的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。
8、关于内部审计
公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部审计与外部审计之间的沟通，并监督公司内部审计
制度的实施，审查公司内部控制制度的执行情况，审查公司的财务信息等。审计委员会下设独立的审计
部，审计部对公司的内部控制、项目运行及财务状况等进行审计和监督，对审计委员会负责及报告工作。
加强了公司内部监督和风险控制，保障公司财务管理、会计核算等符合国家各项法律法规要求。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
公司与控股股东、实际控制人相互独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务方面：公司业务独立于控股股东、实际控制人及其下属单位，拥有独立完整的供应、生产和销
售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其他任何关联方。
2、人员方面：公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》《公司章程》的有关规定产生，公司
在劳动、人事、薪酬管理等方面均完全独立。
3、资产方面：公司拥有独立于控股股东、实际控制人的经营场所，拥有独立完整的资产结构、房屋所
有权等资产，拥有独立的采购和销售系统。
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4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东、实际控制人或其职能
部门之间的从属关系。
5、财务方面：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财
务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。
三、同业竞争情况
□适用 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
详见披露于巨潮
资讯网
（www.cninfo.co
2023 年第一次临 2023 年 02 月 01 2023 年 02 月 01
临时股东大会 16.16% m.cn）的《2023
时股东大会 日 日
年第一次临时股
东大会决议公
告》
详见披露于巨潮
资讯网
（www.cninfo.co
2023 年第二次临 2023 年 03 月 27 2023 年 03 月 27
临时股东大会 16.10% m.cn）的《2023
时股东大会 日 日
年第二次临时股
东大会决议公
告》
详见披露于巨潮
资讯网
2022 年度股东大 2023 年 05 月 18 2023 年 05 月 18 （www.cninfo.co
年度股东大会 16.14%
会 日 日 m.cn）的《2022
年度股东大会决
议公告》
详见披露于巨潮
资讯网
（www.cninfo.co
2023 年第三次临 2023 年 08 月 01 2023 年 08 月 01
临时股东大会 16.12% m.cn）的《2023
时股东大会 日 日
年第三次临时股
东大会决议公
告》
详见披露于巨潮
资讯网
（www.cninfo.co
2023 年第四次临 2023 年 12 月 05 2023 年 12 月 05
临时股东大会 16.64% m.cn）的《2023
时股东大会 日 日
年第四次临时股
东大会决议公
告》
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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
性 年 任职 任期起始日 任期终止日 持股份 持股份
姓名 职务 股数 减变动 股数
别 龄 状态 期 期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
董事 现任 2023-02-01 2026-12-05
董事长 现任 2023-02-21 2026-12-05
姚庆喜 男 45 0 0 0 0 0
代行董事会
现任 2024-01-23 2024-04-22
秘书
陈文胜 男 55 董事 现任 2023-03-27 2026-12-05 0 0 0 0 0
薛鸿燕 女 39 董事 现任 2023-12-05 2026-12-05 0 0 0 0 0
官益超 男 40 董事 现任 2023-12-05 2026-12-05 0 0 0 0 0
林向阳 男 55 董事 离任 2019-12-31 2023-01-10 0 0 0 0 0
黄精照 男 40 董事 离任 2022-04-18 2023-07-12 0 0 0 0 0
徐筱靖 男 42 董事 离任 2022-04-18 2023-04-24 0 0 0 0 0
倪晨勋 男 47 董事 现任 2019-12-31 2026-12-05 0 0 0 0 0
李童童 男 35 董事 现任 2019-12-31 2026-12-05 0 0 0 0 0
董事、董事
曹阳 男 37 长、代行总 离任 2019-12-31 2023-02-10 0 0 0 0 0
经理
周亚力 男 63 独立董事 离任 2017-08-03 2023-08-01 0 0 0 0 0
林杰 男 57 独立董事 现任 2023-08-01 2026-12-05 0 0 0 0 0
张梅 男 53 独立董事 现任 2020-11-26 2026-12-05 0 0 0 0 0
尹德军 男 41 独立董事 现任 2022-07-14 2026-12-05 0 0 0 0 0
陈臻挺 男 43 监事会主席 现任 2022-08-11 2026-12-05 0 0 0 0 0
职工代表监
章怡雯 女 35 现任 2020-11-26 2026-12-05 0 0 0 0 0
事
李音昱 女 32 监事 离任 2020-11-26 2024-03-15 0 0 0 0 0
林明榕 男 37 监事 现任 2024-03-15 2026-12-05 0 0 0 0 0
曾志勇 男 54 财务总监 离任 2020-03-24 2023-08-31 21,000 0 0 0 21,000
王维山 男 50 副总经理 现任 2020-03-24 2026-12-05 30,000 0 0 0 30,000
俞晶 男 40 副总经理 现任 2020-07-01 2026-12-05 26,600 0 0 0 26,600
代行总经理 离任 2023-12-05 2024-01-22
殷逸轩 男 37 副总经理兼 0 0 0 0 0
离任 2022-10-25 2024-01-22
董事会秘书
王厚强 男 43 财务总监 现任 2024-04-07 2026-12-05 0 0 0 0 0
副总经理兼
陈梦洁 女 36 现任 2024-04-22 2026-12-05 0 0 0 0 0
董事会秘书
38
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
合计 -- -- -- -- -- -- 77,600 0 0 0 77,600
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
是 □否
1、林向阳先生因个人工作变动原因辞去公司非独立董事及董事会战略与投资委员会委员的职务，辞职后不再担任公司任
何职务。以上董事离任详情请见公司 2023 年 1 月 10 日披露于巨潮资讯网的《关于董事辞职的公告》。
2、曹阳先生因个人工作调整原因辞去公司董事长、代理总经理、法定代表人、董事及董事会战略与投资委员会主任委员
等职务，辞职后不再担任公司任何职务。以上董事离任详情请见公司 2023 年 2 月 10 日披露于巨潮资讯网的《关于公司
董事长辞职的公告》。
3、徐筱靖先生因个人原因辞去公司非独立董事职务，辞职后不再担任公司任何职务。以上董事离任详情请见公司 2023
年 4 月 24 日披露于巨潮资讯网的《关于董事辞职的公告》。
4、黄精照先生因工作调整原因辞去公司非独立董事及董事会提名、薪酬和考核委员会委员职务，辞职后不再担任公司任
何职务。以上董事离任详情请见公司 2023 年 7 月 12 日披露于巨潮资讯网的《关于董事辞职的公告》。
5、周亚力先生因担任公司独立董事任期即将届满 6 年，根据有关规定辞去公司独立董事、董事会审计委员会主任委员及
提名、薪酬和考核委员会委员的职务，辞职后不再担任公司任何职务。以上董事离任详情请见公司 2023 年 7 月 15 日披
露于巨潮资讯网的《关于独立董事辞职暨补选独立董事的公告》。
6、曾志勇先生因个人原因申请辞去公司财务总监职务。辞职后，曾志勇先生将不再担任公司任何职务。以上高级管理人
员解聘详情请见公司 2023 年 8 月 31 日披露于巨潮资讯网的《关于公司财务总监辞职的公告》。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用□不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
林向阳 董事 离任 2023 年 01 月 10 日 因个人工作原因辞职
曹阳 董事、董事长 离任 2023 年 02 月 10 日 因个人工作原因辞职
曹阳 代行总经理 解聘 2023 年 02 月 10 日 因个人工作原因辞职
徐筱靖 董事 离任 2023 年 04 月 24 日 因个人原因辞职
黄精照 董事 离任 2023 年 07 月 12 日 因工作调整原因辞职
周亚力 独立董事 离任 2023 年 08 月 01 日 任期满离任
曾志勇 财务总监 离任 2023 年 08 月 31 日 因个人原因辞职
姚庆喜 董事 被选举 2023 年 02 月 01 日 公司股东大会选举
姚庆喜 董事长 被选举 2023 年 02 月 21 日 公司董事会选举
陈文胜 董事 被选举 2023 年 03 月 27 日 公司股东大会选举
林杰 独立董事 被选举 2023 年 08 月 01 日 公司股东大会选举
薛鸿燕 董事 被选举 2023 年 12 月 05 日 公司股东大会选举
官益超 董事 被选举 2023 年 12 月 05 日 公司股东大会选举
殷逸轩 代行总经理 聘任 2023 年 12 月 05 日 公司董事会聘任
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
（1）姚庆喜，男，1978 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，经济学硕士，拥有中级经济师职称，
已获得注册会计师、国际注册内部审计师专业资格。曾任厦门国际银行福州分行职员、福建省经济贸易委员会综合处科
员、宁波鄞州农村合作银行同业业务主管、福建海峡银行股份有限公司银行高级经理、广发银行股份有限公司福州分行
支行副行长/行长助理、东北证券股份有限公司福建分公司机构业务部总监、平潭综合实验区信平担保有限公司董事长、
总经理。现任平潭综合实验区金融控股集团有限公司副总经理、平潭综合实验区资产交易有限公司执行董事/经理、公司
董事长。
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2）陈文胜，男，1968 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，中共中央党校函授本科学历。曾任福
建华闽进出口公司员工、华闽（集团）有限公司福州代表处职员/办公室副经理、福建华闽实业有限公司办公室秘书科副
科长/党务（工青妇）专职副科长/机关党委干部（基层副职）/机关党委干部（基层正职）、派驻松溪县祖墩乡山源村任
党组织第一书记）、福建省旅游发展集团有限责任公司经管部干部、福州声钢琴股份有限公司副总经理/董事/副董事长、
平潭综合实验区文旅发展集团有限公司党委委员/副总经理、平潭旅游文化发展有限公司执行董事/法定代表人、平潭中
鸽协信鸽赛事管理有限公司董事。现任平潭综合实验区金融控股集团有限公司党委委员/副总经理、公司董事。
（3）薛鸿燕，女，1985 年 5 月出生，中国国籍，本科学历。曾任中国银行福清分行国际结算部业务经理，负责国际业
务结算、贸易融资、资金衍生交易等业务，现任平潭综合实验区金融控股集团有限公司投资经营部副经理，主要负责集
团战略规划实施、项目投资、子公司经营管理等，现任公司董事。
（4）官益超，男，1984 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，曾任福建省南平铝业有限公司材料会
计、成本会计、福建武夷旅游集团有限公司财务审计部主办会计、福建武夷旅游集团有限公司财务审计部副经理、现任
平潭综合实验区金融控股集团有限公司资金财务部副经理、公司董事。
（5）倪晨勋，男，1977 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，二级理财规划师资格。曾任中国农业
银行马尾支行客户经理、中国农业银行福州鼓楼支行会计、中国农业银行福建省分行个人金融部零售业务培训师、中国
农业银行福州鼓屏支行客户部主管、中国农业银行福州治山支行行长、中国民生银行福州分行企业金融二部总经理、中
国民生银行福州中亭街支行副行长、中国民生银行福州温泉支行副行长、平潭综合实验区金融控股集团有限公司董事/战
略投资部副经理（主持工作）、平潭综合实验区人才发展集团有限公司董事、海峡股权交易中心（福建）有限公司董事、
平潭综合实验区金融科技有限公司执行董事/法定代表人。现任平潭综合实验区金融控股集团有限公司风险合规部副经理、
平潭综合实验区麒麟股权投资管理有限公司、平潭综合实验区金融科技有限公司、平潭综合实验区产业服务有限公司监
事长，现任公司董事。
（6）李童童，男，1989 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中级经济师。曾任福建平潭华兴小额
贷款股份有限公司客户经理及风控负责人、平潭综合实验区金融控股集团有限公司风险控制部副经理及风险控制部经理、
平潭综合实验区麒麟股权投资管理有限公司风控总监。现任平潭综合实验区麒麟股权投资管理有限公司董事长，公司董
事。
（7）林杰，男，1967 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，复旦大学管理学院博士后流动站博士后。曾任同济
大学经济与管理学院副教授；现任同济大学经济与管理学院教授、公司独立董事。
（8）张梅，女，1971 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，中国注册会计师、注册资产评估师。
2013 年入选福建省高等学校新世纪优秀人才支持计划，曾任福州大学经管学院、福建农林大学经管学院会计专业硕士生
导师、福建省人社厅高校毕业生创业导师、福建省商务厅外贸实务导师、福建省财政厅高级会计师和正高级会计师专家
评委、福建省科技厅项目评审专家、江西赣能股份有限公司独立董事。现任福建江夏学院教授、福建博思软件股份有限
公司独立董事、福建南平太阳电缆股份有限公司独立董事、福建省安溪县农村商业银行股份有限公司董事、安井食品集
团股份有限公司独立董事、福建顶点软件股份有限公司独立董事、公司独立董事。
（9）尹德军，男，1983 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，毕业于中南财经政法大学，硕士研究
生学历，法学硕士学位，拥有律师执业资格证书、三级律师职称。曾任国浩律师（杭州）事务所律师、浙江天册律师事
务所律师。现任北京德恒（杭州）律师事务所律师、浙江思科制冷股份有限公司独立董事、兰州丽尚国潮实业集团股份
有限公司独立董事、公司独立董事。
2、监事
（1）陈臻挺，男，1981 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任平潭综合实验区金融办副主任、
平潭综合实验区金融创新服务中心有限责任公司副总经理、平潭综合实验区金融创新服务中心有限责任公司董事长、平
潭综合实验区金融控股集团有限公司纪委副书记/纪委办公室主任/纪委委员、平潭综合实验区金融创新服务中心有限责
任公司董事长/法人代表、平潭综合实验区海峡实业股份有限公司董事长/法人代表。现任平潭综合实验区金融控股集团
有限公司综合事务部经理/党群工作部经理/监事、公司监事会主席。
（2）章怡雯，女，中国国籍，1989 年 12 月出生，本科学历，中级经济师，曾任本公司人力资源中心员工关系专员。现
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
任人力资源中心薪酬绩效主管、公司监事。
（3）林明榕，男，中国国籍，1987 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任恒大地产集团福州有
限公司财务主管、建发房产福州城市公司财务专业经理、福建星原建设工程发展有限公司财务经理、公司财务副经理、
公司监事。
3、高级管理人员
（1）王维山，男，1974 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。曾任海峡创新互联网股
份有限公司副总经理、总经理助理。现任公司副总经理。
（2）俞晶，男，1984 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。曾任杭州市机电设备有限公司常务
副总经理、浙江游宇集智能科技有限公司 CEO、浙江网新华嬴科技有限公司 CEO。现任公司副总经理。
（3）王厚强，男，1981 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任福建轻工机械设备有限公司财务
经理，福州快科电梯工业有限公司财务中心总监，福建海源复合材料科技股份有限公司内审部经理、财务部经理。现任
公司财务总监。
（4）陈梦洁，女，1988 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，持有深圳证券交易所颁布的董事会秘
书资格证书。曾任上海大智慧股份有限公司行业分析、浙商证券股份有限公司团队主管、浙江金盾风机股份有限公司证
券事务代表、杭州小电科技股份有限公司高级证券事务经理，现任公司副总经理、董事会秘书、证券事务代表。
在股东单位任职情况
适用 □不适用
在股东单位是
在股东单位担任
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 否领取报酬津
的职务
贴
平潭综合实验区
姚庆喜 金融控股集团有 副总经理 2022 年 11 月 04 日 是
限公司
平潭综合实验区
姚庆喜 资产交易有限公 执行董事/经理 2023 年 02 月 03 日 否
司
平潭综合实验区
党委委员/副总经
陈文胜 金融控股集团有 2021 年 11 月 30 日 是
理
限公司
海峡股权交易中
倪晨勋 心（福建）有限 董事 2020 年 09 月 01 日 否
公司
平潭综合实验区
执行董事/法定代
倪晨勋 金融科技有限公 2020 年 11 月 25 日 2022 年 10 月 24 日 否
表人
司
平潭综合实验区
倪晨勋 麒麟股权投资管 监事 2019 年 04 月 29 日 否
理有限公司
平潭综合实验区
倪晨勋 金融科技有限公 监事 2022 年 10 月 24 日 否
司
平潭综合实验区
倪晨勋 金融创新服务中 监事 2022 年 06 月 13 日 否
心有限责任公司
平潭综合实验区
风险合规部副经
倪晨勋 金融控股集团有 2019 年 02 月 27 日 是
理
限公司
李童童 平潭综合实验区 董事长 2018 年 09 月 28 日 是
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
麒麟股权投资管
理有限公司
平潭发展基金合
执行事务合伙人
李童童 伙企业（有限合 2017 年 09 月 22 日 否
委派代表
伙）
平潭两岸创新创
业股权投资合伙 执行事务合伙人
李童童 2019 年 02 月 01 日 否
企业（有限合 委派代表
伙）
平潭创新股权投
执行事务合伙人
李童童 资合伙企业（有 2019 年 10 月 28 日 否
委派代表
限合伙）
平潭麒麟一号航
运一号股权投资 执行事务合伙人
李童童 2020 年 12 月 10 日 否
合伙企业（有限 委派代表
合伙）
平潭综合实验区
董事长/法定代表
陈臻挺 金融创新服务中 2019 年 09 月 01 日 2022 年 06 月 13 日 否
人
心有限责任公司
平潭综合实验区
董事长/法定代表
陈臻挺 海峡实业股份有 2020 年 06 月 19 日 2022 年 09 月 27 日 否
人
限公司
平潭综合实验区 综合事务部经理/
陈臻挺 金融控股集团有 党群工作部经理/ 2022 年 07 月 01 日 是
限公司 监事
平潭综合实验区
薛鸿燕 金融控股集团有 监事 2023 年 04 月 18 日 是
限公司
平潭综合实验区
薛鸿燕 麒麟股权投资管 董事 2023 年 08 月 08 日 2026 年 08 月 07 日 否
理有限公司
平潭综合实验区
官益超 金融控股集团有 董事 2023 年 10 月 是
限公司
平潭综合实验区
官益超 麒麟股权投资管 董事 2023 年 09 月 否
理有限公司
在其他单位任职情况
适用 □不适用
在其他单位是
在其他单位担任
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 否领取报酬津
的职务
贴
平潭中鸽协信鸽
陈文胜 赛事管理有限公 董事 2019 年 12 月 05 日 2023 年 03 月 22 日 否
司
北京德恒（杭
尹德军 律师 2021 年 04 月 01 日 是
州）律师事务所
浙江思科制冷股
尹德军 独立董事 2021 年 03 月 05 日 是
份有限公司
兰州丽尚国潮实
尹德军 业集团股份有限 独立董事 2023 年 03 月 13 日 是
公司
江西赣能股份有
张梅 独立董事 2016 年 03 月 28 日 2023 年 05 月 31 日 是
限公司
福建博思软件股
张梅 独立董事 2018 年 07 月 02 日 2024 年 06 月 30 日 是
份有限公司
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
福建南平太阳电
张梅 独立董事 2019 年 05 月 09 日 2024 年 05 月 09 日 是
缆股份有限公司
福建省安溪县农
张梅 村商业银行股份 董事 2023 年 06 月 23 日 2026 年 06 月 22 日 是
有限公司
福建顶点软件股
张梅 独立董事 2022 年 07 月 19 日 2024 年 05 月 12 日 是
份有限公司
安井食品集团股
张梅 独立董事 2023 年 05 月 22 日 2026 年 05 月 21 日 是
份有限公司
浙江海峡创新科
俞晶 经理 2020 年 07 月 01 日 否
技有限公司
海峡股权交易中
薛鸿燕 心（福建）有限 董事 2023 年 05 月 26 日 2026 年 05 月 25 日 否
公司
平潭起帆电缆有
薛鸿燕 董事 2023 年 10 月 27 日 2026 年 10 月 26 日 否
限公司
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员报酬根据公司《董事、监事、高级管理人员
津贴、薪酬管理制度》确定，董事、高级管理人员薪酬由提名、薪酬和考核委员会考核；监事薪酬根据《薪酬管理办法》
执行。高级管理人员津贴由董事会决定，董事、监事津贴和薪酬由股东大会确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：《董事、监事、高级管理人员津贴、薪酬管理制度》《薪酬管理办法》。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司董事、监事和高级管理人员的薪酬均已按规定发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 性别 年龄 职务 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
董事、董事
姚庆喜 男 45 长、董事会秘 现任 0 是
书（代）
陈文胜 男 55 董事 现任 0 是
薛鸿燕 女 39 董事 现任 0 是
官益超 男 40 董事 现任 0 是
林向阳 男 55 董事 离任 0 是
黄精照 男 40 董事 离任 0 是
徐筱靖 男 42 董事 离任 0 是
倪晨勋 男 47 董事 现任 0 是
李童童 男 35 董事 现任 0 是
董事、董事
曹阳 男 37 长、代行总经 离任 7.09 否
理
周亚力 男 63 独立董事 离任 4.67 否
林杰 男 57 独立董事 现任 3.67 否
张梅 女 53 独立董事 现任 8.33 否
尹德军 男 41 独立董事 现任 8.33 否
陈臻挺 男 43 监事会主席 现任 0 是
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
章怡雯 女 35 职工代表监事 现任 20.23 否
李音昱 女 32 监事 离任 13.99 否
曾志勇 男 54 财务总监 离任 37.03 否
王维山 男 50 副总经理 现任 43.02 否
俞晶 男 40 副总经理 现任 42.93 否
副总经理兼董
殷逸轩 男 37 离任 51.14 否
事会秘书
合计 -- -- -- -- 240.43 --
其他情况说明
□适用 不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
详见公司披露于巨潮资讯网
第四届董事会第十八次会议 2023 年 01 月 13 日 2023 年 01 月 14 日 (www.cninfo.com.cn)的董事
会决议公告
详见公司披露于巨潮资讯网
第四届董事会第十九次会议 2023 年 02 月 21 日 2023 年 02 月 21 日 (www.cninfo.com.cn)的董事
会决议公告
详见公司披露于巨潮资讯网
第四届董事会第二十次会议 2023 年 03 月 10 日 2023 年 03 月 11 日 (www.cninfo.com.cn)的董事
会决议公告
详见公司披露于巨潮资讯网
第四届董事会第二十一次会
2023 年 04 月 26 日 2023 年 04 月 28 日 (www.cninfo.com.cn)的董事
议
会决议公告
详见公司披露于巨潮资讯网
第四届董事会第二十二次会
2023 年 07 月 14 日 2023 年 07 月 15 日 (www.cninfo.com.cn)的董事
议
会决议公告
详见公司披露于巨潮资讯网
第四届董事会第二十三次会
2023 年 08 月 28 日 2023 年 08 月 30 日 (www.cninfo.com.cn)的董事
议
会决议公告
第四届董事会第二十四次会 审议通过了《2023 年第三
2023 年 10 月 25 日 不适用
议 季度报告》
详见公司披露于巨潮资讯网
第四届董事会第二十五次会
2023 年 11 月 16 日 2023 年 11 月 18 日 (www.cninfo.com.cn)的董事
议
会决议公告
详见公司披露于巨潮资讯网
第五届董事会第一次会议 2023 年 12 月 05 日 2023 年 12 月 05 日 (www.cninfo.com.cn)的董事
会决议公告
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
姚庆喜 8 8 0 0 0 否 4
陈文胜 6 6 0 0 0 否 3
薛鸿燕 1 1 0 0 0 否 0
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
官益超 1 1 0 0 0 否 0
黄精照 4 4 0 0 0 否 2
徐筱靖 3 3 0 0 0 否 2
倪晨勋 9 9 0 0 0 否 5
李童童 9 9 0 0 0 否 5
曹阳 1 1 0 0 0 否 1
周亚力 5 1 4 0 0 否 4
林杰 4 1 3 0 0 否 1
张梅 9 2 7 0 0 否 5
尹德军 9 2 7 0 0 否 5
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，全体董事恪尽职守、勤勉尽责，严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规、规章
制度和《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》的相关规定开展工作，高度关注公司规范运作和经营情
况，根据公司的实际情况，对公司经营管理信息、财务状况、关联交易、出售资产等提出了相关的意见，作出决策时充
分考虑中小股东的利益和诉求，确保决策科学、及时、高效，推动公司经营各项工作的持续、稳定、健康发展。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
提出的重 其他履 异议事项具
召开会
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 要意见和 行职责 体情况（如
议次数
建议 的情况 有）
审议《关于续聘会
2023 年 01 月 13 日 计师事务所的议 不适用 不适用 无
案》
审议《2022 年度财
务决算报告》
周亚力、
《2023 年第一季度
第四届董事 张梅、李 2
报告》《2022 年度
会审计委员 童童
2023 年 04 月 16 日 内部控制自我评价 不适用 不适用 无
会
报告》《关于 2022
年度财务报表审计
报告及附注的议
案》
林杰、张 审议《关于选举董
4 2023 年 08 月 01 日 不适用 不适用 无
梅、李童 事会审计委员会主
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
童 任委员的议案》
审议《关于 2023 年
半年度财务报表的
2023 年 08 月 28 日 议案》《内部审计 不适用 不适用 无
部工作报告（2023
年 2 季度）》
审议《关于<2023
2023 年 10 月 23 日 年第三季度报告财 不适用 不适用 无
务报表>的议案》
审议《关于选聘
2023 年 11 月 13 日 2023 年度审计机 不适用 不适用 无
构》的议案
审议《关于补选第
2023 年 01 月 13 日 四届董事会非独立 不适用 不适用 无
董事的议案》
审议《关于补选第
张梅、周 2023 年 03 月 07 日 四届董事会非独立 不适用 不适用 无
亚力、黄 3 董事的议案》
精照 审议《关于董事、
高级管理人员 2022
2023 年 04 月 16 日 年度薪酬的确认及 不适用 不适用 无
第四届董事 2023 年度薪酬方案
会提名、薪 的议案》
酬和考核委 审议《补选第四届
张梅、周
员会 1 2023 年 07 月 14 日 董事会独立董事的 不适用 不适用 无
亚力
议案》
审议《 关于选举第
五届董事会非独立
董事的议案》
张梅、林 《关于选举第五届
1 2023 年 11 月 13 日 不适用 不适用 无
杰 董事会独立董事的
议案》《关于调整
独立董事薪酬的议
案》
第四届战略 姚庆喜、 审议《关于注销回
与投资委员 陈文胜、 1 2023 年 11 月 16 日 购股份并减少注册 不适用 不适用 无
会 尹德军 资本的议案》
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 79
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 64
报告期末在职员工的数量合计（人） 143
当期领取薪酬员工总人数（人） 143
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 29
销售人员 11
技术人员 44
财务人员 18
行政人员 41
合计 143
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 87
大专 33
大专以下 23
合计 143
2、薪酬政策
公司严格按照《中华人民共和国劳动法》和有关劳动法律法规的规定，向员工提供稳定且在行业内
具备竞争优势的薪酬，以维持员工队伍的凝聚力及向心力，并充分调动员工工作的积极性和创造性。公
司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳医
疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金。
3、培训计划
公司将培训工作作为公司长期战略的重要组成部分。通过年度发展计划、岗位职责和绩效改进的需
要，以及员工自身能力差距和职业发展的需求，使员工的学习和发展既能促进公司整体目标的实现，又
能满足员工个人能力和职业发展的需求，实现公司和个人的双赢。公司培训内容以内部培训、外部培训
及在职培训等多种形式开展。
4、劳务外包情况
□适用 不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
是 □否 □不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
47
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
分配预案的股本基数（股） 666,847,062
现金分红金额（元）（含税） 0.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 0
可分配利润（元） -1,650,449,320.02
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 0.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2023 年度利润分配预案：结合公司目前的实际经营发展需要，拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股
本。
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
具体内容详见公司于 2024 年 04 月 24 日刊登在巨潮资讯网的《2023 年度内部控制自我评价报告》。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的 已采取的解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
问题 措施
无 无 无 无 无 无 无
公司严格按照相关法律、法规及上市公司规范运作的相关要求，指导子公司健全法人治理结构，完善现代企业制度；对
子公司重大事项及规范运作实施管理控制；明确规定子公司重大事项报告制度和审议程序，及时跟踪子公司财务状况、
生产经营等重大事项，并及时履行信息披露义务。
十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2024 年 04 月 24 日
详见公司于 2024 年 04 月 24 日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的
内部控制评价报告全文披露索引
《2023 年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合 97.00%
48
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1）财务报告重大缺陷的迹象包括：
①控制环境无效；②公司董事、监事
和高级管理人员的舞弊行为；③注册 （1）非财务报告重大缺陷的迹象包
审计师发现的却未被公司内部控制识 括：违反国家法律法规或规范性文
别的当期财务报告中的重大错报；④ 件、重大决策程序不科学、制度缺失
审计委员会和审计部门对公司的对外 可能导致内部控制系统性失效、重大
财务报告和财务报告内部控制监督无 或重要缺陷未得到整改、其他对公司
效。（2）财务报告重要缺陷的迹象包 负面影响重大的情形。（2）非财务报
括：①未依照公认会计准则选择和应 告重要缺陷的迹象包括：①重要业务
定性标准
用会计政策；②未建立反舞弊程序和 制度或流程存在的缺陷；②决策程序
控制措施；③对于非常规或特殊交易 出现重大失误；③关键岗位人员流失
的账务处理没有建立相应的控制机制 严重；④内部控制内部监督发现的重
或没有实施且没有相应的补偿性控 要缺陷未及时整改；⑤其他对公司产
制；④对于期末财务报告过程的控制 生较大负面影响的情形。（3）非财务
存在一项或多项缺陷且不能合理保证 报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、
编制的财务报表达到真实、完整的目 重要缺陷之外的其他控制缺陷。
标。（3）一般缺陷是指除上述重大缺
陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
定量标准以营业收入、资产总额作为
衡量指标。内部控制缺陷可能导致或
导致的损失与利润表相关的，以营业
收入指标衡量。如果该缺陷单独或连
同其他缺陷可能导致的财务报告错报
金额小于营业收入的 1%，则认定为一
般缺陷；如果超过营业收入的 1%
（含）但小于 1.5%，则为重要缺陷；
非财务报告内部控制缺陷评价的定量
如果超过营业收入的 1.5%（含），则
定量标准 标准参照财务报告内部控制缺陷评价
认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能
的定量标准执行。
导致或导致的损失与资产管理相关
的，以资产总额指标衡量。如果该缺
陷单独或连同其他缺陷可能导致的财
务报告错报金额小于资产总额的
0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过
资产总额的 0.5%（含）但小于 1%认
定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%
（含），则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
49
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
50
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
公司严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范
性文件的要求，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作。以持续经营为重要前提，与各利益相
关方建立常态化沟通与合作机制，保持忠诚互信的良好关系，及时了解并回应相关方的期望与诉求，不
断提升可持续发展绩效，提升品牌价值。
报告期内，公司制定《薪酬管理办法》《绩效管理办法》，明确定薪、调薪的依据及范围，为员工
提供有市场竞争力、公平化的薪酬体系，及时体现对员工价值的认可。公司坚持可持续发展理念，主动
构建和完善环境管理体系，持续强化环境管理的政策保障，陆续通过质量管理体系认证、职业健康安全
管理体系认证、环境管理体系认证，获得中国建筑业协会绿色建造与智能建筑分会认证的全国建筑业企
业信用 3A 等级评价。
未来，公司将继续进行规范管理，以“为客户、员工、企业和社会创造价值”为经营理念，持续保持
核心技术的领先水平，提供高质量的产品与服务，快速、有效地满足客户多样化、个性化的需求，为客
户创造价值，构建多赢合作，为我国智慧城市领域的建设和发展作出更多贡献。
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三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
（一）平潭创新关于避免同业竞争的承诺
平潭创新的经营范围为依法从事对非公开交易的企业股权进行投资以及
相关咨询服务（以上均不含金融、证券、保险、期货等需审批的项目）
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。汉鼎
宇佑主营业务包括智慧城市与智慧医疗两大领域。截至本报告书签署
日，平潭创新主营业务与汉鼎宇佑不存在构成或可能构成竞争的情形，
平潭创新作出如下避免同业竞争的承诺：本企业将不直接或间接经营任
何与汉鼎宇佑及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业
务，也不参与投资任何与汉鼎宇佑生产的产品或经营的业务构成竞争或
可能构成竞争的其他企业。如违反上述承诺，本企业愿意承担由此产生
的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损
失。
关于同业竞争、关
收购报告书或 平潭创新股权 （二）平潭创新关于减少和规范关联交易的承诺
联交易、资金占用
权益变动报告 投资合伙企业 截至本报告书签署日，平潭创新与汉鼎宇佑之间不存在关联交易。为减 2019 年 12 月 13 日 长期 履行中
方面的承诺及其他
书中所作承诺 （有限合伙） 少和规范未来可能存在的关联交易，平潭创新作出如下承诺：本企业将
承诺
尽量减少并规范与上市公司之间的关联交易。对于无法避免或有合理原
因而发生的关联交易，本企业及本企业的关联方将在严格遵循市场公
开、公平、公正的原则基础上以公允、合理的市场价格进行，并根据有
关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信
息披露义务，以保证上市公司的利益不受损害。如违反上述承诺，本企
业愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成
的所有直接或间接损失。如违反上述承诺，本企业愿意承担
由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接
或间接损失。""本次权益变动对上市公司的人员独立、资产完整、财务
独立不产生影响。本次权益变动完成后，上市公司将仍然具备独立经营
能力，拥有独立的采购、生产、销售体系，拥有独立的知识产权，拥有
独立法人地位，继续保持管理机构、资产、人员、生产经营、财务等独
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
立或完整。为保持上市公司独立性，平潭创投承诺：
（一）人员独立
1、保证上市公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级
管理人员专职在上市公司
工作，并在上市公司领取薪酬，不在本企业及本企业控制的除上市公司
及其子公司以外其他企业（以下简称“本企业控制的其他企业”）兼职担
任高级管理人员。
2、保证上市公司的财务人员独立，不在本企业及本企业控制的其他企
业中兼职或领取报酬。
3、保证上市公司拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体
系和本企业及本企业控制的其他企业之间完全独立。
4、保证本企业未来推荐出任上市公司董事、监事和高级管理人员的人
选均通过合法程序进行，本企业不干预上市公司董事会和股东大会做出
的
人事任免决定。
（二）资产独立
1、保证上市公司及其子公司资产的独立完整。
2、保证本企业及本企业控制的其他企业不违规占用上市公司及其子公
司资产、资金及其他资源。
3、保证不以上市公司的资产为本企业及本企业控制的其他企业的债务
违规提供担保。
（三）财务独立
1、保证上市公司及其子公司设置独立的财务会计部门和拥有独立的财
务核算体系和财务管理制度。
2、保证上市公司及其子公司在财务决策方面保持独立，本企业及本企
业控制的其他企业不干涉上市公司及其子公司的资金使用。
3、保证上市公司及其子公司保持自己独立的银行账户，不与本企业及
本企业控制的其他企业共用一个银行账户。
（四）机构独立
1、保证上市公司及其子公司已经建立和完善法人治理结构，并与本企
业及本企业控制的其他企业的机构完全分开；保证上市公司及其子公司
与
本企业及本企业控制的其他企业之间在办公机构和生产经营场所等方面
完全分开。
2、保证上市公司及其子公司独立自主运作，保证上市公司的股东大
会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公
司章
程独立行使职权。
（五）业务独立
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1、保证上市公司及其子公司拥有独立的生产和销售体系；在本次交易
完成后拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质及已具有独立面向市
场
自主经营的能力，在产、供、销环节不依赖于本企业及本企业控制其他
企业。
2、保证本企业及本企业控制的其他企业避免与上市公司及其子公司发
生同业竞争。
3、保证严格控制关联交易事项，尽可能减少上市公司及其子公司与本
企业控制的其他企业之间的关联交易。杜绝非法占用上市公司资金、资
产
的行为，并不要求上市公司及其子公司向本企业及本企业控制的其他企
业提供任何形式担保。对于无法避免的关联交易将本着“公平、公正、
公
开”的原则，与对非关联企业的交易价格保持一致，并及时进行信息披
露。确保上市公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存
在显失公平的关联交易。”
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，
应当详细说明
未完成履行的 无
具体原因及下
一步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 不适用
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二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
适用 □不适用
具体内容详见公司于 2024 年 04 月 24 日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《董事会关于 2023 年度审计报告出
具非标准审计意见涉及事项的专项说明》。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
适用 □不适用
具体内容详见公司于 2024 年 04 月 24 日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《董事会关于 2023 年度审计报告出
具非标准审计意见涉及事项的专项说明》及《监事会对<董事会关于 2023 年度审计报告出具非标准审计意见涉及事项的
专项说明>的意见》。
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
适用 □不适用
会计政策变更的内容与原因：2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号），
明确单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》规定的初始确认豁免的会
计处理，规定该豁免不得适用于会产生金额相同且方向相反的暂时性差异的交易。因此，本集团需要为初始确认租赁和
固定资产弃置义务产生的暂时性差异确认一项递延所得税资产和一项递延所得税负债。本集团自 2023 年 1 月 1 日起施行。
该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用
（1）注销子公司
公司一级子公司湖北海峡创新科技有限公司于 2023 年 10 月注销完毕，二级子公司深圳星海太平洋影业投资有限公司、
淮安汉鼎宇佑电影院有限公司于 2023 年 9 月注销完毕，自注销完毕起，不再将其纳入合并财务报表范围。
（2）设立子公司
本期设立子公司福建海峡创新科技有限公司、福建海峡创新数字科技有限公司、重庆海峡创新信息技术有限公司。
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八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 125
境内会计师事务所审计服务的连续年限 1
境内会计师事务所注册会计师姓名 田梦珺、蔡玉萍
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1
是否改聘会计师事务所
是 □否
是否在审计期间改聘会计师事务所
是 □否
公司已就更换 2023 年度审计机构的事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，各方均已明确知悉本事项并确认无异议。
公司前后任会计师事务所已按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号-前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其
他相关要求，完成沟通与配合工作。
更换会计师事务所是否履行审批程序
是 □否
聘任、解聘会计师事务所情况说明
2024 年 2 月，公司原审计机构大信会计师事务所（特殊普通合伙）因人力资源配置和工作安排等情况，预计无法为公司
提供 2023 年度财务报表的审计服务，向公司提出辞去 2023 年年报审计工作的申请。为保证公司审计工作的正常开展，
综合考虑公司业务、战略规划和审计工作需求等情况，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等相
关规定，经公司 2024 年第一次临时股东大会审议通过《关于变更 2023 年度审计机构的议案》后，公司与北京亚泰国际
会计师事务所（特殊普通合伙）签订了 2023 年度审计业务约定书，遵循中国注册会计师审计准则和其他执业规范及中国
注册会计师职业道德守则，结合财政部对公司年度财务决算的统一工作要求，对公司 2023 年度财务报表进行了审计，出
具了审计报告；同时对控股股东及其他关联方占用资金情况及收入扣除情况执行了相关鉴证的工作，并出具了鉴证报告。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
十、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
适用 □不适用
涉案金额 是否形成预
诉讼(仲裁)基本情况 披露索引
（万元） 计负债
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详情请参见公司于 2021 年 4 月 16 日在巨潮资讯网披露的
《关于对外担保涉及诉讼的公告》；2021 年 4 月 19 日披露
的《关于对外担保涉及诉讼事项的更正公告》；2021 年 9 月
公司与俏星的案件合计 1,108.53 是 1 日、2021 年 12 月 22 日、2022 年 2 月 7 日、2022 年 2 月
18 日、2022 年 7 月 27 日、 2022 年 10 月 10 日、2023 年 4
月 4 日和 2023 年 7 月 10 日披露的《关于对外担保涉及诉讼
的进展公告》。
公司为原告（除俏星相关）
8,086.35 否 不适用
的案件合计
公司为被告（除俏星相关）
5,072.78 否 不适用
的案件合计
报告期内已结案但仍在执行
2,778.75 否 不适用
的案件合计
十二、处罚及整改情况
适用 □不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
详情请见公司
于 2023 年 11
月 21 日披露
于巨潮资讯网
（www.cninfo.
被中国证监会
公司涉嫌信息 尚未收到调查 2023 年 11 月 com.cn）的
公司 其他 立案调查或行
披露违法违规 结论 21 日 《关于收到中
政处罚
国证监会立案
告知书的公
告》（公告编
号：2023-
069）。
董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况
□适用 不适用
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
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公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
报告期内，公司发生的出租事项主要为对外出租闲置办公用房；承租事项主要为租赁影院经营场所及办公场所等。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
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2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
6,199.16
88 万元
担保金
额期限
为自四
杭州俏
方协议
星商业
签署之
发展有
日至
限公司
杭州海 2024 年
为上述
硖俏星 2018 年 2018 年 11 月 21
11,199.1 11,199.1 连带责 担保提
商业发 12 月 21 12 月 21 不适用 日止， 否 否
7 7 任保证 供
展有限 日 日 5,000 万
11,199.1
公司 元担保
688 万
金额期
元整的
限为自
反担
四方协
保。
议签署
之日至
2028 年
5 月 31
日止。
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 0 实际发生额合计 0
（A1） （A2）
报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 11,199.17 担保余额合计 11,199.17
（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 0 担保实际发生额合 0
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 0 实际担保余额合计 0
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
60
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 0 担保实际发生额合 0
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 0 实际担保余额合计 0
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 0 发生额合计 0
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 11,199.17 余额合计 11,199.17
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净
59.42%
资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
0
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额
11,199.17
（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 11,199.17
由于杭州市拱墅区国有房产管理有限公司（原名杭州市下城区国有房产管
理有限公司、杭州市下城区国有投资控股有限公司）与杭州海硖俏星商业
发展有限公司（原名杭州汉鼎俏星商业发展有限公司）之间存在房屋租赁
合同纠纷，公司存在对上述债务承担连带责任的风险，可能对公司利润产
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
生一定影响。详情请参见公司于 2021 年 4 月 16 日在巨潮资讯网披露的《关
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任
于对外担保涉及诉讼的公告》；2021 年 4 月 19 日披露的《关于对外担保涉
的情况说明（如有）
及诉讼事项的更正公告》；2021 年 9 月 1 日、2021 年 12 月 22 日、2022 年
2 月 7 日、2022 年 2 月 18 日、2022 年 7 月 27 日、2022 年 10 月 10 日、
2023 年 7 月 10 日、2023 年 4 月 4 日披露的《关于对外担保涉及诉讼的进展
公告》。
采用复合方式担保的具体情况说明
无
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
适用 □不适用
公司发生的其他重大事项以作为临时报告披露，以下为相关查询索引及披露日期：
公告 编号 刊登日期 重大事项披露情况 披露索引
2023-015 2023/3/3 关于收到中标通知书的公告 巨潮资讯网
2023-016 2023/3/7 关于完成法定代表人工商变更登记的公告 巨潮资讯网
2023-022 2023/4/30 关于签订重大合同的公告 巨潮资讯网
2023-023 2023/4/4 关于对外担保涉及诉讼的进展公告 巨潮资讯网
2023-034 2023/5/8 关于累计诉讼、仲裁事项的公告 巨潮资讯网
2023-056 2023/8/30 关于公司债务融资计划的公告 巨潮资讯网
2023-065 2023/11/18 关于选聘 2023 年度审计机构的公告 巨潮资讯网
2023-066 2023/11/18 关于注销回购股份并减少注册资本的公告 巨潮资讯网
2023-067 2023/11/18 关于变更注册资本及修改《公司章程》的公告 巨潮资讯网
2023-069 2023/11/21 关于收到中国证监会立案告知书的公告 巨潮资讯网
关于注销回购股份并减少注册资本暨通知债权
2023-075 2023/12/5 巨潮资讯网
人的公告
2023-077 2023/12/12 关于重大合同暨诉讼事项进展的公告 巨潮资讯网
十七、公司子公司重大事项
适用 □不适用
公司发生的子公司重大事项以作为临时报告披露，以下为相关查询索引及披露日期：
公告编 号 刊登日期 重大事项披露情况 披露索引
关于参股公司在创业板首次公开发行
2023-020 2023/3/23 股票申请获得中国证监会同意注册批 巨潮资讯网
复的公告
关于参股公司首次公开发行股票并在 巨潮资讯网
2023-035 2023/5/16
创业板上市的公告
62
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限
售条件股 105,200 0.02% -6,500 -6,500 98,700 0.01%
份
1、国
家持股
2、国
有法人持
股
3、其
他内资持 105,200 0.02% -6,500 -6,500 98,700 0.01%
股
其
中：境内
法人持股
境内
自然人持 105,200 0.02% -6,500 -6,500 98,700 0.01%
股
4、外
资持股
其
中：境外
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限
售条件股 671,291,710 99.98% 6,500 6,500 671,298,210 99.99%
份
1、人
民币普通 671,291,710 99.98% 6,500 6,500 671,298,210 99.99%
股
2、境
内上市的
外资股
3、境
外上市的
外资股
4、其
63
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
他
三、股份 100.00
671,396,910 100.00% 0 0 671,396,910
总数 %
股份变动的原因
适用 □不适用
现任董监高股份每年按照其上年末持有总数的 75%予以锁定；报告期内，公司离任高管所持股份按照规定锁定或解锁。
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期增加限售 本期解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
按照高管股份
曾志勇 15,750 5,250 21,000 高管锁定股 管理的相关规
定
按照高管股份
俞晶 19,950 19,950 高管锁定股 管理的相关规
定
按照高管股份
叶兴波 23,000 5,750 17,250 高管锁定股 管理的相关规
定
按照高管股份
王维山 22,500 22,500 高管锁定股 管理的相关规
定
按照高管股份
林庆华 24,000 6,000 18,000 高管锁定股 管理的相关规
定
合计 105,200 5,250 11,750 98,700 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 不适用
64
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报 年度报告披
报告期末表
告披露 露日前上一
报告期 决权恢复的
日前上 月末表决权 持有特别表决
末普通 优先股股东
32,063 一月末 30,647 0 恢复的优先 0 权股份的股东 0
股股东 总数（如
普通股 股股东总数 总数（如有）
总数 有）（参见
股东总 （如有）
注 9）
数 （参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有 质押、标记或冻结情况
有限
持有无限售
股东名 股东性 持股比 报告期末持 报告期内增 售条
条件的股份
称 质 例 股数量 减变动情况 件的 股份状态 数量
数量
股份
数量
平潭创
新股权
投资合 国有法
15.89% 106,689,174 0 0 106,689,174 不适用 0
伙企业 人
（有限
合伙）
境内自 质押 34,628,989
吴艳 9.77% 65,574,821 -3,954,985 0 65,574,821
然人 冻结 47,096,013
汉鼎宇
境内非
佑集团
国有法 2.97% 19,951,763 0 0 19,951,763 质押 19,951,763
有限公
人
司
境内自
苏怡煜 0.67% 4,511,746 0 0 4,511,746 不适用 0
然人
境内自
塔娜 0.67% 4,507,500 -156,300 0 4,507,500 不适用 0
然人
中国银
行股份
有限公
司－大
其他 0.66% 4,437,127 4,437,127 0 4,437,127 不适用 0
成景恒
混合型
证券投
资基金
中信证
国有法
券股份 0.51% 3,394,434 795,178 0 3,394,434 不适用 0
人
有限公
65
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
司
境内自
蔡美玲 0.47% 3,146,100 0 0 3,146,100 不适用 0
然人
境内自
贾计军 0.41% 2,764,694 0 0 2,764,694 不适用 0
然人
境内自
孙洪亮 0.39% 2,625,269 0 0 2,625,269 不适用 0
然人
战略投资者或一般
法人因配售新股成
为前 10 名股东的 无
情况（如有）（参
见注 4）
上述股东关联关系 上述股东中：（1）吴艳与汉鼎宇佑集团有限公司的实际控制人王麒诚先生系夫妻关系；（2）其
或一致行动的说明 余股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。
2019 年 12 月 13 日，公司控股股东变更为平潭创新股权投资合伙企业（有限合伙），公司实际控
制人由吴艳变更为平潭综合实验区国有资产管理局。前述协议转让完成后，吴艳女士持有公司
上述股东涉及委托/
104,314,895 股股份，占公司当时股本总额的 15.34%，并无条件且不可撤销地放弃行使其对应的表
受托表决权、放弃
决权，亦不委托任何其他方行使该等股份的表决权。吴艳女士的一致行动人汉鼎宇佑集团有限公
表决权情况的说明
司将其所持公司股份总数的 7.24%，即 49,223,794 股股份对应的表决权不可撤销地予以放弃。
（上述比例均以协议转让时的公司总股本 679,945,828 股为准）
前 10 名股东中存
在回购专户的特别
海峡创新互联网股份有限公司回购专用证券账户中有 4,549,848 股，占总股本 0.68%。
说明（如有）（参
见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
平潭创新股权投资
合伙企业（有限合 106,689,174 人民币普通股 106,689,174
伙）
吴艳 65,574,821 人民币普通股 65,574,821
汉鼎宇佑集团有限
19,951,763 人民币普通股 19,951,763
公司
苏怡煜 4,511,746 人民币普通股 4,511,746
塔娜 4,507,500 人民币普通股 4,507,500
中国银行股份有限
公司－大成景恒混 4,437,127 人民币普通股 4,437,127
合型证券投资基金
中信证券股份有限
3,394,434 人民币普通股 3,394,434
公司
蔡美玲 3,146,100 人民币普通股 3,146,100
贾计军 2,764,694 人民币普通股 2,764,694
孙洪亮 2,625,269 人民币普通股 2,625,269
前 10 名无限售流
通股股东之间，以
及前 10 名无限售
上述股东中：（1）吴艳与汉鼎宇佑集团有限公司的实际控制人王麒诚先生系夫妻关系；（2）其
流通股股东和前 10
余股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。
名股东之间关联关
系或一致行动的说
明
参与融资融券业务
公司股东蔡美玲通过普通证券账户持有 0 股，通过信用证券账户持有 3,146,100 股，合计持有
股东情况说明（如
3,146,100 股。
有）（参见注 5）
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
66
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
□适用 不适用
前十名股东较上期发生变化
适用 □不适用
公司是否具有表决权差异安排
□适用 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
依法从事对非公开交
易的企业股权进行投
资以及相关咨询服务
（以上均不含金融、
平潭创新股权投资合 91350128MA33B679X
李童童 2019 年 10 月 28 日 证券、保险、期货等
伙企业（有限合伙） W
需审批的项目）（依
法须经批准的项目,经
相关部门批准后方可
开展经营活动）
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情
况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位负责
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
贯彻执行国家和省关
于国有资产监督管理
的法律法规和政策，
起草实验区有关规范
性文件和政策并组织
平潭综合实验区国有 实施。根据区管委会
沈福泉 11350128310773412C
资产管理局 授权，依法履行出资
人职责，以管资本为
主加强所监管企业国
有资产监管。承担监
督所监管企业国有资
产保值增值、维护国
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
有资产出资人合法权
益的责任。
实际控制人报告期内
控制的其他境内外上 无
市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
68
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
69
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□适用 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□适用 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
70
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
71
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
72
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 带强调事项段的无保留意见
审计报告签署日期 2024 年 04 月 22 日
审计机构名称 北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 亚泰国际会审字（2024）第 0129 号
注册会计师姓名 田梦珺，蔡玉萍
审计报告正文
审计报告
亚泰国际会审字（2024）第 0129 号
海峡创新互联网股份有限公司全体股东：
审计意见
我们审计了海峡创新互联网股份有限公司（以下简称“海峡创新公司”）财务报表，包括 2023 年 12
月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海峡创新公
司 2023 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2023 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立
于海峡创新公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
强调事项
73
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
我们提醒财务报表使用者关注，财务报表附注十八、7 所述，公司于 2023 年 11 月 21 日收到中国
证 券 监 督 管理 委 员 会（ 以 下 简称 “ 中 国证 监 会 ” ）出 具 的 《立 案 告知 书 》 （编 号 ： 证监 立 案字
01120230034 号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国
行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。截至本报告日，该立案调查事项尚未有结论性
意见或决定，未来结果存在不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以
对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项
是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
（一）建造合同收入的确认
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
如财务报表附注七、61 所述，海峡创新公司营业收 我们针对建造合同收入确认执行的审计程序主要包括：
入主要来源于建造合同收入，根据收入准则及海峡创
(1)评价和测试与建造合同收入确认相关的关键内部控制的设计和运
新公司的会计政策，建造合同属于在某一时段内履行
行有效性；
的履约义务，在合同期内按照履约进度确认收入。履
约进度的确定需要管理层在初始阶段对合同总成本作 (2)获取建造合同项目清单，查验重大建造合同并复核关键合同条
出合理估计，并在建造合同的执行过程中持续评估和 款，评价收入确认会计政策的合理性：
修订，涉及管理层的重大判断和估计。因此我们将建 (3)对主要合同的毛利率进行分析性复核；
造合同收入的确认作为关键审计事项。
(4)选取合同样本，检查预计总收入和预计总成本所依据的建造合同
和成本预算资料；
评价管理层的估计是否充分合理，重新计算建造合同的履约进度；
(5)选取合同样本，查验已发生合同履约成本的支持性文件，执行截
止性测试程序，检查相关合同履约成本是否被记录在恰当的会计期
间；
(6)选取合同样本，与工程管理部门讨论确认工程的完工程度，并与
账面记录进行比较，评估工程完工进度的合理性；
(7)选取合同样本，对工程形象进度进行现场查看，并访谈工程监理
方或合同甲方，评估工程的实际完工进度；收集与甲方的结算资料
并就合同关键条款和合同执行情况向甲方函证。
（二）合同资产减值损失
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
如财务报表附注七、6 所述，海峡创新公司本期确认 我们针对合同资产减值损失确认执行的审计程序主要包括：
合同资产减值损失 5,532.14 万元。合同资产为已完工
(1)评价和测试与合同资产减值损失确认相关的关键内部控制的设计
尚未结算的建造合同款，海峡创新公司于各资产负债
和运行有效性；
表日对所有建造合同项目逐项进行分析，对于存在客
观证据表明已发生减值的，通过估计预期可收回的现 (2)复核管理层对合同资产确认减值损失所依据的客观证据的充分及
金流量单独确定合同项下合同资产的减值金额。合同 合理性；
资产减值损失的确定涉及管理层运用重大会计估计和 (3)选取存在客观证据表明已发生减值的建造合同样本，复核管理层
判断，且对于财务报表整体具有重要性。基于上述原 评估预计未来现金流量的依据以及依据的合理性。
因，我们将合同资产减值损失认定为关键审计事项。
74
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
（三）非交易性权益工具投资公允价值变动损失
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
如财务报表附注五、11 所述，海峡创新公司对非交 我们针对非交易性权益工具投资公允价值变动损失的确认执行的审
易性权益工具投资以公允价值计量，其变动计入当期 计程序主要包括；
损益。如财务报表附注七、69 所述，本期对非交易
(1)评价和测试与非交易性权益工具投资公允价值确认相关的关键内
性权益工具投资确认公允价值变动损失 9,290.78 万
部控制的设计和运行有效性；
元，公允价值的确定涉及管理层运用重大会计估计和
判断，该事项对 2023 年度财务报表影响较大，我们 (2)了解管理层对非交易性权益工具投资进行管理的业务目标，评估
将该事项确定为关键审计事项。 管理层管理非交易性权益工具投资的业务模式以及合同现金流量特
征，确定其分类是否恰当；
(3)对非交易性权益工具投资的被投资单位所处行业及行业环境进行
了解，分析其公允价值变动的合理性；
(4)复核管理层所采用的估值方法，评估所使用估值技术的恰当性、
输入值的合理性：
(5)评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观
性。
其他信息
海峡创新公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
海峡创新公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现
公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估海峡创新公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算海峡创新公司、终止运营或别无其他现实的选
择。
治理层负责监督海峡创新公司的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大
错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意
遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错
误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
海峡创新公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然
而，未来的事项或情况可能导致海峡创新公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就海峡创新公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为
影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计
事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如
果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在
审计报告中沟通该事项。
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
北京亚泰国际会计师事务所 中国注册会计师：
（项目合伙人）
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 二〇二四年四月二十二日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：海峡创新互联网股份有限公司
2023 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 33,167,984.04 11,243,416.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 22,424,034.67 23,114,873.97
衍生金融资产
应收票据
应收账款 64,871,435.81 101,876,306.93
应收款项融资 621,563.00
预付款项 6,147,333.64 6,435,604.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 24,481,201.00 38,896,468.39
其中：应收利息
应收股利 0.00 3,948,127.66
买入返售金融资产
存货 12,971,068.55 11,562,875.78
合同资产 220,242,001.67 274,602,131.39
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 1,719,685.51
其他流动资产 13,680,300.98 14,845,206.01
流动资产合计 398,606,923.36 484,296,568.51
77
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 363,788,306.11 208,729,114.74
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 69,801,684.67 161,879,181.74
投资性房地产 218,330,337.05 233,453,674.49
固定资产 27,795,974.32 39,390,803.67
在建工程 757,527.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 32,925,469.99 55,487,295.52
无形资产 134,074.33 316,660.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,456,753.39 20,152,803.89
递延所得税资产 90,623,467.62 133,758,565.97
其他非流动资产
非流动资产合计 812,613,595.29 853,168,100.46
资产总计 1,211,220,518.65 1,337,464,668.97
流动负债：
短期借款 415,950,407.78 367,785,935.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 400,464,561.73 383,627,020.11
预收款项 420,412.34 712,622.55
合同负债 11,951,175.15 19,726,570.20
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 5,173,752.42 7,064,322.62
应交税费 3,854,532.33 4,197,378.22
其他应付款 60,443,585.23 54,961,504.11
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
78
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 13,500,309.61 15,664,107.01
其他流动负债 504,873.13 750,030.92
流动负债合计 912,263,609.72 854,489,490.74
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 51,077,916.66 52,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 33,400,626.84 51,965,520.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 23,825,772.77 8,619,151.44
递延收益
递延所得税负债 1,674,648.95 1,661,928.59
其他非流动负债
非流动负债合计 109,978,965.22 114,246,600.08
负债合计 1,022,242,574.94 968,736,090.82
所有者权益：
股本 671,396,910.00 671,396,910.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,167,829,203.56 1,033,592,783.28
减：库存股 33,392,919.87 33,392,919.87
其他综合收益 -3,775,760.60 -2,899,923.44
专项储备
盈余公积 36,852,135.07 36,852,135.07
一般风险准备
未分配利润 -1,650,449,320.02 -1,336,253,006.49
归属于母公司所有者权益合计 188,460,248.14 369,295,978.55
少数股东权益 517,695.57 -567,400.40
所有者权益合计 188,977,943.71 368,728,578.15
负债和所有者权益总计 1,211,220,518.65 1,337,464,668.97
法定代表人：姚庆喜 主管会计工作负责人：王厚强 会计机构负责人：王厚强
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 11,107,277.57 6,148,348.56
交易性金融资产 22,104,803.92 22,104,803.92
衍生金融资产
应收票据
79
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
应收账款 57,369,218.90 90,455,790.98
应收款项融资 621,563.00
预付款项 5,546,453.46 5,960,090.75
其他应收款 455,638,278.25 419,276,946.29
其中：应收利息
应收股利
存货 7,376,441.55 10,862,874.44
合同资产 220,242,001.67 273,962,599.69
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,509,757.36 13,370,042.92
流动资产合计 792,515,795.68 842,141,497.55
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,191,316,000.12 1,034,606,808.75
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00
投资性房地产 55,181,059.58 59,138,685.50
固定资产 26,133,310.63 29,547,685.88
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,404,873.63 950,608.00
无形资产 134,074.33 316,660.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,666,010.10 2,791,994.64
递延所得税资产 127,741,024.52 146,985,349.16
其他非流动资产
非流动资产合计 1,433,576,352.91 1,304,337,792.37
资产总计 2,226,092,148.59 2,146,479,289.92
流动负债：
短期借款 415,950,407.78 367,785,935.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 416,026,110.70 390,012,455.12
预收款项
合同负债 8,083,050.56 15,055,949.77
应付职工薪酬 3,563,123.84 4,581,005.55
80
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
应交税费 1,811,330.91 2,136,288.09
其他应付款 171,332,481.06 56,024,317.82
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,631,529.07 2,374,687.26
其他流动负债 365,313.28 605,198.36
流动负债合计 1,018,763,347.20 838,575,836.97
非流动负债：
长期借款 51,077,916.66 52,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 944,189.55 305,002.82
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 21,644,057.69 4,875,852.57
递延收益
递延所得税负债 1,661,928.59 1,661,928.59
其他非流动负债
非流动负债合计 75,328,092.49 58,842,783.98
负债合计 1,094,091,439.69 897,418,620.95
所有者权益：
股本 671,396,910.00 671,396,910.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,167,571,766.17 1,033,278,645.89
减：库存股 33,392,919.87 33,392,919.87
其他综合收益 -2,228,523.12 -1,755,322.49
专项储备
盈余公积 36,852,135.07 36,852,135.07
未分配利润 -708,198,659.35 -457,318,779.63
所有者权益合计 1,132,000,708.90 1,249,060,668.97
负债和所有者权益总计 2,226,092,148.59 2,146,479,289.92
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、营业总收入 124,968,427.97 163,863,834.24
其中：营业收入 124,968,427.97 163,863,834.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 240,582,680.28 265,730,055.20
81
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
其中：营业成本 135,082,847.34 172,169,419.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,122,658.12 2,605,293.43
销售费用 7,894,034.18 8,714,266.12
管理费用 42,213,381.45 43,835,734.80
研发费用 10,006,766.55 14,485,096.11
财务费用 42,262,992.64 23,920,245.10
其中：利息费用 43,367,478.59 29,812,064.26
利息收入 130,897.39 1,022,500.02
加：其他收益 473,064.82 1,542,669.09
投资收益（损失以“－”号填
20,368,755.73 23,948,895.95
列）
其中：对联营企业和合营
20,239,271.72 23,869,271.73
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-93,805,004.19 -65,186,139.18
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-4,520,565.10 -29,312,207.25
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-55,321,398.68 -17,459,758.04
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-2,442,155.38 -10,539.48
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -250,861,555.11 -188,343,299.87
加：营业外收入 3,241,082.22 161,389.01
减：营业外支出 23,669,571.42 5,796,026.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-271,290,044.31 -193,977,937.09
列）
减：所得税费用 43,121,173.25 -16,953,823.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -314,411,217.56 -177,024,113.84
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-314,411,217.56 -177,024,113.84
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
82
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
1.归属于母公司股东的净利润 -314,196,313.53 -176,336,954.28
2.少数股东损益 -214,904.03 -687,159.56
六、其他综合收益的税后净额 -875,837.16 2,802,959.62
归属母公司所有者的其他综合收益
-875,837.16 2,802,959.62
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-875,837.16 2,802,959.62
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
-473,200.63 -2,484,011.43
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -402,636.53 5,286,971.05
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -315,287,054.72 -174,221,154.22
归属于母公司所有者的综合收益总
-315,072,150.69 -173,533,994.66
额
归属于少数股东的综合收益总额 -214,904.03 -687,159.56
八、每股收益
（一）基本每股收益 -0.47 -0.26
（二）稀释每股收益 -0.47 -0.26
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：姚庆喜 主管会计工作负责人：王厚强 会计机构负责人：王厚强
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、营业收入 89,363,649.63 132,580,398.79
减：营业成本 88,341,459.45 128,007,422.40
税金及附加 1,262,865.83 1,668,955.40
销售费用 4,091,803.40 5,935,614.61
管理费用 24,580,822.94 27,380,952.68
研发费用 6,852,157.90 11,926,544.87
财务费用 38,671,354.47 20,597,701.31
其中：利息费用 39,544,268.78 26,037,109.82
利息收入 59,423.91 536,626.42
83
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
加：其他收益 120,333.42 148,886.75
投资收益（损失以“－”号填
19,989,271.72 -23,129,662.42
列）
其中：对联营企业和合营企
20,239,271.72 23,869,271.73
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
9,698,159.25
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-101,465,140.84 -34,518,985.05
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-54,681,866.98 -16,352,315.62
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
120,881.79 -15,238.28
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -210,353,335.25 -127,105,947.85
加：营业外收入 1,847,103.24 12,216.93
减：营业外支出 23,129,323.07 2,072,507.87
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-231,635,555.08 -129,166,238.79
列）
减：所得税费用 19,244,324.64 -19,131,960.66
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -250,879,879.72 -110,034,278.13
（一）持续经营净利润（净亏损以
-250,879,879.72 -110,034,278.13
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -473,200.63 -989,806.99
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-473,200.63 -989,806.99
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
-473,200.63 -989,806.99
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
六、综合收益总额 -251,353,080.35 -111,024,085.12
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 149,846,692.82 197,326,656.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 16,240,026.86
收到其他与经营活动有关的现金 61,027,884.69 206,446,109.29
经营活动现金流入小计 210,874,577.51 420,012,792.51
购买商品、接受劳务支付的现金 88,878,850.18 120,373,456.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34,886,139.32 48,388,791.74
支付的各项税费 4,792,990.29 6,302,151.73
支付其他与经营活动有关的现金 64,683,427.62 231,470,955.58
经营活动现金流出小计 193,241,407.41 406,535,356.02
经营活动产生的现金流量净额 17,633,170.10 13,477,436.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,899,847.63 17,592,162.00
取得投资收益收到的现金 66,062.01 200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
1,303,424.78 328,027.24
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
35,374,382.02
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,269,334.42 53,494,571.26
购建固定资产、无形资产和其他长
791,859.14 637,521.10
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,319,230.75 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
85
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投资活动现金流出小计 2,111,089.89 1,637,521.10
投资活动产生的现金流量净额 1,158,244.53 51,857,050.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,300,000.00 29,868.71
其中：子公司吸收少数股东投资收
1,300,000.00 29,868.71
到的现金
取得借款收到的现金 661,200,000.00 623,530,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 662,500,000.00 623,559,868.71
偿还债务支付的现金 615,200,000.00 680,020,326.83
分配股利、利润或偿付利息支付的
35,445,843.96 26,244,057.17
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
11,690.72
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 11,792,776.61 7,009,957.96
筹资活动现金流出小计 662,438,620.57 713,274,341.96
筹资活动产生的现金流量净额 61,379.43 -89,714,473.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2,039,220.52 -429.56
影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,892,014.58 -24,380,416.16
加：期初现金及现金等价物余额 6,062,318.73 30,442,734.89
六、期末现金及现金等价物余额 26,954,333.31 6,062,318.73
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 114,657,308.49 158,278,861.44
收到的税费返还 1,561,933.91
收到其他与经营活动有关的现金 120,797,686.37 134,139,073.97
经营活动现金流入小计 235,454,994.86 293,979,869.32
购买商品、接受劳务支付的现金 54,387,358.15 102,634,036.51
支付给职工以及为职工支付的现金 17,064,505.84 27,642,407.50
支付的各项税费 2,464,539.01 1,577,801.84
支付其他与经营活动有关的现金 163,597,458.46 125,944,343.98
经营活动现金流出小计 237,513,861.46 257,798,589.83
经营活动产生的现金流量净额 -2,058,866.60 36,181,279.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
1,680.00 325,241.24
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
651,065.85
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,680.00 976,307.09
购建固定资产、无形资产和其他长
11,504.85 65,245.89
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,900,000.00 1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
3,760,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,911,504.85 4,825,245.89
投资活动产生的现金流量净额 -2,909,824.85 -3,848,938.80
86
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 631,200,000.00 510,530,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 631,200,000.00 510,530,000.00
偿还债务支付的现金 585,200,000.00 535,488,102.05
分配股利、利润或偿付利息支付的
34,577,139.96 24,066,687.05
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 989,022.09 299,127.00
筹资活动现金流出小计 620,766,162.05 559,853,916.10
筹资活动产生的现金流量净额 10,433,837.95 -49,323,916.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
989,294.20 0.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,454,440.70 -16,991,575.19
加：期初现金及现金等价物余额 967,750.84 17,959,326.03
六、期末现金及现金等价物余额 7,422,191.54 967,750.84
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
-
一、 671, 1,03 33,3 - 36,8 369, - 368,
1,33
上年 396, 3,59 92,9 2,89 52,1 295, 567, 728,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,25 0.00
期末 910. 2,78 19.8 9,92 35.0 978. 400. 578.
3,00
余额 00 3.28 7 3.44 7 55 40 15
6.49
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
-
二、 671, 1,03 33,3 - 36,8 369, - 368,
1,33
本年 396, 3,59 92,9 2,89 52,1 295, 567, 728,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,25
期初 910. 2,78 19.8 9,92 35.0 978. 400. 578.
3,00
余额 00 3.28 7 3.44 7 55 40 15
6.49
三、
- - -
本期 134, -
314, 180, 1,08 179,
增减 236, 875,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 196, 835, 5,09 750,
变动 420. 837.
313. 730. 5.97 634.
金额 28 16
53 41 44
（减
87
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
少以
“－”
号填
列）
（一 - - -
- -
）综 314, 315, 315,
875, 214,
合收 196, 072, 287,
837. 904.
益总 313. 150. 054.
16 03
额 53 69 72
（二
）所
有者 1,30 1,30
投入 0,00 0,00
和减 0.00 0.00
少资
本
1．
所有
1,30 1,30
者投
0,00 0,00
入的
0.00 0.00
普通
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
4．
其他
（三
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3．
88
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
对所
有者
（或
股
东）
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
89
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
（五
）专
项储
备
1．
本期
提取
2．
本期
使用
134, 134, 134,
（六
236, 236, 236,
）其
420. 420. 420.
他
28 28 28
-
四、 671, 1,16 33,3 - 36,8 188, 188,
1,65 517,
本期 396, 7,82 92,9 3,77 52,1 460, 977,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,44 695.
期末 910. 9,20 19.8 5,76 35.0 248. 943.
9,32 57
余额 00 3.56 7 0.60 7 14 71
0.02
上期金额
单位：元
2022 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
股 债
-
一、 671, 1,03 33,3 - 36,8 542, 542,
1,15 101,
上年 396, 3,14 92,9 5,70 52,1 378, 480,
0.00 0.00 0.00 0.00 9,91 581.
期末 910. 1,26 19.8 2,88 35.0 453. 034.
6,05 17
余额 00 3.30 7 3.06 7 23 40
2.21
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
-
二、 671, 1,03 33,3 - 36,8 542, 542,
1,15 101,
本年 396, 3,14 92,9 5,70 52,1 378, 480,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,91 581.
期初 910. 1,26 19.8 2,88 35.0 453. 034.
6,05 17
余额 00 3.30 7 3.06 7 23 40
2.21
三、
- - -
本期 -
451, 2,80 176, 173, 173,
增减 668,
0.00 0.00 0.00 0.00 519. 0.00 2,95 0.00 0.00 0.00 336, 082, 751,
变动 981.
98 9.62 954. 474. 456.
金额 57
28 68 25
（减
90
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
少以
“－”
号填
列）
（一 - - -
-
）综 2,80 176, 173, 174,
687,
合收 2,95 336, 533, 221,
159.
益总 9.62 954. 994. 154.
56
额 28 66 22
（二
）所
有者 29,8 29,8
投入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 68.7 68.7
和减 1 1
少资
本
1．
所有
29,8 29,8
者投
0.00 68.7 68.7
入的
1 1
普通
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
4．
其他
（三 - -
）利 11,6 11,6
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
润分 90.7 90.7
配 2 2
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3． 0.00 - -
91
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
对所 11,6 11,6
有者 90.7 90.7
（或 2 2
股
东）
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
92
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
（五
）专
项储
备
1．
本期
提取
2．
本期
使用
（六 451, 451, 451,
）其 519. 519. 519.
他 98 98 98
-
四、 671, 1,03 33,3 - 36,8 369, - 368,
1,33
本期 396, 3,59 92,9 2,89 52,1 295, 567, 728,
0.00 0.00 0.00 0.00 6,25
期末 910. 2,78 19.8 9,92 35.0 978. 400. 578.
3,00
余额 00 3.28 7 3.44 7 55 40 15
6.49
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、 -
671,39 1,033, 33,392 - 36,852 1,249,
上年 457,31
6,910. 0.00 0.00 0.00 278,64 ,919.8 1,755, 0.00 ,135.0 060,66
期末 8,779.
00 5.89 7 322.49 7 8.97
余额 63
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
二、 -
671,39 1,033, 33,392 - 36,852 1,249,
本年 457,31
6,910. 0.00 0.00 0.00 278,64 ,919.8 1,755, 0.00 ,135.0 060,66
期初 8,779.
00 5.89 7 322.49 7 8.97
余额 63
三、
- -
本期 134,29 -
250,87 117,05
增减 0.00 0.00 0.00 0.00 3,120. 0.00 473,20 0.00 0.00
9,879. 9,960.
变动 28 0.63
72 07
金额
93
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
（减
少以
“－”号
填
列）
（一
- -
）综 -
250,87 251,35
合收 473,20
9,879. 3,080.
益总 0.63
72 35
额
（二
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．对
所有
者
（或
股
东）
的分
94
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
95
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
2．本
期使
用
（六 134,29 134,29
）其 3,120. 3,120.
他 28 28
四、 -
671,39 1,167, 33,392 - 36,852 1,132,
本期 708,19
6,910. 0.00 0.00 0.00 571,76 ,919.8 2,228, 0.00 ,135.0 000,70
期末 8,659.
00 6.17 7 523.12 7 8.90
余额 35
上期金额
单位：元
2022 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、 -
671,39 1,032, 33,392 - 36,852 1,359,
上年 347,28
6,910. 0.00 0.00 0.00 629,62 ,919.8 765,51 ,135.0 435,72
期末 4,501.
00 0.90 7 5.50 7 9.10
余额 50
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
二、 -
671,39 1,032, 33,392 - 36,852 1,359,
本年 347,28
6,910. 0.00 0.00 0.00 629,62 ,919.8 765,51 ,135.0 435,72
期初 4,501.
00 0.90 7 5.50 7 9.10
余额 50
三、
本期
增减
变动 - -
-
金额 649,02 110,03 110,37
0.00 989,80
（减 4.99 4,278. 5,060.
6.99
少以 13 13
“－”号
填
列）
（一
- -
）综 -
110,03 111,02
合收 989,80
4,278. 4,085.
益总 6.99
13 12
额
（二
96
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
97
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
649,02 649,02
）其
4.99 4.99
他
四、 -
671,39 1,033, 33,392 - 36,852 1,249,
本期 457,31
6,910. 0.00 0.00 0.00 278,64 ,919.8 1,755, 0.00 ,135.0 060,66
期末 8,779.
00 5.89 7 322.49 7 8.97
余额 63
98
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
三、公司基本情况
海峡创新互联网股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系 2009 年 6 月 30 日在原浙江汉鼎建
设有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，公司统一社会信用代码为 913300007441437848，注
册地址为福建省平潭综合实验区金井湾片区商务营运中心 6 号楼 17 层，办公地址为杭州市西湖区天目
山路 181 号天际大厦 6 层，法人代表为姚庆喜，注册资本为人民币 666,847,062.00 元。公司于 2012 年 3
月 19 日在深圳证券交易所创业板上市，股票简称：海峡创新，股票代码：300300。
本公司及各子公司（统称“本集团”）实际从事的主要经营活动为对外承包工程业务、互联网信息服
务、电影放映业务。
本财务报表业经本公司董事会于 2024 年 4 月 22 日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会
计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后
颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下
合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表
均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本集团在编制财务报表过程中，已全面评估本集团自资产负债表日起未来 12 个月的持续经营能力。
本集团利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过金融机构融资等财务资源支持的信息作
出评估后﹐合理预期本集团将有足够的资源在自资产负债表日起未来 12 个月内保持持续经营，本集团
因而按持续经营基础编制本财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项预期信用损失确定、
合同资产减值损失的确定、其他应收款预期信用损失确定、投资性房地产折旧与摊销、固定资产折旧、无形资产摊销等
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交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见本附注五（37）、本附注五(11)、本附注五(23)、本
附注五(24)和本附注五(29)等相关说明。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团 2023 年 12
月 31 日的财务状况及 2023 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表
在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号
——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计
年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以 12
个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为
记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
适用 □不适用
项目 重要性标准
账龄超过 3 年的单项金额重大的应收账款 应收账款——金额 100 万元以上的款项。
账龄超过 1 年且金额重大的预付款项 预付款项——金额 100 万元以上的款项。
账龄超过 1 年的重要应付账款或逾期的重要应付账款 应付账款——金额 100 万元以上的款项。
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6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分
为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控
制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，
参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股
本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非
同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企
业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨
询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务
性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的
公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整
或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买
方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商
誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号
的通知》（财会[2012]19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交
易”的判断标准（参见本附注五、7“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处
理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投
资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
(1)控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参
与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围
包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，
以及本公司所控制的结构化主体等）。
本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断，一旦相关事实和情
况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
(2)合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧
失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当
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地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同
一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自
合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且
同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计
政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，
在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股
东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例
计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投
资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、
22“长期股权投资”或本附注五、11 金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及
经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些
交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并
考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权
投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
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的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的
权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产
且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22“长期股权投资”（2）②“权益法核算
的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份
额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按
本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额
确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购
买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参
与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于
由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产
的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇
牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
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理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之
外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合
收益。
外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资
产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率
折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后
的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类
项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并
丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金
的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币
报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与
该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经
营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的
比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的
汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
11、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
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金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余
成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售
产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权
收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产
的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，
其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融
资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计
入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该
金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计
入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本
集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
金融负债的分类、确认和计量
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金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负
债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生
工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关
外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引
起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引
起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融
负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全
部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同
外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生
的利得或损失计入当期损益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该
金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，
虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的
控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的
控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所
转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部
分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他
综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融
资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资
产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债
与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原
金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款
确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场
中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交
易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其
他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中
所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值
无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
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12、应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的
信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较高的银行
商业承兑汇票 承兑人为信用风险较高的企业
本集团按应收票据的逾期时间计算账龄。
13、应收账款
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅
取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。应收账款是本集团无条件收取
合同对价的权利。
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金
额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
应收账款：
账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
合同资产：
已完工未结算款 本组合为业主尚未结算的建造工程款项。
本集团按应收账款及合同资产的初始入账时间作为计算账龄的初始起点。
本集团按应收账款及合同资产的信用风险特征将其划分为不同组合，当某项应收账款及合同资产信
用风险特征不同于划分的既有组合特征时，本集团将其单独作为一个风险组合按照单项计提坏账准备。
14、应收款项融资
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，自初始确认日起到期期限在一年内（含一
年）的，列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
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项目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较低的银行
15、其他应收款
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或
整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用
风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
账龄组合 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。
本集团按其他应收款的初始入账时间作为计算账龄的初始起点
本集团按其他应收款的信用风险特征将其划分为不同组合，当某项其他应收款信用风险特征不同于
划分的既有组合特征时，本集团将其单独作为一个风险组合按照单项计提坏账准备。
16、合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅
取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。应收账款是本集团无条件收取
合同对价的权利。
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金
额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备。
合同资产：
已完工未结算款 本组合为业主尚未结算的建造工程款项
其他组合 本组合为质保金
本集团按应收账款及合同资产的初始入账时间作为计算账龄的初始起点。
本集团按应收账款及合同资产的信用风险特征将其划分为不同组合，当某项应收账款及合同资产信
用风险特征不同于划分的既有组合特征时，本集团将其单独作为一个风险组合按照单项计提坏账准备。
17、存货
存货的分类
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存货主要包括原材料、库存商品等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为
存货。
存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按个
别认定法等计价。
存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货
的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌
价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其
账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度为永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分的，
本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且包含重大融资成分的，本
集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
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由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集
团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著
增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11 金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与
决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，
长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
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通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽
子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会
计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资
取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投
资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权
投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投
资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投
资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收
益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或
现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应
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享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本
集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资
单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营
企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值
作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当
期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合
并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预
计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分
享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股
权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会
计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期
损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东
权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益。
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采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的
控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期
损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后
的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次
处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控
制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置
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建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发
生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利
益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损
益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策
进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值
作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性
房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的
入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项
投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当
期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃
置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
运输设备 年限平均法 5 5 19
电子及其他设备 年限平均法 5 5 19
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25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态
前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30 长期资产减值”。
不同类别在建工程结转为固定资产的标准和时点：
工程类别 结转为固定资产的标准和时点
机器设备 验收报告日或实际使用日
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直
接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生
当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率
计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂
停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
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无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且
其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和
建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地
使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法摊销。使用寿
命不确定的无形资产不予摊销。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预
见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
项目 使用寿命 摊销方法
计算机软件 2-5 直线法
专利权 6 直线法
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变
更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企
业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行
摊销。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发
生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形
资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产
产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不
满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
30、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地
产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断
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是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定
的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值
按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资
产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售
状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产
生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产
为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组
的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协
同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉
的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵
减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团
的长期待摊费用主要包括装修安装费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让
商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和
到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以
净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
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33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间
将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价
值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提
存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退
休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益
（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，
除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时
义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现
时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
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如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
35、股份支付
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本集团收入确认的总体原则和计量方法如下：
（1）识别履约义务
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的
总流入。本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相
关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
本集团将向客户转让商品（包括劳务，下同）的承诺作为单项履约义务，分两种情况识别单项履约
义务：一是本集团向客户转让可明确区分商品（或者商品的组合）的承诺。二是本集团向客户转让一系
列实质相同且转让模式相同的、可明确区分商品的承诺。
（2）确定交易价格
本集团按向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确定交易价格。在合同开始日，本集团将交易
价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时
考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本集团按照
期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确
定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。对于应付客户对价，本集团将该应付客户
对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，
除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务。对于合同中存在重大融资成分的，本集
团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的
名义金额折现为商品或服务现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在
合同期间内采用实际利率法摊销。对于预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔未超过一年
的，本集团未考虑合同中存在的重大融资成分。
（3）收入确认时点及判断依据
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进
度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约
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所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有
不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据
所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计
能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务
的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有
现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户
已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该
商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已
接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
销售商品收入
本公司与客户之间的销售合同通常仅包含转让商品的履约义务，本公司将其作为某一时点履行的履
约义务，经验收合格后确认销售收入。
（2）建造合同收入
本公司与客户之间的建造合同包含工程建设的履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建
的商品，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确
定的除外。本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进
度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，
直到履约进度能够合理确定为止。
（3）电影放映收入
影院销售电影票收取票款，当观众入场观看电影时确认电影放映收入。
对于影院采用会员卡、团体券等方式预售电影票的，于会员卡、团体券持有人实际兑换电影票入场
观看电影时确认收入；对于已售会员卡、团体券期满而尚未使用的，于有效期满后转入营业收入。
38、合同成本
本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、
其他流动资产和其他非流动资产中。
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本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产,除非该资
产摊销期限不超过一年。
本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同
时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：（1） 该成本与一份当前或预期取得的合同直
接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同
而发生的其他成本；（2） 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；（3） 该成本预期能够收
回。
本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确
认为资产减值损失：（1） 企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；（2） 为
转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
39、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收
到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按
照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明
确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件
的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入当期损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收
益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费
用或损失的，直接计入当期损益。
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以实际收到
的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
当期所得税
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资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预
期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规
定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法
规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表
债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可
抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得
税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差
异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资
产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确认的资产和负
债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企
业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上
述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的
未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或
清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，减记的金额予以转回。
所得税费用
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所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延
所得税费用或收益计入当期损益。
所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每
一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产
和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
本集团租赁资产的类别主要为房屋及建筑物。
初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租
赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集
团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
后续计量
本集团参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附
注五、24“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使
用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资
产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁
付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生
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变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
短期租赁和低价值资产租赁
本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；
将单项租赁资产为全新资产时价值不超过 4 万元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租
租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权
资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转
移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
经营租赁
本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的
未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
融资租赁
于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资
净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始
计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量
的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
42、其他重要的会计政策和会计估计
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
单位：元
会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了
《企业会计准则解释第 16 号》（财会
〔2022〕31 号），明确单项交易产生 该项会计政策变更对公司财务报表无
的资产和负债相关的递延所得税不适 影响
用《企业会计准则第 18 号——所得
税》规定的初始确认豁免的会计处
126
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理，规定该豁免不得适用于会产生金
额相同且方向相反的暂时性差异的交
易。因此，本集团需要为初始确认租
赁和固定资产弃置义务产生的暂时性
差异确认一项递延所得税资产和一项
递延所得税负债。本集团自 2023 年 1
月 1 日起施行。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
该项会计政策变更对公司财务报表无
增值税 按 13%、9%、6%、3%等税率计缴。
影响
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%[注]
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征 1.2%、12%
的，按租金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 0.15
子公司 0.25
2、税收优惠
本公司于 2022 年 12 月通过高新技术企业复审，证书编号：GR202235002630。认定有效期 3 年，
自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日减按 15%的税率计缴企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
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项目 期末余额 期初余额
库存现金 708.13 77,883.00
银行存款 28,283,397.95 9,188,187.55
其他货币资金 4,883,877.96 1,977,345.90
合计 33,167,984.04 11,243,416.45
其中：存放在境外的款项总额 548,566.60 758,831.61
其他说明：
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额:期初余额 5,181,097.72，期末余额 6,213,650.73
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
22,424,034.67 23,114,873.97
益的金融资产
其中：
其中：
合计 22,424,034.67 23,114,873.97
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 0.00
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
其
中：
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银行承
兑汇票
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 33,462,319.48 63,183,336.19
1至 2年 12,267,790.10 25,243,559.26
2至 3年 16,444,638.25 32,357,411.74
3 年以上 146,210,269.94 124,345,892.80
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3至 4年 27,882,144.77 8,241,832.96
4至 5年 6,534,890.16 19,054,912.88
5 年以上 111,793,235.01 97,049,146.96
合计 208,385,017.77 245,130,199.99
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
24,436,1 24,436,1 28,557,2 28,557,2
账准备 11.73% 100.00% 11.65% 100.00%
64.11 64.11 91.46 91.46
的应收
账款
其中：
按组合
计提坏
183,948, 119,077, 64,871,4 216,572, 114,696, 101,876,
账准备 88.27% 64.73% 88.35% 52.96%
853.66 417.85 35.81 908.53 601.60 306.93
的应收
账款
其中：
183,948, 119,077, 64,871,4 216,572, 114,696, 101,876,
账龄组 88.27% 64.73% 88.35% 52.96%
853.66 417.85 35.81 908.53 601.60 306.93
208,385, 143,513, 64,871,4 245,130, 143,253, 101,876,
合计
017.77 581.96 35.81 199.99 893.06 306.93
按单项计提坏账准备：24,436,164.11
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
五洋建设集团
309,160.00 309,160.00 309,160.00 309,160.00 100.00% 客户已破产
股份有限公司
厦门中联永亨
建设集团有限 3,605,259.15 3,605,259.15 0.00 0.00
公司
南通中昱建材
630,377.62 630,377.62 0.00 0.00
有限公司
中国(舟山)大
宗商品交易中 1,574,630.44 1,574,630.44 1,574,630.44 1,574,630.44 100.00% 预计无法收回
心管理委员会
浙江易健生物
5,610,000.00 5,610,000.00 5,610,000.00 5,610,000.00 100.00% 客户已破产
制品有限公司
镇江深国投商
用置业有限公 1,399,686.86 1,399,686.86 1,399,686.86 1,399,686.86 100.00% 客户已破产
司
鄂尔多斯市东
胜区炜业房地
487,966.00 487,966.00 100.00% 预计无法收回
产开发有限责
任公司
杭州华盛达房 4,119,054.80 4,119,054.80 4,119,054.80 4,119,054.80 100.00% 预计无法收回
130
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地产开发有限
公司
杭州新明置业
399,915.00 399,915.00 100.00% 预计无法收回
投资有限公司
江苏省苏中建
设集团股份有 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 100.00% 预计无法收回
限公司
江苏中江国际
房地产公司海 1,417,000.00 1,417,000.00 1,417,000.00 1,417,000.00 100.00% 预计无法收回
安分公司
金源百荣投资
4,215,370.14 4,215,370.14 4,215,370.14 4,215,370.14 100.00% 预计无法收回
有限公司
临安市人民检
179,217.60 179,217.60 100.00% 预计无法收回
察院
益阳嘉兆海洋
城房地产开发 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 100.00% 客户已破产
经营有限公司
诸暨市五泄置
100,356.00 100,356.00 100.00% 预计无法收回
业有限公司
湖州浩成投资
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
重庆上善置地
609,297.85 609,297.85 609,297.85 609,297.85 100.00% 预计无法收回
有限公司
其他零星客户 1,167,454.60 1,167,454.60 114,509.42 114,509.42 100.00% 预计无法收回
合计 28,557,291.46 28,557,291.46 24,436,164.11 24,436,164.11
按组合计提坏账准备：119,077,417.85
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 33,350,180.46 2,499,221.94 7.49%
1-2 年 12,265,419.70 2,368,801.83 19.31%
2-3 年 13,573,007.09 4,214,418.70 31.05%
3-4 年 27,882,144.77 13,486,593.42 48.37%
4-5 年 2,405,288.30 2,035,568.62 84.63%
5 年以上 94,472,813.34 94,472,813.34 100.00%
合计 183,948,853.66 119,077,417.85
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 28,557,291.46 -4,121,127.35 24,436,164.11
组合计提 114,696,601.60 4,380,816.25 119,077,417.85
合计 143,253,893.06 259,688.90 143,513,581.96
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
131
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单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
客户 1 66,698,211.70 23,639,813.55 90,338,025.25 13.63% 90,338,025.25
客户 2 5,610,000.00 62,763,637.96 68,373,637.96 10.31% 68,373,637.96
客户 3 161,133.78 43,556,096.45 43,717,230.23 6.59% 1,922,010.71
客户 4 41,862,180.33 41,862,180.33 6.31% 275,009.25
客户 5 39,883,319.69 39,883,319.69 6.02% 6,756,816.58
合计 72,469,345.48 211,705,047.98 284,174,393.46 42.86% 167,665,499.75
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
已完工未结算 454,570,060.67 234,328,059.00 220,242,001.67 453,608,791.71 179,006,660.32 274,602,131.39
合计 454,570,060.67 234,328,059.00 220,242,001.67 453,608,791.71 179,006,660.32 274,602,131.39
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
132
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
275,233, 226,782, 48,451,5 162,973, 162,531, 442,625.
计提坏 60.55% 82.40% 35.93% 99.73%
754.46 218.67 35.79 760.32 134.92 40
账准备
其中：
按组合
179,336, 7,545,84 171,790, 290,635, 16,475,5 274,159,
计提坏 39.45% 4.21% 64.07% 5.67%
306.21 0.33 465.88 031.39 25.40 505.99
账准备
其中：
账龄组 179,336, 7,545,84 171,790, 290,635, 16,475,5 274,159,
39.45% 4.21% 64.07% 5.67%
合 306.21 0.33 465.88 031.39 25.40 505.99
454,570, 234,328, 220,242, 453,608, 179,006, 274,602,
合计
060.67 059.00 001.67 791.71 660.32 131.39
按单项计提坏账准备：226,782,218.67
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
阿尔及尔 7.5
体育场改造及
现代化项目拆 1,020,429.93 1,020,429.93 1,020,429.93 1,020,429.93 100.00% 预期无法结算
除及电气改造
劳务分包合同
阿尔及利亚
DOUERA 四万
人体育场项目 7,036,110.23 7,036,110.23 7,036,110.23 7,036,110.23 100.00% 预期无法结算
安装工程（弱
电）分包合同
阿尔及利亚阿
尔及尔国际会
6,169,502.39 6,169,502.39 6,169,502.39 6,169,502.39 100.00% 预期无法结算
议中心项目弱
电工程
阿尔及利亚空
军总司令部项
目--机电工程 1,067,595.70 1,067,595.70 1,067,595.70 1,067,595.70 100.00% 预期无法结算
劳务分包合同-
-弱电专业
海语君悦住宅
小区节能安装 4,347,888.47 4,347,888.47 4,347,888.47 4,347,888.47 100.00% 预期无法结算
工程
湖州吴兴物联
创智生态园总 2,869,562.82 2,869,562.82 2,836,997.65 2,836,997.65 100.00% 预期无法结算
承包工程
康斯坦丁万豪
酒店项目智能
化工程及机电
11,963,495.73 11,963,495.73 11,963,495.73 11,963,495.73 100.00% 预期无法结算
咨询服务分包
合同(阿尔及利
亚)
南宁五象湖 1
号二至五期的 13,329,374.71 13,329,374.71 13,329,374.71 13,329,374.71 100.00% 预期无法结算
安装工程
133
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
内蒙古乌海天
盛广场机电及
1,582,659.45 1,582,659.45 100.00% 预期无法结算
装饰工程施工
合同
内蒙古乌海天
盛广场机电及
4,957,769.72 4,957,769.72 5,403,499.99 5,403,499.99 100.00% 预期无法结算
装饰工程施工
合同电梯安装
内蒙古乌海天
盛广场机电及
装饰工程施工 2,464,301.61 2,464,301.61 6,153,765.87 6,153,765.87 100.00% 预期无法结算
合同弱电智能
化
苏州信息职业
技术学院图书 1,450,247.82 1,450,247.82 1,450,247.82 1,450,247.82 100.00% 预期无法结算
馆智能化分包
新民智慧城市
23,639,813.55 23,639,813.55 23,639,813.55 23,639,813.55 100.00% 预期无法结算
一期-智慧公安
伊泰天骄项目
弱电供应及安
1,743,152.56 1,743,152.56 1,743,152.56 1,743,152.56 100.00% 预期无法结算
装工程施工合
同
诸暨市岭外生
物医药产业园
62,763,638.00 62,763,638.00 62,763,637.96 62,763,637.96 100.00% 预期无法结算
区采购施工建
设项目
西溪湿地三期
艺术村建筑智
3,023,398.83 3,023,398.83 100.00% 预期无法结算
能化、机电安
装系统工程
城东湖公馆智
1,611,568.42 1,611,568.42 100.00% 预期无法结算
能化系统工程
拉萨城市供暖
项目户内燃
气、供暖系统
1,757,075.54 1,757,075.54 100.00% 预期无法结算
及远程抄表布
线工程第一标
段
天津市社会山
中心及广场一
标段-社会山中
心智能化系统 1,305,548.03 1,305,548.03 100.00% 预期无法结算
工程、深化设
计、供应及安
装分包工程
文二西路（上
仓路-荆长大
1,229,560.97 1,229,560.97 100.00% 预期无法结算
道）一标二标
智能交通工程
解放碑地下停
车系统一、二
1,179,756.64 1,179,756.64 100.00% 预期无法结算
期智能化弱电
系统
新乡市平原体
育（会展）中
3,194,853.49 3,194,853.49 100.00% 预期无法结算
心建设项目之
游泳馆、全民
134
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
健身中心建筑
智能化工程
嘉兴市秀洲区
油车港镇小城
1,332,764.67 1,332,764.67 100.00% 预期无法结算
镇环境综合整
治工程
崇礼密苑旅游
度假区雪道监 3,307,528.58 3,307,528.58 100.00% 预期无法结算
控工程
寿县文化艺术
中心智能化系
1,381,474.12 1,381,474.12 100.00% 预期无法结算
统采购及安装
项目
怀集监狱“十二
五”基础设施建
设（视频监控 2,022,171.20 2,022,171.20 100.00% 预期无法结算
报警系统）一
期项目
致景纺织科技
屏山智能织造
智慧产业园 4,735,691.14 4,735,691.14 100.00% 预期无法结算
（一期）施工
专业承包工程
重庆市渝北区
11,944,492.28 3,583,347.68 30.00% 回款风险偏高
人民医院弱电
开封大宏喜来
登酒店弱电智
1,782,806.68 891,403.34 50.00% 回款风险偏高
能化供应及安
装工程
吉利汽车 SPA
梅山工厂 18
1,094,952.33 547,476.17 50.00% 回款风险偏高
年综合布线项
目
杭州未来科技
城学术交流中 1,305,446.17 652,723.09 50.00% 回款风险偏高
心智能化项目
翼城县公安局
(翼城县雪亮项
2,329,248.95 698,774.68 30.00% 回款风险偏高
目)项目施工分
包合同
翼城县公安局
（翼城雪亮项
7,135,653.68 2,140,696.10 30.00% 回款风险偏高
目）设备购置
项目
德清新高级中
学弱电智能化 1,169,011.52 584,505.76 50.00% 回款风险偏高
工程
湘潭雨湖公安
1,147,434.65 573,717.32 50.00% 回款风险偏高
信息化
湘潭雨湖公安
信息化（采 2,022,218.99 1,011,109.49 50.00% 回款风险偏高
购）
北京市通州区
IDC 数据研发
中心 16#楼数 32,707,746.99 6,541,549.40 20.00% 回款风险偏高
据中心建设工
程
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军山大道智慧
6,075,653.17 3,037,826.59 50.00% 回款风险偏高
交通工程项目
蓝月小区工程
3,655,600.00 3,655,600.00 3,655,600.00 3,655,600.00 100.00% 预期无法结算
的安装工程
其他零星项目 14,495,277.08 14,052,651.68 26,273,925.41 26,273,925.41 100.00% 预期无法结算
合计 162,973,760.32 162,531,134.92 275,233,754.46 226,782,218.67
按组合计提坏账准备：7,545,840.33
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 48,909,484.28 244,547.43 0.50%
1-2 年 24,229,735.33 242,297.34 1.00%
2-3 年 65,906,959.96 1,977,208.80 3.00%
3-4 年 19,234,644.80 1,923,464.48 10.00%
4-5 年 21,055,481.84 3,158,322.28 15.00%
合计 179,336,306.21 7,545,840.33
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因
单项计提 64,251,083.75 预计无法结算
账龄计提 -8,929,685.07 发生减值损失风险
合计 55,321,398.68 ——
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
合同资产核销说明：
其他说明：
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7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 621,563.00
合计 621,563.00
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合
671,960. 50,397.0 621,563.
计提坏 100.00% 7.49%
00 0 00
账准备
其中：
银行承 671,960. 50,397.0 621,563.
100.00% 7.49%
兑汇票 00 0 00
671,960. 50,397.0 621,563.
合计 100.00% 7.49%
00 0 00
按组合计提坏账准备：50,397.00
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票 671,960.00 50,397.00 7.49%
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
137
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按组合计提坏
50,397.00 50,397.00
账准备
合计 50,397.00 50,397.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
项目 期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 0.00 3,948,127.66
其他应收款 24,481,201.00 34,948,340.73
合计 24,481,201.00 38,896,468.39
138
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（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
139
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项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
汉鼎宇佑融资租赁有限公司 8,750,000.00 8,750,000.00
减：坏账准备 -8,750,000.00 -4,801,872.34
合计 0.00 3,948,127.66
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
汉鼎宇佑融资租赁有
8,750,000.00 3-4 年 美元回款受限 预计无法收回
限公司
合计 8,750,000.00
3） 按坏账计提方法分类披露
适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
8,750,00 8,750,00 8,750,00 4,801,87 3,948,12
计提坏 100.00% 100.00% 0.00 100.00% 54.88%
0.00 0.00 0.00 2.34 7.66
账准备
其
中：
单项计 8,750,00 8,750,00 8,750,00 4,801,87 3,948,12
100.00% 100.00% 0.00 100.00% 54.88%
提 0.00 0.00 0.00 2.34 7.66
其
中：
8,750,00 8,750,00 8,750,00 4,801,87 3,948,12
合计 100.00% 100.00% 0.00 100.00% 54.88%
0.00 0.00 0.00 2.34 7.66
按单项计提坏账准备：8,750,000.00
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
汉鼎宇佑融资
8,750,000.00 4,801,872.34 8,750,000.00 8,750,000.00 100.00% 预计无法收回
租赁有限公司
合计 8,750,000.00 4,801,872.34 8,750,000.00 8,750,000.00
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
140
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
本期计提
2023 年 12 月 31 日余
额
单位：元
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
应收股利 4,801,872.34 3,948,127.66 8,750,000.00
合计 4,801,872.34 3,948,127.66 8,750,000.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 9,905,989.67 15,667,558.84
押金保证金 122,181,933.34 125,088,513.76
备用金 441,853.89 331,884.72
股权转让款 11,151,600.00 11,151,600.00
P2P 平台代垫款 37,792,911.36 39,264,816.56
其他 280,778.51 438,110.52
减：坏账准备 -157,273,865.77 -156,994,143.67
141
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
合计 24,481,201.00 34,948,340.73
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 1,443,834.27 15,748,928.89
坏账准备
1至 2年 14,939,695.97 16,559,695.78
2至 3年 16,387,812.00 31,139,403.35
3 年以上 148,983,724.53 128,494,456.38
3至 4年 23,962,003.35 24,333,465.67
4至 5年 22,358,040.47 10,362,064.63
5 年以上 102,663,680.71 93,798,926.08
合计 181,755,066.77 191,942,484.40
3） 按坏账计提方法分类披露
适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
141,342, 141,342, 141,833, 141,833,
计提坏 77.77% 100.00% 73.89% 100.00%
154.19 154.19 718.69 718.69
账准备
其中：
单项计 141,342, 141,342, 141,833, 141,833,
77.77% 100.00% 73.89% 100.00%
提 154.19 154.19 718.69 718.69
按组合
40,412,9 15,931,7 24,481,2 50,108,7 15,160,4 34,948,3
计提坏 22.23% 39.42% 26.11% 30.26%
12.58 11.58 01.00 65.71 24.98 40.73
账准备
其中：
账龄组 40,412,9 15,931,7 24,481,2 50,108,7 15,160,4 34,948,3
22.23% 39.42% 26.11% 30.26%
合 12.58 11.58 01.00 65.71 24.98 40.73
181,755, 157,273, 24,481,2 191,942, 156,994, 34,948,3
合计
066.77 865.77 01.00 484.40 143.67 40.73
按单项计提坏账准备：141,342,154.19
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
五洋建设集团 已发生信用减
36,185,876.99 36,185,876.99 36,185,876.99 36,185,876.99 100.00%
股份有限公司 值
浙江霖优航生
已发生信用减
物制药有限公 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00%
值
司
P2P 平台代垫 39,264,816.56 39,264,816.56 37,792,911.36 37,792,911.36 100.00% 已发生信用减
142
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
款 值
浙江易健生物 已发生信用减
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00%
制品有限公司 值
杭州冠准科技 已发生信用减
6,531,600.00 6,531,600.00 6,531,600.00 6,531,600.00 100.00%
有限公司 值
新亚国际经济
已发生信用减
技术合作有限 5,464,000.00 5,464,000.00 5,464,000.00 5,464,000.00 100.00%
值
公司
沈阳兴迪电子 已发生信用减
4,002,807.53 4,002,807.53 4,002,807.53 4,002,807.53 100.00%
科技有限公司 值
杭州海硖俏星
已发生信用减
商业发展有限 4,965,617.61 4,965,617.61 2,965,617.61 2,965,617.61 100.00%
值
公司
深圳市云影易
已发生信用减
投资管理有限 2,619,000.00 2,619,000.00 2,619,000.00 2,619,000.00 100.00%
值
责任公司
杭州市拱墅区
已发生信用减
国有房产管理 0.00 0.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00%
值
有限公司
全民歌星（北
已发生信用减
京）科技有限 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 100.00%
值
公司
曙翔科技园威
已发生信用减
县开发管理有 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00%
值
限公司
诸暨市五泄置 已发生信用减
0.00 0.00 270,000.00 270,000.00 100.00%
业有限公司 值
融创西南房地
已发生信用减
产开发（集 0.00 0.00 200,000.00 200,000.00 100.00%
值
团）有限公司
辽宁华迪电子 已发生信用减
0.00 0.00 166,077.19 166,077.19 100.00%
科技有限公司 值
江苏省苏中建
已发生信用减
设集团股份有 0.00 0.00 156,000.00 156,000.00 100.00%
值
限公司
上海华昕文化
已发生信用减
传媒股份有限 0.00 0.00 78,810.00 78,810.00 100.00%
值
公司
平潭综合实验
已发生信用减
区国库支付中 0.00 0.00 59,453.51 59,453.51 100.00%
值
心
永康中梁宝龙 已发生信用减
0.00 0.00 50,000.00 50,000.00 100.00%
置业有限公司 值
合计 141,833,718.69 141,833,718.69 141,342,154.19 141,342,154.19
按组合计提坏账准备：15,931,711.58
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,384,380.76 87,631.31 6.33%
1至 2年 14,939,695.97 1,650,836.40 11.05%
2至 3年 10,671,612.00 2,614,544.96 24.50%
3至 4年 5,064,727.46 3,493,142.49 68.97%
4至 5年 2,402,700.00 2,135,760.03 88.89%
5 年以上 5,949,796.39 5,949,796.39 100.00%
合计 40,412,912.58 15,931,711.58
143
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 15,160,424.98 141,833,718.69 156,994,143.67
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 -13,421,957.27 8,243,447.48 5,458,231.89 279,722.10
2023 年 12 月 31 日余
1,738,467.71 8,243,447.48 147,291,950.58 157,273,865.77
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其他应收款 156,994,143.67 279,722.10 157,273,865.77
合计 156,994,143.67 279,722.10 157,273,865.77
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
144
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
2-3 年、3-4 年、
单位 1 P2P 平台代垫款 37,792,911.36 20.79% 37,792,911.36
4-5 年
单位 2 押金保证金 36,185,876.99 5 年以上 19.91% 36,185,876.99
单位 3 押金保证金 30,000,000.00 5 年以上 16.51% 30,000,000.00
单位 4 押金保证金 10,000,000.00 5 年以上 5.50% 10,000,000.00
单位 5 押金保证金 10,000,000.00 2-3 年 5.50% 2,450,000.00
合计 123,978,788.35 68.21% 116,428,788.35
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
其他说明：
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,727,913.28 28.11% 1,769,710.94 27.50%
1至 2年 331,298.59 5.39% 3,465,255.32 53.85%
2至 3年 3,385,762.92 55.08% 166,824.02 2.59%
3 年以上 702,358.85 11.42% 1,033,813.80 16.06%
合计 6,147,333.64 6,435,604.08
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末不存在账龄超过 1 年且金额重大的预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合计数的比
单位名称 期末余额
例（%）
供应商 1 3,182,000.00 51.76
供应商 2 780,049.70 12.69
供应商 3 151,144.26 2.46
供应商 4 148,000.00 2.41
供应商 5 133,309.00 2.17
合计 4,394,502.96 71.49
其他说明：
145
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10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
是
（1） 存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
按性质分类：
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
合同履约成本 7,667,977.14 7,667,977.14 9,690,336.17 9,690,336.17
原材料 107,255,373.46 107,255,373.46 107,255,373.46 107,255,373.46
低值易耗品 521,163.76 521,163.76 645,637.70 645,637.70
产成品 4,781,927.65 4,781,927.65 1,226,901.91 1,226,901.91
合计 120,226,442.01 107,255,373.46 12,971,068.55 118,818,249.24 107,255,373.46 11,562,875.78
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
本期 其中：
本期转 本期其 利息资
项目名 开工时 预计竣 预计总 期初余 （开发 期末余 本期利 资金来
入开发 他减少 本化累
称 间 工时间 投资 额 成本） 额 息资本 源
产品 金额 计金额
增加 化金额
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元
其中：本期
利息资本化
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 利息资本化
累计金额
金额
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位：元
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
107,255,373. 107,255,373.
原材料
46 46
107,255,373. 107,255,373.
合计
46 46
按主要项目分类：
单位：元
项目名称 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注
146
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计提 其他 转回或转销 其他
（3） 存货期末余额中利息资本化率的情况
（4） 存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位：元
项目名称 期初余额 期末余额 受限原因
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 1,719,685.51
合计 1,719,685.51
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 13,488,569.06 14,547,171.48
预交企业所得税 191,731.92 298,034.53
合计 13,680,300.98 14,845,206.01
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
147
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债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项
目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 利息调整 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的减值准
备
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
148
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债
权项目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他债权投资核销情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
指定为以
公允价值
本期计入 本期计入 本期末累 本期末累
本期确认 计量且其
其他综合 其他综合 计计入其 计计入其
项目名称 期末余额 期初余额 的股利收 变动计入
收益的利 收益的损 他综合收 他综合收
入 其他综合
得 失 益的利得 益的损失
收益的原
因
本期存在终止确认
单位：元
项目名称 转入留存收益的累计利得 转入留存收益的累计损失 终止确认的原因
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
149
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指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
150
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（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
被投 余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
资单 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
位 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
蜂助
手股 146,18 21,283 - 135,79 302,78
份有 3,188. ,003.8 473,20 3,248. 6,240.
限公 95 2 0.63 62 76
司
四川
通普 -
3,270, 2,834, 131,64 902,40 2,834,
科技 2,500,
976.69 189.73 3.92 8.82 189.73
有限 211.79
公司
广东
悦伍
纪网
7,466, 1,006, 8,472,
络技
197.08 552.23 749.31
术有
限公
司
浙江
好医
友医 47,460 - 46,551
6,435, 6,435,
疗科 ,667.3 909,09 ,570.9
598.77 598.77
技有 8 6.42 6
限公
司
伊奇
洛夫
-
创新 4,348, 1,000, 1,000, 5,075,
1,272,
国际 084.64 000.00 083.45 336.26
831.83
医院
管理
151
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
（北
京）
有限
公司
208,72 20,239 - 134,29 363,78
9,269, 1,000, 9,269,
小计 9,114. ,271.7 473,20 3,120. 8,306.
788.50 000.00 788.50
74 2 0.63 28 11
208,72 20,239 - 134,29 363,78
9,269, 1,000, 9,269,
合计 9,114. ,271.7 473,20 3,120. 8,306.
788.50 000.00 788.50
74 2 0.63 28 11
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当
69,801,684.67 161,879,181.74
期损益的金融资产
合计 69,801,684.67 161,879,181.74
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 325,479,171.67 325,479,171.67
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
152
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出
4.期末余额 325,479,171.67 325,479,171.67
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 92,025,497.18 92,025,497.18
2.本期增加金额 15,123,337.44 15,123,337.44
（1）计提或
15,123,337.44 15,123,337.44
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 107,148,834.62 107,148,834.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 218,330,337.05 218,330,337.05
2.期初账面价值 233,453,674.49 233,453,674.49
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
153
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转换前核算科 对其他综合收
项目 金额 转换理由 审批程序 对损益的影响
目 益的影响
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
北京绿地房产 73,307,270.57 未达到获取产权证的协议条件
其他说明：
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 27,795,974.32 39,390,803.67
合计 27,795,974.32 39,390,803.67
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设 合计
一、账面原值：
1.期初余额 64,796,381.12 31,027,704.71 5,122,811.00 15,790,760.51 116,737,657.34
2.本期增加
17,609.45 33,205.95 50,815.40
金额
（1）购
17,609.45 33,205.95 50,815.40
置
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少
21,586,281.62 32,808.13 1,919,427.93 23,538,517.68
金额
（1）处
21,586,281.62 32,808.13 1,919,427.93 23,538,517.68
置或报废
4.期末余额 64,796,381.12 9,459,032.54 5,090,002.87 13,904,538.53 93,249,955.06
二、累计折旧
1.期初余额 37,042,543.98 17,923,779.08 3,701,597.70 12,747,955.87 71,415,876.63
2.本期增加
2,877,004.92 1,386,382.04 463,892.97 552,026.13 5,279,306.06
金额
（1）计
2,877,004.92 1,386,382.04 463,892.97 552,026.13 5,279,306.06
提
3.本期减少
0.00 12,648,974.76 11,427.90 1,624,120.31 14,284,522.97
金额
154
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（1）处
12,648,974.76 11,427.90 1,624,120.31 14,284,522.97
置或报废
4.期末余额 39,919,548.90 6,661,186.36 4,154,062.77 11,675,861.69 62,410,659.72
三、减值准备
1.期初余额 4,858,455.06 1,072,521.98 5,930,977.04
2.本期增加
4,882.79 6,249.31 11,132.10
金额
（1）计
提
3.本期减少
2,705,105.47 193,682.65 2,898,788.12
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额 2,158,232.38 885,088.64 3,043,321.02
四、账面价值
1.期末账面
24,876,832.22 639,613.80 935,940.10 1,343,588.20 27,795,974.32
价值
2.期初账面
27,753,837.14 8,245,470.57 1,421,213.30 1,970,282.66 39,390,803.67
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 1,542,425.88 1,051,576.23 277,547.76 213,301.89
电子及其他设备 4,393,877.10 3,107,647.80 761,949.28 524,280.02
合计 5,936,302.98 4,159,224.03 1,039,497.04 737,581.91
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
（5） 固定资产的减值测试情况
适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
适用 □不适用
155
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单位：元
公允价值和处
关键参数的确
项目 账面价值 可收回金额 减值金额 置费用的确定 关键参数
定依据
方式
扣除残值后的
机器设备 2,797,846.18 639,613.80 2,158,232.38 - -
全额计提减值
扣除残值后的
电子设备 1,239,514.73 354,426.09 885,088.64 - -
全额计提减值
合计 4,037,360.91 994,039.89 3,043,321.02
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（6） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 757,527.81
合计 757,527.81
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待安装设备 757,527.81 757,527.81
合计 757,527.81 757,527.81
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
156
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（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
其他说明：
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 不适用
（5） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 76,580,026.05 76,580,026.05
2.本期增加金额 3,315,545.38 3,315,545.38
3.本期减少金额 29,802,053.07 29,802,053.07
157
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4.期末余额 50,093,518.36 50,093,518.36
二、累计折旧
1.期初余额 20,684,407.36 20,684,407.36
2.本期增加金额 9,420,984.34 9,420,984.34
（1）计提 9,420,984.34 9,420,984.34
3.本期减少金额 13,345,666.50 13,345,666.50
（1）处置 13,345,666.50 13,345,666.50
4.期末余额 16,759,725.20 16,759,725.20
三、减值准备
1.期初余额 408,323.17 408,323.17
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 408,323.17 408,323.17
四、账面价值
1.期末账面价值 32,925,469.99 32,925,469.99
2.期初账面价值 55,487,295.52 55,487,295.52
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 不适用
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,582,950.57 63,100.00 2,646,050.57
2.本期增加
金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
158
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金额
（1）处
置
4.期末余额 2,582,950.57 63,100.00 2,646,050.57
二、累计摊销
1.期初余额 2,266,290.13 63,100.00 2,329,390.13
2.本期增加
182,586.11 182,586.11
金额
（1）计
182,586.11 182,586.11
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 2,448,876.24 63,100.00 2,511,976.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
134,074.33 134,074.33
价值
2.期初账面
316,660.44 316,660.44
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 不适用
159
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27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
深圳星海太平
洋影业投资有 32,712,462.09 32,712,462.09
限公司
杭州超象娱乐
5,738,294.94 5,738,294.94
管理有限公司
江油市辉煌影
1,690,601.53 1,690,601.53
业有限公司
合计 40,141,358.56 32,712,462.09 7,428,896.47
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
深圳星海太平
洋影业投资有 32,712,462.09 32,712,462.09
限公司
杭州超象娱乐
5,738,294.94 5,738,294.94
管理有限公司
江油市辉煌影
1,690,601.53 1,690,601.53
业有限公司
合计 40,141,358.56 32,712,462.09 7,428,896.47
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
所属资产组或组合的构成及
名称 所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致
依据
资产组或资产组组合发生变化
名称 变化前的构成 变化后的构成 导致变化的客观事实及依据
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
160
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（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用
其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修安装费 20,152,803.89 11,696,050.50 8,456,753.39
合计 20,152,803.89 11,696,050.50 8,456,753.39
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 572,455,860.30 85,868,379.05 535,795,647.44 82,196,842.50
可抵扣亏损 314,162,620.48 48,417,186.90
交易性金融工具、衍
生金融工具公允价值
10,056,532.73 1,508,479.92 10,056,532.73 1,508,479.92
变动金融工具公允价
值变动
预计负债 21,644,057.69 3,246,608.65 8,494,567.65 1,636,056.65
合计 604,156,450.72 90,623,467.62 868,509,368.30 133,758,565.97
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融工具、衍
生金融工具公允价值 11,079,523.92 1,661,928.59 11,079,523.92 1,661,928.59
变动
使用权资产 50,881.44 12,720.36
合计 11,130,405.36 1,674,648.95 11,079,523.92 1,661,928.59
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 90,623,467.62 133,758,565.97
161
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递延所得税负债 1,674,648.95 1,661,928.59
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 331,121,516.79 275,513,686.28
可抵扣亏损 538,542,702.49 155,097,815.54
合计 869,664,219.28 430,611,501.82
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 8,518,916.81
2024 19,214,625.27 20,356,048.30
2025 36,258,760.34 31,653,328.18
2026 35,642,950.00 43,025,214.03
2027 61,601,382.38 51,544,308.22
2028 97,120,391.32
2029 32,340,276.62
2030 40,149,748.66
2031 91,039,907.81
2032 64,031,484.60
2033 61,143,175.49
合计 538,542,702.49 155,097,815.54
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
6,213,650.7 6,213,650.7 质押、冻 保证金、 5,181,097.7 5,181,097.7 质押、冻 保证金、
货币资金
3 3 结 资金冻结 2 2 结 资金冻结
63,375,331. 24,240,055. 用于借款 63,375,331. 26,838,167. 用于借款
固定资产 抵押 抵押
12 40 抵押 12 77 抵押
投资性房 193,401,09 132,734,90 用于借款 133,512,04 101,756,68 用于借款
抵押 抵押
地产 8.90 3.55 抵押 3.19 2.70 抵押
262,990,08 163,188,60 202,068,47 133,775,94
合计
0.75 9.68 2.03 8.19
其他说明：
162
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32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 261,351,861.11
抵押借款 139,578,546.67
保证借款 15,020,000.00
信用借款 5,025,000.00
抵押、保证借款 362,760,935.00
合计 415,950,407.78 367,785,935.00
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
163
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36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 89,806,302.83 106,980,120.77
1 年以上 310,658,258.90 276,646,899.34
合计 400,464,561.73 383,627,020.11
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
宁波海贝建材有限公司 16,651,795.16 未结算
深圳市明之辉智慧科技有限公司 26,792,101.92 未结算
柏科数据技术（深圳）股份有限公司 12,076,000.00 未结算
宁波保税区大东电力燃料有限公司 11,735,349.42 未结算
诸暨市永安建筑劳务有限公司 10,361,340.00 未结算
重庆思源建筑技术有限公司 8,287,950.32 未结算
超网实业（成都）股份有限公司 7,892,839.00 未结算
汉泽科技股份有限公司 8,191,931.19 未结算
浙江大丰实业股份有限公司 6,971,106.20 未结算
江苏润通线缆有限公司 6,012,595.19 未结算
重庆广通实业发展有限责任公司 5,944,540.88 未结算
安徽升弘智能科技工程有限公司 5,450,853.61 未结算
江苏众源智慧交通科技有限公司 5,448,346.01 未结算
沈阳新博翔锐科技有限公司 4,994,533.49 未结算
上海平可行智能科技有限公司 4,634,412.40 未结算
成都乌鸦科技有限公司 4,513,000.46 未结算
浙江同兴技术股份有限公司 4,413,657.55 未结算
太原山大三元计算机工程有限公司 4,228,255.21 未结算
金友信建筑劳务有限公司 4,147,281.55 未结算
合计 158,747,889.56
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 60,443,585.23 54,961,504.11
合计 60,443,585.23 54,961,504.11
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
164
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借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
往来款 19,181,973.92 25,347,243.64
股权转让款 6,100,000.00 6,100,000.00
押金保证金 29,772,286.17 18,748,233.34
报销款 48,780.81
其他 5,389,325.14 4,717,246.32
合计 60,443,585.23 54,961,504.11
2） 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况
其他说明：
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁费 420,412.34 712,622.55
合计 420,412.34 712,622.55
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
165
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39、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收销售款项 3,457,170.99
工程已结算未完工款 5,272,948.43 1,329,624.86
影院会员卡充值及其他 3,725,928.86 18,396,945.34
减：计入其他流动负债（附注七、
-504,873.13
44）
合计 11,951,175.15 19,726,570.20
账龄超过 1 年的重要合同负债
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,891,675.93 29,532,459.65 31,683,398.41 4,740,737.17
二、离职后福利-设定
172,646.69 1,658,789.52 1,732,636.66 98,799.55
提存计划
三、辞退福利 1,787,978.95 1,453,763.25 334,215.70
合计 7,064,322.62 32,979,228.12 34,869,798.32 5,173,752.42
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
5,167,092.71 26,730,454.38 28,745,315.06 3,152,232.03
和补贴
2、职工福利费 2,354.76 129,829.39 132,184.15
3、社会保险费 73,690.59 1,088,879.76 1,100,092.81 62,477.54
其中：医疗保险
69,481.47 1,052,721.37 1,062,361.18 59,841.66
费
工伤保险
4,209.12 36,158.39 37,731.63 2,635.88
费
4、住房公积金 1,555,896.00 1,552,536.00 3,360.00
5、工会经费和职工教
1,648,537.87 27,400.12 153,270.39 1,522,667.60
育经费
合计 6,891,675.93 29,532,459.65 31,683,398.41 4,740,737.17
166
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（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 166,789.22 1,602,128.56 1,673,392.34 95,525.44
2、失业保险费 5,857.47 56,660.96 59,244.32 3,274.11
合计 172,646.69 1,658,789.52 1,732,636.66 98,799.55
其他说明：
41、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,745,320.97 1,838,396.74
企业所得税 2,117.52 38,122.27
城市维护建设税 722,670.53 724,036.04
房产税 701,785.20 912,108.50
个人所得税 99,244.14 118,791.79
教育费附加 526,294.48 527,219.28
其他税费 57,099.49 38,703.60
合计 3,854,532.33 4,197,378.22
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,001,527.78 1,080,972.22
一年内到期的租赁负债 12,498,781.83 14,583,134.79
合计 13,500,309.61 15,664,107.01
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 504,873.13 750,030.92
合计 504,873.13 750,030.92
短期应付债券的增减变动：
167
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单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 52,079,444.44 53,080,972.22
减：一年内到期的长期借款（附注
-1,001,527.78 -1,080,972.22
六、29）
合计 51,077,916.66 52,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计 —— ——
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
168
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的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 53,352,835.46 77,483,142.33
减：未确认融资费用 -7,453,426.79 -10,934,487.49
减：一年内到期的租赁负债（附注
-12,498,781.83 -14,583,134.79
七、43）
合计 33,400,626.84 51,965,520.05
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
169
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保 17,292,317.34 3,819,481.80 被担保方违约
未决诉讼 6,533,455.43 4,799,669.64
合计 23,825,772.77 8,619,151.44
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
671,396,910. 671,396,910.
股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
170
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发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,003,697,183.80 1,003,697,183.80
价）
其他资本公积 29,895,599.48 134,293,120.28 56,700.00 164,132,019.76
合计 1,033,592,783.28 134,293,120.28 56,700.00 1,167,829,203.56
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：公司本期处置子公司深圳星海太平洋影业投资有限公司和淮安汉鼎宇佑电影院有限公司，减少
其他资本公积 56,700 元；本期权益法核算的被投资单位资本公积变动按持股比例确认增加其他资本公
积 134,293,120.28 元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股票回购 33,392,919.87 33,392,919.87
合计 33,392,919.87 33,392,919.87
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
- -
分类进损 - -
2,899,923.4 3,775,760.6
益的其他 875,837.16 875,837.16
4 0
综合收益
其中：权
益法下可 - -
- -
转损益的 1,755,322.4 2,228,523.1
473,200.63 473,200.63
其他综合 9 2
收益
外币 - - - -
171
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财务报表 1,144,600.9 402,636.53 402,636.53 1,547,237.4
折算差额 5 8
- -
其他综合 - -
2,899,923.4 3,775,760.6
收益合计 875,837.16 875,837.16
4 0
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 36,852,135.07 36,852,135.07
合计 36,852,135.07 36,852,135.07
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法定盈余公
积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以
前年度亏损或增加股本。
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,336,253,006.49 -1,159,916,052.21
调整后期初未分配利润 -1,336,253,006.49
加：本期归属于母公司所有者的净利
-314,196,313.53 -176,336,954.28
润
期末未分配利润 -1,650,449,320.02 -1,336,253,006.49
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。
172
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61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 116,642,708.89 119,959,509.90 151,183,099.44 156,230,449.64
其他业务 8,325,719.08 15,123,337.44 12,680,734.80 15,938,970.00
合计 124,968,427.97 135,082,847.34 163,863,834.24 172,169,419.64
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
是 □否
单位：元
项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
主要为智慧城市业 主要为智慧城市业
营业收入金额 124,968,427.97 163,863,834.24
务、影院票房等收入 务、影院票房等收入
主要为租赁收入、新
营业收入扣除项目合 增贸易业务所产生的
13,894,505.44 12,680,734.80 主要为租赁收入
计金额 收入以及难以形成稳
定业务模式的收入
营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的 11.12% 7.74%
比重
一、与主营业务无关
的业务收入
1．正常经营之外的其
他业务收入。如出租
固定资产、无形资
产、包装物，销售材
料，用材料进行非货
币性资产交换，经营 8,325,719.08 主要为租赁收入 12,680,734.80 主要为租赁收入
受托管理业务等实现
的收入，以及虽计入
主营业务收入，但属
于上市公司正常经营
之外的收入。
3.本会计年度以及上
新增贸易业务所产生
一会计年度新增贸易 5,567,602.99
的收入
业务所产生的收入。
6.未形成或难以形成
稳定业务模式的业务 1,183.37 未形成稳定业务模式
所产生的收入。
与主营业务无关的业
13,894,505.44 主要为租赁收入 12,680,734.80 主要为租赁收入
务收入小计
二、不具备商业实质
的收入
不具备商业实质的收
0.00 无 0.00 无
入小计
主要为智慧城市业 主要为智慧城市业
营业收入扣除后金额 111,073,922.53 151,183,099.44
务、影院票房等收入 务、影院票房等收入
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
173
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
分部 1 本期发生额 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型 124,968,427.97 135,082,847.34 124,968,427.97 135,082,847.34
其中：
智慧城市与金
87,346,100.86 84,347,477.61 87,346,100.86 84,347,477.61
融
智慧医疗与商
37,622,327.11 50,735,369.73 37,622,327.11 50,735,369.73
业
按经营地区分
类
其中：
市场或客户类
型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的
124,968,427.97 135,082,847.34 124,968,427.97 135,082,847.34
时间分类
其中：
在某一时点 37,550,288.08 40,548,871.84 37,550,288.08 40,548,871.84
在某一时段内 87,418,139.89 94,533,975.50 87,418,139.89 94,533,975.50
按合同期限分
类
其中：
按销售渠道分
类
其中：
合计 124,968,427.97 135,082,847.34 124,968,427.97 135,082,847.34
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
174
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62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 93,653.71 181,682.22
教育费附加 42,573.80 83,093.32
房产税 2,624,317.58 1,943,983.22
土地使用税 36,846.62 21,456.43
印花税 108,294.97 139,596.08
地方教育费附加 28,375.04 55,512.41
其他 188,596.40 179,969.75
合计 3,122,658.12 2,605,293.43
其他说明：
63、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,791,215.64 23,586,003.07
折旧费 4,490,347.93 5,562,184.01
办公费 2,579,565.68 3,498,801.72
差旅费 717,766.18 579,111.69
业务招待费 555,117.99 687,568.54
咨询服务费 7,725,238.63 7,640,264.80
汽车费用 332,816.17 145,173.53
租赁费 160,333.11 483,273.84
装修费 1,229,352.44 1,391,334.83
无形资产摊销 182,586.11 245,542.25
长期待摊费用摊销 7,412,935.71
其他费用 36,105.86 16,476.52
合计 42,213,381.45 43,835,734.80
其他说明：
64、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,371,327.09 3,395,512.29
折旧费 19,064.50
差旅费 42,352.56 10,215.45
租赁费 365,229.36 377,614.68
业务招待费 137,608.71 33,841.50
办公费 10,278.00
推广宣传费 1,348,255.70 975,498.30
工程前期费用 28,951.77 862,575.84
维修费 2,538,917.43 2,938,739.46
服务费 965,481.27
其他 95,910.29 90,926.10
合计 7,894,034.18 8,714,266.12
其他说明：
175
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65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,245,791.27 10,945,220.10
折旧及摊销 103,090.91 120,237.85
委外费用 1,446,799.31 2,607,277.70
其他费用 211,085.06 812,360.46
合计 10,006,766.55 14,485,096.11
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 43,367,478.59 29,812,064.26
减：利息收入 130,897.39 1,022,500.02
减：汇兑收益 1,228,347.54 6,213,029.99
手续费支出 254,758.98 1,343,710.85
合计 42,262,992.64 23,920,245.10
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
进项税加计抵减 42,009.76 204,941.07
政府补助 425,488.18 1,284,991.35
个税手续费返还 5,566.88 52,736.67
合计 473,064.82 1,542,669.09
68、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -897,208.57 -15,455,217.93
其他非流动金融资产 -92,907,795.62 -49,730,921.25
合计 -93,805,004.19 -65,186,139.18
其他说明：
176
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70、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 20,239,271.72 23,869,271.73
处置长期股权投资产生的投资收益 63,422.00 -75,215.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 66,062.01 154,839.22
合计 20,368,755.73 23,948,895.95
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 28,629.20
应收账款坏账损失 -259,688.90 -11,842,514.80
其他应收款坏账损失 -279,722.10 -9,102,774.55
长期应收款坏账损失 17,370.56 24,173.20
应收款项融资坏账损失 -50,397.00
应收股利减值损失 -3,948,127.66 -4,600,238.50
财务担保相关减值损失 -3,819,481.80
合计 -4,520,565.10 -29,312,207.25
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
-8,264,919.35
值损失
四、固定资产减值损失 -1,037,987.33
十一、合同资产减值损失 -55,321,398.68 -8,156,851.36
合计 -55,321,398.68 -17,459,758.04
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产
-2,442,155.38 -10,539.48
产生的利得或损失
74、营业外收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
177
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额
无需支付的款项 1,138,839.70 1,138,839.70
赔款 1,841,699.57 1,841,699.57
非流动资产毁损报废利得 79.65 79.65
其他 260,463.30 161,389.01 260,463.30
合计 3,241,082.22 161,389.01 3,241,082.22
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产资产报废、毁损
3,313.96 63,399.54 3,313.96
损失
预计未决诉讼损失 18,777,761.34 4,675,098.26 18,777,761.34
赔偿金、违约金 2,987,588.49 2,987,588.49
税收滞纳金 411,704.11 411,704.11
其他 1,489,203.52 1,057,528.43 1,489,203.52
合计 23,669,571.42 5,796,026.23 23,669,571.42
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -26,645.46 327,439.00
递延所得税费用 43,147,818.71 -17,281,262.25
合计 43,121,173.25 -16,953,823.25
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -271,290,044.31
按法定/适用税率计算的所得税费用 -40,693,506.65
子公司适用不同税率的影响 -13,595,810.02
调整以前期间所得税的影响 56,632,662.26
非应税收入的影响 -10,094,395.76
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,735,098.63
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,187,166.17
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
50,836,400.51
亏损的影响
研发费加计扣除的影响、残疾人工资加计扣除及递延收益
-1,512,109.55
摊销的影响
178
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所得税费用 43,121,173.25
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回的投标保证金、履约保证金、往
58,629,799.55 203,720,182.86
来款等
政府补助 425,488.18 1,542,669.09
利息收入 130,897.39 1,021,868.33
赔偿款 1,841,699.57
其他 161,389.01
合计 61,027,884.69 206,446,109.29
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的投标保证金、履约保证金、往
39,262,238.17 186,312,857.65
来款等
营业费用、管理费用、财务费用等付
22,021,896.85 45,158,097.93
现费用
支付的赔偿金、违约金与滞纳金等 3,399,292.60
合计 64,683,427.62 231,470,955.58
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的重要的与投资活动有关的现金
179
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁款 7,639,576.53 7,009,957.96
担保费与融资服务费等 4,153,200.08
合计 11,792,776.61 7,009,957.96
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
适用 □不适用
单位：元
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动
借款及利息 420,866,907.22 661,200,000.00 36,608,788.96 650,645,843.96 468,029,852.22
租赁负债（含
77,483,142.33 3,452,725.64 7,639,576.53 19,943,455.98 53,352,835.46
一年内到期）
其他应付款
（担保费与融 4,386,345.91 4,153,200.08 233,145.83
资服务费等）
合计 498,350,049.55 661,200,000.00 44,447,860.51 662,438,620.57 19,943,455.98 521,615,833.51
（4） 以净额列报现金流量的说明
项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影
响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -314,411,217.56 -177,024,113.84
180
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加：资产减值准备 59,841,963.78 46,771,965.29
固定资产折旧、油气资产折
20,402,643.50 22,846,424.74
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 9,420,984.34 11,789,564.44
无形资产摊销 182,586.11 245,542.25
长期待摊费用摊销 11,696,050.50 5,246,393.76
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 2,442,155.38 10,539.48
列）
固定资产报废损失（收益以
3,234.31 63,399.54
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
93,805,004.19 65,186,139.18
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
37,944,176.56 23,599,034.27
列）
投资损失（收益以“－”号填
-20,368,755.73 -23,948,895.95
列）
递延所得税资产减少（增加以
43,135,098.35 -18,760,851.69
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
12,720.36 1,479,589.44
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-1,408,192.77 24,277,288.75
列）
经营性应收项目的减少（增加
44,493,590.16 10,768,163.68
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
30,441,128.62 35,502,913.38
以“－”号填列）
其他 -14,575,660.23
经营活动产生的现金流量净额 17,633,170.10 13,477,436.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 26,954,333.31 6,062,318.73
减：现金的期初余额 6,062,318.73 30,442,734.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,892,014.58 -24,380,416.16
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
181
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 26,954,333.31 6,062,318.73
其中：库存现金 708.13 77,883.00
可随时用于支付的银行存款 25,754,833.25 5,783,226.29
可随时用于支付的其他货币资
1,198,791.93 201,209.44
金
三、期末现金及现金等价物余额 26,954,333.31 6,062,318.73
其中：母公司或集团内子公司使用受
6,213,650.73 5,181,097.72
限制的现金和现金等价物
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
仍属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
不属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
182
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81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 2,092.13 7.0827 14,817.93
欧元
港币 14,709.16 0.90622 13,329.73
日元 7,036,000.00 0.050213 353,298.67
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 不适用
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
适用 □不适用
单位：元
项目 租赁收入 其中：未计入租赁收款额的可变租赁
183
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付款额相关的收入
房屋建筑物 6,322,184.22
合计 6,322,184.22
作为出租人的融资租赁
□适用 不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
适用 □不适用
单位：元
每年未折现租赁收款额
项目
期末金额 期初金额
第一年 2,287,826.24 6,059,235.45
第二年 1,694,392.31 1,903,884.02
第三年 1,534,416.36 1,534,416.41
第四年 1,278,680.34 1,534,416.41
第五年 0.00 1,278,680.34
五年后未折现租赁收款额总额 0.00 0.00
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 不适用
83、其他
八、研发支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,245,791.27 10,945,220.10
折旧及摊销 103,090.91 120,237.85
委外费用 1,446,799.31 2,607,277.70
其他费用 211,085.06 812,360.46
合计 10,006,766.55 14,485,096.11
其中：费用化研发支出 10,006,766.55 14,485,096.11
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
重要的资本化研发项目
184
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预计经济利益产 开始资本化的时 开始资本化的具
项目 研发进度 预计完成时间
生方式 点 体依据
开发支出减值准备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况
2、重要外购在研项目
资本化或费用化的判断标准和具体依
项目名称 预期产生经济利益的方式
据
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净 买方的现
入 利润 金流
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
185
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（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
186
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（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）注销子公司
公司一级子公司湖北海峡创新科技有限公司于 2023 年 10 月注销完毕，二级子公司深圳星海太平洋
影业投资有限公司、淮安汉鼎宇佑电影院有限公司于 2023 年 9 月注销完毕，自注销完毕起，不再将其
纳入合并财务报表范围。
（2）设立子公司
本期设立子公司福建海峡创新科技有限公司、福建海峡创新数字科技有限公司、重庆海峡创新信息
技术有限公司。
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
持股比例
子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
海峡创新信
80,000,000.0 同一控制下
息产业有限 浙江杭州 浙江杭州 服务、零售 100.00% 0.00%
0 企业合并
公司
浙江汉鼎宇
479,968,170. 金融服务、
佑金融服务 浙江杭州 浙江杭州 100.00% 0.00% 设立
00 咨询服务
有限公司
杭州鼎有财
65,584,127.0 金融服务、
金融服务有 浙江杭州 浙江杭州 0.00% 100.00% 设立
0 技术服务
限公司
杭州汉鼎宇
23,210,000.0 商务信息咨
佑商业发展 浙江杭州 浙江杭州 100.00% 0.00% 设立
0 询服务
有限公司
浙江汉鼎宇
20,000,000.0 投资与资产
佑资本管理 浙江杭州 浙江杭州 100.00% 0.00% 设立
0 管理
有限公司
汉鼎国际发 境外投资并
香港 香港 100.00% 0.00% 设立
展有限公司 购
汉鼎宇佑有
香港 香港 海外投资 100.00% 0.00% 设立
限公司
杭州海峡创
20,000,000.0 网络信息服
新互联网技 浙江杭州 浙江杭州 100.00% 0.00% 设立
0 务
术有限公司
海峡创新互
30,000,000.0 远程医疗服
联网医院 福建福州 福建福州 80.00% 0.00% 设立
0 务
（平潭）有
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限公司
浙江海峡创
20,000,000.0 科技推广和
新科技有限 浙江杭州 浙江杭州 100.00% 0.00% 设立
0 应用服务
公司
杭州海峡创
新互动娱乐 243,310,000. 租赁与商务
浙江杭州 浙江杭州 100.00% 0.00% 设立
管理有限公 00 服务业
司
淳安县汉鼎
22,000,000.0 电影放映服
宇佑电影有 浙江淳安 浙江淳安 0.00% 100.00% 设立
0 务、销售
限公司
杭州超象娱
电影放映服 非同一控制
乐管理有限 1,000,000.00 浙江杭州 浙江杭州 0.00% 100.00%
务、销售 下企业合并
公司
宁波汉鼎宇
10,000,000.0 电影放映服
佑电影院有 浙江宁波 浙江宁波 0.00% 100.00% 设立
0 务、销售
限公司
江油市辉煌
电影放映服 非同一控制
影业有限公 1,000,000.00 四川江油 四川江油 0.00% 100.00%
务、销售 下企业合并
司
西安华昕影 电影放映服 非同一控制
500,000.00 陕西西安 陕西西安 0.00% 100.00%
院有限公司 务、销售 下企业合并
合肥市汉鼎
宇佑电影院 电影放映服
1,000,000.00 安徽合肥 安徽合肥 0.00% 100.00% 设立
有限责任公 务、销售
司
宁波镇海宇
10,000,000.0 电影放映服
佑互动电影 浙江宁波 浙江宁波 0.00% 100.00% 设立
0 务、销售
院有限公司
丽水市汉鼎
电影放映服
宇佑电影放 1,000,000.00 浙江丽水 浙江丽水 0.00% 100.00% 设立
务、销售
映有限公司
汉鼎宇佑科 英属维尔京 英属维尔京
海外投资 100.00% 0.00% 设立
技有限公司 群岛 群岛
宝泰（福
50,000,000.0 信息系统集
建）信息技 福建福州 福建福州 100.00% 0.00% 设立
0 成服务
术有限公司
福建海峡创
10,000,000.0
新医疗科技 福建福州 福建福州 企业管理 100.00% 0.00% 设立
0
有限公司
福建海峡创
50,000,000.0
新科技有限 福建福州 福建福州 技术服务 100.00% 0.00% 设立
0
公司
福建海峡创
10,000,000.0 信息技术咨
新数字科技 福建福州 福建福州 51.00% 0.00% 设立
0 询服务
有限公司
重庆海峡创
10,000,000.0 信息系统集
新信息技术 重庆 重庆 100.00% 0.00% 设立
0 成服务
有限公司
单位：元
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
189
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（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明：
190
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
蜂助手股份有 信息服务—传
广东深圳 广东深圳 14.98% 权益法
限公司 媒
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司在重要的联营企业蜂助手股份有限公司董事会中派有两名董事，对其经营活动具有重大影响，按权
益法核算。
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
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本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
蜂助手 蜂助手
流动资产 1,782,382,073.91 964,348,654.39
非流动资产 265,735,764.02 161,216,247.15
资产合计 2,048,117,837.93 1,125,564,901.54
流动负债 288,966,195.70 397,694,346.11
非流动负债 61,525,501.25 76,271,104.36
负债合计 350,491,696.95 473,965,450.47
少数股东权益 8,002,720.59 7,466,197.08
归属于母公司股东权益 1,689,623,420.39 644,133,253.99
按持股比例计算的净资产份额 253,084,832.74 128,633,410.82
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 302,786,240.76 146,183,188.95
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入 1,179,047,518.65 878,548,761.59
净利润 142,087,778.72 126,297,359.45
终止经营的净利润
其他综合收益 -3,159,141.76 -4,956,469.63
综合收益总额 138,928,636.96 121,340,889.82
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 61,002,065.35 62,545,925.79
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -1,043,732.10 -4,820,391.54
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--综合收益总额 -1,043,732.10 -4,820,391.54
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 不适用
3、计入当期损益的政府补助
适用 □不适用
单位：元
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会计科目 本期发生额 上期发生额
其他收益 425,488.18 1,284,991.35
其他说明
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说
明见本附注六相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本
集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目
标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
.
1.
1. 、 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产
生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的
最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团承
受外汇风险主要与美元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其他主要
业务活动以人民币计价结算。汇率风险对本集团的交易及境外经营的业绩均构成影响。于 2023 年 12 月
31 日，本集团的外币货币性项目余额参见本附注七、81“外币货币性项目”。
本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险。
汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可
能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。
本期 上期
项目
对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
194
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本期 上期
项目
对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
人民币对美元汇率升值 1% 3,242.29 3,242.29 4,935.99 4,935.99
人民币对美元汇率贬值 1% -3,242.29 -3,242.29 -4,935.99 -4,935.99
注 1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
注 2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的
利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，
固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮
动利率合同的相对比例。于 2023 年 12 月 31 日，本集团的带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借
款合同，金额合计为 468,029,852.22 元（上期末：420,866,907.22 元）。
利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利率
发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
本期 上期
项目 对股东权益的影
对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响
响
借款利率上升 10% -3,894,710.42 -3,894,710.42 -2,748,260.90 -2,748,260.90
借款利率下降 10% 3,894,710.42 3,894,710.42 2,748,260.90 2,748,260.90
注 1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
注 2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
其他价格风险
其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变
动而发生波动的风险。本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券
市场价格变动的风险。
.
1.
195
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1. 、 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
于 2023 年 12 月 31 日，本集团的信用风险主要来自于本集团确认的金融资产以及本集团承担的财
务担保。合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。
本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产
生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、应收款项
融资和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三
方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。
本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用
期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团无重大的因债务人抵押
而持有的担保物和其他信用增级。本集团的客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此本集团没有
重大的信用集中风险。
本集团评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分
组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见“附注五：金
融资产减值”部分的会计政策。
本集团对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计
量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、
担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约
风险敞口模型。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，
识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
.
1.
1. 、 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集
团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇
总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现
196
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金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供
足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（1）于 2023 年 12 月 31 日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款（含利息） 440,451,591.72 440,451,591.72
应付账款 400,464,561.73 400,464,561.73
其他应付款 60,443,585.23 60,443,585.23
一年内到期的 租赁负债 （含
12,318,110.63 12,318,110.63
利息）
一年内到期的 长期借款 （含
1,055,152.78 1,055,152.78
利息）
长期借款（含利息） 2,882,916.66 53,805,000.00 56,687,916.66
租赁负债（含利息） 5,690,724.65 17,188,634.30 18,155,365.88 41,034,724.83
预计负债（仅财务担保合
17,292,317.34 17,292,317.34
同）
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
已确认的被套期项目
与被套期项目以及套 账面价值中所包含的 套期有效性和套期无 套期会计对公司的财
项目
期工具相关账面价值 被套期项目累计公允 效部分来源 务报表相关影响
价值套期调整
套期风险类型
套期类别
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
适用 □不适用
单位：元
197
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终止确认情况的判断
转移方式 已转移金融资产性质 已转移金融资产金额 终止确认情况
依据
转移了其几乎所有的
贴现 银行承兑汇票 300,000.00 终止确认
风险和报酬
合计 300,000.00
（2） 因转移而终止确认的金融资产
适用 □不适用
单位：元
与终止确认相关的利得或损
项目 金融资产转移的方式 终止确认的金融资产金额
失
应收款项融资 贴现 300,000.00 -1,453.67
合计 300,000.00 -1,453.67
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 22,424,034.67 22,424,034.67
的金融资产
（1）债务工具投资 22,424,034.67 22,424,034.67
（二）其他非流动金
69,801,684.67 69,801,684.67
融资产
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次
决定，第一层次输入值是本集团在计量日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。本集团
对于在活跃市场上交易的金融工具以其活跃市场报价确定公允价值。
198
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团一般采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模
型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、
汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA 乘数、缺乏流动性折价等。
如果有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，并且/或者经纪人/做市商愿意以该价格
对该证券进行交易，本集团将采用经纪人/做市商报价确定其公允价值，并将该公允价值计量结果归入
第二层次。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
如果没有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，所提供报价只是作为指示性价值，并不承诺实际上会以该价格进行交易，本集团在采用经纪
人/做市商报价确定公允价值时，将该公允价值计量结果归入第三层次。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、一年
内到期的非流动资产、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款等。本公司不以公允价值计量的金
融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
平潭创新股权投
资合伙企业（有 福建平潭 投资 200,100.00 万元 15.89% 15.89%
限合伙）
本企业的母公司情况的说明
2019 年 11 月，公司原控股股东、实际控制人吴艳与平潭创新股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“平潭创投”）
签署《股权转让协议》，平潭创投受让吴艳持有的本公司股本总额 15%的股份；同时吴艳、汉鼎宇佑集团有限公司与平
潭创投签署《放弃表决权协议》，吴艳、汉鼎宇佑集团有限公司无条件且不可撤销地放弃行使其所持股权对应的表决权，
199
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
亦不委托任何其他方行使该等股份的表决权。股权转让已完成，公司控股股东由吴艳变更为平潭创投。平潭创投系平潭
综合实验区国有资产管理局全资子公司，本公司实际控制人为平潭综合实验区国有资产管理局。本企业最终控制方是平
潭综合实验区国有资产管理局。
本企业最终控制方是平潭综合实验区国有资产管理局。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
四川通普科技有限公司 联营企业
浙江好医友医疗科技有限公司 联营企业
其他说明：
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
吴艳 直接持股 5%以上的自然人
浙江汉鼎宇佑智慧产业开发有限公司 关联自然人间接控制的公司
深圳市云影易投资管理有限责任公司 本公司持有其 5%以上的股权
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
四川通普科技有
劳务 970,873.79
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
四川通普科技有限公司 租赁租息 80,540.02
浙江好医友医疗科技有限公
技术服务费 35,094.33
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
200
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
四川通普科技有限公司 办公室 96,589.08
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
201
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
四川通普科技有限公
5,000,000.00 2023 年 01 月 16 日 2023 年 01 月 19 日
司
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,062,100.00 3,368,800.00
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江汉鼎宇佑智
应收账款 慧产业开发有限 5,683,767.00 5,683,767.00 5,683,767.00 4,612,381.30
公司
深圳市云影易投
其他应收款 资管理有限责任 2,619,000.00 2,619,000.00 2,619,000.00 2,619,000.00
公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 四川通普科技有限公司 2,038,876.89 5,038,876.89
其他应付款 四川通普科技有限公司 8,755,183.99 9,647,166.59
合同负债 四川通普科技有限公司 42,634.58 44,199.15
202
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、本期股份支付费用
□适用 不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2023 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（1）对外担保
担
保
是
否
已
被担保方 担保权人 担保金额 担保起始日 担保到期日 经
履
行
完
毕
203
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
杭州汉鼎俏星商业发展有限公司 杭州财富盛典投资有限公司 61,991,688.00 2018/12/21 2024/11/21 否
杭州汉鼎俏星商业发展有限公司 杭州市下城区国有房产管理有限公司 50,000,000.00 2018/12/21 2028/5/31 否
公司为子公司杭州汉鼎宇佑商业发展有限公司与杭州财富盛典投资有限公司（以下简称“财富盛典”）
和杭州市下城区国有房产管理有限公司（现名：杭州市拱墅区国有房产管理有限公司，以下简称“下城
国投”）签订的两份《房屋租赁合同》提供保证担保，由于公司募投项目变更，杭州汉鼎宇佑商业发展
有限公司将前述两份《房屋租赁合同》转租给杭州汉鼎俏星商业发展有限公司（现名：杭州海硖俏星商
业发展有限公司，以下简称“汉鼎俏星”），但公司需继续为《房屋租赁合同》提供担保，直至合同项下
债务履行期满后三年。汉鼎俏星的股东杭州俏星商业发展有限公司为上述担保提供担保金额为人民币
111,991,688.00 元整的反担保。
因汉鼎俏星拖欠租金，下城国投及财富盛典提起诉讼，本公司在 2020 年度、2021 年度、2022 年度
按照企业会计准则计提了相应的预计负债，并在 2021 年代汉鼎俏星向下城国投支付 19,757,138.16 元，
2022 年代汉鼎俏星向下城国投、财富盛典分别支付 11,212,829.00 元、13,410,939.96 元，2023 年代汉鼎
俏星向下城国投支付 636,759.45 元。2023 年度根据最近的诉讼情况以及对汉鼎俏星经营及财务状况的
了解计提担保损失 14,063,020.99 元。
（2）本公司合并范围内公司之间的担保情况
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已
经履行完毕
浙江汉鼎宇佑金融服务有限公司 5,000,000.00 2023/10/13 2024/10/13 否
浙江汉鼎宇佑金融服务有限公司 5,000,000.00 2023/8/18 2024/2/28 否
（3）截至 2023 年 12 月 31 日已开立但尚未履约完毕的保函
受益人 保证人 金额 保证金比例 开立日期 到期日
孝感市 世界银
行贷款 物流基 杭州联合农村商业银
693,694.78 全额保证金 2022/6/7 2024/11/30
础设施 项目管 行股份有限公司
理办公室
孝感市 世界银
行贷款 物流基 杭州联合农村商业银
208,108.43 全额保证金 2023/3/29 2024/3/28
础设施 项目管 行股份有限公司
理办公室
成都铭 泰赛车
杭州联合农村商业银
体育发 展有限 57,500.00 全额保证金 2023/10/8 2024/10/7
行股份有限公司
公司
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
204
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、原告伊奇洛夫创新国际医院管理（北京）有限公司向浙江省杭州市西湖区人民法院递交民事起
诉状，请求海峡创新公司向其支付于 2022 年 8 月 24 日签订的《伊奇洛夫创新国际医院管理（北京）有
限公司增资协议》所约定的增资款项及违约金等费用。海峡创新公司于 2024 年 4 月 1 日收到浙江省杭
州市西湖区人民法院关于案件的起诉状、证据材料、保全裁定书及诉前调解通知书，法院案号为（2024）
浙 0106 民诉前调 2507 号，海峡创新公司拟行使法定解除权，要求解除《伊奇洛夫创新国际医院管理
（北京）有限公司增资协议》。截至本报告批准报出日，上述案件尚在起诉受理阶段，我们无法合理估
计该事项对公司财务报表的影响。
2、原告杭州清泉建设科技有限公司（以下简称杭州清泉公司）向浙江省杭州市余杭区人民法院递
交民事起诉状，请求被告海峡创新公司向其支付《羊锅村美食街、大学生创业小镇和基金小镇项目二期
工程一标、二标弱电系统采购项目供货合同》未付的工程款项及逾期付款利息损失，支付《浙江海外高
层次人才创新园首期项目弱电工程施工合同》、《浙江海外高层次人才创新园首期项目 3 号楼多媒体展
厅弱电工程施工合同》未付的工程款项及逾期付款利息损失，支付《西溪湿地三期艺术村建筑智能化、
机电安装系统工程建设工程施工合同》未付的工程款项及逾期付款利息损失，并请求被告海峡创新承担
诉讼诉讼费用。海峡创新公司尚未收到浙江省杭州市余杭区人民法院传票。根据杭州清泉公司收到的余
杭区人民法院传票，杭州清泉公司应于 2024 年 5 月 11 日至余杭区人民法院进行上述事项的鉴定、质证
和调解。截至本报告批准报出日，上述案件尚在起诉受理阶段，我们无法合理估计该事项对公司财务报
表的影响。
3、原告宜宾市七里香商贸有限公司向浙江省杭州市西湖区人民法院递交民事起诉状，请求海峡创
新公司向其支付基于《产品采购合同》所欠付的货款及资金占用费。海峡创新公司于 2024 年 3 月 4 日
205
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
收到浙江省杭州市西湖区人民法院关于案件的起诉状及证据材料，法院尚未出具案号。截至本报告批准
报出日，上述案件尚在起诉受理阶段，我们无法合理估计该事项对公司财务报表的影响。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
206
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（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度
等确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
公司于 2023 年 11 月 21 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《立案
告知书》（编号：证监立案字 01120230034 号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和
国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。根据公司了解，
该立案调查事项主要涉及前控股子公司好医友医疗科技集团有限公司（现更名为浙江好医友医疗科技有
限公司）财务造假虚增收入事项，公司已在 2020 年 4 月 29 日进行了前期差错。截至本报告批准报出日，
该立案调查事项尚未有结论性意见或决定，未来结果存在不确定性。
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 32,840,211.86 62,634,750.86
1至 2年 12,137,876.95 25,049,819.73
2至 3年 16,245,181.02 17,424,624.24
3 年以上 131,095,949.16 122,164,359.52
3至 4年 14,949,357.27 7,504,636.48
4至 5年 5,797,693.68 18,788,116.57
5 年以上 110,348,898.21 95,871,606.47
合计 192,319,218.99 227,273,554.35
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值
207
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例 例
按单项
计提坏
24,321,6 24,321,6 28,557,2 28,557,2
账准备 12.65% 100.00% 12.57% 100.00%
54.69 54.69 91.46 91.46
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
167,997, 110,628, 57,369,2 198,716, 108,260, 90,455,7
账准备 87.35% 65.85% 87.43% 54.48%
564.30 345.40 18.90 262.89 471.91 90.98
的应收
账款
其
中：
账龄组 167,997, 110,628, 57,369,2 198,716, 108,260, 90,455,7
87.35% 65.85% 87.43% 54.48%
合 564.30 345.40 18.90 262.89 471.91 90.98
192,319, 134,950, 57,369,2 227,273, 136,817, 90,455,7
合计
218.99 000.09 18.90 554.35 763.37 90.98
按单项计提坏账准备：24,321,654.69
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
五洋建设集团
309,160.00 309,160.00 309,160.00 309,160.00 100.00% 客户已破产
股份有限公司
厦门中联永亨
建设集团有限 3,605,259.15 3,605,259.15
公司
南通中昱建材
630,377.62 630,377.62
有限公司
中国(舟山)大
宗商品交易中 1,574,630.44 1,574,630.44 1,574,630.44 1,574,630.44 100.00% 预计无法收回
心管理委员会
浙江易健生物
5,610,000.00 5,610,000.00 5,610,000.00 5,610,000.00 100.00% 客户已破产
制品有限公司
镇江深国投商
用置业有限公 1,399,686.86 1,399,686.86 1,399,686.86 1,399,686.86 100.00% 客户已破产
司
鄂尔多斯市东
胜区炜业房地
487,966.00 487,966.00 100.00% 预计无法收回
产开发有限责
任公司
杭州华盛达房
地产开发有限 4,119,054.80 4,119,054.80 4,119,054.80 4,119,054.80 100.00% 预计无法收回
公司
杭州新明置业
399,915.00 399,915.00 100.00% 预计无法收回
投资有限公司
江苏省苏中建
设集团股份有 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 100.00% 预计无法收回
限公司
江苏中江国际
房地产公司海 1,417,000.00 1,417,000.00 1,417,000.00 1,417,000.00 100.00% 预计无法收回
安分公司
金源百荣投资
4,215,370.14 4,215,370.14 4,215,370.14 4,215,370.14 100.00% 预计无法收回
有限公司
208
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
临安市人民检
179,217.60 179,217.60 100.00% 预计无法收回
察院
益阳嘉兆海洋
城房地产开发 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 100.00% 客户已破产
经营有限公司
诸暨市五泄置
100,356.00 100,356.00 100.00% 预计无法收回
业有限公司
湖州浩成投资
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
重庆上善置地
609,297.85 609,297.85 609,297.85 609,297.85 100.00% 预计无法收回
有限公司
其他零星客户 1,167,454.60 1,167,454.60 预计无法收回
合计 28,557,291.46 28,557,291.46 24,321,654.69 24,321,654.69
按组合计提坏账准备：110,628,345.40
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 32,840,211.86 2,463,015.89 7.50%
1-2 年 12,137,876.95 2,343,824.04 19.31%
2-3 年 13,373,549.86 4,152,487.23 31.05%
3-4 年 14,949,357.27 7,231,004.11 48.37%
4-5 年 1,668,091.82 1,409,537.59 84.50%
5 年以上 93,028,476.54 93,028,476.54 100.00%
合计 167,997,564.30 110,628,345.40
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 28,557,291.46 -4,235,636.77 24,321,654.69
账龄计提 108,260,471.91 2,367,873.49 110,628,345.40
合计 136,817,763.37 -1,867,763.28 134,950,000.09
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
209
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项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
客户 1 66,698,211.70 23,639,813.55 90,338,025.25 14.06% 90,338,025.25
客户 2 5,610,000.00 62,763,637.96 68,373,637.96 10.64% 68,373,637.96
客户 3 161,133.78 43,556,096.45 43,717,230.23 6.81% 1,922,010.71
客户 4 41,862,180.33 41,862,180.33 6.52% 275,009.25
客户 5 39,883,319.69 39,883,319.69 6.21% 6,756,816.58
合计 72,469,345.48 211,705,047.98 284,174,393.46 44.24% 167,665,499.75
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 455,638,278.25 419,276,946.29
合计 455,638,278.25 419,276,946.29
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
210
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
比例的依据及其合理
211
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 685,695,361.71 546,992,480.55
押金保证金 106,439,444.51 105,560,329.51
股权转让款 1,570,000.00
备用金 441,853.89 303,137.72
其他 114,775.83 1,761,649.08
减：坏账准备 -338,623,157.69 -235,340,650.57
合计 455,638,278.25 419,276,946.29
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 185,798,736.74 43,295,477.07
1至 2年 24,109,363.19 323,340,868.30
2至 3年 303,566,484.51 119,612,003.20
3 年以上 280,786,851.50 168,369,248.29
3至 4年 112,434,603.23 4,995,768.95
4至 5年 4,995,768.95 43,819,630.34
5 年以上 163,356,479.32 119,553,849.00
合计 794,261,435.94 654,617,596.86
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值
212
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例 例
按单项
78,113,6 78,113,6 77,212,1 77,212,1
计提坏 9.83% 100.00% 11.80% 100.00%
78.23 78.23 47.53 47.53
账准备
其中：
单项计 78,113,6 78,113,6 77,212,1 77,212,1
9.83% 100.00% 11.80% 100.00%
提 78.23 78.23 47.53 47.53
按组合
716,147, 260,509, 455,638, 577,405, 158,128, 419,276,
计提坏 90.17% 36.38% 88.20% 27.39%
757.71 479.46 278.25 449.33 503.04 946.29
账准备
其中：
账龄组 716,147, 260,509, 455,638, 577,405, 158,128, 419,276,
90.17% 36.38% 88.20% 27.39%
合 757.71 479.46 278.25 449.33 503.04 946.29
794,261, 338,623, 455,638, 654,617, 235,340, 419,276,
合计
435.94 157.69 278.25 596.86 650.57 946.29
按单项计提坏账准备：78,113,678.23
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
浙江霖优航生
已发生信用减
物制药有限公 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00%
值
司
五洋建设集团 已发生信用减
26,745,340.00 26,745,340.00 26,745,340.00 26,745,340.00 100.00%
股份有限公司 值
浙江易健生物 已发生信用减
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00%
制品有限公司 值
新亚国际经济
已发生信用减
技术合作有限 5,464,000.00 5,464,000.00 5,464,000.00 5,464,000.00 100.00%
值
公司
沈阳兴迪电子 已发生信用减
4,002,807.53 4,002,807.53 4,002,807.53 4,002,807.53 100.00%
科技有限公司 值
曙翔科技园威
已发生信用减
县开发管理有 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00%
值
限公司
诸暨市五泄置 已发生信用减
270,000.00 270,000.00 100.00%
业有限公司 值
融创西南房地
已发生信用减
产开发（集 200,000.00 200,000.00 100.00%
值
团）有限公司
辽宁华迪电子 已发生信用减
166,077.19 166,077.19 100.00%
科技有限公司 值
江苏省苏中建
已发生信用减
设集团股份有 156,000.00 156,000.00 100.00%
值
限公司
平潭综合实验
已发生信用减
区国库支付中 59,453.51 59,453.51 100.00%
值
心
永康中梁宝龙 已发生信用减
50,000.00 50,000.00 100.00%
置业有限公司 值
合计 77,212,147.53 77,212,147.53 78,113,678.23 78,113,678.23
按组合计提坏账准备：260,509,479.46
单位：元
名称 期末余额
213
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 185,739,283.23 11,757,296.62 6.33%
1至 2年 24,109,363.19 2,664,084.63 11.05%
2至 3年 297,852,484.51 72,973,858.71 24.50%
3至 4年 112,434,603.23 77,546,145.88 68.97%
4至 5年 3,995,768.95 3,551,839.02 88.89%
5 年以上 92,016,254.60 92,016,254.60 100.00%
合计 716,147,757.71 260,509,479.46
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 158,128,503.04 77,212,147.53 235,340,650.57
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 -143,707,121.79 154,071,843.61 92,917,785.30 103,282,507.12
2023 年 12 月 31 日余
14,421,381.25 154,071,843.61 170,129,932.83 338,623,157.69
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其他应收 235,340,650.57 103,282,507.12 338,623,157.69
合计 235,340,650.57 103,282,507.12 338,623,157.69
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
214
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
1 年以内、1-2
单位 1 往来款 306,783,083.02 38.62% 71,646,658.22
年、2-3 年
单位 2 往来款 164,013,894.65 1 年以内 20.65% 10,382,079.53
单位 3 往来款 107,835,000.00 1 年以内、3-4 年 13.58% 74,333,083.50
1 年以内、1-2
单位 4 往来款 53,295,524.98 年、4-5 年、5 年 6.71% 43,234,993.34
以上
单位 5 往来款 47,738,214.83 5 年以上 6.01% 47,738,214.83
合计 679,665,717.48 85.57% 247,335,029.42
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 833,950,873.03 833,950,873.03 832,300,873.03 832,300,873.03
对联营、合营
366,634,915.59 9,269,788.50 357,365,127.09 211,575,724.22 9,269,788.50 202,305,935.72
企业投资
1,200,585,788. 1,191,316,000. 1,043,876,597. 1,034,606,808.
合计 9,269,788.50 9,269,788.50
62 12 25 75
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
被投资单 减值准备 减值准备
（账面价 计提减值 （账面价
位 期初余额 追加投资 减少投资 其他 期末余额
值） 准备 值）
海峡创新
49,655,638. 49,655,638.
信息产业
79 79
有限公司
浙江汉鼎
479,968,17 479,968,17
宇佑金融
0.05 0.05
服务有限
215
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公司
浙江汉鼎
宇佑资本 20,000,000. 20,000,000.
管理有限 00 00
公司
杭州汉鼎
宇佑商业 23,210,000. 23,210,000.
发展有限 00 00
公司
杭州海峡
创新互动 243,310,00 243,310,00
娱乐管理 0.00 0.00
有限公司
汉鼎国际
11,737,064. 11,737,064.
发展有限
19 19
公司
浙江海峡
3,000,000.0 3,000,000.0
创新科技
0 0
有限公司
宝泰（福
建）信息
10,000.00 10,000.00
技术有限
公司
湖北海峡
创新科技 250,000.00 250,000.00
有限公司
福建海峡
创新医疗 1,160,000.0 1,900,000.0 3,060,000.0
科技有限 0 0 0
公司
832,300,87 1,900,000.0 833,950,87
合计 250,000.00
3.03 0 3.03
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
被投 余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
资单 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
位 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
蜂助
手股 139,76 21,283 - 135,79 296,36
份有 0,009. ,003.8 473,20 3,248. 3,061.
限公 93 2 0.63 62 74
司
四川
通普 -
3,270, 2,834, 131,64 902,40 2,834,
科技 2,500,
976.69 189.73 3.92 8.82 189.73
有限 211.79
公司
216
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广东
悦伍
纪网
7,466, 1,006, 8,472,
络技
197.08 552.23 749.31
术有
限公
司
浙江
好医
友医 47,460 - 46,551
6,435, 6,435,
疗科 ,667.3 909,09 ,570.9
598.77 598.77
技有 8 6.42 6
限公
司
伊奇
洛夫
创新
国际
-
医院 4,348, 1,000, 1,000, 5,075,
1,272,
管理 084.64 000.00 083.45 336.26
831.83
（北
京）
有限
公司
202,30 20,239 - 134,29 357,36
9,269, 1,000, 9,269,
小计 5,935. 0.00 ,271.7 473,20 3,120. 0.00 0.00 0.00 5,127.
788.50 000.00 788.50
72 2 0.63 28 09
202,30 20,239 - 134,29 357,36
9,269, 1,000, 9,269,
合计 5,935. ,271.7 473,20 3,120. 5,127.
788.50 000.00 788.50
72 2 0.63 28 09
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 87,346,100.86 84,383,833.53 130,459,902.96 124,049,796.48
其他业务 2,017,548.77 3,957,625.92 2,120,495.83 3,957,625.92
合计 89,363,649.63 88,341,459.45 132,580,398.79 128,007,422.40
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
合同分类 分部 1 本期发生额 合计
217
海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型 89,363,649.63 88,341,459.45 89,363,649.63 88,341,459.45
其中：
智慧城市与金
87,346,100.86 84,383,833.53 87,346,100.86 84,383,833.53
融
智慧医疗与商
2,017,548.77 3,957,625.92 2,017,548.77 3,957,625.92
业
按经营地区分
类
其中：
市场或客户类
型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的
89,363,649.63 88,341,459.45 89,363,649.63 88,341,459.45
时间分类
其中：
在某一时点 6,250,145.19 4,973,195.47 6,250,145.19 4,973,195.47
在某一时段内 83,113,504.44 83,368,263.98 83,113,504.44 83,368,263.98
按合同期限分
类
其中：
按销售渠道分
类
其中：
合计 89,363,649.63 88,341,459.45 89,363,649.63 88,341,459.45
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 20,239,271.72 23,869,271.73
处置长期股权投资产生的投资收益 -250,000.00 -46,998,934.15
合计 19,989,271.72 -23,129,662.42
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益 -2,445,389.69
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
425,488.18 详见附注“十一、 政府补助”
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融 主要 MCAC、株式会社コンテンツ·
资产和金融负债产生的公允价值变动 -93,738,942.18 スリー（原名:株式会社 BIG FACE)等
损益以及处置金融资产和金融负债产 金融资产公允价值变动损益。
生的损益
主要系因被担保人违约而确认的预计
与公司正常经营业务无关的或有事项
-18,777,761.34 负债，详见本附注“十六、承诺及或有
产生的损益
事项”。
除上述各项之外的其他营业外收入和 详见附注“七、(74) 营业外收入和七、
-1,641,926.67
支出 (75) 营业外支出”
减：所得税影响额 2,787,774.79
少数股东权益影响额（税后） 6,179.79
合计 -118,972,486.28 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
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海峡创新互联网股份有限公司 2023 年年度报告全文
归属于公司普通股股东的净
-148.07% -0.47 -0.47
利润
扣除非经常性损益后归属于
-92.00% -0.29 -0.29
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
□适用 不适用
4、其他
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