北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
北京同有飞骥科技股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
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北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人周泽湘、主管会计工作负责人王磊及会计机构负责人(会计主管
人员)徐丽楠声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、释义 ........................................................ 2
第二节 公司基本情况简介 ...................................................... 6
第三节 董事会报告........................................................... 10
第四节 重要事项 ............................................................ 23
第五节 股份变动及股东情况 ................................................... 31
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 35
第七节 财务报告 ............................................................ 37
第八节 备查文件目录........................................................ 111
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释义
释义项 指 释义内容
发行人、同有飞骥、同有科技、公司、本公
指 北京同有飞骥科技股份有限公司
司、上市公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
创业板 指 深圳证券交易所创业板
报告期 指 2014 年 1-6 月
上年同期 指 2013 年 1-6 月
公司控股股东、实际控制人 指 周泽湘先生、杨永松先生和佟易虹先生
在不同的应用环境下，将数据以合理、安全、有效的方式保存到存储
数据存储 指 介质上并实现有效访问，目的是满足用户对数据保存在高性能、高可
靠性、高扩展性、高安全性等方面的需求
采取有效的技术手段，防止数据的丢失或损坏，并在发生数据丢失或
数据保护 指 损坏时能够完整、真实、快捷地将其恢复，目的在于保证数据的完整
性、真实性和可用性等
在不同应用环境下，把本地关键应用数据或关键应用系统在异地建立
容灾 指 可用或实时的复制，并在本地发生灾难时，可以迅速切换到异地系统
上，实现业务连续性
将分布式处理、并行处理、网络计算等相互结合，通过网络将计算机
处理程序自动分拆成无数个较小的子程序再由多部服务器组成的庞
云计算 指 大系统经计算分析之后将结果交回给用户的服务。通过云计算技术，
网络服务提供者可以在数秒之内，处理数以千万计甚至亿计的信息，
达到和"超级计算机"同样强大的网络服务
通过射频识别（RFID）、红外感应器、全球定位系统、激光扫描器等
信息传感设备，按约定的协议，把任何物体与互联网相连接，进行信
物联网 指
息交换和通信，以实现对物体的智能化识别、定位、跟踪、监控和管
理的一种网络
美国易安信公司，信息存储和管理系统、软件、服务和解决方案领域
EMC 指
世界领先的公司，在纽约股票交易所交易上市
NetApp 指 美国网存公司，全球领先的专业存储厂商，纳斯达克交易所上市公司
美国国际商业机器公司，全球最大的信息技术和业务解决方案公司，
IBM 指
在纽约股票交易所交易上市
美国惠普公司，全球领先的计算机及办公设备制造商，纽约交易所上
HP 指
市公司
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International Data Corporation（国际数据公司），是全球著名的信息技
IDC 指 术、电信行业和消费科技咨询、顾问和活动服务专业提供商，其研究
报告在业界被广泛应用
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 同有科技 股票代码 300302
公司的中文名称 北京同有飞骥科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 同有科技
公司的外文名称（如有） TOYOU FEIJI ELECTRONICS CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有） TOYOU
公司的法定代表人 周泽湘
注册地址 北京市海淀区地锦路 9 号院 2 号楼-1 至 4 层 101
注册地址的邮政编码 100095
办公地址 北京市海淀区地锦路 9 号院 2 号楼-1 至 4 层 101
办公地址的邮政编码 100095
公司国际互联网网址 http://www.toyou.com.cn/
电子信箱 zqtz@toyou.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 沈晶 张佳
北京市海淀区地锦路 9 号院 2 号楼-1 至 4 北京市海淀区地锦路 9 号院 2 号楼-1 至 4
联系地址
层 101 层 101
电话 010-62491977 010-62491977
传真 010-62491977 010-62491977
电子信箱 zqtz@toyou.com.cn zqtz@toyou.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 104,133,999.44 97,202,499.72 7.13%
归属于上市公司普通股股东的净利润
7,178,707.78 11,662,483.78 -38.45%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
5,576,888.63 10,629,534.08 -47.53%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -19,284,376.13 -24,708,708.29 -21.95%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.3214 -0.4118 -21.95%
股）
基本每股收益（元/股） 0.07 0.11 -36.36%
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.11 -36.36%
加权平均净资产收益率 1.48% 2.47% -0.99%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
1.15% 2.25% -1.10%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 553,283,451.60 544,878,595.78 1.54%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
486,367,148.08 482,188,440.30 0.87%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
8.1061 8.0365 0.87%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -17,710.17 处置固定资产净损失
1.“NetStorNRS 容灾产品产业
化”项目，金额 781,199.76 元；
2.“基于连续数据保护的操作系
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,862,227.82 统实时应急保护软件”项目，金
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
额 31,999.98 元；
3.“重点培育企业购置生产经营
场所补贴”项目，金额 39,928.08
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元；
4.“智能存储技术研究及产业化
国家知识产权局专利局北京代
办处专利申请资助金”，金额
9,100.00 元；
5.“NetStor iSUM 智能存储转化
项目”，金额 1,000,000.00 万元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,975.47
减：所得税影响额 282,673.97
合计 1,601,819.15 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、重大风险提示
1、技术和产品研发风险
目前存储行业处于快速发展阶段，技术更新和产品换代迅速。若公司对技术、产品和市场的发展趋势
不能正确判断并适时调整自身研发策略，不能正确把握新技术的研发方向，将导致公司的市场竞争力下降。
公司将紧密跟踪国内外的技术走向，深入调研客户实际需求，持续投入研发资源，加强专业人才引进，提
升公司专业技术水平。
2、管理能力风险
随着募集资金投资项目的实施和公司经营规模的不断扩张，公司组织机构和职能将不断调整和扩充。
公司需要进一步完善和提升现有研发、生产、营销、服务保障、财务、人力资源等方面的管理能力，使其
与公司的成长相适应。公司管理若不能协调、高效，将难以支撑公司的成长。公司管理层将继续通过外部
引进和内部选拔相结合的方式增加管理人才，并加强对各级管理人员的培训；不断推进“诚信、求实、合
作、创新”的企业文化建设，增加全体员工的价值观认同。
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3、募集资金投资项目实施的风险
公司首次公开发行的募集资金投资于“NetStor产品产能扩大项目”、“研发中心建设项目”及“营
销服务网络建设项目”。公司按照募集资金的使用要求，推进三个项目的实施和建设。截至报告期末，“营
销服务网络建设项目”已实施完毕。根据募投项目的实际情况，公司调整了NetStor产品产能扩大项目、
研发中心建设项目的投资结构、建设周期，增加了NetStor产品产能扩大项目的实施地点。为适应公司未
来业务发展需要，推进公司整体战略顺利实施，提升公司整体运营环境和外部形象，促进人才培养与引进，
经慎重研究，公司决定使用部分超募资金和NetStor产品产能扩大项目资金，购买北京总部生产、研发、
办公场地和成都西南地区的研发、运营管理中心场地。
项目贯彻了公司的发展战略，项目的顺利实施能够对公司经营状况起到良好的促进作用。虽然公司对
上述项目进行了充分的论证和可行性研究，但由于项目投资规模较大，对生产工艺、技术和人才储备有较
高的要求，从而技术更新换代、人才竞争、项目建设周期变化等因素可能导致项目无法按计划完成。在项
目完成后，也可能面临国家政策、市场环境、行业格局变化等给募投项目的预期效益带来一定影响的情况。
投资项目全部建成达产后，如果募集资金投资项目不能按照预期发挥经济效益，公司将面临因固定资产折
旧大幅增加而导致短期经营业绩下滑的风险。公司将继续严格按照《募集资金管理办法》的相关规定，监
督项目的实施过程，使设备、人员同步到位，各项工作协调、有序进行，使风险可控。
4、费用增长较快的风险
随着公司加大销售体系和研发体系的建设、推进募投项目的实施、加强优秀人才的培养和引进工作并
增加后备人才储备，公司人员及资产增加，职工薪酬增长明显，折旧、摊销费用等经营费用增长较快，使
得销售费用、管理费用增长较快，对公司净利润形成较大影响。如果公司费用的增长幅度与销售收入的增
长幅度不匹配，将可能继续对公司经营业绩产生一定影响。公司将强化预算管理，推行各项费用控制措施，
并继续加强市场开拓，努力提升销售收入。
5、公司资产规模较小的经营风险
虽然公司具备了较强的销售能力和研发能力，但与国际大型存储厂商相比，公司在总体资产规模和营
业收入方面依然相对较小。针对目前的实际情况，公司注重营销体系建设和技术研发，优先保证最能迅速
提升竞争能力和盈利能力的业务环节。近几年来，公司总资产总体保持持续增长的趋势。同时，公司也对
业务模式进行针对性的调整，销售人员根据业务重点进行市场细分，但存储行业竞争的日趋加剧，重要客
户采购规模、采购周期的变化对公司提出了更高的要求，也存在公司业务模式调整不能及时见效的风险。
公司将不断拓展行业营销的覆盖面，加强渠道营销建设，降低重要客户采购行为波动的影响。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司实现营业收入10,413.40万元，较上年同期增长7.13%。其中适用于中小存储市场和安
防监控市场的“存储小金刚”产品增长较快，容灾产品平稳增长。
报告期内，公司优化产品结构，围绕“应用定义存储”的产品设计开发方针,着力为用户提供与业务、应
用紧密结合的产品和解决方案，主营业务毛利率水平较去年同期上升1.6个百分点。报告期实现毛利额3,939
万元，较去年同期增长11.91%。
报告期内，销售及管理费用3,364.46万元，较去年同期增长31.61%。其中销售费用增长主要由于公司
扩大市场规模，增加营销体系人员，引起薪酬及业务费用的增加；管理费用增长主要由于公司对研发项目
的投入而引起报告期内的研发支出大幅增加。
报告期内，归属于上市公司股东的净利润为717.87万元，较上年同期下降38.45%。报告期内利润下降
的原因主要是：虽然销售收入、毛利较去年同期均有所增长，扭转了2014年第一季度的亏损，但由于公司
在营销体系建设、研发团队方面的投入产生效益尚需要一段时间，使得报告期的利润水平下降。
主要财务数据同比变动情况：
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 104,133,999.44 97,202,499.72 7.13%
营业成本 64,743,947.73 62,003,182.25 4.42%
公司经营规模的扩大，
募投项目实施，销售费
销售费用 15,454,610.72 11,481,301.28 34.61%
用中薪酬及折旧费用增
幅较大。
公司加大研发投入，募
投项目陆续实施，管理
管理费用 18,189,968.16 14,083,257.28 29.16% 费用中薪酬、折旧费用
及无形资产摊销增幅较
大。
财务费用 -3,376,529.84 -4,420,822.67 -23.62%
所得税费用 722,032.50 1,755,174.06 -58.86% 公司利润总额下降，研
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发费用加计扣除等影
响，引起所得税费用下
降。
公司加大研发投入，研
研发投入 8,720,855.34 5,194,123.84 67.90%
发费用增幅较大。
经营活动产生的现金流
-19,284,376.13 -24,708,708.29 -21.95%
量净额
投资活动产生的现金流
-11,461,656.22 -11,580,068.33 -1.02%
量净额
公司本期未发生筹资的
筹资活动产生的现金流 利息支出、未分派现金
-4,438,277.46 -100.00%
量净额 股利。因此筹资产生现
金流量净流出减少。
现金及现金等价物净增
-30,746,032.35 -40,727,054.08 -24.51%
加额
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2014年上半年度公司主营业务收入10,406.70万元，较上年同期增长7.23%。公司贯彻“定制”策略，把
握市场变化，根据客户需求，提供满足具体应用的产品、方案，业务收入取得一定增长。其中，为满足安
防监控行业及中小存储市场而定制的存储产品子品牌——“存储小金刚”，业务增长明显。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司是国内领先的、拥有自有品牌和自主知识产权的大数据存储基础架构提供商，主要从事数据存储、
数据保护、容灾等技术的研究、开发和应用；旨在通过提供高品质的存储产品、一流的解决方案和专业的
技术服务，为政府、军队军工及大型企事业的数据中心、云计算、物联网等构建高效、稳定、可靠的存储、
备份和容灾系统。经过十余年的高速发展，公司形成了以自有品牌产品为主导和核心，覆盖数据存储、数
据保护、容灾三大领域的业务体系。
报告期实现营业收入10,413.40万元，其中主营业务收入10,406.70万元，较去年同期增长7.23%，毛利
率水平与上年同期相比，上升1.6个百分点。
公司主营产品收入中，随着中小存储市场及安防监控领域业务的增长，存储小金刚产品增长较快，数
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据存储产品的销售收入稳步上升，容灾产品的销售平稳增长。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
容灾 18,909,162.19 6,225,510.89 67.08% 11.22% -2.06% 4.47%
数据保护 6,202,745.37 3,183,701.10 48.67% -48.91% -55.68% 7.84%
数据存储 78,955,063.58 55,334,735.74 29.92% 16.26% 14.35% 1.18%
合计 104,066,971.14 64,743,947.73 37.79% 7.23% 4.54% 1.60%
软件和信息技术
104,066,971.14 64,743,947.73 37.79% 7.23% 4.54% 1.60%
服务业
合计 104,066,971.14 64,743,947.73 37.79% 7.23% 4.54% 1.60%
东北 3,893,801.83 2,435,345.38 37.46% 6.66% 9.94% -1.86%
华北 55,546,472.25 34,782,314.75 37.38% 9.95% 9.09% 0.49%
华东 11,745,053.61 6,797,305.20 42.13% -33.09% -42.70% 9.71%
华南 8,375,299.68 5,159,383.65 38.40% 120.01% 117.43% 0.73%
华中 7,793,540.44 5,170,783.87 33.65% 16.84% 14.07% 1.61%
西北 8,945,676.24 5,754,468.02 35.67% 8.11% 8.93% -0.48%
西南 7,767,127.09 4,644,346.86 40.21% 18.10% 22.80% -2.28%
合计 104,066,971.14 64,743,947.73 37.79% 7.23% 4.54% 1.60%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
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报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2014年1-6月份：
供应商名称 采购金额
B 供应商 19,152,674.45
F 供应商 8,682,222.24
G 供应商 8,625,470.11
C 供应商 5,433,111.11
H 供应商 5,003,589.75
合计 46,897,067.66
2013年1-6月份：
供应商名称 采购金额
A供应商 12,662,211.24
B 供应商 10,134,554.59
C供应商 9,956,735.06
D供应商 6,292,564.11
E供应商 2,566,153.84
合计 41,612,218.84
2014年前5大供应商较之去年同期，有三家供应商变化，主要是新增硬盘供应商。公司与主要供应商
的合作关系均较为稳定，公司的前5大供应商的变化对公司的经营不会造成不利影响。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2014年1-6月份：
客户名称 收入金额
F 客户 14,704,273.51
G 客户 6,407,692.31
H 客户 5,662,632.47
I 客户 4,875,897.43
J 客户 4,817,290.54
合计 36,467,786.26
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2013年1-6月份：
客户名称 收入金额
A 客户 4,713,059.82
B 客户 4,397,880.32
C 客户 4,307,692.30
D 客户 3,332,647.02
E 客户 2,993,846.15
合计 19,745,125.61
由于市场及客户发展的情况，公司前5大客户正常变动，客户G、H、I为公司长期持续客户，这种变动
不会对公司的业务产生不利影响。
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无参股公司。
7、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
8、拥有的资质
序号 名称 编号 核发部门 核发日期 有效期
北京市科学技术委员会；北京
1 高新技术企业证书 GF201111001801 市财政局；北京市国家税务局；2011-10-11 3年
北京市地方税务局
CX2009DZ1266
北京市科学技术委员会；北京
2 北京市自主创新产品证书 CX2009DZ1267 2009-07 -
市发展和改革委员会等
CX2009DZ1268
计算机信息系统集成企业 中国华人民共和国工业和信息
3 Z2110020090921 2012-12-21 2015-12-20
资质证书贰级 化部
国防武器装备科研生产单位保
4 三级保密资格单位证书 BJC10033 2010-09-27 2015-09-26
密资格审查认证委员会
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5 质量管理体系认证证书 00813Q20573R2M 中国新时代认证中心 2013-10-25 2016-10-24
武器装备质量体系认证证
6 12JB2028 武器装备质量体系认证委员会 2012-01-17 2016-01-16
书
7 装备承制单位注册证书 11DYSW1544 中国人民解放军总装备部 2011-04 2015-04
进出口货物收发货人报关
8 1108360247 中国北京海关 2012-07-10 2015-07-19
注册登记证书
9、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
10、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
（一）行业发展趋势
国际权威的电子电气工程师学会（IEEE）不久前针对2014年全球信息技术产业发展趋势做出了分析和
展望，并预测其10大热点为：移动云的崛起、物联网的扩张、大数据的质变、3D打印机的革命、新学习
模式的技术基础、移动网络的更新换代、身份认证与隐私的平衡、医疗服务的联机智能化、电子政务、
科学云计算。这10大热点应用领域的每一项都离不开大数据存储基础架构的应用。数据的高速存取、简
便管理、安全可靠是上述应用必备的核心要求。
根据IDC预测，2014年中国ICT总体市场规模预计将达到3,967亿美元，比2013年增长11.1%，其中IT
市场规模将达到2,048亿美元，比2013年增长14.2%，是中国GDP预期增长率的近一倍。李克强总理2014年
3月5日在政府工作报告中提出要“设立新兴产业创业创新平台，在新一代移动通信、集成电路、大数
据、先进制造、新能源、新材料等方面赶超先进，引领未来产业发展”。新一届政府已经明确将大数据
列入国家未来产业发展战略规划中。目前国内医疗、制造以及能源等行业已经将大数据以及分析类应用
纳入计划中。据IDC预测，国内的银行、电信、保险以及政府等行业将在2014年投入更多力量开发大数据
应用。
今天，以数据为中心已经成为社会的共识。各个行业都寻找挖掘数据价值的技术手段。在云和大数
据从概念走向实践的过程中，低成本、高效率、可容错、易扩展、自管理、大规模的数据中心建设将决
定基础架构的技术发展路线。除了这些要求外，大数据基础架构也必须与混合应用环境有良好的兼容
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性，以支持国内各行业充分立足现有条件开始大数据应用的实践。
“棱镜门”事件仍在不断爆出新的信息。2013年8月中国域名解析节点再次遭到有史以来最大规模的
拒绝服务攻击。这些都引发了政府和社会对信息安全的强烈关注。2013年底新成立的“中央国家安全委
员会”由习近平主席亲自领导，统筹协调涉及国家安全的重大事项和重要工作。可以预见，政府将从国
家战略的角度不断改革各项政策，推动我国信息产业逐步走向自主可控，加快相关硬件、软件及服务产
品的国产化进程。
IT产业的这些发展趋势是有利于国内大数据基础架构厂商持续发展的大环境。
（二）公司面临的市场竞争格局及公司行业地位
目前存储市场的参与者根据主营业务可以分为专业存储厂商和综合性IT厂商。国外的专业存储厂商
如EMC、NetApp等一直保持业务高速增长，综合性IT厂商如IBM、HP等通过研发、业务合作、并购等方式
大力开拓存储市场。这两类大厂商近来均针对大数据市场进行全球业务布局，而中国存储市场在其中具
有重要的地位。
目前国内厂商已经成为中国存储市场的重要力量。其中，国内综合性IT厂商针对国内大数据市场推
出了解决方案，国内专业存储厂商经过多年的发展积累了丰富的存储专业经验，在自有产品开发、应用
咨询、方案设计及实施、售后服务等方面有自己独特的优势。
作为全球经济中的亮点，中国市场将成为决定主流厂商未来全球市场份额的主战场之一。以往占主
导地位的国际存储厂商的技术优势，将随着存储产品的技术标准化、模块化而降低，国内专业存储厂商
的技术和服务能力的快速提升也会逐渐削弱其优势。本土存储厂商的综合成本优势将日益明显，市场快
速反应、本地便捷服务、行业需求细化等优势使本土存储厂商提供的产品及服务更适合国内客户的需
求。
公司多年来以用户和市场需求为导向，以技术创新为动力，坚持自主研发为主的发展方向，成功地
打造了一个民族存储品牌，并在国内客户中有良好的品牌形象，在国内存储行业厂商中处于领先地位。
与国际大厂商相比，公司自有品牌的产品可控性强、性价比高，可以根据用户技术及应用需求进行定
制。本地化的快速、灵活的服务能力也是公司的优势。与国内综合性厂商相比，公司有多年的存储应用
的专业经验积累，业务更精专，产品线更完善。公司的存储方案更具开放性，能满足用户的各种复杂应
用环境的要求。与国内专业存储厂商相比，公司的业务发展更早，规模更大，更成熟和完善。公司在各
行业和全国各区域的营销、服务的覆盖度更广。公司的自主产品更具备品牌优势。
16
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
11、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
（1）公司业务概述
2014年上半年，宏观经济缓中趋稳。公司董事会及管理层认真分析当前的经营环境，根据公司的实际
情况，持续优化营销模式，深化产品核心技术的研发，加强定制化产品的开发，完善现有产品的升级与结
构调整，切实做好各方面工作。
（2）销售及市场方面
认真分析市场，了解掌握行业动态、市场格局、客户状况，制定相应的销售策略；发挥公司、营销中
心总部的支持和管理作用，实施“聚焦”策略，有针对性地选择重点区域、重点行业，加大资源投入；运
用CRM等工具，加强销售队伍的建设，提高销售管理水平；加强市场活动，除组织、举办渠道会议、公司
战略推广会、产品发布会等会议外，公司凭借丰富的专业经验、军队军工行业成功案例的积累，以及在大
数据及存储方面的领先技术，成为首届民营企业高科技成果展暨军民融合高层论坛的唯一参展专业存储企
业。有效提升公司、产品品牌和市场美誉度。近日，公司的“NetStor”商标再次获得北京市著名商标认
定，同有科技是此批获评企业中唯一专业存储企业。
（3）研发及产品方面
针对目前信息安全需求不断增长，应用领域不断扩大的状况，大数据的迅速发展，公司落实“自主可
控”的研发策略，根据客户在新形势下不断变化的需求，加大公司产品的国产化程度，提高公司产品的市
场占有率。
在开展核心技术研发的同时，公司围绕“应用定义存储”的产品设计开发方针，在技术团队组织结构、
业务流程设置等方面，贴近一线，服务用户，掌握、适应用户大数据应用的复杂需求，并提供适用的产品、
解决方案。
（4）公司内部管理
报告期内，公司优化人才结构，加强销售、管理、研发技术等方面的专业培训，完善薪酬考核体系；
进一步建立、完善公司信息管理系统，整合企业业务流程，有效提高了业务活动效率；按照计划实施募投
项目，合理规范使用募集资金；在公司内部创新求变，全面提高企业管理水平，推动公司持续稳健发展。
12、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详见第二节“重大风险提示”。
17
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 27,919.77
报告期投入募集资金总额 1,402.81
已累计投入募集资金总额 13,974.33
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
截止 2014 年 06 月 30 日，本公司累计使用募集资金 13,974.33 万元。其中（1）NetStor 产品产能扩大项目：本报告期投
入金额 39.36 万元，累计投入金额 2,890.41 万元。（2）研发中心建设项目：本报告期累计投入金额 758.41 万元，累计投
入金额 4,016.25 万元。（3）营销服务网络建设项目：本报告期累计投入金额 63.49 万元，累计投入金额 4,026.09 万元。（4）
超募资金：本报告期投入金额 541.55 万元，累计投入金额 3,041.58 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2014 年
NetStor 产品产能扩
否 6,445 6,445 39.36 2,890.41 44.85% 12 月 31 否
大项目
日
2014 年
研发中心建设项目 否 4,797 4,797 758.41 4,016.25 83.72% 12 月 31 否
日
2013 年
营销服务网络建设
否 3,930 3,930 63.49 4,026.09 102.45% 12 月 31 否
项目
日
承诺投资项目小计 -- 15,172 15,172 861.26 10,932.7 -- -- 0 0 -- --
18
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5
超募资金投向
购置办公场所 5,485 5,485 541.55 541.55 9.87%
补充流动资金（如
-- 2,500 2,500 2,500.03 2,500.03 100.00% -- -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 7,985 7,985 3,041.58 3,041.58 -- -- 0 0 -- --
13,974.3
合计 -- 23,157 23,157 3,902.84 -- -- 0 0 -- --
3
1、NetStor 产品产能扩大项目：（1）项目的实施地点为公司新购置的中关村环保科技示范园 F16 科
技厂房项目，由于该项目厂房交付、验收时间延迟，对项目的实施进展造成了一定的影响。因此，为
降低募集资金的投资风险，公司管理层对项目的实施采取谨慎态度，结合项目实际开展情况将该项目
延期至 2014 年 3 月 31 日，调整后，项目的投资总额和建设规模不变。该事项已经公司 2013 年 3 月
22 日召开的第一届董事会第二十一次会议审议通过。（2）“棱镜门”事件后，国家对于信息安全日益重
视。随着国家信息安全战略的加速推进，存储行业国产化趋势明显，对公司的自主可控能力提出了更
高的要求。公司为提升在国内存储市场的竞争力，强化产品质量自主控制能力，提高产品质量和可靠
性，需进一步完善兼容性和稳定性等检测手段，优化产品检测线。上市之前规划的生产、仓储场地，
已不能完全满足目前的业务需要，需要扩大生产用场地。因此公司决定将 NetStor 产品产能扩大项目
未使用部分的资金优先用于购置北京市海淀区地锦路 9 号院 1 号楼的部分场所，作为公司生产、仓
未达到计划进度或 储场地。根据 NetStor 产品产能扩大项目实施中的实际情况，公司对该项目投资结构、建设周期进行
预计收益的情况和 适当调整，项目达到预定可使用状态日期由 2014 年 3 月 31 日调整至 2014 年 12 月 31 日。该事项
原因（分具体项目） 已经公司 2014 年 3 月 31 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议通过。该事项经公司股东大会审
议批准，并等待相关政府部门审批后，公司将根据海淀北部开发建设指挥平台的统一部署进行实施；
2、研发中心建设项目：随着存储行业国产化趋势的日益加强，公司围绕募投计划中的研发项目，在
自主可控、全国产化等方面持续研发投入，加大了在需要更多人力投资的核心软件自研开发上的投入
力度，降低了对设备投资的需求。根据研发中心建设项目的实际情况，公司对该目投资结构、建设周
期进行适当调整，项目达到预定可使用状态日期由 2013 年 12 月 31 日调整至 2014 年 12 月 31 日。
该事项已经公司 2014 年 3 月 31 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议通过。该事项经公司股
东大会审议批准，并等待相关政府部门审批后，公司将根据海淀北部开发建设指挥平台的统一部署进
行实施；
3、营销服务网络建设项目：项目投资于 2013 年年底已达到计划进度，其效益与公司其他资源投入共
同体现于公司的产品销售和服务，因此项目效益不适于单独核算。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
适用
1、2013 年7 月25 日，2013 年第一次临时股东大会审议通过：使用2,500 万元超募资金永久性补充
流动资金。
2、2014 年 3 月 31 日，2014 年第一次临时股东大会审议通过：同意公司使用超募资金不超过 4,826
超募资金的金额、用
万元，使用 NetStor 产品产能扩大项目资金 2,413 万元，购买北京市海淀区地锦路 9 号院 1 号楼，
途及使用进展情况
作为公司生产、研发、办公场地，该事项经公司股东大会审议批准，并等待相关政府部门审批后，公
司将根据海淀北部开发建设指挥平台的统一部署进行实施；使用超募资金不超过 659 万元，购买四川
省成都市高攀路 20 号万科金色海蓉三期 3 号楼 25 层 02-06 房间，作为公司在西南地区的研发、运
营管理中心，截止报告期末，已预付购房款 538.55 万元。
19
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
适用
报告期内发生
募集资金投资项目
实施地点变更情况 NetStor 产品产能扩大项目：2014 年 3 月 31 日，2014 年第一次临时股东大会审议通过：项目实施
的地点，除原募投计划中规定的北京市海淀区地锦路 9 号院 2 号楼外，增加北京市海淀区地锦路 9 号
院 1 号楼作为项目的实施地点。
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 经公司召开的第一届董事会第十六次会议审议通过使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自
先期投入及置换情 筹资金 1,975.36 万元，该事项已经中磊会计师事务所有限责任公司进行审计，并出具了（2012）中磊
况 专审 A 字第 0233 号《关于北京同有飞骥科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报
告》，公司按照有关规定履行了审批程序和信息披露义务。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集 适用
资金结余的金额及 “营销服务网络建设项目”已按照计划时间结项，但仍有部分尾款尚未支付。截止 2014 年 06 月 30 日
原因 募集资金专户结余资金 10.59 万元，其中利息 10.59 万。
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金用存放在银行募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披
公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。投资额超过项目募
露中存在的问题或
集资金的金额，为募集资金产生的利息。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
20
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司 2014 年 6 月 11 日召开的 2013 年年度股东大会审议通过了 2013 年度利润分配方案：以现有总股
本 60,000,000 股为基数，向全体股东以每 10 股派发人民币 0.500000 元现金（含税），合计派发现金股利
3,000,000 元，剩余未分配利润结转下一年度。同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8.000000 股。
分红前本公司总股本为 60,000,000 股，分红后总股本增至 108,000,000 股。上述方案已于 2014 年 7 月实施
完毕。
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
23
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
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（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
不适用。
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承
诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
资产重组时
所作承诺
2012 年 03
首次公开发 周泽湘、杨 自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不 报告期内，承
2012 年 03 月 21 日至
行或再融资 永松和佟易 转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的公司股份，也 诺人遵守了
月 21 日 2015 年 3
时所作承诺 虹 不由公司回购其持有的股份。 上述承诺。
月 21 日
25
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沈晶、肖建
国、袁煜恒、
（1）自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或委托他人
罗华、王磊、 报告期内，承
管理其直接或间接持有的股份公司股份，也不由股份公司回
李焰、方仑、 2012 年 03 诺人遵守了
购该部分股份；（2）自公司股票上市之日起十二个月到二十
谢红军、戴 2012 年 03 月 21 日至 上述承诺。截
四个月内，出售的股份不超过其所持有股份的 50%；（3）自
杰华、何广 月 21 日 2014 年 03 至报告期末，
增资事项完成工商变更登记手续之日起三十六个月内，不转
韬、郝文霞、 月 21 日 承诺已履行
让或委托他人管理其直接或间接持有的股份公司新增股份，
王成武、周 完毕。
也不由股份公司回购该部分股份。
双杨、陈儒
红、邓道文
报告期内，承
诺人遵守了
上述承诺。肖
建国、陈儒红
（1）在各自任职期内每年转让的股份不超过各自所持有公司 担任公司 分别于 2013
周泽湘、杨 股份总数的 25%；（2）在离职后半年内，不转让各自所持有 董事、监 年 12 月 2 日、
永松、佟易 的公司股份；（3）在首次公开发行股票上市之日起六个月内 事或高级 2013 年 11 月
2012 年 03
虹、沈晶、 申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不得转让其直接 管理人员 29 日离任，截
月 21 日
肖建国、王 持有的本公司股份；（4）在首次公开发行股票上市之日起第 期内及离 至报告期末
磊和陈儒红 七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十 任后半年 承诺已履行
二个月内不得转让其直接持有的本公司股份。 内 完毕，其限售
股份已于
2014 年 6 月 5
日全部上市
流通。
天津东方富 （1）自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或委托他人 2012 年 03 报告期内，承
海股权投资 管理其直接或间接持有的股份公司股份，也不由股份公司回 2012 年 03 月 21 日至 诺人遵守了
基金合伙企 购该部分股份。（2）对于通过实际控制人转让持有的公司股 月 21 日 2015 年 3 上述承诺。截
业（有限合 份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内， 月 21 日， 至 2014 年 6
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北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
伙）、常州金 不转让或者委托他人管理该部分股份，也不由公司回购该部 以及委派 月 5 日，部分
陵华软创业 分股份。（3）对于通过增资持有的公司股份，自公司股票上 人员担任 限售股份已
投资合伙企 市之日起十二个月到二十四个月内，出售的股份不超过其所 公司董 上市流通。
业（有限合 持有股份的 50%，自增资事项完成工商变更登记手续之日起 事、监事
伙） 三十六个月内，不转让或委托他人管理其直接或间接持有的 或高级管
股份公司新增股份，也不由股份公司回购该部分股份。（4） 理人员期
在本企业委派的人员担任发行人董事、监事、高级管理人员 内及离任
（以下称"委派人员"）期间，本企业每年转让的股份不超过本 后半年内
企业所直接或间接持有发行人股份总数的 25%；委派人员在
发行人首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，
自申报离职之日起十八个月内本企业不转让直接或间接持有
的发行人股份；委派人员在发行人首次公开发行股票上市之
日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之
日起十二个月内本企业不转让直接或间接持有的发行人股
份；在委派人员离职后六个月内，本企业不转让所直接或间
接持有的发行人股份。
为了避免损害公司及其他股东利益，控股股东、实际控制人
周泽湘、杨永松和佟易虹先生分别出具了《避免同业竞争承
诺函》，承诺内容为："本人作为北京同有飞骥科技股份有限公
司的控股股东及实际控制人，目前持有同有飞骥 24.84%的股
份，合计与其他两位一致行动人持有同有飞骥 74.52%的股份。
周泽湘、杨 为避免出现与同有飞骥的同业竞争，本人不可撤销地承诺如 报告期内，承
2012 年 03
永松和佟易 下：1）本人目前并没有直接或间接地从事任何与同有飞骥所 长期有效 诺人遵守了
月 21 日
虹 从事的业务构成同业竞争的任何业务活动。2）本人保证今后 上述承诺。
的任何时间不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独
资、合资、合作和联营）从事、参与或进行任何与同有飞骥
相同或类似的业务，以避免与同有飞骥的生产经营构成可能
的直接的或间接的业务竞争。3）如果本人有与同有飞骥主营
业务相同或类似的业务机会，应立即通知同有飞骥，并尽其
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最大努力，按同有飞骥可接受的合理条款与条件向同有飞骥
提供上述机会。无论同有飞骥是否放弃该业务机会，本人均
不会自行从事、发展、经营该等业务。"
为确保公司和中小股东的合法权益，作为公司控股股东、实
际控制人的周泽湘、杨永松和佟易虹以及持有公司 5%以上股
份的天津东方富海股权投资基金合伙企业（有限合伙）出具
了《减少和规范关联交易的承诺书》，承诺"①在发行人公开发
周泽湘、杨 行 A 股股票并在创业板上市后，本人/本企业及本人/本企业控
永松、佟易 制的其他企业将尽量避免与发行人发生关联交易；对于确有
虹、天津东 必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿 报告期内，承
2012 年 03
方富海股权 的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相 长期有效 诺人遵守了
月 21 日
投资基金合 关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信 上述承诺。
伙企业（有 息披露义务，切实保护发行人及中小股东利益。②本人/本企
限合伙） 业保证严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所
有关规章等规范性法律文件及《公司章程》等的规定，依照
合法程序，与其他股东一样平等行使股东权利、履行股东义
务，不（利用控股股东的地位）谋取不当的利益，不损害发
行人及其他股东的合法权益。"
为规范公司控股股东及实际控制人与公司的资金往来，周泽
湘、杨永松和佟易虹出具了《规范与北京同有飞骥科技股份
有限公司资金往来的承诺函》，承诺："①严格限制承诺人及承
诺人控制的其他关联方与同有飞骥在发生经营性资金往来中
周泽湘、杨 占用公司资金，不要求公司为其垫支工资、福利、保险、广 报告期内，承
2012 年 03
永松和佟易 告等期间费用，也不互相代为承担成本和其他支出；②不利 长期有效 诺人遵守了
月 21 日
虹 用控股股东及实际控制人身份要求同有飞骥以下列方式将资 上述承诺。
金直接或间接地提供给承诺人及承诺人控制的其他关联方使
用：a.有偿或无偿地拆借公司的资金给承诺人及承诺人控制的
其他关联方使用；b.通过银行或非银行金融机构向承诺人及承
诺人控制的其他关联方提供委托贷款；c.委托承诺人及承诺人
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北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
控制的其他关联方进行投资活动；d.为承诺人及承诺人控制的
其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；e.代承诺
人及承诺人控制的其他关联方偿还债务；③如公司董事会、
监事会以及连续一百八十日以上单独或者合计持有公司百分
之一以上股份的股东发现承诺人及承诺人控制的其他关联方
有侵占公司资产行为时，承诺人无条件同意公司董事会、监
事会以及连续一百八十日以上单独或者合计持有公司百分之
一以上股份的股东根据公司章程相关规定，立即启动对承诺
人所持公司股份'占有即冻结'的机制，即按占用金额申请司法
冻结承诺人所持公司相应市值的股份，凡侵占资产不能以现
金清偿的，通过变现股份偿还。"
实际控制人周泽湘、杨永松、佟易虹已出具书面承诺：若根
据有权部门的要求或决定，同有飞骥需要为员工补缴社会保
周泽湘、杨 报告期内，承
险金或住房公积金，或因未足额缴纳社会保险金或住房公积 2012 年 03
永松、佟易 长期有效 诺人遵守了
金需承担任何罚款或损失，本人将足额补偿同有飞骥因此发 月 21 日
虹 上述承诺。
生的支出或所受损失，且在承担后不向同有飞骥追偿，确保
同有飞骥不会因此遭受任何损失
2010 年 11 月 1 日，周泽湘、杨永松和佟易虹签署了《一致行
动人协议》，主要条款包括：（1）各方确认，作为公司的股东，
自 1998 年 11 月 3 日公司设立以来，在公司的历次股东会对
相关事项表决时，各方均保持了一致。（2）在协议有效期内，
各方同意：①在处理有关公司经营发展、且需要经公司股东 2010 年 11
周泽湘、杨 报告期内，承
会/股东大会审议批准的重大事项时应采取一致行动。②如任 2010 年 11 月 1 日至
永松、佟易 诺人遵守了
何一方拟就有关公司经营发展的重大事项向股东会/股东大会 月 01 日 2015 年 3
虹 上述承诺。
提出议案时，须事先与他方充分进行沟通协商，在取得书面 月 21 日
一致意见后，以各方名义共同向股东会/股东大会提出提案。
③在公司召开股东会/股东大会审议有关公司经营发展的重大
事项前，各方须充分沟通协商，就行使何种表决权达成一致
意见，并按照该一致意见在股东会/股东大会上对该等事项行
29
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
使表决权。④如各方经充分沟通协商后，对有关公司经营发
展的重大事项行使何种表决权达不成一致意见，各方在股东
大会上对该等重大事项共同投弃权票。⑤任何一方因任何原
因不能参加股东会/股东大会的，应委托他方或他方指定人员
代表其参加股东会/股东大会，并授权他方或他方指定人员按
前述规定代其行使表决权。（3）协议自各方签署之日起生效，
在公司整体变更为股份有限公司并公开发行股票上市交易之
日起 36 个月内均有效。协议有效期间，如任何一方不再为公
司股东，协议对其他各方仍有约束力。本协议有效期间内，
协议确定之一致行动关系不得解除或撤销。
2013 年 7 月 25 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通
过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意 2013 年 7
其他对公司 截止目前，公
使用 2,500 万元超募资金永久补充流动资金。公司承诺："公 2013 年 07 月 25 日至
中小股东所 公司 司遵守了上
司最近 12 个月内未进行证券投资、委托理财、衍生品投资、 月 25 日 2014 年 7
作承诺 述承诺。
创业投资等高风险投资，并承诺本次使用部分超募资金永久 月 25 日。
补充流动资金后的 12 个月内不进行上述高风险投资。"
承诺是否及
是
时履行
未完成履行
的具体原因
不适用
及下一步计
划（如有）
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
30
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转 比例
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量
股 (%)
一、有限售条件股份 41,761,913 69.6% -4,613,741 -4,613,741 37,148,172 61.91%
3、其他内资持股 41,761,913 69.6% -4,613,741 -4,613,741 37,148,172 61.91%
其中：境内法人持股 4,623,178 7.71% -2,772,845 -2,772,845 1,850,333 3.08%
境内自然人持股 37,138,735 61.9% -1,840,896 -1,840,896 35,297,839 58.83%
二、无限售条件股份 18,238,087 30.4% 4,613,741 4,613,741 22,851,828 38.09%
1、人民币普通股 18,238,087 30.4% 4,613,741 4,613,741 22,851,828 38.09%
三、股份总数 60,000,000 100% 0 0 60,000,000 100%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内，部分首次公开发行前已发行股份锁定期满，期满后办理了股份解除限售手续（具体
内容请见公司于 2014 年 3 月 24 日和 2014 年 6 月 4 日在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告）。
（2）根据《公司法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》及
《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》，沈晶、
罗华、王磊作为公司的高级管理人员，报告期内持有可上市流通的股份数为所持有本公司股份总数的百分
之二十五，已解除限售的其余部分作为高管锁定股份继续锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
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北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比例 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份
（%） 股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
佟易虹 境内自然人 18.63% 11,176,293 0 11,176,293 0
周泽湘 境内自然人 18.63% 11,176,293 0 11,176,293 0
杨永松 境内自然人 18.63% 11,176,293 0 11,176,293 0
中国建设银行－
华夏红利混合型 基金、理财产品
4.31% 2,587,688 612,063 0 2,587,688
开放式证券投资 等
基金
天津东方富海股
权投资基金合伙 境内一般法人 4.16% 2,494,879 -741,434 1,294,879 1,200,000
企业（有限合伙）
常州金陵华软创
业投资合伙企业 境内一般法人 2.31% 1,386,865 0 555,454 831,411
(有限合伙)
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北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
沈晶 境内自然人 2.16% 1,297,238 0 972,928 324,310
肖建国 境内自然人 1.50% 897,740 -40,981 0 897,740
袁煜恒 境内自然人 1.05% 628,619 0 0 628,619
罗华 境内自然人 0.98% 589,654 0 442,240 147,414
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
佟易虹、周泽湘、杨永松、天津东方富海股权投资基金合伙企业（有限合伙）、常州金
陵华软创业投资合伙企业(有限合伙)、沈晶、肖建国、袁煜恒、罗华为公司的发起人，
上述股东关联关系或一致行动的
其中，周泽湘、杨永松、佟易虹为一致行动人，除此之外，发起人股东之间不存在关联
说明
关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理
办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国建设银行－华夏红利混合型
2,587,688 人民币普通股 2,587,688
开放式证券投资基金
天津东方富海股权投资基金合伙
1,200,000 人民币普通股 1,200,000
企业（有限合伙）
肖建国 897,740 人民币普通股 897,740
常州金陵华软创业投资合伙企业
831,411 人民币普通股 831,411
(有限合伙)
袁煜恒 628,619 人民币普通股 628,619
中国银行股份有限公司-长盛电子
511,515 人民币普通股 511,515
信息产业股票型证券投资基金
中国建设银行-华夏优势增长股票 493,561 人民币普通股 493,561
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北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
型证券投资基金
闫立辉 423,499 人民币普通股 423,499
沈晶 324,310 人民币普通股 324,310
方仑 196,475 人民币普通股 196,475
前 10 名无限售流通股股东之间，
公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股
以及前 10 名无限售流通股股东和
东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
前 10 名股东之间关联关系或一致
人。
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明 公司股东闫立辉除通过普通证券账户持有 127,900 股外，还通过东兴证券股份有限公司
（如有）（参见注 4） 客户信用交易担保证券账户持有 295,599 股，实际合计持有 423,499 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 期末持有
本期获授 本期被注
本期增 本期减 的股权激 的股权激
予的股权 销的股权
任职状 期初持股数 持股份 持股份 期末持股数 励获授予 励获授予
姓名 职务 激励限制 激励限制
态 （股） 数量 数量 （股） 限制性股 限制性股
性股票数 性股票数
（股） （股） 票数量 票数量
量（股） 量（股）
（股） （股）
周泽湘 董事长、总经理 现任 11,176,293 0 0 11,176,293 0 0 0 0
杨永松 董事 现任 11,176,293 0 0 11,176,293 0 0 0 0
佟易虹 董事 现任 11,176,293 0 0 11,176,293 0 0 0 0
罗华 董事、副总经理 现任 589,654 0 0 589,654 0 0 0 0
韩蓉 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
王永滨 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
薛镭 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
杨大勇 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
陈旎 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
谢瑜 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、董事
沈晶 现任 1,297,238 0 0 1,297,238 0 0 0 0
会秘书
程传龙 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
王磊 财务总监 现任 471,723 0 0 471,723 0 0 0 0
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合计 -- -- 35,887,494 0 0 35,887,494 0 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 262,808,057.62 293,554,089.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 10,651,200.00 8,416,650.00
应收账款 145,166,627.64 117,310,903.88
预付款项 9,390,979.93 2,872,408.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,219,055.06 1,853,677.72
应收股利
其他应收款 2,010,567.42 2,054,640.55
买入返售金融资产
存货 25,683,205.21 24,568,124.73
一年内到期的非流动资产
37
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其他流动资产 31,502.63
流动资产合计 456,929,692.88 450,661,998.05
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 79,681,197.90 81,242,251.22
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,581,423.71 4,866,226.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,715,991.79 4,865,988.81
递延所得税资产 3,375,145.32 3,242,131.20
其他非流动资产
非流动资产合计 96,353,758.72 94,216,597.73
资产总计 553,283,451.60 544,878,595.78
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 41,028,324.59 39,826,333.04
预收款项 1,257,910.00 1,417,365.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
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应付职工薪酬 2,534,494.18 2,770,874.53
应交税费 6,323,136.75 4,846,001.80
应付利息
应付股利 3,000,000.00
其他应付款 3,801,823.25 4,005,838.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 57,945,688.77 52,866,412.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 8,970,614.75 9,823,742.57
非流动负债合计 8,970,614.75 9,823,742.57
负债合计 66,916,303.52 62,690,155.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 60,000,000.00 60,000,000.00
资本公积 326,499,391.01 326,499,391.01
减：库存股
专项储备
盈余公积 10,450,340.77 10,450,340.77
一般风险准备
未分配利润 89,417,416.30 85,238,708.52
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 486,367,148.08 482,188,440.30
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 486,367,148.08 482,188,440.30
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负债和所有者权益（或股东权益）总
553,283,451.60 544,878,595.78
计
法定代表人：周泽湘 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：徐丽楠
2、母公司资产负债表
编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 257,675,524.90 288,419,638.08
交易性金融资产
应收票据 10,651,200.00 8,416,650.00
应收账款 144,951,880.14 117,152,653.82
预付款项 9,390,979.93 2,848,293.57
应收利息 1,188,474.92 1,823,162.85
应收股利
其他应收款 2,002,356.72 2,046,429.85
存货 25,555,846.72 24,440,766.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 31,502.63
流动资产合计 451,416,263.33 445,179,097.04
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,357,264.82 3,357,264.82
投资性房地产
固定资产 79,676,703.64 81,237,756.96
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,581,423.71 4,866,226.50
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开发支出
商誉
长期待摊费用 5,715,991.79 4,865,988.81
递延所得税资产 3,352,852.74 3,191,152.88
其他非流动资产
非流动资产合计 99,684,236.70 97,518,389.97
资产总计 551,100,500.03 542,697,487.01
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 40,765,966.11 39,563,974.56
预收款项 1,257,910.00 1,417,365.18
应付职工薪酬 2,530,034.32 2,766,478.67
应交税费 6,389,405.01 4,917,594.69
应付利息
应付股利 3,000,000.00
其他应付款 3,801,517.57 4,005,532.68
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 57,744,833.01 52,670,945.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 8,970,614.75 9,823,742.57
非流动负债合计 8,970,614.75 9,823,742.57
负债合计 66,715,447.76 62,494,688.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 60,000,000.00 60,000,000.00
资本公积 326,499,391.01 326,499,391.01
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减：库存股
专项储备
盈余公积 10,450,340.77 10,450,340.77
一般风险准备
未分配利润 87,435,320.49 83,253,066.88
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 484,385,052.27 480,202,798.66
负债和所有者权益（或股东权益）总
551,100,500.03 542,697,487.01
计
法定代表人：周泽湘 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：徐丽楠
3、合并利润表
编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 104,133,999.44 97,202,499.72
其中：营业收入 104,133,999.44 97,202,499.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 98,117,752.28 85,000,076.82
其中：营业成本 64,743,947.73 62,003,182.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 724,900.24 495,859.70
销售费用 15,454,610.72 11,481,301.28
管理费用 18,189,968.16 14,083,257.28
财务费用 -3,376,529.84 -4,420,822.67
资产减值损失 2,380,855.27 1,357,298.98
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加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,016,247.16 12,202,422.90
加：营业外收入 1,902,203.29 1,215,234.94
减：营业外支出 17,710.17
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
7,900,740.28 13,417,657.84
列）
减：所得税费用 722,032.50 1,755,174.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,178,707.78 11,662,483.78
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 7,178,707.78 11,662,483.78
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.07 0.11
（二）稀释每股收益 0.07 0.11
七、其他综合收益 0.00
八、综合收益总额 7,178,707.78 11,662,483.78
归属于母公司所有者的综合收益
7,178,707.78 11,662,483.78
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：周泽湘 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：徐丽楠
4、母公司利润表
编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
43
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
一、营业收入 104,066,971.14 97,051,556.32
减：营业成本 64,743,947.73 61,931,802.12
营业税金及附加 724,900.24 494,772.91
销售费用 15,454,610.72 11,481,301.28
管理费用 18,095,547.96 13,981,569.42
财务费用 -3,308,121.60 -4,339,462.72
资产减值损失 2,366,302.71 1,329,965.05
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,989,783.38 12,171,608.26
加：营业外收入 1,902,203.29 1,215,234.94
减：营业外支出 17,710.17
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
7,874,276.50 13,386,843.20
列）
减：所得税费用 692,022.89 1,747,470.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,182,253.61 11,639,372.79
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 7,182,253.61 11,639,372.79
法定代表人：周泽湘 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：徐丽楠
5、合并现金流量表
编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 88,736,227.75 89,105,582.91
客户存款和同业存放款项净增加
44
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,029,215.30 8,892,127.63
经营活动现金流入小计 94,765,443.05 97,997,710.54
购买商品、接受劳务支付的现金 74,489,464.63 83,515,423.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
23,415,786.06 17,185,612.11
金
支付的各项税费 6,564,448.60 10,735,889.15
支付其他与经营活动有关的现金 9,580,119.89 11,269,493.71
经营活动现金流出小计 114,049,819.18 122,706,418.83
经营活动产生的现金流量净额 -19,284,376.13 -24,708,708.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
7,580.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
45
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资活动现金流入小计 7,580.00
购建固定资产、无形资产和其他
11,469,236.22 11,580,068.33
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,469,236.22 11,580,068.33
投资活动产生的现金流量净额 -11,461,656.22 -11,580,068.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
4,434,840.88
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,436.58
筹资活动现金流出小计 4,438,277.46
筹资活动产生的现金流量净额 -4,438,277.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30,746,032.35 -40,727,054.08
加：期初现金及现金等价物余额 293,554,089.97 365,449,200.72
六、期末现金及现金等价物余额 262,808,057.62 324,722,146.64
法定代表人：周泽湘 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：徐丽楠
6、母公司现金流量表
编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司
46
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 88,736,227.75 89,105,582.91
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,960,437.53 8,818,028.97
经营活动现金流入小计 94,696,665.28 97,923,611.88
购买商品、接受劳务支付的现金 74,489,464.63 83,515,423.86
支付给职工以及为职工支付的现
23,381,991.82 17,152,831.39
金
支付的各项税费 6,564,448.60 10,748,968.69
支付其他与经营活动有关的现金 9,543,217.19 11,227,100.69
经营活动现金流出小计 113,979,122.24 122,644,324.63
经营活动产生的现金流量净额 -19,282,456.96 -24,720,712.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
7,580.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,580.00
购建固定资产、无形资产和其他
11,469,236.22 11,580,068.33
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,469,236.22 11,580,068.33
投资活动产生的现金流量净额 -11,461,656.22 -11,580,068.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
47
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
4,434,840.88
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,436.58
筹资活动现金流出小计 4,438,277.46
筹资活动产生的现金流量净额 -4,438,277.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30,744,113.18 -40,739,058.54
加：期初现金及现金等价物余额 288,419,638.08 359,868,242.29
六、期末现金及现金等价物余额 257,675,524.90 319,129,183.75
法定代表人：周泽湘 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：徐丽楠
7、合并所有者权益变动表
编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
60,000, 326,499, 10,450, 85,238,7 482,188,44
一、上年年末余额
000.00 391.01 340.77 08.52 0.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
60,000, 326,499, 10,450, 85,238,7 482,188,44
二、本年年初余额
000.00 391.01 340.77 08.52 0.30
三、本期增减变动金额（减少 4,178,70 4,178,707.
以“－”号填列） 7.78 78
7,178,70 7,178,707.
（一）净利润
7.78 78
（二）其他综合收益
48
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
7,178,70 7,178,707.
上述（一）和（二）小计
7.78 78
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-3,000,0 -3,000,000.
（四）利润分配
00.00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -3,000,0 -3,000,000.
配 00.00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
60,000, 326,499, 10,450, 89,417,4 486,367,14
四、本期期末余额
000.00 391.01 340.77 16.30 8.08
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
60,000, 326,499, 8,487,1 72,380,1 467,366,69
一、上年年末余额
000.00 391.01 49.31 50.76 1.08
加：同一控制下企业合并
49
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
60,000, 326,499, 8,487,1 72,380,1 467,366,69
二、本年年初余额
000.00 391.01 49.31 50.76 1.08
三、本期增减变动金额（减少 1,963,1 12,858,5 14,821,749
以“－”号填列） 91.46 57.76 .22
19,621,7 19,621,749
（一）净利润
49.22 .22
（二）其他综合收益
19,621,7 19,621,749
上述（一）和（二）小计
49.22 .22
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
1,963,1 -6,763,1 -4,800,000.
（四）利润分配
91.46 91.46 00
1,963,1 -1,963,1
1．提取盈余公积 0.00
91.46 91.46
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -4,800,0 -4,800,000.
配 00.00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
50
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
60,000, 326,499, 10,450, 85,238,7 482,188,44
四、本期期末余额
000.00 391.01 340.77 08.52 0.30
法定代表人：周泽湘 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：徐丽楠
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
60,000,000 326,499,39 10,450,340 83,253,066 480,202,79
一、上年年末余额
.00 1.01 .77 .88 8.66
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
60,000,000 326,499,39 10,450,340 83,253,066 480,202,79
二、本年年初余额
.00 1.01 .77 .88 8.66
三、本期增减变动金额（减少 4,182,253. 4,182,253.
以“－”号填列） 61 61
7,182,253. 7,182,253.
（一）净利润
61 61
（二）其他综合收益
7,182,253. 7,182,253.
上述（一）和（二）小计
61 61
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-3,000,000. -3,000,000.
（四）利润分配
00 00
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准备
-3,000,000. -3,000,000.
3．对所有者（或股东）的分配
00 00
51
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
60,000,000 326,499,39 10,450,340 87,435,320 484,385,05
四、本期期末余额
.00 1.01 .77 .49 2.27
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
60,000,000 326,499,39 8,487,149. 70,384,343 465,370,88
一、上年年末余额
.00 1.01 31 .77 4.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
60,000,000 326,499,39 8,487,149. 70,384,343 465,370,88
二、本年年初余额
.00 1.01 31 .77 4.09
三、本期增减变动金额（减少以 1,963,191. 12,868,723 14,831,914
“－”号填列） 46 .11 .57
19,631,914 19,631,914
（一）净利润
.57 .57
（二）其他综合收益
19,631,914 19,631,914
上述（一）和（二）小计
.57 .57
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
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北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1,963,191. -6,763,191. -4,800,000.
（四）利润分配
46 46 00
1,963,191. -1,963,191.
1．提取盈余公积 0.00
46 46
2．提取一般风险准备
-4,800,000. -4,800,000.
3．对所有者（或股东）的分配
00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
60,000,000 326,499,39 10,450,340 83,253,066 480,202,79
四、本期期末余额
.00 1.01 .77 .88 8.66
法定代表人：周泽湘 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：徐丽楠
三、公司基本情况
1、公司概况
公司名称：北京同有飞骥科技股份有限公司
营业执照注册号：110108004569941
公司住所：北京市海淀区地锦路9号院2号楼-1至4层101
注册资本：6,000万元
法定代表人：周泽湘
2、经营范围
许可经营项目：销售计算机信息系统安全专用产品；生产数据存储产品。
一般经营项目：技术推广、技术服务；数据存储产品、数据管理产品的技术开发、销售；计算机技术
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北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
培训；计算机系统设计、集成、安装、调试和管理；数据处理；货物进出口、技术及出口、代理进出口。
3、历史沿革
北京同有飞骥科技股份有限公司（以下简称公司或本公司），是在原北京同有飞骥科技有限公司的基
础上整体变更设立的股份有限公司，由周泽湘、杨永松、佟易虹等十八位自然人股东和天津东方富海股权
投资基金合伙企业（有限合伙）、常州华软投资合伙企业（有限合伙）（已于2011年1月更名为常州金陵
华软创业投资合伙企业(有限合伙）)共同作为发起人成立，注册资本为6,000万元人民币，于2012年4月6日
在北京市工商局办理变更登记，取得注册号为110108004569941的《企业法人营业执照》，注册地址为北
京市海淀区中关村南大街36号湖北大厦1803室（公司于2013年7月25日召开了2013年第一次临时股东大会，
审议通过了《关于变更公司住所、经营范围并相应修改公司章程的议案》。根据公司经营发展情况，公司
决定将公司住所由“北京市海淀区中关村南大街36号湖北大厦1803室”变更为“北京市海淀区地锦路9号院2
号楼-1至4层101”。2013年8月2日，公司已完成工商变更。），法定代表人周泽湘。
北京同有飞骥科技有限公司于1998年11月由三位自然人股东周泽湘、杨永松和佟易虹各出资35万元人
民币投资设立。公司成立时注册资本105万元人民币。
2001年11月29日、2004年5月27日、2006年3月15日、2006年11月28日、2009年8月20日周泽湘、杨永
松、佟易虹三位自然人股东以相同金额的货币资金向北京同有飞骥科技有限公司增加投资，增资后公司注
册资本分别为510万元人民币、1,020万元人民币、1,500万元人民币、2,100万元人民币、3,000万元人民币。
2010年9月10日公司新增15名股东，新增注册资本450万元人民币，增资后注册资本为3,450万元人民币。
2010年9月16日公司股东会审议通过,新增股东天津东方富海股权投资基金合伙企业（有限合伙）、常
州华软投资合伙企业（有限合伙），合计认购公司的新增注册资本人民币365.80万元，增资后注册资本变
为3,815.80万元人民币；同时公司自然人股东周泽湘、杨永松和佟易虹将其所持有的156.90万元出资分别转
让给2名新股东。
2010年11月，根据北京同有飞骥科技有限公司出资人关于公司改制变更的决议和改制后公司章程的规
定，公司申请由有限责任公司变更为股份有限公司，变更后的注册资本为人民币4,500万元人民币，以截至
2010年9月30日经审计后的净资产人民币107,301,721.01元按1：0.4194的比例折成4,500万股，每股面值人民
币1元，共计为人民币4,500万元整。由北京同有飞骥科技有限公司原股东按照各自在公司的股权比例持有，
其余作为资本公积。
2012年2月21日，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准北京同有飞骥科技股份有限公司首次公
54
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可〔2012〕228号）核准，公司向社会公开发行人民币普通
股（A股）股票15,000,000.00股，于2012年3月21日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码：300302。公司
于2012年4月6日办理变更登记，取得北京市工商局换发的注册号为110108004569941的《企业法人营业执
照》，变更后的注册资本为6,000.00万元。
4、组织架构图
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准
则，并基于本附注所述的主要会计政策、会计估计而编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
55
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期
损益。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并
日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资
账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资
本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，对于合并日之前取得的对被合并方的股权以及合
并日新取得的对被合并方的股权，按照其在合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投
资成本，合并日初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面
价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费
用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很
可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日
以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
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仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方
的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收
益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益；以购买日之前所持被购买方的股
权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的
按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予
确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差
额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额
按照《关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资会计处理的复函》（财会便[2009]14号）的规定计
入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法
的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
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新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在
母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；对于失去控
制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股
权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益；对于失去控制
权时的交易，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权
时转为当期投资收益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵
销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东
权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期
的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
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（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金为公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是持有的期限短（一般是指自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件
的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价
值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不
改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除未分配
利润外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或
按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率）折算。上述折算产生的外币报表折算差
额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（按照系统合理的方法
确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融
资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、
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可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和
持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融
负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第
13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计
摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成
本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照
如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，
将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售
金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权
益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面
价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金
融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移
金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部
分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收
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到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负
债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的
报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少
使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结
果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包
括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值
下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
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④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务
人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处
行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项包括应收账款、其他应收款。
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：
凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无
义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列
作坏账的应收款项，以及其他发生减值的债权如果评估为不可收回，则对其终止确认。
本公司对于可能发生的坏账损失采用备抵法核算。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，本
公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 1,000,000.00 元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客
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观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的
坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项会同单项金
额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
账龄组合 账龄分析法 关联方的应收款项原则上不计提坏账准备。如有确凿证据表
明不能收回或收回的可能性不大，应按其不可收回的金额计
提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 25.00% 25.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了
单项计提坏账准备的理由 减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单
独进行减值测试。
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了
减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单
坏账准备的计提方法
独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
损失，并据此计提相应的坏账准备。
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12、存货
（1）存货的分类
本公司的存货主要包括在日常活动中持有以备出售的产成品、商品等及在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料、已发货未确认收入的发出商品。具体划分为原材料、低值易耗品、库存商品、产成品、
发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
本公司取得的存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场
所和使用状态所发生的其他支出。
存货发出采用月末一次加权平均法计价（低值易耗品除外）
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，
对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品
更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的
目的以及资产负债表日后事项的影响。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
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包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 本公司同一控制下的企业
合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让
的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值
总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司非同一控制下的企业合
并，在购买日按照下列规定确定其初始投资成本：A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司
在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价
值。B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为
该项投资的合并成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买日之前所持被
购买方的股权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。C、本公司为
进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未
来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本
公司将其计入合并成本。 ②除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按
照下列规定确定其初始投资成本：A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初
始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。B、以发行
权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。C、投资者投入的
长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币
性资产交换》确定。E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号
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——债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认
①本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；对被投
资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投
资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收
益。 ②本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投
资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长
期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司取得长期股权投资后，按照
应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公
司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本
公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司
在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行
调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：A、本公
司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。B、投资时被投资单位可辨认资产
的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。C、其他原因导致无法取得被投资单位
的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。被投资单位采用的会计政策及会计期间与
本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资
损益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投
资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的权益性投资。按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同
意的，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
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方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
公司期末对持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者对被投资单
位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资进行减
值测试。长期股权投资可收回金额低于账面价值的，确认减值准备。资产可收回金额的估计，应当根据其
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。长期股权投资减值
准备，一经确认不予转回。因企业合并所形成的商誉，公司期末进行减值测试，以确定是否计提减值准备。
商誉计提的减值准备，一经确认不予转回。
14、投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。 本
公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公
司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 公司对存在减值迹
象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损
失一经确认，不再转回。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。购
建的固定资产，按购建时实际成本计价；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定
资产的成本，分别按照《企业会计准则——非货币性资产交换》、《企业会计准则——债务重组》、《企业会
计准则——企业合并》和《企业会计准则——租赁》确定。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
满足下列一项或数项标准的，应当认定为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权
转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
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产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；③租赁期占租赁资产使用
寿命的大部分；④承租人在租赁开始日最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额的现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值； ⑤租赁资
产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。在租赁期开始日，应当将租赁开始日租赁资产公
允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款
的入账价值，其差额作为未确认融资费用。对于融资租入固定资产，计提折旧时，采用自有固定资产一致
的折旧政策。如果能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当以租赁起始日租赁资产使用寿
命作为折旧期间。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产使用
寿命两者中较短者作为折旧期间。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产采用平均年限法计提折旧，根据固定资产类别，预计使用年限和预计净残值率确定固定资产
折旧率。 对于已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原
价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。本公司至少于
每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30-50 5.00% 1.900%-3.167%
机器设备 5-10 5.00% 9.50%-19.00%
电子设备 5 5.00% 19.00%
运输设备 5-10 5.00% 9.50%-19.00%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按相关资产（资产组）的可收回金额低于其账面价
值的差额计提固定资产减值准备。 减值迹象主要包括：（1）市价持续下跌；（2）技术陈旧；（3）损坏；
（4）长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值；（5）产生大量不合格品。 固定资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认，否则发生时计入当期损益。
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北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按各项工程所发生的实际成本计量，按项目独立核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结
转固定资产。工程完工交付使用前发生的允许资本化的借款费用支出计入工程造价；交付使用后，其有关
利息支出计入当期损益。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按相关资产（资产组）的可收回金额低于其账面价
值的差额计提在建工程减值准备。 减值迹象主要包括：（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开
工的在建工程；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程减值损失一经确认，在以
后会计期间不予转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助
费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款
费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③ 为
使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。
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北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月，暂停借
款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定；
占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的
资本化率计算确定，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产的确认标准：（1）拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产；（2）与该
资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业；（3）该资产的成本能够可靠计量； 本公司的无形资产包
括土地使用权、专利技术、非专利技术等。 无形资产按照成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。无法可靠确定
预期实现方式的，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿
命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
项目 预计使用寿命 依据
软件 10 年 按照无形资产预计使用寿命直线摊销
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资
产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按相关资产（资产组）的可收回金额低于其账面价
值的差额计提无形资产减值准备。
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北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
减值迹象主要包括：（1）已被其他新技术等所替代；（2）市价在当期大幅下降，预期不会恢复；（3）
已超过法律保护期限；（4）其他足以证明实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行
性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明
运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用
性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括长期
预付租金、长期预付租赁费等。长期待摊费用在受益期限内采用直线法平均摊销。
20、附回购条件的资产转让
公司本报告期无附回购条件的资产转让。
21、预计负债
（1）预计负债的确认标准
或有事项相关义务同时符合下列条件，确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2 ）
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠计量。
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（2）预计负债的计量方法
预计负债按照清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。如果所需支出存在一个金额区间，按该区间的
上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额区间，预计负债只涉及单个项目时，最佳估计
数按最可能发生金额确定；预计负债涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确
定。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本
确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
22、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量。 以权益结算
的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在
服务取得日的公允价值计量。 以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确
定的负债的公允价值计量。
权益工具的公允价值按照以下方法确定：①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；②不存在
活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计
可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一
般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定
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北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否
达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本
或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满
足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照
未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工
有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，
立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以
权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工
具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代
权益工具进行处理。
23、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②企业既没有保留通常与所有权相联系北
京同有飞骥科技股份有限公司2013 年度报告全文105 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量。公司产品销售分为直销与分销。在直销模式中，公司按照与用户签订的销售合同，向用
户交付产品，客户验收后，确认销售收入的实现；在经销商分销模式下，公司每年对经销商进行评估，约
定双方交易结算方式。经销商根据实际需求与公司签订购销合同，公司按照购销合同的要求向经销商（或
经销商指定用户）发货，经销商（或经销商指定用户）收到货物，经验收合格后，与公司确认商品数量及
结算金额，公司根据销售合同、发货单、经销商确认的到货确认单等确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
①收入的金额能够可靠计量； ②相关的经济利益很可能流入企业。
（3）确认提供劳务收入的依据
公司短期技术服务收入确认的方式是服务已经完成，服务金额可以计量；公司签订的长期技术服务合
同根据服务时间平均确认收入；针对特定任务而签订的技术服务合同，按具体任务的完工百分比确认收入；
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公司与其他企业签订的合同（协议）包括销售商品和提供技术服务时，销售商品部分和提供技术服务部分
能够区分且能够单独计量的，将提供技术服务的部分作为提供劳务处理；销售商品部分和提供技术服务不
能够区分的，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供技术服务部分全部作为销售商品处
理。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当按照完工百分比法确认提供劳务收入。 完
工百分比法确认收入应具备以下条件： ①收入的金额能够可靠计量； ②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠确定； ④交易中己发生的和将发生的成本能够可靠计量。
24、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，
并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。 已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照
规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期
所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税
资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。资产负
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债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项
产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 递延所得税
资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为
限。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债的确认以本公司很可能在转回期增加公司的应纳所得税额和应交所得税，导致经济
利益的流出，作为负债确认。
26、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
①承租人的会计处理： 经营租赁的租金在租赁期内的各个会计期间按照直线法计入相关资产成本或
当期损益。 承租人发生的初始直接费用，应当计入当期损益。 或有租金应当在实际发生时计入当期损益。
②出租人的会计处理： 对于经营租赁的租金，出租人应当在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损
益； 出租人发生的初始直接费用，应当计入当期损益。 对于经营租赁资产中的固定资产，出租人应当采
用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当采用系统合理的方法进行摊销。 或有租
金应当在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
①承租人的会计处理： 在租赁期开始日，应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。
承租人在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，应当采用租赁内含利率作
为折现率；否则，应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租
赁合同没有规定利率的，应当采用同期银行贷款利率作为折现率。 租赁内含利率，是指在租赁开始日，
使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和
的折现率。 承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差
旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。 未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行
分摊。承租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 融资租赁固定资产的折旧政策和折旧期间
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的确认，参见固定资产中融资租赁固定资产部分。 ②出租人的会计处理： 在租赁期开始日，出租人应当
将租赁开始日最低租赁收款额作为长期应收款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额及未
担保余值之和与融资租赁资产的公允价值和初始直接费用之和的差额确认为未实现融资收益。租赁资产公
允价值与账面价值的差额，计入当期损益（营业外收入或营业外支出）。 未实现融资收益应当在租赁期
内各个期间进行分配。出租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 对应收融资租赁款减去未
实现融资收益的差额部分合理计提坏账准备。 出租人至少应当于每年年度终了，对未担保余值进行复核。
未担保余值增加的，不作调整。 有证据表明未担保余值已经减少的，应当重新计算租赁内含利率，将由
此引起的租赁投资净额的减少，计入当期损益；以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内
含利率确认融资收入。 已确认损失的未担保余值得以恢复的，应当在原已确认的损失金额内转回，并重
新计算租赁内含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。
27、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；
该项资产转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其
公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价
值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 对于持有待售其他非流动资产，
比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组， 处置组是指作为整体出售或其他方
式一并处置的一组资产。
28、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
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（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
29、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 17%、6%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
营业税 营业税应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%,10%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
房产税 房产原值扣减 30% 1.2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
注：1.根据财政部和国家税务总局2012年7月发布的财税【2012】71号《关于在北京等8省市开展交通运输
业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》，本公司北京本部、广州分公司、上海分公司、成都
分公司分别自2012年9月1日、2012年11月1日、2012年12月1日、2013年8月1日起，提供现代服务业由营业
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税改征增值税，税率为6%。
2.本公司北京本部及各分公司企业所得税税率均为15%；子公司企业所得税税率为10%。
2、税收优惠及批文
北京同有飞骥科技股份有限公司2011年10月11日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国
家税务局、北京市地方税务局联合认定为高新技术企业，并取得了编号为：GF201111001801的高新技术企
业证书，有效期3年，2011年度、2012年度、2013年度母公司企业所得税税率为15%。2014年高新技术企业
认证的申请已经提交，目前正在受理中。
北京同有赛博安全科技有限公司按照国家税务总局公告2014年第23号《国家税务总局关于扩大小型微
利企业减半征收企业所得税范围有关问题的公告 》以及财税〔2014〕34号文件规定的优惠政策（以下简
称减半征税政策），2014年半年度，适用于小型微利企业所得税优惠政策，优惠后税率为10%。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
报告期公司纳入合并范围的子公司为北京同有赛博安全科技有限公司，为本公司的全资子公司。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质上 少数股 公司少
构成对 东权益 数股东
期末实 子公司 中用于 分担的
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 冲减少 本期亏
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益
额 的其他 数股东 损超过
项目余 损益的 少数股
额 金额 东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
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享有份
额后的
余额
北京同
有赛博
有限责 1,480,0 安全软 3,357,2 100.00 100.00
安全科 北京市 商业 是 0.00 0.00 0.00
任 00.00 件销售 64.82 % %
技有限
公司
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 57,070.73 -- -- 75,970.14
人民币 -- -- 57,070.73 -- -- 75,970.14
银行存款： -- -- 262,750,986.89 -- -- 293,478,119.83
人民币 -- -- 262,750,986.89 -- -- 293,478,119.83
合计 -- -- 262,808,057.62 -- -- 293,554,089.97
2、交易性金融资产
不适用。
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,651,200.00 8,416,650.00
合计 10,651,200.00 8,416,650.00
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4、应收股利
不适用。
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 1,853,677.72 2,797,630.59 3,432,253.25 1,219,055.06
合计 1,853,677.72 2,797,630.59 3,432,253.25 1,219,055.06
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
155,449,99 10,283,363. 125,295,1
帐龄分析法 100.00% 6.62% 100.00% 7,984,224.28 6.37%
1.31 67 28.16
155,449,99 10,283,363. 125,295,1
组合小计 100.00% 6.62% 100.00% 7,984,224.28 6.37%
1.31 67 28.16
155,449,99 10,283,363. 125,295,1
合计 -- -- -- 7,984,224.28 --
1.31 67 28.16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
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1 年以内小计 131,304,844.76 84.47% 6,565,242.24 113,129,185.70 90.29% 5,656,459.30
1至2年 18,139,631.80 11.67% 1,813,963.18 7,370,000.96 5.88% 737,000.10
2至3年 4,591,832.85 2.95% 1,147,958.21 3,382,259.60 2.70% 845,564.90
3 年以上 1,413,681.90 0.91% 756,200.04 1,413,681.90 1.13% 745,199.98
3至4年 1,307,651.80 0.84% 653,825.90 1,307,651.80 1.04% 653,825.90
4至5年 18,279.80 0.01% 14,623.84 73,280.10 0.06% 58,624.08
5 年以上 87,750.30 0.06% 87,750.30 32,750.00 0.03% 32,750.00
合计 155,449,991.31 -- 10,283,363.67 125,295,128.16 -- 7,984,224.28
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
中国电影器材有限
货款 2014 年 06 月 30 日 79,120.00 无法收回 否
责任公司
合计 -- -- 79,120.00 -- --
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
北京汉邦高科数字技术
非关联方 17,204,000.00 1 年以内 11.08%
股份有限公司
部队 A 非关联方 7,497,000.00 1 年以内 4.82%
广州佳禾科技有限公司 非关联方 6,922,400.00 1 年以内 4.45%
北京东方泰坦科技股份
非关联方 6,625,280.00 1 年以内 4.26%
有限公司
杭州藏愚科技有限公司 非关联方 6,488,700.00 1 年以内 4.17%
合计 -- 44,737,380.00 -- 28.78%
81
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法 2,185,165.92 100.00% 174,598.50 7.99% 2,226,643.17 100.00% 172,002.62 7.72%
组合小计 2,185,165.92 100.00% 174,598.50 7.99% 2,226,643.17 100.00% 172,002.62 7.72%
合计 2,185,165.92 -- 174,598.50 -- 2,226,643.17 -- 172,002.62 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内 1,741,711.92 79.72% 87,085.60 1,616,634.07 72.60% 80,831.71
1 年以内小计 1,741,711.92 79.72% 87,085.60 1,616,634.07 72.60% 80,831.71
1至2年 375,504.00 17.18% 37,550.40 548,709.10 24.64% 54,870.91
2至3年 6,650.00 0.30% 1,662.50 19,033.33 0.86% 4,758.33
3 年以上 61,300.00 2.81% 48,300.00 42,266.67 1.90% 31,541.67
3至4年 10,000.00 0.46% 5,000.00 21,450.00 0.96% 10,725.00
4至5年 40,000.00 1.83% 32,000.00
5 年以上 11,300.00 0.52% 11,300.00 20,816.67 0.94% 20,816.67
合计 2,185,165.92 -- 174,598.50 2,226,643.17 -- 172,002.62
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
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（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
北京实创环保发展有限
非关联方 710,703.00 1 年以内、1-2 年 32.51%
公司
北京联鹰国际物流有限
非关联方 383,641.80 1 年以内 17.56%
公司
北京致远协创软件有限
非关联方 128,205.12 1-2 年 5.87%
公司
广州日松工业有限公司 非关联方 89,760.00 1 年以内 4.11%
北京东方泰坦科技股份
非关联方 60,000.00 1 年以内 2.75%
有限公司
合计 -- 1,372,309.92 -- 62.80%
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9,390,979.93 100.00% 2,872,408.57 100.00%
1至2年 0.00%
2至3年 0.00%
3 年以上 0.00%
合计 9,390,979.93 -- 2,872,408.57 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
成都一航万科滨江房地
非关联方 5,385,507.00 2014 年 预付固定资产购置款
产开发有限公司
德亚康大（北京）科技
非关联方 1,578,168.50 2014 年 预付货款
有限公司
上海数腾软件科技有限
非关联方 632,000.00 2014 年 预付软件购置款
公司
83
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北京格罗力达科技有限
非关联方 249,760.69 2013 年 预付固定资产购置款
公司
北京京诚博产工程项目 预付工程项目决算审计
非关联方 202,776.50 2014 年
管理有限公司 款
合计 -- 8,048,212.69 -- --
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 16,654,193.87 16,654,193.87 16,921,516.63 16,921,516.63
库存商品 4,735,729.58 118,500.75 4,617,228.83 3,071,133.20 118,500.75 2,952,632.45
发出商品 4,411,782.51 4,411,782.51 4,693,975.65 4,693,975.65
合计 25,801,705.96 118,500.75 25,683,205.21 24,686,625.48 118,500.75 24,568,124.73
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 118,500.75 118,500.75
合 计 118,500.75 118,500.75
（3）存货跌价准备情况
不适用。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
待抵扣进项税 0.00 31,502.63
合计 31,502.63
84
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11、可供出售金融资产
无。
12、持有至到期投资
无。
13、长期应收款
无。
14、对合营企业投资和联营企业投资
无。
15、长期股权投资
无。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
无。
（2）按公允价值计量的投资性房地产
无。
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 88,676,758.09 1,272,933.07 145,494.67 89,804,196.49
其中：房屋及建筑物 63,305,874.35 36,000.00 63,341,874.35
机器设备 3,504,042.73 3,504,042.73
85
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运输工具 2,276,099.00 706,827.88 2,982,926.88
电子设备及其他 19,590,742.01 530,105.19 145,494.67 19,975,352.53
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 7,434,506.87 2,808,696.23 120,204.51 10,122,998.59
其中：房屋及建筑物 757,759.45 921,725.16 1,679,484.61
机器设备 4,330.48 166,441.86 170,772.34
运输工具 754,486.58 119,306.14 873,792.72
电子设备及其他 5,917,930.36 1,601,223.07 120,204.51 7,398,948.92
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 81,242,251.22 -- 79,681,197.90
其中：房屋及建筑物 62,548,114.90 -- 61,662,389.74
机器设备 3,499,712.25 -- 3,333,270.39
运输工具 1,521,612.42 -- 2,109,134.16
电子设备及其他 13,672,811.65 -- 12,576,403.61
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00
机器设备 0.00 -- 0.00
运输工具 0.00 -- 0.00
电子设备及其他 --
五、固定资产账面价值合计 81,242,251.22 -- 79,681,197.90
其中：房屋及建筑物 62,548,114.90 -- 61,662,389.74
机器设备 3,499,712.25 -- 3,333,270.39
运输工具 1,521,612.42 -- 2,109,134.16
电子设备及其他 13,672,811.65 -- 12,576,403.61
本期折旧额 2,808,696.23 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
海淀区地锦路 9 号院 16 幢-1 层车位 正在办理中 2014 年
18、在建工程
（1）在建工程情况
无。
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（2）重大在建工程项目变动情况
无。
（3）在建工程减值准备
无。
（4）重大在建工程的工程进度情况
无。
（5）在建工程的说明
无。
19、工程物资
无。
20、固定资产清理
无。
21、生产性生物资产
无。
22、油气资产
无。
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 5,503,807.00 3,030,813.70 8,534,620.70
软件 5,503,807.00 3,030,813.70 8,534,620.70
87
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二、累计摊销合计 637,580.50 315,616.49 953,196.99
软件 637,580.50 315,616.49 953,196.99
三、无形资产账面净值合计 4,866,226.50 2,715,197.21 7,581,423.71
软件 4,866,226.50 2,715,197.21 7,581,423.71
无形资产账面价值合计 4,866,226.50 2,715,197.21 7,581,423.71
软件 4,866,226.50 2,715,197.21 7,581,423.71
本期摊销额 315,616.49 元。
24、商誉
无。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
租赁公租房 4,865,988.81 571,008.00 225,005.01 5,211,991.80
培训费 0.00 560,000.00 56,000.01 503,999.99
合计 4,865,988.81 1,131,008.00 281,005.02 5,715,991.79 --
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,575,546.15 1,261,600.47
递延收益 1,345,592.21 1,473,561.39
应付职工薪酬 379,951.14 414,971.80
已计提未支付费用 39,475.28 67,039.12
内部销售未实现毛利 34,580.54 24,958.42
小计 3,375,145.32 3,242,131.20
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
不适用。
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未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
不适用。
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 10,576,462.92 8,274,727.65
递延收益 8,970,614.75 9,823,742.57
应付职工薪酬 2,534,494.18 2,766,478.67
已计提未支付费用 263,168.51 446,927.47
内部销售未实现毛利 230,536.91 166,389.49
小计 22,575,277.27 21,478,265.85
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 8,156,226.90 2,380,855.27 79,120.00 10,457,962.17
二、存货跌价准备 118,500.75 118,500.75
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
合计 8,274,727.65 2,380,855.27 79,120.00 10,576,462.92
28、其他非流动资产
无。
29、短期借款
无。
30、交易性金融负债
无。
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31、应付票据
无。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 38,826,459.52 37,294,508.98
1至2年 1,511,917.69 1,841,876.68
2至3年 585,087.38 585,087.38
3 年以上 104,860.00 104,860.00
合计 41,028,324.59 39,826,333.04
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,103,227.32 1,417,365.18
1至2年 154,682.68
合计 1,257,910.00 1,417,365.18
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
2,208,914.65 16,649,990.34 16,861,734.44 1,997,170.55
贴和补贴
二、职工福利费 0.00 385,911.24 385,911.24 0.00
三、社会保险费 446,437.82 3,760,353.63 3,806,980.45 399,811.00
其中：医疗保险费 139,651.03 1,134,198.46 1,148,771.46 125,078.03
基本养老保险费 274,934.39 2,325,144.75 2,353,727.45 246,351.69
年金缴费
失业保险费 13,699.45 144,799.63 146,338.06 12,161.02
90
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工伤保险费 6,924.63 61,384.14 62,115.66 6,193.11
生育保险费 11,228.32 94,826.65 96,027.82 10,027.15
四、住房公积金 487.00 1,266,767.10 1,267,087.10 167.00
五、辞退福利 0.00 283,115.50 264,265.50 18,850.00
六、其他 115,035.06 368,494.52 365,033.95 118,495.63
合计 2,770,874.53 22,714,632.33 22,951,012.68 2,534,494.18
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 118,495.63 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 18,850.00
元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
每月5日前发放，全额发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 5,201,000.67 2,930,008.66
营业税 -0.03
企业所得税 349,322.40 1,358,384.05
个人所得税 141,845.16 186,694.92
城市维护建设税 367,976.76 216,366.63
教育费附加及地方教育费附加 262,840.56 154,547.57
房产税 151.20 0.00
合计 6,323,136.75 4,846,001.80
36、应付利息
无。
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
2013 年度利润分配现金股利 3,000,000.00 0.00
合计 3,000,000.00 --
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38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 3,801,823.25 4,005,838.36
合计 3,801,823.25 4,005,838.36
39、预计负债
无。
40、一年内到期的非流动负债
无。
41、其他流动负债
无。
42、长期借款
无。
43、应付债券
无。
44、长期应付款
无。
45、专项应付款
无。
46、其他非流动负债
单位： 元
92
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项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 8,970,614.75 9,823,742.57
合计 8,970,614.75 9,823,742.57
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
NetStorNRS 容灾产
6,031,197.95 781,199.76 5,249,998.19 与资产相关
品产业化
基于连续数据保护
的操作系统实时应 125,818.00 31,999.98 93,818.02 与资产相关
急保护软件
重点培育企业购置
3,666,726.62 39,928.08 3,626,798.54 与资产相关
生产经营场所补贴
国家知识产权局专
利局北京代办处专 0.00 9,100.00 9,100.00 0.00 与收益相关
利申请资助金
NetStor iSUM 智能
0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 与收益相关
存储转化项目
合计 9,823,742.57 1,009,100.00 1,862,227.82 0.00 8,970,614.75 --
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 60,000,000.00 60,000,000.00
48、库存股
无。
49、专项储备
无。
50、资本公积
单位： 元
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 326,499,391.01 326,499,391.01
合计 326,499,391.01 0.00 0.00 326,499,391.01
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,450,340.77 10,450,340.77
合计 10,450,340.77 10,450,340.77
52、一般风险准备
无。
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 85,238,708.52 --
调整后年初未分配利润 85,238,708.52 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,178,707.78 --
应付普通股股利 3,000,000.00
期末未分配利润 89,417,416.30 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 104,066,971.14 97,051,556.32
其他业务收入 67,028.30 150,943.40
营业成本 64,743,947.73 62,003,182.25
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软件和信息技术服务业 104,066,971.14 64,743,947.73 97,051,556.32 61,931,802.12
合计 104,066,971.14 64,743,947.73 97,051,556.32 61,931,802.12
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
容灾 18,909,162.19 6,225,510.89 17,001,411.80 6,356,594.02
数据保护 6,202,745.37 3,183,701.10 12,140,462.20 7,183,959.21
数据存储 78,955,063.58 55,334,735.74 67,909,682.32 48,391,248.89
合计 104,066,971.14 64,743,947.73 97,051,556.32 61,931,802.12
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 3,893,801.83 2,435,345.38 3,650,659.56 2,215,116.21
华北 55,546,472.25 34,782,314.75 50,520,114.57 31,882,787.02
华东 11,745,053.61 6,797,305.20 17,552,782.28 11,863,046.62
华南 8,375,299.68 5,159,383.65 3,806,707.79 2,372,907.20
华中 7,793,540.44 5,170,783.87 6,670,415.93 4,533,026.43
西北 8,945,676.24 5,754,468.02 8,274,328.97 5,282,770.89
西南 7,767,127.09 4,644,346.86 6,576,547.22 3,782,147.75
合计 104,066,971.14 64,743,947.73 97,051,556.32 61,931,802.12
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（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
第一名 14,704,273.51 14.12%
第二名 6,407,692.31 6.15%
第三名 5,662,632.47 5.44%
第四名 4,875,897.43 4.68%
第五名 4,817,290.54 4.63%
合计 36,467,786.26 35.02%
55、合同项目收入
不适用。
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 0.03 22,329.22 应税收入 5%
城市维护建设税 422,858.43 276,225.27 流转税 7%
教育费附加 181,225.07 118,383.12 流转税 3%
地方教育费附加 120,816.71 78,922.09 流转税 2%
合计 724,900.24 495,859.70 --
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,108,132.02 7,779,900.73
差旅费及招待费 1,667,227.41 1,928,898.10
交通运输费 493,459.32 509,390.92
办公电话费 587,062.51 310,362.76
房租费 996,743.69 741,540.04
折旧摊销费 571,135.47 15,927.58
其他 30,850.30 195,281.15
合计 15,454,610.72 11,481,301.28
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58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,974,889.09 8,579,147.71
差旅费及招待费 582,165.54 421,386.79
交通运输费 180,749.51 84,674.09
办公电话费 2,274,345.71 1,733,765.30
房租费 1,253,451.99 1,608,855.07
折旧摊销费 2,177,655.15 1,227,545.31
其他 746,711.17 427,883.01
合计 18,189,968.16 14,083,257.28
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
减：利息收入 3,433,091.90 4,247,670.81
汇兑损益 42,876.70 -200,957.95
手续费支出 13,685.36 27,806.09
合计 -3,376,529.84 -4,420,822.67
60、公允价值变动收益
不适用。
61、投资收益
不适用。
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,380,855.27 1,357,298.98
合计 2,380,855.27 1,357,298.98
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63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
接受捐赠 147,000.00
政府补助 1,862,227.82 1,062,434.94 1,862,227.82
其他 39,975.47 5,800.00 39,975.47
合计 1,902,203.29 1,215,234.94 1,902,203.29
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
NetStorNRS 容灾产品产
781,199.76 712,934.96 与资产相关 是
业化
基于连续数据保护的操
作系统实时应急保护软 31,999.98 31,999.98 与资产相关 是
件
重点培育企业购置生产
39,928.08 与资产相关 是
经营场所补贴
智能存储技术研究及产
317,500.00 与收益相关 是
业化
国家知识产权局专利局
北京代办处专利申请资 9,100.00 与收益相关 是
助金
NetStor iSUM 智能存储
1,000,000.00 与收益相关 是
转化项目
合计 1,862,227.82 1,062,434.94 -- --
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其中：固定资产处置损失 17,710.17 17,710.17
合计 17,710.17 17,710.17
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65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 855,046.62 1,812,205.51
递延所得税调整 -133,014.12 -57,031.45
合计 722,032.50 1,755,174.06
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润（I） P0 7,178,708 11,662,484
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润（II) P0 5,576,889 10,629,534
期初股份总数 S0 60,000,000 60,000,000
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
报告期因回购等减少股份数 Sj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
报告期末至半年度报告披露日，公司股本因送红股、资本公积金转增股本 48,000,000 48,000,000
发行在外的普通股加权平均数 S 108,000,000 108,000,000
基本每股收益（I） 0.07 0.11
基本每股收益（II） 0.05 0.10
调整后的归属于普通股股东的当期净利润（I） P1 7,178,708 11,662,484
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润（II） P1 5,576,889 10,629,534
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数
稀释后的发行在外普通股的加权平均数 108,000,000 108,000,000
稀释每股收益（I） 0.07 0.11
稀释每股收益（II） 0.05 0.10
公司报告期末至半年度报告披露日，因资本公积金转增股本的原因增加股本4,800万股，转增后的总股
本是10,800万股。已根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。
67、其他综合收益
不适用。
99
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68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
保证金及押金等 922,316.10
个税手续费及员工生育津贴等 30,084.64
利息收入 4,067,714.56
赞助款
政府补助 1,009,100.00
合计 6,029,215.30
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
保证金及押金等 450,260.00
支付房租款等 2,771,775.58
付现费用 6,358,084.31
捐赠款
合计 9,580,119.89
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 7,178,707.78 11,662,483.78
加：资产减值准备 2,380,855.27 1,357,298.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,808,696.23 1,201,397.04
无形资产摊销 315,616.49 225,758.32
长期待摊费用摊销 225,005.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
17,710.17
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,436.58
100
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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -133,014.12 -57,031.45
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,306,774.75 3,139,614.67
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -32,584,072.68 -9,657,689.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,666,022.29 -31,839,042.24
其他 -853,127.82 -744,934.94
经营活动产生的现金流量净额 -19,284,376.13 -24,708,708.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 262,808,057.62 324,722,146.64
减：现金的期初余额 293,554,089.97 365,449,200.72
现金及现金等价物净增加额 -30,746,032.35 -40,727,054.08
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 262,808,057.62 293,554,089.97
其中：库存现金 57,070.73 49,455.27
可随时用于支付的银行存款 262,750,986.89 324,672,691.37
三、期末现金及现金等价物余额 262,808,057.62 293,554,089.97
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事
项
不适用。
八、资产证券化业务的会计处理
不适用。
九、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
北京同有赛 北京市海淀
控股子公司 有限责任 杨永松 商业 148.00 万 100.00% 100.00% 76553676-3
博安全科技 区地锦路 9
101
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有限公司 号院 2 号楼
四层
401-402 室
2、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
北京英思杰科技有限公司 受同一实际控制方控制 60037886-7
埃贝瑞特（北京）信息技术有限公司 主要股东控制公司 79162499-4
3、关联方交易
不适用。
十、股份支付
不适用。
十一、或有事项
不适用。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截至2014年6月30日止，本公司没有需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
截至2014年6月30日止，本公司无需要披露的前期承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
本公司 2013 年年度权益分派方案为：以公司现有总股本 60,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股
派 0.50 元人民币现金，共计3,000,000元现金红利；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8.00股。
分红前本公司总股本为 60,000,000 股，分红后总股本增至 108,000,000股。
本次权益分派股权登记日为：2014 年 7 月 8 日，除权除息日为：2014 年7 月 9 日。
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十四、其他重要事项
1、其他
无。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
100.0 100.00
帐龄分析法 155,136,191.01 10,184,310.87 6.56% 125,052,377.86 7,899,724.04 6.32%
0% %
100.0 100.00
组合小计 155,136,191.01 10,184,310.87 6.56% 125,052,377.86 7,899,724.04 6.32%
0% %
合计 155,136,191.01 -- 10,184,310.87 -- 125,052,377.86 -- 7,899,724.04 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
131,078,794.76 84.50% 6,553,939.74 112,974,185.70 90.35% 5,648,709.30
计
1至2年 18,139,631.80 11.69% 1,813,963.18 7,370,000.96 5.89% 737,000.10
2至3年 4,591,832.85 2.96% 1,147,958.21 3,382,259.60 2.70% 845,564.90
3 年以上 1,325,931.60 0.85% 668,449.74 1,325,931.60 1.06% 668,449.74
3至4年 1,307,651.80 0.84% 653,825.90 1,307,651.80 1.05% 653,825.90
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4至5年 18,279.80 0.01% 14,623.84 18,279.80 0.01% 14,623.84
合计 155,136,191.01 -- 10,184,310.87 125,052,377.86 -- 7,899,724.04
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
中国电影器材有限
货款 2014 年 06 月 30 日 79,120.00 无法收回 否
责任公司
合计 -- -- 79,120.00 -- --
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
北京汉邦高科数字技术
非关联方 17,204,000.00 1 年以内 11.10%
股份有限公司
部队 A 非关联方 7,497,000.00 1 年以内 4.83%
广州佳禾科技有限公司 非关联方 6,922,400.00 1 年以内 4.46%
北京东方泰坦科技股份
非关联方 6,625,280.00 1 年以内 4.27%
有限公司
杭州藏愚科技有限公司 非关联方 6,488,700.00 1 年以内 4.18%
合计 -- 44,737,380.00 -- 28.84%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
104
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按组合计提坏账准备的其他应收款
100.0 100.0
账龄分析法 2,176,042.92 173,686.20 7.98% 2,217,520.17 171,090.32 7.72%
0% 0%
100.0 100.0
组合小计 2,176,042.92 173,686.20 7.98% 2,217,520.17 171,090.32 7.72%
0% 0%
合计 2,176,042.92 -- 173,686.20 -- 2,217,520.17 -- 171,090.32 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 1,741,711.92 80.04% 87,085.60 1,616,634.07 72.60% 80,831.71
1 年以内小计 1,741,711.92 80.04% 87,085.60 1,616,634.07 72.60% 80,831.71
1至2年 366,381.00 16.84% 36,638.10 548,709.10 24.64% 54,870.91
2至3年 6,650.00 0.31% 1,662.50 19,033.33 0.86% 4,758.33
3至4年 10,000.00 0.46% 5,000.00 21,450.00 0.96% 10,725.00
4至5年 40,000.00 1.84% 32,000.00
5 年以上 11,300.00 0.52% 11,300.00 20,816.67 0.94% 20,816.67
合计 2,176,042.92 -- 173,686.20 2,226,643.17 -- 172,002.62
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比
105
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例
北京实创环保发展有限
非关联方 710,703.00 1 年以内、1-2 年 32.67%
公司
北京联鹰国际物流有限
非关联方 383,641.80 1 年以内 17.63%
公司
北京致远协创软件有限
非关联方 128,205.12 1-2 年 5.89%
公司
广州日松工业有限公司 非关联方 89,760.00 1 年以内 4.12%
北京东方泰坦科技股份
非关联方 60,000.00 1 年以内 2.76%
有限公司
合计 -- 1,372,309.92 -- 63.07%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
北京同有
赛博安全 3,357,264 3,357,264 3,357,264
成本法 0.00 100.00% 100.00% 0.00 0.00 0.00
科技有限 .82 .82 .82
公司
3,357,264 3,357,264 3,357,264
合计 -- 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
.82 .82 .82
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 104,066,971.14 97,051,556.32
合计 104,066,971.14 97,051,556.32
营业成本 64,743,947.73 61,931,802.12
106
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（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软件和信息技术服务业 104,066,971.14 64,743,947.73 97,051,556.32 61,931,802.12
合计 104,066,971.14 64,743,947.73 97,051,556.32 61,931,802.12
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
容灾 18,909,162.19 6,225,510.89 17,001,411.80 6,356,594.02
数据保护 6,202,745.37 3,183,701.10 12,140,462.20 7,183,959.21
数据存储 78,955,063.58 55,334,735.74 67,909,682.32 48,391,248.89
合计 104,066,971.14 64,743,947.73 97,051,556.32 61,931,802.12
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 3,893,801.83 2,435,345.38 3,650,659.56 2,215,116.21
华北 55,546,472.25 34,782,314.75 50,520,114.57 31,882,787.02
华东 11,745,053.61 6,797,305.20 17,552,782.28 11,863,046.62
华南 8,375,299.68 5,159,383.65 3,806,707.79 2,372,907.20
华中 7,793,540.44 5,170,783.87 6,670,415.93 4,533,026.43
西北 8,945,676.24 5,754,468.02 8,274,328.97 5,282,770.89
西南 7,767,127.09 4,644,346.86 6,576,547.22 3,782,147.75
合计 104,066,971.14 64,743,947.73 97,051,556.32 61,931,802.12
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
第一名 14,704,273.51 14.13%
107
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第二名 6,407,692.31 6.16%
第三名 5,662,632.47 5.44%
第四名 4,875,897.43 4.69%
第五名 4,817,290.54 4.63%
合计 36,467,786.26 35.05%
5、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 7,182,253.61 11,639,372.79
加：资产减值准备 2,366,302.71 1,329,965.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,808,696.23 1,194,820.26
无形资产摊销 315,616.49 225,758.32
长期待摊费用摊销 225,005.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
17,710.17
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,436.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -161,699.86 -50,197.96
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,306,774.75 3,068,234.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -32,537,072.41 -9,046,172.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,660,633.66 -32,340,994.92
其他 -853,127.82 -744,934.94
经营活动产生的现金流量净额 -19,282,456.96 -24,720,712.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 257,675,524.90 319,129,183.75
减：现金的期初余额 288,419,638.08 359,868,242.29
现金及现金等价物净增加额 -30,744,113.18 -40,739,058.54
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
108
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非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -17,710.17 处置固定资产净损失
1.“NetStorNRS 容灾产品产业
化”项目，金额 781,199.76 元；
2.“基于连续数据保护的操作系
统实时应急保护软件”项目，金
额 31,999.98 元；
3.“重点培育企业购置生产经营
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 场所补贴”项目，金额 39,928.08
1,862,227.82
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 元；
4.“智能存储技术研究及产业化
国家知识产权局专利局北京代
办处专利申请资助金”，金额
9,100.00 元；
5.“NetStor iSUM 智能存储转化
项目”，金额 1,000,000.00 万元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,975.47
减：所得税影响额 282,673.97
合计 1,601,819.15 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位： 元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.48% 0.07 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
1.15% 0.07 0.11
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位： 元
资产负债表项目 期末 期初 增减幅度 变动原因
预付款项 9,390,979.93 2,872,408.57 226.94% 因公司在成都购置办公楼，预付房款。
因公司银行存款资金减少，期末计提利息下
应收利息 1,219,055.06 1,853,677.72 -34.24% 降。
公司加大研发投入，购置研发用无形资产增
无形资产 7,581,423.71 4,866,226.50 55.80% 加。
期末未交增值税增加及相关税费及附加税增
应交税费 6,323,136.75 4,846,001.80 30.48% 加。
109
北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
损益表项目 本报告期 上年同期 增减幅度 变动原因
公司经营规模的扩大，募投项目实施，销售
销售费用 15,454,610.72 11,481,301.28 34.61% 费用中薪酬及折旧费用增幅较大
公司加大研发投入，募投项目陆续实施，管
理费用中薪酬及折旧费用及无形资产摊销增
管理费用 18,189,968.16 14,083,257.28 29.16% 幅较大。
公司利润总额下降，研发费用加计扣除等影
所得税费用 722,032.50 1,755,174.06 -58.86% 响，引起所得税费用下降。
现金流量表项目 本报告期 上年同期 增减幅度 变动原因
筹资活动产生的现金 公司本期未发生筹资的利息支出、未分派现
流量净额 -4,438,277.46 -100.00% 金股利。因此筹资产生现金流量净流出减少。
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北京同有飞骥科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的 2014 年半年度报告文本原件。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
北京同有飞骥科技股份有限公司
法定代表人：周泽湘
2014 年 8 月 20 日
111