前次募集资金使用情况鉴证报告
华灿光电股份有限公司
容诚专字[2020]518Z0065 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国 北京
目录
序号 内容 页码
1 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
2 前次募集资金使用情况专项报告 3-16
中国北京市西城区
阜成门外大街22号1幢
外经贸大厦901-22至901-26，100037
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
RSM China CPA LLP
Tel：+86 010-66001391
前次募集资金使用情况鉴证报告
诚专字[2020]518Z0065 号
华灿光电股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的华灿光电股份有限公司（以下简称“华灿光电公司”）董事会
编制的截至 2019 年 12 月 31 日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华灿光电公司为申请非公开发行股份之目的使用，不得用作任何
其他目的。我们同意将本鉴证报告作为华灿光电公司申请非公开发行股份所必备的文
件，随其他申报材料一起上报。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
（证监发行字[2007]500 号）编制《前次募集资金使用情况专项报告》是华灿光电公司
董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导
性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对华灿光电公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包
括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
THE POWER OF BEI NG UNDERSTOOD
1
AUDIT | TA X | CONSULTING
RSM China CPALLP is a member of the RSM network and trades as RSM. RSM is the trading name used by the members of the RSM net work. Each member of the RSM network is an
independent accounting and consulting firm which practices in its own right. The RSM network is not itself a separate legal entity in any jurisdicti on.
中国北京市西城区
阜成门外大街22号1幢
外经贸大厦901-22至901-26，100037
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
RSM China CPA LLP
Tel：+86 010-66001391
五、 鉴证结论
我们认为，后附的华灿光电公司《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大
方面按照《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制，公允反映了华灿光电公司
截至 2019 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：潘新华
（项目合伙人）
中 国北京中国注册会计师：彭敏
2020 年 4 月 2 日
THE POWER OF BEI NG UNDERSTOOD 2
AUDIT | TA X | CONSULTING
RSM China CPALLP is a member of the RSM network and trades as RSM. RSM is the trading name used by the members of the RSM net work. Each member of the RSM network is an
independent accounting and consulting firm which practices in its own right. The RSM network is not itself a separate legal entity in any jurisdiction.
华灿光电股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
前次募集资金使用情况专项报告
一、 前次募集资金情况
（一）公司向吴康等发行股份购买资产并配套募集资金情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准华灿光电股份有限公司向吴康等发行股份
购买资产并配套募集资金的批复》（证监许可[2016]435 号）核准，华灿光电股份有限
公司（以下简称“公司”或“本公司”）向吴康等发行股份 93,419,486 股购买云南蓝晶科
技有限公司（以下简称“蓝晶科技”）100%股权，同时非公开发行不超过 67,264,573 股
新股募集配套资金。
（1）公司向吴康等发行股份购买资产
公司向吴康等发行股份购买资产的发行股份价格为 9.91 元/股，发行 93,419,486
股股份。前述股本变更情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出
具《验资报告》（大信验字[2016]第 2-00091 号）。
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2016 年 6 月 30 日受理本公司非公
开发行新股登记申请材料，并出具《股份登记申请受理确认书》，相关股份登记到账后
将正式列入上市公司的股东名册。公司非公开发行 A 股股票为 93,419,486 股。本次非
公开发行新股于 2016 年 7 月 15 日起在深圳证券交易所上市。
（2）募集配套资金
公司非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）67,264,573 股，发行价格为每股
8.92 元，配套募集资金总额人民币 600,000,000.00 元，扣除上市发行相关费用（含增
值税）人民币 15,000,000.00 元后，实际募集资金净额为人民币 585,000,000.00 元，本
次配套募集资金已由本次非公开发行的主承销商安信证券股份有限公司于 2016 年 6
月 20 日划转至公司指定募集资金专用账户。上述事项业经大信会计师事务所（特殊普
通合伙）验证，并出具了大信验字[2016]第 2－00091 号验资报告。
2、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关
3
华灿光电股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
规定，结合公司实际情况，制定了《华灿光电股份有限公司募集资金管理办法》（以下
简称“《管理办法》”），该《管理办法》于 2011 年 2 月 15 日经本公司创立大会暨第一
次股东会会议审议通过。同时，本公司已与独立财务顾问安信证券股份有限公司、汉
口银行股份有限公司街道口支行（以下简称“汉口银行街道口支行”）、中信银行股份有
限公司武汉分行东湖支行（以下简称“中信银行东湖支行”）于 2016 年 6 月 23 日分别
签署了《募集资金三方监管协议》，本公司全资子公司云南蓝晶科技有限公司与独立财
务顾问安信证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司玉溪分行（以下简称
“上海浦东发展银行玉溪支行”）、云南红塔银行股份有限公司万商汇支行（以下简称“云
南红塔银行万商汇支行”）、富滇银行玉溪分行于 2016 年 7 月 8 日分别签署了《募集
资金三方监管协议》。云南蓝晶科技有限公司全资子公司蓝晶科技（义乌）有限公司与
独立财务顾问安信证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司义乌分行（以
下简称“上海浦东发展银行义乌分行”）于 2017 年 1 月 2 日签署了《募集资金三方监
管协议》。
本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
3、募集资金使用及结余情况
2016 年非公开发行股票募集资金的用途为向吴康等发行股份购买资产的配套募
集资金，公司募集资金账户实际收到募集资金 60,000.00 万元，包括募集资金净额
58,500.00 万元及其他发行费用 1,500.00 万元。
本公司累计投入募集资金 59,032.69 万元，2018 年 5 月公司已将结余利息 66,851.39
元全部转入公司的自有资金账户用于永久补充流动资金。截止 2018 年 5 月 15 日，该
次募集资金专项账户已全部注销。
（二）公司向义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产
并募集配套资金情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准华灿光电股份有限公司向义乌和谐芯光股
权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可
[2018]327 号）核准，华灿光电向义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）发行
182,313,043 股、向 New Sure Limited 发行 56,817,391 股购买和谐芯光（义乌）光电科
技有限公司（以下简称“和谐光电”）100%股权，并核准华灿光电非公开发行股份募集
配套资金不超过 187,000,000.00 元。
4
华灿光电股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
（1）公司向义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产
公司向义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产的发行
股份价格为 6.90 元/股，发行 239,130,434 股股份。前述股本变更情况业经大信会计师
事务所（特殊普通合伙）审验，并出具大信验字【2018】第 2-00007 号验资报告。
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2018 年 4 月 17 日受理本公司非公
开发行新股登记申请材料，并出具《股份登记申请受理确认书》，相关股份登记到账后
将正式列入上市公司的股东名册。公司非公开发行 A 股股票为 239,130,434 股。本次
非公开发行新股于 2018 年 4 月 25 日起在深圳证券交易所上市。
（2）募集配套资金
公司于 2018 年 9 月采用非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）17,346,936.00
股，发行价格为每股 10.78.元。募集配套资金总额人民币 186,999,970.08 元，扣除上市
发行相关费用（含增值税）人民币 10,000,000.00 元后，实际募集配套资金净额为人民
币 176,999,970.08 元，本次配套募集资金已由本次非公开发行的主承销商华泰联合证
券有限责任公司于 2018 年 9 月 10 日划转至公司指定募集资金专用账户。上述资金
到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2018 年 9 月 11 日出具
了大信验字[2018]第 2－00029 号验资报告。
2、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关
规定，结合公司实际情况，修改制定了《华灿光电股份有限公司募集资金管理办法》
（以下简称“《管理办法》”），该《管理办法》于 2018 年 10 月 30 日在第五次临时
股东大会决议通过。本公司对募集资金实施专户存储制度，并与保荐机构、存放募集
资金的商业银行签订监管协议：本公司已与独立财务顾问华泰联合证券有限责任公司、
中信银行股份有限公司张家港保税区支行于 2018 年 9 月 11 日分别签署了《募集资金
三方监管协议》；本公司已与独立财务顾问华泰联合证券有限责任公司、中国建设银行
股份有限公司武汉经济开发区支行于 2018 年 9 月 10 日分别签署了《募集资金三方监
管协议》；本公司与子公司美新半导体（无锡）有限公司、独立财务顾问华泰联合证券
有限责任公司、交通银行股份有限公司无锡分行于 2018 年 9 月 20 日分别签署了《募
集资金四方监管协议》。
5
华灿光电股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
3、募集资金使用及结余情况
公司募集资金账户实际收到募集资金 18700.00 万元，包括募集资金净额 17700.00
万元及其他发行费用 1,000.00 万元。
公司累计已投入募集资金项目支出金额合计 3,718.73 万元，均系直接投入承诺投
资项目，其中：（1）支付项目支出 3,717.32 万元；（2）支付银行手续费 1.41 万元；闲
置募集资金临时补充流动资金 10,500.00 万元；结算利息收入 23.60 万元（系累计利息
收入）；归还已投入募集资金 3,718.48 万元；截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金专户
余额为 7,223.35 万元。
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司在上述银行开设的四个募集资金专户，具体情
况如下：
资金余额
开户银行 银行账号 备注
（万元）
中信银行张家港保税区支行 8112001012600426591 4,009.04 募集资金专户（活期）
建设银行武汉经济开发区支行 42050125813600000909 3,213.42 募集资金专户（活期）
交通银行无锡城北支行 322000633018018039072 0.85 募集资金专户（活期）
交通银行无锡城北支行 322000633018018039300 0.04 募集资金专户（活期）
合计 7,223.35
注：美新半导体（无锡）有限公司名下交通银行无锡城北支行尾号 9072、9300 银行账户已于
2020 年 3 月 3 日将募集资金专户余额分别结转至本公司中信银行张家港保税区支行、建设银行武
汉经济开发区支行募集资金专户。
二、前次募集资金投资项目的基本情况
（一）公司向吴康等发行股份购买资产并配套募集资金的投资项目情况
根据经批准的方案，本次募集资金将首先用于向原蓝晶科技股东支付收购蓝晶科
技 100%股权的现金对价 154,212,865.98 元；其次将对收购完成后的蓝晶科技增资
32,400.00 万元并投入两个募集资金投资项目的建设中，分别为“LED 单晶衬底片产业
化项目”和“蓝宝石窗口材料新产品开发应用项目”，其中：“LED 单晶衬底片产业化
项目”拟使用本次配套募集资金 29,400.00 万元，“蓝宝石窗口材料新产品开发应用项
目”拟使用本次配套募集资金 3,000.00 万元；剩余部分扣除相关费用后将用于补充公
司的流动资金。
6
华灿光电股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
（二）公司向义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产
并募集配套资金的投资项目情况
根据经批准的方案，本次募集资金将涉及标的公司两个募投项目的建设，分别为
“高精度单芯片陀螺仪”和“非制冷红外成像传感器”，其中：“高精度单芯片陀螺仪”拟
使用配套募集资金 8,000.00 万元，“非制冷红外成像传感器”拟使用配套募集资金
10,700.00 万元。
三、前次募集资金的实际使用情况说明
（一）前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况见本报告附件 1 及附件 2。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明
1、公司向吴康等发行股份购买资产并配套募集资金实际投资项变更情况
（1）变更募集资金投资项目实施方式及实施地点情况
公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过了关于变更募集资金投资项目实施方
式及实施地点的议案。
拟变更募投项目的名称：“LED单晶衬底片产业化项目”，原预计总投资为 59,475.81
万元，原计划使用募集资金金额为 29,400.00 万元，原建设主体为本公司的全资子公司
云南蓝晶科技有限公司（以下简称“蓝晶科技”），原项目建设地点为云南省玉溪市红塔
区北城镇皂角营。
变更募集资金项目的实施方式及实施地点：本公司原拟由子公司蓝晶科技在云南
省玉溪市建设该项目，现为配合拟在浙江省义乌市实施的“LED 外延芯片和蓝宝石材
料项目”的建设，公司拟将“LED 单晶衬底片产业化项目”中与蓝宝石衬底加工环节相
关的机器设备建设投资 20,000.00 万元改在浙江省义乌市工业园区苏福路进行投资，建
设主体改由蓝晶科技在浙江省义乌市新成立的全资子公司蓝晶科技（义乌）有限公司
（以下简称“蓝晶义乌”）进行。与原投资项目相比，本次变更实施地点和实施方式后
的“LED 单晶衬底片产业化项目”的投资内容保持不变。同时，该项投资也是“LED 外
延芯片和蓝宝石材料项目”中的组成部分。
（2）变更募集资金投资项目情况
根据公司 2017 年 8 月 24 日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次
会议、2017 年 9 月 15 日召开 2017 年第四次临时股东大会审议通过的《关于部分变更
7
华灿光电股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
募集资金用途的议案》，由于蓝宝石窗口材料新产品开发应用项目因为市场需求及价格
变化，导致蓝宝石窗口材料项目效益大幅低于预期，为了提高募集资金的投资使用效
益，公司决定终止该项目，将项目尚未使用的募集资金转为投资对公司更为有利的 “玉
溪蓝晶科技 110kV 项目受电工程” 项目。
（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
实际投资总额与承诺投资金额的差异主要由计入募集资金专户的利息收入扣除手
续费所致。
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
为实现新的战略目标，改善公司的流动性，实现公司的可持续发展，公司于 2019
年 11 月 19 日召开第三届董事会第三十六次会议，审议通过了《关于公司资产出售的
议案》，公司及华灿光电（浙江）有限公司（以下简称“浙江子公司”）拟向天津海华
新科技有限公司（以下简称“天津海华新”）出售合计持有的和谐光电 100%股权，经
双方协商，和谐光电的转让价格为人民币 196,000 万元，由交易对方天津海华新以现
金方式支付。公司董事会同意公司、浙江子公司与交易对方签署《关于和谐芯光（义
乌）光电科技有限公司之股权转让协议》（简称“转让协议”），并由 2019 年 12 月 20
日公司召开的 2019 年第四次临时股东大会审议通过。本次出售的标的和谐光电为负
责实施募集资金投资项目的主体，标的和谐光电股权转让。根据股权转让协议的约定，
和谐光电及其子公司已于 2019 年 12 月 23 日归还已经使用的募集资金。
综合考虑以上因素，结合市场环境及公司战略发展规划和实际经营需求，根据稳
健经营的原则，公司将终止高精度单芯片陀螺仪项目和非制冷红外成像传感器项目，
并将募集资金及相关利息等合计 177,207,395.19 元（含利息收入，具体金额以银行结
算为准）永久补充流动资金，用于公司主营核心业务发展需要和偿还银行贷款等，优
化资产结构和资源配置，满足公司业务发展对流动资金的需求，增强公司抗风险能力。
（五）闲置募集资金情况说明
1、公司向吴康等发行股份购买资产并配套募集资金
2016 年 7 月 18 日，公司第二届董事会第二十七次会议决议通过了《使用部分闲
置募集资金暂时补充流动资金议案》，决定将使用归属全资子公司云南蓝晶科技有限
公司闲置募集资金 20,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限为董事会批准日起 6
个月。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。2016 年 7 月募集资金账
户支付 20,000.00 万元暂时补充流动资金。归还情况：已于 2016 年 12 月 29 日归还
8
华灿光电股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
1,000.00 万元；剩余的 19,000.00 万元已于 2017 年 1 月 15 日之前归还至募集资金账
户。
2、公司向义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产并募
集配套资金
提高闲置募集资金使用效率，降低公司财务费用及资金成本，满足公司业务增长
对流动资金的需求，提高公司整体盈利水平和综合竞争力，符合全体股东长远利益。
2018 年 9 月 17 日召开公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十三
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意
公司使用部分闲置募集资金不超过 1.30 亿元用于暂时补充流动资金，使用期限自董事
会批准之日起不超过 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司实际使用募集资金 1.28
亿元，公司于 2019 年 1 月 7 日将上述用于暂时补充流动资金的募集资金 1.28 亿元提
前归还至募集资金专户。2019 年 1 月 9 日，公司召开的第三届董事会第二十四次会议、
第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过 11,000 万元暂时补充公司日常经营
所需的流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 9 个月。公司实际使用募集资
金 10,800 万元补充流动资金，公司已于 2019 年 9 月 6 日将上述用于暂时补充流动资
金的募集资金 10,800 万元提前归还至募集资金专户。2019 年 9 月 10 日，公司召开的
第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过
10,500 万元暂时补充公司日常经营所需的流动资金，使用期限自董事会批准之日起不
超过 6 个月，到期后将归还至募集资金专项账户。2019 年 12 月 24 日，公司董事会审
议通过了《关于资产出售终止募集资金投资项目并将募集资金永久补流的议案》，拟
将终止高精度单芯片陀螺仪项目和非制冷红外成像传感器项目，并将募集资金及相关
利息等合计 177,207,395.19 元（含利息收入，具体金额以银行结算为准）永久补充流
动资金。该议案于 2020 年 1 月 10 日经股东大会审议通过。公司在 2020 年 1 月 9 日股
东大会审议前已将暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专户。
9
华灿光电股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
四、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一） 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 3、附件 4。对照表中
实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
不适用。
五、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
1、公司向吴康等发行股份购买资产
经过本公司于 2015 年 8 月 11 日召开的第二届董事会第十四次会议、2015 年 9 月
28 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过，并经过中国证券监督管理委员会
《关于核准华灿光电股份有限公司向吴康等发行股份购买资产并配套募集资金的批
复》（证监许可[2016]435 号）的核准，本公司以发行股份方式购买蓝晶科技 100%的
股权。2016 年 4 月 20 日，蓝晶科技完成了股权转让的变更登记，成为本公司的全资
子公司。被本公司收购后，云南蓝晶继续从事 LED 蓝宝石衬底片相关业务。
根据本公司与交易对方签订的《业绩承诺补偿协议》，交易对方承诺，按照蓝晶
科技交割日的会计政策、会计估计审计的2015年度、2016年度和2017年度合并报表中
归属于母公司所有者扣除非经常性损益后的净利润分别依次不低于人民币3,500 万
元、9,500万元、14,000万元，合计不低于27,000万元（以上税后净利润是指扣除非经
常性损益后的净利润和审计确认的计入当期损益的税后政府补助之和）。
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信专审字[2017]第2-00167号审
核报告，蓝晶科技2015年、2016年实际实现的归属于母公司的净利润分别为 3,934.94
万元、10,383.44万元，扣除非经常性损益后的净利润和审计确认的计入当期损益的税
后政府补助之和为3951.73万元10,415.76万元，达到了2015年度、2016年度的业绩承诺
金额。
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信专审字[2018]第2-00572号审
核报告，蓝晶科技 2017年实际实现的归属于母公司的净利润为15,324.46万元，扣除非
经常性损益后的净利润和审计确认的计入当期损益的税后政府补助之和为15,245.88万
元，达到了2017年度的业绩承诺金额。
10
华灿光电股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
2、公司向义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产
2016年10月14日第二届董事会第三十二次会议、2017年4月13日第二届董事会第四
十二次会议、2017年5月20日第二届董事会第四十四次会议、2017年5月31日第三次临
时股东大会审议通过的发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的相关议案，
2018年2 月13日经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准华灿光电股份有限公司
向义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金
的批复》（证监许可 [2018]327 号）。核准本公司发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金暨关联交易事宜。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2018
年 04 月 17 日出具的《股份登记申请受理确认书》，2018年4月25日，和谐光电完成
了股权转让的变更登记，成为本公司的全资子公司。被本公司收购后，和谐光电继续
从事传感器业务相关业务。
2017年12月18日，和谐芯光、NSL 承诺签订了《业绩补偿协议之补充协议（三）》，
作出如下业绩承诺：（1）本次交易中，交易对方业绩承诺期为 2018年、2019年和2020
年。（2）经交易对方预测，和谐光电2018 年度的净利润不低于人民币11,162.17万元、
2018年和2019 年的累计净利润不低于人民币24,502.24万元、2018年、2019年和2020
年的累计净利润不低于人民币42,234.64万元。以上所称净利润为经审计的归属于母公
司所有者的净利润，以税后扣除非经常损益前后孰低者为准。
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信专审字[2019]第2-00473号审
核报告，和谐光电2018年度实际实现的净利润为11,796.60万元，扣除非经常性损益及
相关募投项目损益后的净利润为11,460.75万元。达到了2018年度的业绩承诺金额。
2019年12月20日召开2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司资产出售
的议案》，同意公司及公司子公司华灿光电（浙江）有限公司将和谐光电100%股权转
让给天津海华新科技有限公司（以下简称“天津海华新”），2019年12月27日公司及
浙江子公司已与天津海华新就标的公司100%的股权转让完成交割。鉴于和谐光电的经
营业绩已不纳入公司的合并报表范围，履行原协议及补充协议约定的业绩承诺的基础
已不存在，且公司股东大会亦已经同意公司通过签署补充协议的方式终止与义乌和谐
芯光股权投资合伙企业（有限合伙）、New Sure Limited的业绩承诺安排。现经各方协
商一致，同意义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）、New Sure Limited无需继
续履行原协议及补充协议关于2019年和2020年业绩承诺的相关业绩补偿义务，并签订
《业绩补偿协议之补充协议（四）》。
11
华灿光电股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
六、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
本公司已将上述募集资金的实际使用情况与本公司截至 2019 年 12 月 31 日各年度
报告和其他信息披露文件中所披露的相关内容进行逐项对照，实际使用情况与披露的
相关内容一致。
附件：
1、募集资金使用情况对照表（发行股份及支付现金购买蓝晶科技并募集配套资金）
2、募集资金使用情况对照表（发行股份购买和谐光电并募集配套资金）
3、募集资金投资项目实现效益情况对照表（发行股份及支付现金购买蓝晶科技并募集配套
资金）
4、募集资金投资项目实现效益情况对照表（发行股份购买和谐光电并募集配套资金）
华灿光电股份有限公司董事会
2020 年 4 月 2 日
12
华灿光电股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附件 1：
募集资金使用情况对照表（发行股份及支付现金购买蓝晶科技并募集配套资金）
金额单位：人民币万元
已累计使用募集资金总额： 151,611.40
募集资金总额： 151,078.71
各年度使用募集资金总额： 151,611.40
变更用途的募集资金总额： 2,542.75 其中：2016 年： 132,100.06
变更用途的募集资金总额比例： 1.68% 2017 年： 19,511.34
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 实际投资金额与 项目达到预定可使
募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集后承诺投资 用状态日期（或截止
序号 承诺投资项目 实际投资项目
投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 金额的差额 日项目完工程度）
通过发行股份购买蓝 通过发行股份 购买蓝
1 92,578.71 92,578.71 92,578.71 92,578.71 92,578.71 92,578.71 不适用 2016 年 4 月
晶科技 85.72%股权 晶科技 85.72%股权
通过支付现金购买蓝 通过支付现金 购买蓝
2 15,421.29 15,421.29 15,421.29 15,421.29 15,421.29 15,421.29 —— 不适用
晶科技 14.28%股权 晶科技 14.28%股权
532.69
蓝晶科技（LED 单晶 蓝晶科技（LED 单晶衬
3 29,400.00 29,400.00 29,932.69 29,400.00 29,400.00 29,932.69 （募集资金利息 2017-12-31
衬底片产业化项目） 底片产业化项目）
投入）
蓝晶科技（蓝宝石窗口
蓝晶科技（蓝宝石窗
4 材料新产品开 发应用 3,000.00 3,000.00 457.25 3,000.00 3,000.00 457.25 不适用
口材料新产品开发应 ——
项目）
用项目）
玉溪蓝晶科技 110KV
5 —— —— 2,542.75 —— —— 2,542.75 2018-4-30
项目受电工程
6 补充流动资金 补充流动资金 10,678.71 10,678.71 10,678.71 10,678.71 10,678.71 10,678.71 —— 不适用
投资项目合计 151,078.71 151,078.71 151,611.40 151,078.71 151,078.71 151,611.40 不适用 不适用
13
华灿光电股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附件 2：
募集资金使用情况对照表（发行股份购买和谐光电并募集配套资金）
金额单位：人民币万元
已累计使用募集资金总额： 168,718.73
募集资金总额： 182,700.00
各年度使用募集资金总额： 168,718.73
变更用途的募集资金总额： 不适用 2018 年： 165,051.50
变更用途的募集资金总额比例： 不适用 2019 年： 3,667.23
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 实际投资金额与 项目达到预定可使用
募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集后承诺投资 状态日期（或截止日项
序号 承诺投资项目 实际投资项目
投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 金额的差额 目完工程度）
通过发行股份 通过发行 股份
1 购买和谐光电 购买和谐 光电 165,000.00 165,000.00 165,000.00 165,000.00 165,000.00 165,000.00 不适用 2018 年 4 月
100%股权 100%股权
美新半导体（高 美新半导体（高
2 精度单芯片陀 精度单芯 片陀 8,000.00 7,500.00 3,114.76 8,000.00 7,500.00 3,114.76 4,385.24 不适用
螺仪项目) 螺仪项目)
美新半导体（非 美新半导体（非
3 制冷红外成像 制冷红外 成像 10,700.00 10,200.00 603.97 10,700.00 10,200.00 603.97 9,596.03 不适用
传感器项目) 传感器项目)
投资项目合计 183,700.00 182,700.00 168,718.73 183,700.00 182,700.00 183,700.00 —— ——
14
华灿光电股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附件 3：
募集资金投资项目实现效益情况对照表
（发行股份及支付现金购买蓝晶科技并募集配套资金）
金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投 承诺效益 最近三年实际效益
截止日
资项目累 是否达到
累计实现 备注
序号 项目名称 计产能利 2017 年度 2018 年度 2019 年度 2017 年度 2018 年度 2019 年度 预计效益
效益
用率
通过发行股份购买蓝晶科技
1 不适用
85.72%股权
14,000.00 —— —— 15,245.88 9,648.27 -1,533.81 33,776.10 是 ——
通过支付现金购买蓝晶科技
2 不适用
14.28%股权
蓝晶科技（LED 单晶衬底片
3 95.65% 6,186.00 11,827.00 11,827.00 9,904.37 7,246.90 233.02 23,593.60 否 ——
产业化项目）
蓝晶科技（蓝宝石窗口材料
4 不适用 403.00 912.00 —— 25.90 —— —— 25.90 不适用 募投项目变更
新产品开发应用项目）
云南蓝晶科技 110KV 项目
5 不适用 —— 876.00 960.00 —— 1,110.07 17.52 1,127.59 否 ——
受电工程
6 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 ——
注 1：本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
注 2：蓝晶科技承诺效益为 2015 年、2016 年、2017 年的净利润（扣除非经常性损益后的净利润和审计确认的计入当期损益的税后政府补助之和为准）
15
华灿光电股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附件 4：
募集资金投资项目实现效益情况对照表
（发行股份购买和谐光电并募集配套资金）
金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投 承诺效益 最近三年实际效益
截止日
资项目累 是否达到预计
累计实 备注
序号 项目名称 计产能利 2017 年度 2018 年度 2019 年度 2017 年度 2018 年度 2019 年度 效益
现效益
用率
通过发行股份购买和谐光电
1 不适用 —— 11,162.17 —— —— 11,796.60 不适用 不适用 不适用 ——
100%股权
美新半导体（高精度单芯片
2 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 已终止
陀螺仪项目)
美新半导体（非制冷红外成
3 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 已终止
像传感器项目)
注 1：和谐光电承诺效益为 2018 年、2019 年、2020 年的净利润（经审计的归属于母公司所有者的净利润，以税后扣除非经常损益前后孰低者为准）
注 2：鉴于 2019 年 12 月公司转让和谐光电 100%股权，无需继续履行原协议及补充协议关于 2019 年和 2020 年业绩承诺的相关业绩补偿义务。
注 3：募投项目高精度单芯片陀螺仪项目和非制冷红外成像传感器项目已终止。
16
