上海凯利泰医疗科技股份有限公司
二 0 一五年第三季度报告
证券代码：300326
股票简称：凯利泰
披露日期：二 0 一五年十月二十三日
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人 Jay Qin（秦杰）、主管会计工作负责人汪远根及会计机构负责人(会计主管人员) 汪远根
声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
（一） 主要会计数据及财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 1,638,297,018.12 1,312,597,845.55 1,312,597,845.55 24.81%
归属于上市公司普通股股东的股
1,134,265,337.48 1,044,174,618.56 1,044,174,618.56 8.63%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
3.2210 5.9304 5.9304 -45.69%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业总收入（元） 122,290,165.51 180.11% 326,273,408.41 154.02%
归属于上市公司普通股股东的净
22,994,999.43 82.00% 92,711,946.47 138.01%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 5,981,057.53 -67.38%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- 0.0170 -83.67%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.0653 70.05% 0.2633 112.68%
稀释每股收益（元/股） 0.0653 70.05% 0.2633 112.68%
加权平均净资产收益率 2.12% 减少 0.30 个百分点 8.54% 增加 1.07 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
1.90% 减少 0.38 个百分点 5.85% 减少 1.01 个百分点
净资产收益率
注：
1、2014 年 11 月，经 2014 年第三次临时股东大会决议，公司与上海鼎亮星诚投资中心（有限合伙）
签订《股权转让协议》，收购参股公司易生科技的 27.22%股权，交易价格为 1.70 亿元，并于 2015 年 2 月
完成了对易生科技第二期 27.22%股权收购工作，收购完后，公司累计持有易生科技 56.95%的股权，并实
现了对易生科技的控股。
根据 2014 年 7 月 1 日起施行《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，上述股权收购事项构
成了通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。公司财务人
员在计算上述投资收益时，对于购买日之前持有的易生科技的股权，误按照两次收购时的公允价值变动确
认投资收益，导致投资收益的计算存在差错，公司在近期年度报告的预审过程中发现了上述差错，并作了
及时更正：更正后的三季度财务报告中的投资收益金额为 30,830,314.43 元，归属于母公司所有者的净利
润为 92,711,946.47 元，与三季度业绩预告中的金额存在一定差异。同时，公司将尽快复核上述差错对 2015
年一季度报告和半年报的影响，并及时发布更正公告。
2、2013 年 5 月 13 日，经 2012 年度股东大会审议通过，公司以 2012 年末总股本 5,125 万股为基数，
以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，合计转增股本 2,562.50 万股，总股本由 5,125 万股增加至
7,687.50 万股。
3、2014 年 6 月 16 日，经 2013 年度股东大会审议通过，公司以 2013 年末总股本 7,687.50 万股为基
数，以资本公司向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增股本 7,687.50 万股，总股本由 7,687.50 万股增
加至 15,375.00 万股。
4、2014 年 7 月 31 日，根据公司 2013 年第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证
券监督管理委员会“证监许可[2014]444 号”《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向张家港市金
象医用器械有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司申请增加注册资本人民币
16,066,212.00 元，变更后注册资本为人民币 169,816,212.00 元。
5、2014 年 12 月 16 日，根据公司 2013 年第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证
券监督管理委员会以“证监许可[2014]444 号”《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向张家港市金
象医用器械有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司采取非公开发行股份方式发行
股份 6,256,665 股，变更后公司注册资本为人民币 176,072,877.00 元。
6、2015 年 6 月 26 日，经 2014 年度股东大会审议通过，公司以 2014 年末总股本 176,072,877 股为基
数，以资本公司向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增股本 176,072,877 股，总股本由 176,072,877 股
增加至 352,145,754 股。
7、为使数据具有可比性，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和
每股收益的计算及披露（2010 年修订）》、《企业会计准则第 34 号——每股收益》、《公开发行证券的公司信
息披露内容与格式准则第 30 号：创业板年度报告的内容与格式》的相关规定，公司按照资本公积转增股
本后的股数重新计算各比较期间的每股收益，故 2014 年第三季度每股收益计算的股本为调整后的
314,640,538.67 股，2015 年第三季度为 352,145,754.00 股。
公司报告期末至报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化
且影响所有者权益金额：
□ 是 √ 否
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -56,052.48
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,785,421.95
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 703,922.37 银行理财产品利息收入
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,633,202.60
公司对易生科技实施了第二次
股权收购并实现控股，公司针
其他符合非经常性损益定义的损益项目 29,782,435.23 对被收购企业两次收购支付对
价差异确认投资收益 2,978.24
万元。
减：所得税影响额 5,254,201.43
少数股东权益影响额（税后） 344,691.49
合计 29,250,036.75 --
（二）重大风险提示
1、市场竞争加剧的风险
通过收购艾迪尔公司 80%的股份，公司已经建立了集创伤、脊柱、脊柱微创等一系列的
骨科医疗器械产品线，公司在国内骨科市场已经占据了一定的市场份额和地位，并在国内外
市场与竞争对手产品展开竞争，由于国内骨科市场集中度较低，且考虑到中国市场预期未来
发展的吸引力及市场机遇，预计未来椎体成形微创介入手术产品的市场竞争将逐步加剧。同
样，本公司另一控股子公司易生科技爱立(Tivoli)药物洗脱冠脉支架市场竞争也在逐步加剧。
如果公司不能与现有及潜在竞争对手展开竞争，本公司的业务发展、财务状况及经营业绩
可能受到不利影响。为应对市场竞争风险，公司持续完善研发和营销管理工作，其目标是结
合市场需求及时推出技术含量更高、性能更好的产品，以维持较高的毛利率水平，从而避免
竞争加剧对公司盈利可能产生的不利影响。
2、不能持续取得相关经营许可文件可能导致的风险
国家药监局对医疗器械产品的生产及经营制定了严格的持续监督管理制度。医疗器械生
产企业需获得《医疗器械经营企业许可证》、《医疗器械生产企业许可证》和《医疗器械产品
注册证书》方可生产和经营，上述证书及核准均有一定的有效时限，有效期届满时，监管部
门应当重新审查发证公司。如果公司不能持续满足国家药监局的有关规定，公司生产经营的
相关许可证书可能会被暂停或取消，从而对公司的生产经营产生重大影响。
本公司及参控股子公司均已经取得了生产经营所必须的许可证书，未来有效期届满时，
公司需要重新申请注册，目前公司的生产经营条件均符合相关法规的监管要求，未来不能持
续取得相关经营许可文件的可能性很小。
3、产品责任风险
公司及公司参控股企业的产品需要直接介入人体进行临床手术治疗，其安全性和有效性
在客观上存在一定风险。如果手术失败对患者造成一定的身体影响，患者提出产品责任索赔，
或发生法律诉讼、仲裁，均可能会对公司的业务、经营、财务状况及声誉造成不利影响。
公司自成立以来，非常注重产品质量控制，并建立了完善的产品质量控制体系、产品追溯流
程体系和不良事件追溯制度，目前尚未出现任何因产品质量引起的产品责任索赔及与此相关
的任何法律诉讼、仲裁情况。
4、核心技术人才流失的风险
本公司在长期的生产实践中掌握了主要产品的生产工艺和核心技术，并培养了一批核心
技术人才，这些核心技术人才是本公司持续发展的重要资源和基础。目前公司的核心技术人
员均在本公司任职，且多数为中高级管理人员，有利于公司的长期稳定发展。随着行业竞争
格局的不断变化，对技术人才的争夺必将日趋激烈，若公司未来不能在发展前景、薪酬、福
利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成技术人才队伍的不
稳定，从而对公司的业务及长远发展造成不利影响。
公司十分注重人力资源管理，制定了较合理的员工薪酬方案，对核心技术人员实行定期
考核，奖励突出者，公司近年来的快速发展为技术人才提供了一个良好的发展平台，现有技
术人员保持稳定，未发生主要科研人员离职现象。
5、募集资金投资项目风险
公司椎体成形球囊手术系统生产技术改造及扩产建设项目实施后，公司的固定资产将有
所增加，如果募集资金投资项目不能如期达产或者募集资金投资项目达产后不能达到预期的
盈利水平公司将面临利润下降的风险。
公司已经对本次募集资金投资项目做了充分的行业分析和市场调研，并通过积极建设营
销渠道、增强人力资源建设等一系列措施，确保募集资金投资项目的顺利实施。
6、市场招标及降价风险
公司及公司参控股企业产品属于医疗器械行业，目前，根据国家卫生部《关于进一步加
强医疗器械集中采购管理的通知》（卫规财发[2007]208 号）等政策性文件，政府和国有企业
举办县级以上的非赢利性医疗机构使用的医疗器械，由政府卫生行政部门统一评估、集中采
购的趋势日益显著。如果公司及公司参控股企业在部分地区的集中采购中未能中标，将影响
该地区的产品销售。同时，随着医疗卫生体制改革的进一步深入，集中招标和集中采购的不
断实施，可能会导致公司及公司参控股企业的销售地区、销售价格受到限制，将可能对经营
造成影响。
公司在未来生产经营中，将不断提升产品质量，市场知名度，不断通过和医生、患者的
紧密沟通来提升公司产品的市场影响力，进一步扩大产品市场占有率。同时，公司将加大市
场招标团队的人员建设，以保障招投标工作的顺利进行。
7、管理整合风险
自 2013 年开始，公司为丰富和优化公司的产品结构，先后收购了江苏艾迪尔医疗科技股
份有限公司 80%股权、易生科技（北京）有限公司 56.95%的股权、嘉兴博集医疗科技有限公
司 10%的股权、永铭诚道（北京）医学科技股份有限公司 4.55%的股权、上海博进凯利泰医
疗科技有限公司 20%的股权。随着公司控股子公司及参股公司的不断增加，企业规模也不断
扩大。由于各控股子公司与母公司在生产运营管理、市场销售、人才管理和产品结构等方面
存在或多或少的差异，因此会给公司带来一定的管理整合风险。若上市公司与已收购的两家
标的公司的现有经营管理人员未能通过充分、有效的沟通以建立良好的合作关系，可能会导
致人才流失、销售渠道无法有效整合等问题，对两家标的公司的产品研发、生产及销售等带
来不利的影响，并削弱本次重组的协同效应，进而对标的公司及上市公司经营情况和盈利能
力造成不利影响。
（三）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 18,424
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
ULTRA TEMPO
境外法人 10.80% 38,024,252 9,451,313
LIMITED
新疆德嘉股权投资有 境内非国有法
9.12% 32,132,424 22,889,812
限公司 人
上海欣诚意投资有限 境内非国有法 8.03% 28,267,648 6,901,035 质押 17,300,000
公司 人
永星兴业有限公司 境外法人 7.50% 26,412,802 6,399,004 质押 5,200,000
乐亦宏 境外自然人 6.39% 22,506,752 0
李广新 境内自然人 6.34% 22,333,500 0
上海凯诚君泰投资有 境内非国有法
6.31% 22,209,300 0 质押 7,400,000
限公司 人
MAXUS HOLDING
境外法人 5.63% 19,808,252 0
LIMITED
上海仲翼投资有限公 境内非国有法
2.41% 8,493,000 0 质押 5,920,000
司 人
SPRUCE
INVESTMENT
境外法人 1.34% 4,717,060 0
CONSULTING
LIMITED
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
ULTRA TEMPO LIMITED 28,572,939 人民币普通股 28,572,939
乐亦宏 22,506,752 人民币普通股 22,506,752
李广新 22,333,500 人民币普通股 22,333,500
上海凯诚君泰投资有限公司 22,209,300 人民币普通股 22,209,300
上海欣诚意投资有限公司 21,366,613 人民币普通股 21,366,613
永星兴业有限公司 20,013,798 人民币普通股 20,013,798
MAXUS HOLDING LIMITED 19,808,252 人民币普通股 19,808,252
新疆德嘉股权投资有限公司 9,242,612 人民币普通股 9,242,612
上海仲翼投资有限公司 8,493,000 人民币普通股 8,493,000
SPRUCE INVESTMENT
4,717,060 人民币普通股 4,717,060
CONSULTING LIMITED
李广新及 SPRUCE INVESTMENT LIMITED 100%持有人黄智红系夫妻关系。上海
上述股东关联关系或一致行动的说明 欣诚意投资限公司 78.2%的持有人袁征与上海仲翼投资有限公司 100%持有人严航
为兄弟关系。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
2015 年 9 月 9 日
收购江苏艾迪尔
解除限售, 为保
医疗科技股份有
证盈利预测股份
限公司 80%股权
ULTRA TEMPO 补偿的可行性，
13,267,632 3,816,319 0 9,451,313 重大资产重组项
LIMITED 这部分在重大资
目时，部分股份
产重组中同比例
与交易对手方同
锁定的股份将分
比例延长锁定
步解禁。
2015 年 9 月 9 日
解除限售, 为保
证盈利预测股份
新疆德嘉股权投 重大资产重组锁 补偿的可行性，
32,132,424 9,242,612 0 22,889,812
资有限公司 定承诺 部分股份将根据
每年艾迪尔业绩
完成情况分步解
禁。
2015 年 9 月 9 日
收购江苏艾迪尔
解除限售, 为保
医疗科技股份有
证盈利预测股份
限公司 80%股权
上海欣诚意投资 补偿的可行性，
10,563,384 3,662,349 0 6,901,035 重大资产重组项
有限公司 这部分在重大资
目时，部分股份
产重组中同比例
与交易对手方同
锁定的股份将分
比例延长锁定
步解禁。
2015 年 9 月 9 日
收购江苏艾迪尔
解除限售, 为保
医疗科技股份有
证盈利预测股份
限公司 80%股权
永星兴业有限公 补偿的可行性，
8,982,840 2,583,836 0 6,399,004 重大资产重组项
司 这部分在重大资
目时，部分股份
产重组中同比例
与交易对手方同
锁定的股份将分
比例延长锁定
步解禁。
合计 64,946,280 19,305,116 0 45,641,164 -- --
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第三节 管理层讨论与分析
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产构成情况分析
单位：人民币万元
项目 2015年9月30日 2014年12月31日 本报告期末比上年度期末增减（％）
金额 比重 金额 比重
流动资产：
货币资金 19,528.60 11.92% 32,105.64 24.46% -39.17%
应收票据 1,371.44 0.84% 1,331.47 1.01% 3.00%
应收账款 29,220.55 17.84% 14,220.07 10.83% 105.49%
预付款项 1,987.53 1.21% 533.54 0.41% 272.52%
应收利息 - 0.00% 21.43 0.02% -100.00%
其他应收款 1,427.84 0.87% 280.50 0.21% 409.03%
存货 6,322.00 3.86% 4,636.97 3.53% 36.34%
其他流动资产 450.00 0.27% 1,000.00 0.76% -55.00%
流动资产合计 60,307.95 36.81% 54,129.61 41.24% 11.41%
非流动资产： - -
可供出售金融资产 4,080.00 2.49% - 0.00%
长期股权投资 - 0.00% 15,567.29 11.86% -100.00%
固定资产 15,241.07 9.30% 13,546.58 10.32% 12.51%
在建工程 11,346.05 6.93% 7,952.59 6.06% 42.67%
无形资产 5,590.53 3.41% 3,575.62 2.72% 56.35%
开发支出 2,640.19 1.61% 910.17 0.69% 190.08%
商誉 61,580.78 37.59% 34,725.64 26.46% 77.34%
长期待摊费用 379.97 0.23% 39.58 0.03% 860.00%
递延所得税资产 404.78 0.25% 380.04 0.29% 6.51%
其他非流动资产 2,258.37 1.38% 432.66 0.33% 421.98%
非流动资产合计 103,521.75 63.19% 77,130.17 58.76% 34.22%
资产总计 163,829.70 100.00% 131,259.78 100.00% 24.81%
12
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
分析：
1)货币资金期末余额19,528.60万元，较期初减少12577.04万元，降幅为39.17%，主要原因系上市公
司主体在报告期内因收购易生科技22.72%的股权支付现金17,000.00万元。报告期内，本公司无受限制的
货币资金。
2)应收账款期末余额29,220.55万元，较期初增加15,000.48万元，增幅为105.49%，主要原因为：（1）
本报告期营业收入大幅增长，销售回款增幅略低于销售收入增幅；（2）报告期内新增子公司易生科技，
合并易生科技报表增加期末应收账款净额10,771.23万元。
3）预付款项期末余额1,987.53万元，较期初增加1,454.00万元，增幅为272.52%，主要原因为：（1）
报告期内新增子公司易生科技，合并易生科技报表增加期末预付款项433.26万元；(2)报告期内上市公司
主体预付临床试验费及医疗器械展会费较上年同期有所增加；（3）合并子公司艾迪尔预付账款较上年同
期增加894.11万元。
4）其他应收款期末净额1,427.84万元，较期初增加1,147.34万元，增幅为409.03%，主要原因系报告
期内新增子公司易生科技，合并易生科技报表增加期末其他应收款净额985.69万元。
5）存货期末余额6,322.00万元，较期初增加1,685.03万元，增幅为36.34%，主要原因为（1）报告期
内新增子公司易生科技，合并易生科技报表增加期末存货余额804.95万元；（2）本报告期上市公司主体
存货余额较上年同期增加534.17万元。
6）其他流动资产期末余额450万元，较期初减少550.00万元，降幅为55%，原因系报告期末公司自有
资金投资银行理财产品的未到期余额较期初减少550.00万元。
7）可供出售金融资产期末余额4080.00万元，主要原因为：（1）2015年2月，经董事会决议签订《云
信淳元股权投资集合资金信托计划信托合同》，向宁波淳元股权投资合伙企业（有限合伙）支付的首期投
资款1，800万元；（2）2014年12月18日，控股子公司易生科技与上海百心安签订了《上海百心安生物技
术有限公司增资协议书》，易生科技出资人民币2,000万元收购上海百心安20%股权，报告期内支付首次增
资款1000万元；（3）2015年6月，经公司第二届董事会第二十三次会议决议，使用超募资金550万元认购
永铭诚道（北京）医学科技股份有限公司50万股股票；（4）在报告期公司出资人民币100万元设立上海博
进凯利泰医疗科技有限公司，占股比例为20%；（5）2015年7月，经公司第二届董事会第二十三次会议决
议，使用超募资金人民币 600 万元投资嘉兴博集医疗科技有限公司，投资后公司持有增资后嘉兴博集全
部股份的 10%；（6）本报告期内，公司出资30万元投资上海斯班路医疗器械有限公司，投资后公司持有
增资后斯班路全部股份的3%。
8）长期股权投资期末余额为0万元，较期初减少15,567.29万元，降幅为100%，主要原因为公司报告
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上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
期内对易生科技实施了第二次股权并购并实现控股，本报告期已将易生科技纳入合并报表范围，减少期初
原按权益法核算的对易生科技的长期股权投资合计15,567.29万元。
9）在建工程期末余额为11,346.05万元，较期初增加3,393.47万元，增幅为42.67% ，主要系公司于
报告期内支付募投工程项目工程建设款所致。
10）无形资产期末余额5,590.53万元，较期初增加2,014.91万元，增幅为56.35%，主要原因系报告期
内新增子公司易生科技，合并易生科技报表增加期末无形资产余额2,205.40万元
11）商誉期末余额61,580.78万元，较期初增加26,855.14万元，系报告期内公司对易生科技实施了第
二次股权收购并实现控股，将易生科技纳入合并报表范围所致。
12）长期待摊费用期末余额379.97万元，较期初增加340.39万元，增幅860.00%，主要原因系报告期
内新增子公司易生科技，合并易生科技报表增加长期待摊费用期末余额314.57万元。
13)其他非流动资产期末余额2,258.37万元，较期初增加1,825.71万元，增幅为421.98%，主要原因为：
(1)经2014年第三次临时股东大会决议，公司在报告期内公司按与北京千石创富资本管理有限公司（以下
简称“千石资本”）、民生加银资产管理有限公司及上海国金鼎兴一期股权投资基金中心（有限合伙）签
署《关于合作设立“千石资本-民生银行-鑫丰11 号专项资产管理计划”之合作协议》（以下简称“合作
协议”），由千石资本作为管理人，发起设立“千石资本- 民生银行-鑫丰11 号专项资产管理计划”（以
下简称“专项计划”），资金规模暂定为2.88 亿元，用以收购易生科技现有股东中除公司以及上海鼎亮
星诚以外的其它股东合计持有的易生科技43.05%的股权；公司在该专项计划的存续期届满时，按照合作协
议的约定收购专项计划购买的易生科技43.05%的股权，按该协议支付民生银行的利息费用800.30万元；(2)
本报告期内，公司新增设备采购预付款1253.71万元。
资产项目中的其它项目变动金额不大，均属于合理范围内的正常波动。
2、负债构成情况分析
单位：人民币万元
项目 2015年9月30日 2014年12月31日 本报告期末比上年度期
金额 比重 金额 比重 末增减（％）
流动负债：
短期借款 12,222.13 33.41% 4,909.78 22.57% 148.93%
应付账款 2,062.16 5.64% 1,894.52 8.71% 8.85%
预收款项 787.19 2.15% 413.99 1.90% 90.15%
应付职工薪酬 148.13 0.40% 1,267.30 5.83% -88.31%
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上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
应交税费 1,478.61 4.04% 1,342.08 6.17% 10.17%
应付利息 43.48 0.12% 22.47 0.10% 93.52%
应付股利 - 0.00% - 0.00%
其他应付款 2,275.99 6.22% 3,582.50 16.47% -36.47%
流动负债合计 19,262.96 52.65% 13,432.65 61.74% 43.40%
非流动负债： - - 0.00%
长期借款 15,486.55 42.33% 6,986.55 32.11% 121.66%
专项应付款 - 0.00% 20.00 0.09% -100.00%
递延收益 901.63 2.46% 926.76 4.26% -2.71%
递延所得税负债 933.41 2.55% 389.68 1.79% 139.53%
非流动负债合计 17,321.58 47.35% 8,322.99 38.26% 108.12%
负债合计 36,584.54 100.00% 21,755.63 100.00% 68.16%
分析：
1）报告期末短期借款余额12,222.13万元，较期初增加7,312.35万元，增幅为148.93%，系公司报告
期内新增银行短期借款7,312.35万元所致。
2）报告期内预收款项余额787.19万元，较期初增加373.20万元，增幅为90.15%，系报告期内预收销
售货款增加所致。
3）报告期末应付职工薪酬余额为148.13万元，较期初减少1,119.17万元，降幅88.31%，系公司2014
年末计提的员工绩效奖金已于报告期发放所致。
4）报告期末应付利息余额43.48万元，较期初增加21.01万元，增幅为93.52%，主要系报告期增加易
生第二次并购专项贷款8,500.00万元和新增银行短期借款利息计提所致。
5）报告期末其他应付款余额2,275.99万元，较期初减少1,306.51万元，降幅为36.47%，主要原因系
按并购艾迪尔80%股权相关协议，于报告期内支付艾迪尔原股东剩余股权转让价款1000.00万元。
4）报告期末长期借款余额15,486.55万元，较期初增加8,500.00万元，系报告期增加的易生第二次并
购专项贷款。
5）报告期末递延所得税负债933.41万元，较期初增加543.73万元，增幅为139.53%，主要原因系报告
期内公司对易生科技实施了第二次股权收购并实现控股，将易生科技纳入合并报表范围所致。
负债项目中其他项目的金额变动不大，均属于合理范围内的正常波动。
3、主要费用情况分析
单位：人民币万元
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上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
项 目 2015年1-9月份 2014年1-9月份 比上年同期增
金额 占营业收入 金额 占营业收入比 减(%)
比例 例
销售费用 5,124.01 15.70% 1,818.23 14.16% 181.81%
管理费用 6,308.16 19.33% 2,032.92 15.83% 210.30%
财务费用 912.90 2.80% 135.34 1.05% 574.53%
资产减值损失 1,693.99 5.19% 123.24 0.96% 1274.58%
所得税 1,662.48 5.10% 557.07 4.34% 198.43%
合计 15,701.53 48.12% 4,666.79 36.33% 236.45%
分析：
1）报告期销售费用5,124.01万元，同比上年同期增长3,305.78万元，增幅为181.81%，销售费用占营
业收入的比例为15.70%，较上年同期增加1.54个百分点。主要原因是：一、报告期内上市公司主体继续加
强营销网络建设，加大市场推广力度，导致市场推广等费用增加；二、随着销售规模的提升，上市公司市
场及销售人员编制亦增加，人员薪酬和各项销售运营费用也相应地增加；三、报告期，增加合并子公司易
生科技，又因艾迪尔自2014年9月才纳入合并报表范围，因此合并报表范围调整增加销售费用3,132.34万
元。
2）报告期管理费用为6,308.16万元，较上年同期增加4,275.24万元，增幅为210.30%。管理费用占营
业收入的比例为19.33%，较上年同期增加3.50个百分点，报告期管理费用的增加主要原因如下：一、公司
持续地推进技术创新，不断地加大研发投入力度，报告期上市公司主体研发费用为1,210.71万元，较上年
同期增长390.34万元，增幅为47.58%；二、报告期，增加合并子公司艾迪尔和易生科技，合并增加管理费
用2,594.10万元；三、公司实施股权激励计划，在本报告期内确认该股权激励成本费用1,322.54万元。
3）报告期财务费用912.90万元，较上年同期增加777.56万元，主要原因如下：一、随着公司募集资
金用于支付募投及并购项目，存量资金利息收入减少；二、报告期增加流动资金和企业并购贷款，带来利
息支出增加。
4）报告期资产减值损失1,693.99万元，较上年同期增加1,570.75万元，增幅为1,274.58%，主要原因
系本报告期增加合并子公司艾迪尔和易生科技，合并增加坏账准备1,611.62万元。
5）报告期所得税费用1,662.48万元，较上年同期增加1,105.41万元，增幅为198.43%，主要原因为：
（1）报告期内公司对易生科技实施了第二次股权收购并实现控股，公司针对被收购企业两次收购支付对
价差异确认投资收益为2,978.24万元，合并报表针对上述投资收益确认递延所得税费用446.74万元；（2）
本报告期因合并范围调整增加合并子公司易生科技和艾迪尔所得税费用1,070.40万元。
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上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
4、 现金流量情况分析
单位：人民币万元
项目 2015年1-9月份 2014年1-9月份 报告期比上年同期增减幅度（%）
一、经营活动产生的现金流量净额 598.11 1,833.46 -67.38%
经营活动现金流入小计 34,203.11 15,182.03 125.29%
经营活动现金流出小计 33,605.01 13,348.57 151.75%
二、投资活动产生的现金流量净额 -26,975.92 -3,581.43 653.22%
投资活动现金流入小计 5,121.08 35,499.29 -85.57%
投资活动现金流出小计 32,097.01 39,080.72 -17.87%
三、筹资活动产生的现金流量净额 13,300.91 1,971.95 574.50%
筹资活动现金流入小计 21,192.89 4,450.00 376.24%
筹资活动现金流出小计 7,891.98 2,478.05 218.48%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -0.13 0.03 -565.90%
五、现金及现金等价物净增加额 -13,077.04 224.01 -5937.58%
分析：
1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额598.11万元，较上年同减少1，235.35万元，降幅为67.38%，
主要原因为：
① 报告期销售商品、提供劳务收到的现金27,949.54万元，较上年同期增长15,334.19万元，增幅为
121.55%。报告期，公司销售商品、提供劳务收到现金较上年有大幅增长主要系合并报表范围变动所致，
一方面自2014年9月起艾迪尔才纳入公司合并报表范围，另一方面因报告期较上年同期新增子公司易生科
技,合并范围变动导致合并报表销售商品、提供劳务收到现金较上年同期增加11,689.85万元。
② 报告期收到其他与经营活动有关的现金6,253.55万元，较上年同期增加3,686.87万元，增幅为
143.64%，主要原因在于：一、上年同期公司收回为因收购易生科技(北京)有限公司股权而代垫的税费
952.00万元；二、报告期合并报表范围变动增加收到其他与经营活动有关的现金5,676.02万元。
③ 报告期购买商品、接受劳务支付的现金7,511.89万元，较上年同期增长2,189.25万元，增幅为
41.13%，主要原因在于：一、随着公司产销规模迅速扩大，上市公司主体生产用材料采购亦大幅增加；二、
本报告期合并报表范围变动，导致报告期购买商品、接受劳务支付现金较上年同期增加1,915.20万元。
④ 公司报告期内支付给职工以及为职工支付的现金为7,085.55万元，较上年同期增加了4,446.94万
元，增幅为168.53%，除了上市公司主体人员规模扩大和单位人工成本上升，支付给职工以及为职工支付
的现金较上年增长外，本报告期较上年同期合并范围变动，合并子公司报表导致支付给职工以及为职工支
付的现金增加3,991.12万元。
⑤ 报告期支付的各项税费金额为6,780.79万元，较上年同期增加加3,665.03万元，增幅为117.63%，
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上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
主要系本报告期较上年同期合并范围变动，合并子公司报表导致支付的各项税费金额增加4,180.89万元；
⑥ 报告期支付的其他与经营活动有关的现金12,226.77万元，较上年同期增加9,955.22万元，增幅为
438.26%，主要系本报告期较上年同期合并范围变动，合并子公司报表导致支付支付的其他与经营活动有
关的现金增加9,086.85万元；
2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-26,975.92万元，较上年同期减沙了23,394.50万元，
降幅为653.22%。主要原因为：一、报告期较上年同期合并范围变动，合并子公司报表增加固定资产购置
及工程建设款共计1,548.27万元；二、报告期上市公司主体支付对外投资款较上年增加21,880.30万元，
报告期内新增子公司易生科技，增加支付对外投资款1,000.00万元；三、报告期因自有资金理财业务累计
投资金额较上年减少5,500.00万元；四、报告期内取得投资收益收到的现金较上年同期减少80.32万元。
3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为13,300.91万元，较上年同期增加11,328.9万元，增幅
为574.50%。主要原因为：一、上市公司于报告期内取得银行流动资金贷款9,540万元，取得易生二次并购
专项贷款8,500.00万元，合计较上年同期增加13,590.00万元；二、报告期新增子公司易生科技，合并子
公司报表导致取得借款收到的现金增加3,000.00万元；三、报告期较上年同期增加归还银行到期借款
5,338.00万元。
二、业务回顾和展望
1、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
（1）公司前三季度业务回顾
报告期内，公司在董事会的正确领导和全体员工的不懈努力下,坚持贯彻执行公司内生与外延并重的
未来发展战略，走专业化、市场化、规模化道路。仅仅围绕公司的年度经营目标，立足于自有优势产品领
域，持续不断地推进产品研发和技术创新，紧跟市场需求进行深度挖掘和创新，优化营销网络，在继续做
好主营业务的同时以自主研发、外延式发展等方式，持续拓宽产品线和开拓新的业务领域，同时继续推进
管理规范化工作、并购整合和科学管理体系的建设，提升公司整体运营效率、盈利能力和行业地位。
报告期内，公司总体经营情况良好，业绩实现了较大幅度增长。公司实现营业收入为32,627.34万元，
较上年同期增长154.02%；归属于公司普通股股东的净利润为9,271.19万元，较上年同期增长138.01%。
报告期内，驱动公司营业收入增长的主要因素如下：
1、国内骨科脊柱类微创介入医疗器械的市场规模继续保持快速增长，公司前期市场投入的效益开始
逐渐释放，公司品牌和知名度进一步提升。公司加强销售渠道建设，完善营销体系，加强营销队伍的建设
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上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
和管理，进一步进行精细化的区域管理，增强了公司整体的核心竞争力，保证了核心产品业务的持续增长。
2、报告期内，公司持续加强在骨科及运动医学领域内新产品研发和业务推广，报告期公司代理的射
频消融电极产品销售业务增长较快。
3、报告期内，江苏艾迪尔和易生科技纳入公司合并报告范围，实现了对上述公司上半年主营业务收
入的合并，而上年同期，仅江苏艾迪尔9月份数据纳入上市公司合并报表范围。
（2）未来业务展望
市场计划
1）巩固现有椎体成形微创介入手术系统的市场领先地位，逐步加强营销网络的建设，通过技术升级
实现产品质量和市场占有率的不断提升；
2）加快低温等离子射频消融产品的市场推广力度，重点保证主要省份的市场招标工作的顺利进行，
为后续二代及主机产品的市场推广建立基础；
3）整合公司和江苏艾迪尔销售渠道，在通过引入专业技术团队提升艾迪尔产品质量的基础上，确保
艾迪尔产品在主要省份的市场招标工作的顺利进行，并通过两家公司销售团队和经销渠道的整合，快速提
升艾迪尔产品的销售收入，增加公司在骨科市场的市场占有率和竞争力；
4）通过对易生科技剩余股权的收购，形成对该公司的全资控股，进一步加强易生产品的市场推广力
度，提升产品的市场占有率；
5）加快公司销售渠道的建设，和公司核心经销商形成紧密合作关系，利用上市公司的资本优势，推
广多元化的医疗器械配送服务；
6）除加大现有产品市场推广以外，积极开展其他领域产品的市场开拓工作，重点进行肿瘤、五官科
产品的市场推广铺垫工作，为后续研发产品的市场销售做准备。
产品计划
加快募投研发项目的建设速度，保证现有研发产品顺利进行的同时，积极开展运动医学、五官科领域
的产品研发。在目前已经引入的骨科、运动医学产品研发团队的基础上，积极和境内外研发机构、公司的
合作，开展新产品的研发工作。
资本计划
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上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
1）完成对易生科技、江苏艾迪尔剩余股权的收购；
2）积极通过资本经营，寻找符合公司业务方向的境内外医疗器械公司、医疗服务企业，通过收购兼
并扩大公司市场份额并进入相关领域，实现快速低成本扩张，逐步实现公司产品的多元化；
3）制定对关联方的产品和股权的整合计划，经一步扩展公司业务领域。
管理计划
随着公司规模逐步扩大，对公司内部管理提出了更高的要求，2015年公司将在母公司及下属子公司范
围内不断强化各项管理制度的建设，包括财务与内控制度、人力资源及绩效考核制度、生产质量管理制度、
技术研发管理制度等，逐步完善工作流程，持续规范运行，建设专业化的管理团队。
2、重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
4、公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
6、报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、
高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
20
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
8、报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司对易生科技实施了第二次股权收购并实现控股，合并新增易生科技销售收入使得公司
报告期前五大客户发生了一定的变化，报告期公司第一大客户为嘉事堂药业股份有限公司，除此外，其余
前五大客户较上年同期无重大变动，保持稳定。
9、年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格执行董事会制定的 2015年度经营计划，按照既定的经营目标和经营策略开展各
项工作，在市场营销、生产研发、募投项目建设、并购投资以及内部管理规范等主要方面均基本达到预定
目标，没有发生影响年度经营计划实现的重大变化因素。
10、对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取
的应对措施
√ 适用 □ 不适用
详见“第二节 公司基本情况”之“二、重大风险提示”。
21
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告
期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
新疆德嘉股权
投资有限公司
承诺本次交易
完成后，其所获
凯利泰股份自
本次发行结束
之日/其取得凯
利泰股份之日
起十二个月内
不转让。限售期
期满后，为保证
盈利预测股份
新疆德嘉股权 补偿的可行性，
投资有限公司、 新疆德嘉股权
Ultra Tempo 投资有限公司 2014 年 9 月 9 报告期内各方
2014 年 09 月 09
资产重组时所作承诺 Limited、上海欣 本次交易中所 日至 2015 年 9 均严格执行其
日
诚意投资有限 取得的凯利泰 月9日 承诺事项
公司、永星兴业 股份将分步解
有限公司 禁。凯利泰主要
股东 Ultra
Tempo Limited、
上海欣诚意投
资有限公司、永
星兴业有限公
司按现有持股
比例，同比例延
长锁定，为保证
盈利预测股份
补偿的可行性，
同比例锁定的
凯利泰股份也
22
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
将分步解禁。各
年末应保留的
限售股份数量=
本次发行中认
购的股份数量×
剩余补偿期各
年的承诺利润
数之和/补偿期
各年承诺利润
数总和
根据艾迪尔重
大资产重组交
易协议书的约
定，本次交易业
绩补偿期为
2014 年、2015
年及 2016 年。
业绩承诺对象
承诺：艾迪尔
2014 年度、2015
年度、2016 年度
实现的扣除非
经常性损益后
归属于母公司
新疆德嘉股权
股东的净利润 2014 年 9 月 9
投资有限公司、
不低于 5,760 万 日至 2017 年会
Ultra Tempo 报告期内各方
元、6,630 万元 2014 年 09 月 09 计师事务所出
Limited、上海欣 均严格执行其
及 7,634.94 万 日 具《业绩承诺实
诚意投资有限 承诺事项
元。业绩承诺期 现情况的专项
公司、永星兴业
三年内，各年 审核报告》之日
有限公司
末，若标的公司
实际利润低于
业绩承诺值，则
交易对方需要
对凯利泰进行
补偿，当期应补
偿股份数=（截
至当期期末累
积承诺净利润
数-截至当期期
末累积实际利
润数）÷业绩承
诺期内合计承
诺利润数×标的
23
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
股权的交易作
价÷本次购买资
产之股份的发
行价格-已补偿
股份数。
Ultra Tempo
Limited、上海欣
诚意投资有限
公司、永星兴业
有限公司、乐亦
宏、上海凯泰利 避免同业竞争
报告期内各方
新投资有限公 的承诺以及避 2012 年 06 月 13
— 均严格执行其
司、上海凯诚君 免和规范关联 日
承诺事项
泰投资有限公 交易的承诺
司、Maxus
Holding
Limited、上海莱
艾福投资管理
有限公司
首次公开发行或再融资时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
二、募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 48,917.7
说明：公司应以股东大会 本季度投入募集资金总额 1,491.72
报告期内变更用途的募集资金总额 审议通过变更募集资金
投向议案的日期作为变
更时点
累计变更用途的募集资金总额 8,440.22
已累计投入募集资金总额 44,156.04
累计变更用途的募集资金总额比例 17.25%
是否已 截至期 截至期 项目达 截止报 项目可
募集资金 调整后 本报告 本报告 是否达
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资 到预定 告期末 行性是
承诺投资 投资总 期投入 期实现 到预计
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3) 可使用 累计实 否发生
总额 额(1) 金额 的效益 效益
分变更) 额(2) ＝(2)/(1) 状态日 现的效 重大变
24
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期 益 化
承诺投资项目
1、椎体成形球囊手 2016 年
5,369.8 4,494.1
术系统生产技术改 是 8,884.88 891.72 83.69% 07 月 01 0 0是 否
7 5
造及扩产建设项目 日
2014 年
2、产品研发机构建 2,549.2 2,549.2
是 5,982.48 0 100.00% 07 月 01 0 0是 否
设项目 3 3
日
3、国内外营销网络 2014 年
及培训平台建设项 是 2,208.86 716.9 0 716.9 100.00% 07 月 01 0 0是 否
目 日
4、收购易生科技（北 2015 年
2,157.3
京）有限公司 27.22% 否 0 8,500 0 8,500 100.00% 01 月 31 2,157.33 是 否
3
股权 日
5、收购江苏艾迪尔 2014 年
16,296. 16,296. 5,312.5
医疗科技股份有限 否 16,296.23 0 100.00% 09 月 09 3,429.8 是 否
23 23 2
公司股权 日
2015 年
6、永久性补充流动
否 0 462.98 0 462.98 100.00% 01 月 31 0 0是 否
资金
日
33,895. 33,019. 7,469.8
承诺投资项目小计 -- 33,372.45 891.72 -- -- 5,587.13 -- --
21 49 5
超募资金投向
7、收购易生科技（北 6,986.5 6,986.5
否 6,986.55 100.00% 0 0是 否
京）有限公司股权 5 5
8、投资永铭诚道（北
京）医学科技股份有 否 550 550 550 100.00% 0 0是 否
限公司
9、投资嘉兴博集医
否 600 600 600 600 100.00% 0 0是 否
疗科技有限公司
归还银行贷款（如
-- -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 3,000 3,000 3,000 100.00% -- -- -- -- --
有）
11,136. 11,136.
超募资金投向小计 -- 11,136.55 600 -- -- 0 0 -- --
55 55
45,031. 44,156. 7,469.8
合计 -- 44,509 1,491.72 -- -- 5,587.13 -- --
76 04 5
未达到计划进度或 不适用
25
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
预计收益的情况和
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
适用
公司首次公开发行股份募集资金净额为 32,621.47 万元，其中超募资金总额为 15,545.25 万元。
2013 年 3 月，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金
的议案》，同意公司使用超募资资金中的 3,000 万元永久补充流动资金，占超募资金总额的 19.30 %，
2013 年 3 月，公司董事会按照上市公司规范指引以及募集资金管理的相关规定对“超募资金使用计划
“予以公告。
2013 年 7 月，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用超募资金及银行配套贷款收
购易生科技（北京）有限公司股权的议案》，同意使用超募资金 6,985.55 万元用于收购易生科技（北
超募资金的金额、用 京）有限公司股权，占超募资金总额的 44.92%，2013 年 7 月 27 日，公司董事会按照上市公司规范
途及使用进展情况 指引以及募集资金管理的相关规定对“超募资金使用计划”予以公告。 2015 年 6 月，经公司第二
届董事会第二十三次会议决议，公司拟使用人民币 550 万元认购新三板公司永铭诚道（北京）医学科
技股份有限公司 50 万股股票，认购价格为 11 元/股；拟使用人民币 600 万元增资嘉兴博集医疗科技有
限公司，增资后公司持有嘉兴博集 10%的股权（尚未支付），公司拟使用尚未确定投资意向的部分超
募资金（含利息收入）用于上述投资。截至本报告期末，上述超募资金使用计划已全部完成。
2015 年 10 月，经公司第二届董事会第二十六次会议决议，公司拟使用人民币 3000 万元收购天津
经纬医疗器材有限公司 25%股权的议案（尚未支付），公司拟使用尚未确定投资意向的部分超募资金
（含利息收入）用于上述投资。截至本报告期末，上述超募资金使用计划尚未实施。
截至报告期末超募资金累计支出 11,136.55 万元，结余 5,146.43 万元。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 2015 年 4 月 22 日，公司第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十八次会议审议通过了
先期投入及置换情 《关于使用募集资金置换已投入自筹资金的议案》，同意公司以“非公开发行股票募集配套资金收购江
况 苏艾迪尔医疗科技股份有限公司 80%股权项目”募集资金 2,796.22 万元置换预先已投入该项目的自筹
资金 3,300 万元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资 报告期内，尚未使用的募集资金存放在募集资金专用账户中。
26
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
其他情况
三、其他重大事项进展情况
√ 适用 □ 不适用
1、2015 年 2 月，经董事会决议，公司签订《云信淳元股权投资集合资金信托计划信托合同》，与云南
国际信托有限公司（以下简称“云南信托”）、上海淳元资产管理有限公司（并购基金普通合伙人）共同
参与设立并购基金宁波淳元股权投资合伙企业（有限合伙）。公司拟作为 C 类委托人向信托计划分期投资，
预计总额不超过 3000 万元，剩余部分由云南信托向特定对象募集。截至报告期末，公司已支付 1800 万元
投资款。
2、2014 年 12 月 8 日，本公司控股子公司易生科技（北京）有限公司分别与 Wining Powerful Limitied，
美明阳（北京）投资有限公司分别签订《上海百心安生物技术有限公司之增资协议》，协议规定易生科技
（北京）有限公司出资 2000 万元对上海百心安生物技术有限公司进行增资，持有该公司 20%的股权。2015
年 3 月 2 日，易生科技支付投资款 1,000 万元。
3、2014 年 5 月 16 日召开的 2013 年年度股东大会审议通过了《关于续聘2014 年度审计机构的议
案》，决议续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2014 年度审计机构，聘期一年。目前，该所
与公司的业务约定期已满。根据公司未来业务发展的需要，不再续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司审计机构。2015 年 6 月 30 日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于聘任
2015 年度审计机构的议案》，同意聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015 年度审计机构，
聘期一年。
4、经中国证监会备案无异议后， 公司于 2015 年 3 月 4 日召开了 2015 年第一次临时股东大会，
会议以特别决议审议通过了《关于公司股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》。同意首次授予期权
的授予日为 2015 年 3 月 10 日，首次授予期权的行权价格为 29.64 元,向符合授予条件的 129 名激励
对象授予 563.4 万份股票期权。本激励计划首次授予的股票期权的考核年度为 2015 年度、2016 年度及
2017 年度，预留部分的股票期权的考核年度为 2016 年度及 2017 年度。公司将对激励对象分年度进行
业绩考核，每个会计年度考核一次。
2015 年 3 月 18 日分别召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过
27
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
了《关于对股票期权激励计划授予对象和期权数量进行调整的议案》，同意激励对象人数由 129 人调整
为125 人，首次授予的股票期权数量由 563.4 万份调整为 555.4 万份。
2015年6月30日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于对<股票期权激励计划>所涉股
票期权数量和行权价格进行调整的议案》。根据公司《股票期权激励计划》的相关规定，对期权数量和行
权价格进行调整：调整后，首次授予期权数量为1,110.8万份；调整后的行权价格为：14.775 元。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
2015年5月15日,公司 2014年度股东大会审议通过了《关于<2014 年度利润分配预案>议案》。以公司
2014年12月31日总股本 176,072,877 股为基数，用资本公积转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股，
转增后总股本为 352,145,754 股，注册资本为 352,145,754 元；以公司2014年12月31日总股本176,072,877
股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 0.9 元（含税），合计派发现金股利15,846,558.93 元。
2015年6月18日，公司披露了《2014年年度权益分派实施公告》（公告编号：2015-040），本次权益分
派股权登记日为2015年6月25日，除权除息日为2015年6月26日。截止报告期末，公司已完成了2014年度权
益分派的实施工作。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
√适用 □不适用
2015年07月03日至2015年07月10日，公司控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东及董事、监事、
高级管理人员，针对A股市场的非理性波动，基于对目前资本市场形势的认识、对凯利泰作为优秀的创新
型医疗器械企业未来发展前景的坚定信心及对公司价值的认可，为维护凯利泰二级市场股价的稳定，为促
进公司持续、稳定、健康发展和保护广大投资者尤其是中小投资者的利益，采取了包括直接增持、发布增
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上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
持计划、承诺不减持、出台维护股价稳定措施等一系列措施。详见上述期间披露的《关于公司高级管理人
员增持公司股票的公告》、《关于维护资本市场的健康稳定发展的公告》。
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上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 195,285,962.89 321,056,350.35
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 13,714,363.00 13,314,715.93
应收账款 292,205,464.15 142,200,683.20
预付款项 19,875,313.17 5,335,352.29
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 214,304.43
应收股利
其他应收款 14,278,421.96 2,805,015.83
买入返售金融资产
存货 63,219,977.12 46,369,702.05
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 0.00
其他流动资产 4,500,000.00 10,000,000.00
流动资产合计 603,079,502.29 541,296,124.08
非流动资产：
30
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 40,800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 155,672,878.09
投资性房地产
固定资产 152,410,660.40 135,465,806.35
在建工程 113,460,545.09 79,525,883.71
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 55,905,315.73 35,756,240.49
开发支出 26,401,934.70 9,101,729.91
商誉 615,807,818.06 347,256,428.42
长期待摊费用 3,799,699.63 395,801.81
递延所得税资产 4,047,847.85 3,800,376.05
其他非流动资产 22,583,694.37 4,326,576.64
非流动资产合计 1,035,217,515.83 771,301,721.47
资产总计 1,638,297,018.12 1,312,597,845.55
流动负债：
短期借款 122,221,295.00 49,097,791.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 20,621,602.12 18,945,235.98
预收款项 7,871,899.87 4,139,924.06
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,481,274.98 12,673,009.77
31
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
应交税费 14,786,102.22 13,420,814.60
应付利息 434,828.52 224,699.28
应付股利
其他应付款 22,759,896.76 35,824,976.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,452,665.22
流动负债合计 192,629,564.69 134,326,451.08
非流动负债：
长期借款 154,865,500.00 69,865,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 200,000.00
预计负债
递延收益 9,016,281.11 9,267,623.06
递延所得税负债 9,334,053.32 3,896,774.83
其他非流动负债
非流动负债合计 173,215,834.43 83,229,897.89
负债合计 365,845,399.12 217,556,348.97
所有者权益：
股本 352,145,754.00 176,072,877.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 520,692,344.55 683,539,890.17
减：库存股
其他综合收益
32
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
专项储备
盈余公积 24,225,202.85 24,225,202.85
一般风险准备
未分配利润 237,202,036.08 160,336,648.54
归属于母公司所有者权益合计 1,134,265,337.48 1,044,174,618.56
少数股东权益 138,186,281.52 50,866,878.02
所有者权益合计 1,272,451,619.00 1,095,041,496.58
负债和所有者权益总计 1,638,297,018.12 1,312,597,845.55
法定代表人：Jay Qin （秦杰） 主管会计工作负责人：汪远根 会计机构负责人：汪远根
2、母公司资产负债表
编制单位：上海凯利泰医疗科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 143,178,268.84 284,487,787.95
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,675,706.00 6,188,007.48
应收账款 42,077,612.09 33,423,802.00
预付款项 5,482,371.54 4,265,112.39
应收利息 214,304.43
应收股利
其他应收款 1,883,873.69 1,333,930.02
存货 22,211,259.06 16,869,605.25
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 219,509,091.22 346,782,549.52
非流动资产：
可供出售金融资产 30,800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
33
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
长期股权投资 879,016,834.92 708,672,878.09
投资性房地产
固定资产 39,323,154.87 39,120,738.21
在建工程 111,503,062.33 78,788,998.21
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,790,575.67 14,260,825.89
开发支出 12,702,154.77 9,101,729.91
商誉
长期待摊费用 31,342.99 192,911.64
递延所得税资产 528,896.51 1,996,615.16
其他非流动资产 22,579,499.11 3,225,436.64
非流动资产合计 1,110,275,521.17 855,360,133.75
资产总计 1,329,784,612.39 1,202,142,683.27
流动负债：
短期借款 86,500,000.00 44,490,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,506,531.94 2,566,093.10
预收款项 3,175,504.97 1,210,505.84
应付职工薪酬 737,697.20 10,991,025.24
应交税费 4,904,123.46 6,765,869.36
应付利息 434,828.52 215,844.28
应付股利
其他应付款 21,458,722.67 35,079,264.45
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 122,717,408.76 101,318,602.27
非流动负债：
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上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
长期借款 154,865,500.00 69,865,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,461,281.11 6,707,279.86
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 162,326,781.11 76,572,779.86
负债合计 285,044,189.87 177,891,382.13
所有者权益：
股本 352,145,754.00 176,072,877.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 520,692,344.55 683,539,890.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,225,202.85 24,225,202.85
未分配利润 147,677,121.12 140,413,331.12
所有者权益合计 1,044,740,422.52 1,024,251,301.14
负债和所有者权益总计 1,329,784,612.39 1,202,142,683.27
法定代表人：Jay Qin （秦杰） 主管会计工作负责人：汪远根 会计机构负责人：汪远根
3、合并本报告期利润表
编制单位：上海凯利泰医疗科技股份有限公司
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 122,290,165.51 43,658,531.81
其中：营业收入 122,290,165.51 43,658,531.81
35
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 89,900,555.68 34,270,622.24
其中：营业成本 30,818,418.10 18,154,605.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,515,843.49 335,731.37
销售费用 21,379,342.22 6,622,919.16
管理费用 23,874,224.80 8,513,132.96
财务费用 3,774,172.46 745,236.09
资产减值损失 8,538,554.61 -101,002.48
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
93,178.63 4,394,444.54
列）
其中：对联营企业和合营企业
3,937,312.90
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,482,788.46 13,782,354.11
加：营业外收入 2,803,933.57 1,443,572.19
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 224,545.39 1,196.17
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,062,176.64 15,224,730.13
减：所得税费用 4,866,729.83 2,009,551.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,195,446.81 13,215,178.37
归属于母公司所有者的净利润 22,994,999.43 12,634,356.62
少数股东损益 7,200,447.38 580,821.75
六、其他综合收益的税后净额
36
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 30,195,446.81 13,215,178.37
归属于母公司所有者的综合收益
22,994,999.43 12,634,356.62
总额
归属于少数股东的综合收益总额 7,200,447.38 580,821.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0653 0.0384
（二）稀释每股收益 0.0653 0.0384
法定代表人：秦杰（JAY QIN) 主管会计工作负责人：汪远根 会计机构负责人：汪远根
4、母公司本报告期利润表
编制单位：上海凯利泰医疗科技股份有限公司
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
37
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
一、营业收入 37,171,761.60 26,107,439.75
减：营业成本 8,937,782.85 7,485,027.58
营业税金及附加 235,357.78 195,650.47
销售费用 6,299,591.26 5,945,978.59
管理费用 13,394,866.83 6,755,512.01
财务费用 3,762,650.35 760,646.19
资产减值损失 -569,109.98 -289,492.81
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,354,293.04
列）
其中：对联营企业和合营企
3,937,312.90
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,110,622.51 9,608,410.76
加：营业外收入 1,523,309.56 1,431,607.97
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 24,545.39 1,196.17
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
6,609,386.68 11,038,822.56
列）
减：所得税费用 368,930.59 995,695.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,240,456.09 10,043,127.08
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
38
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 6,240,456.09 10,043,127.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：秦杰（JAY QIN) 主管会计工作负责人：汪远根 会计机构负责人：汪远根
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：上海凯利泰医疗科技股份有限公司
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 326,273,408.41 128,446,241.77
其中：营业收入 326,273,408.41 128,446,241.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 233,307,572.17 93,665,803.91
其中：营业成本 89,297,965.88 51,642,075.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,619,065.15 926,472.14
销售费用 51,240,102.14 18,182,317.40
管理费用 63,081,550.28 20,329,179.86
财务费用 9,128,991.46 1,353,393.10
39
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
资产减值损失 16,939,897.26 1,232,365.82
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
30,830,314.43 8,071,272.72
列）
其中：对联营企业和合营企业
343,956.83 6,578,642.94
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 123,796,150.67 42,851,710.58
加：营业外收入 4,644,729.00 2,331,263.87
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 282,156.93 79,149.82
其中：非流动资产处置损失 56,052.48 77,855.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 128,158,722.74 45,103,824.63
减：所得税费用 16,624,777.87 5,570,672.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 111,533,944.87 39,533,152.28
归属于母公司所有者的净利润 92,711,946.47 38,952,330.53
少数股东损益 18,821,998.40 580,821.75
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
40
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 111,533,944.87 39,533,152.28
归属于母公司所有者的综合收益
92,711,946.47 38,952,330.53
总额
归属于少数股东的综合收益总额 18,821,998.40 580,821.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2633 0.1238
（二）稀释每股收益 0.2633 0.1238
法定代表人：秦杰（JAY QIN) 主管会计工作负责人：汪远根 会计机构负责人：汪远根
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：上海凯利泰医疗科技股份有限公司
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 117,187,816.05 94,829,029.89
减：营业成本 29,740,766.68 26,169,869.63
营业税金及附加 804,242.34 741,776.44
销售费用 19,031,576.05 17,496,064.40
管理费用 35,905,587.38 18,440,968.80
财务费用 9,003,876.51 1,373,360.41
资产减值损失 468,537.04 327,828.83
加：公允价值变动收益（损失以
0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
343,956.83 7,822,234.93
列）
其中：对联营企业和合营企
343,956.83 6,578,642.94
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,577,186.88 38,101,396.31
加：营业外收入 2,501,281.72 2,319,299.65
41
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 26,104.45 79,149.82
其中：非流动资产处置损失 77,855.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
25,052,364.15 40,341,546.14
列）
减：所得税费用 1,942,015.22 4,412,723.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,110,348.93 35,928,822.80
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 23,110,348.93 35,928,822.80
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：秦杰（JAY QIN) 主管会计工作负责人：汪远根 会计机构负责人：汪远根
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：上海凯利泰医疗科技股份有限公司
42
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 279,495,378.19 126,153,473.20
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 216.00
收到其他与经营活动有关的现金 62,535,515.07 25,666,799.32
经营活动现金流入小计 342,031,109.26 151,820,272.52
购买商品、接受劳务支付的现金 75,118,943.19 53,226,458.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
70,855,510.14 26,386,125.12
金
支付的各项税费 67,807,898.20 31,157,587.31
支付其他与经营活动有关的现金 122,267,700.20 22,715,520.78
经营活动现金流出小计 336,050,051.73 133,485,691.35
经营活动产生的现金流量净额 5,981,057.53 18,334,581.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 689,456.62 1,492,629.78
43
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
6,900.00 300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,514,465.75 353,500,000.00
投资活动现金流入小计 51,210,822.37 354,992,929.78
购建固定资产、无形资产和其他
66,500,086.35 48,807,188.09
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
204,469,982.15 33,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 309,000,000.00
投资活动现金流出小计 320,970,068.50 390,807,188.09
投资活动产生的现金流量净额 -269,759,246.13 -35,814,258.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 885,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
885,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 211,043,920.08 44,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 211,928,920.08 44,500,000.00
偿还债务支付的现金 53,390,000.00 10,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
25,471,452.42 24,770,451.21
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 58,381.62
筹资活动现金流出小计 78,919,834.04 24,780,451.21
筹资活动产生的现金流量净额 133,009,086.04 19,719,548.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,284.90 275.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -130,770,387.46 2,240,147.44
加：期初现金及现金等价物余额 326,056,350.35 261,259,281.82
六、期末现金及现金等价物余额 195,285,962.89 263,499,429.26
44
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
法定代表人：秦杰（JAY QIN) 主管会计工作负责人：汪远根 会计机构负责人：汪远根
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：上海凯利泰医疗科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 131,483,297.98 109,118,116.60
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,203,023.37 25,561,697.46
经营活动现金流入小计 136,686,321.35 134,679,814.06
购买商品、接受劳务支付的现金 30,691,493.66 33,573,701.73
支付给职工以及为职工支付的现
28,766,733.35 24,594,515.83
金
支付的各项税费 23,844,850.15 28,246,477.60
支付其他与经营活动有关的现金 28,323,705.54 21,347,025.55
经营活动现金流出小计 111,626,782.70 107,761,720.71
经营活动产生的现金流量净额 25,059,538.65 26,918,093.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,243,591.99
处置固定资产、无形资产和其他
300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 265,000,000.00
投资活动现金流入小计 266,243,891.99
购建固定资产、无形资产和其他
49,265,549.91 47,894,703.09
长期资产支付的现金
投资支付的现金 218,802,958.91
取得子公司及其他营业单位支付
33,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 240,000,000.00
投资活动现金流出小计 268,068,508.82 320,894,703.09
投资活动产生的现金流量净额 -268,068,508.82 -54,650,811.10
三、筹资活动产生的现金流量：
45
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 180,400,000.00 44,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 180,400,000.00 44,500,000.00
偿还债务支付的现金 53,390,000.00 10,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
25,250,882.42 24,770,451.21
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 58,381.62
筹资活动现金流出小计 78,699,264.04 24,780,451.21
筹资活动产生的现金流量净额 101,700,735.96 19,719,548.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,284.90 275.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -141,309,519.11 -8,012,893.17
加：期初现金及现金等价物余额 284,487,787.95 245,828,822.38
六、期末现金及现金等价物余额 143,178,268.84 237,815,929.21
法定代表人：秦杰（JAY QIN) 主管会计工作负责人：汪远根 会计机构负责人：汪远根
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
46
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
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法定代表人：
JAY QIN（秦杰）
上海凯利泰医疗科技股份有限公司
2015 年 10 月 日
47