广州迪森热能技术股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—9 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2020〕7-472 号
广州迪森热能技术股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的广州迪森热能技术股份有限公司（以下简称迪森股份公
司）董事会编制的 2020 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供迪森股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为迪森股份公司年度报告的必备文件，随同其他文
件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
迪森股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2020 年修订)》及相关格式指引编
制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对迪森股份公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，迪森股份公司董事会编制的 2020 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引
(2020 年修订)》及相关格式指引的规定，如实反映了迪森股份公司募集资金 2020
年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国杭州 中国注册会计师：
中国注册会计师：
二〇二一年四月二十五日
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广州迪森热能技术股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2020 年修
订)》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金 2020 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
1. 2015 年非公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕2721 号文核准，并经贵所同意，本公司
由主承销商中德证券有限责任公司（以下简称中德证券）采用非公开发行的方式，向特定对
象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 46,012,269 股，发行价为每股人民币 16.30 元，
共计募集资金 749,999,984.70 元，坐扣承销和保荐费用 19,000,000.00 元后的募集资金为
730,999,984.70 元，已由主承销商中德证券于 2015 年 12 月 30 日汇入本公司募集资金监管
账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权
益 性 证 券 直 接 相 关 的 新 增 外 部 费 用 1,986,012.27 元 后 ， 公 司 本 次 募 集 资 金 净 额 为
729,013,972.43 元。上述募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合
伙）验证，并由其出具《验资报告》（广会验字〔2015〕G15000950162 号）。
2. 2019 年公开发行可转换公司债券募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2018〕1969 号文核准，并经贵所同意，本公司
公开发行可转换公司债券 6,000,000 张，每张面值为人民币 100 元，按面值发行，发行总额
为人民币 600,000,000.00 元。本次募集资金总额为 600,000,000.00 元，扣除承销及保荐费
（不含增值税）8,000,000.00 元，其他与发行可转换公司债券直接相关的外部费用（不含
增值税）3,442,452.83 元后，实际募集资金净额为人民币伍亿捌仟捌佰伍拾伍万柒仟伍佰
肆拾柒元壹角柒分（588,557,547.17）。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕7-27 号）。
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(二) 募集资金使用和结余情况
1. 2015 年非公开发行股票募集资金
公司 2015 年非公开发行股票募集资金已使用完毕，对应募集资金账户将不再使用，为
方便账户管理，公司将节余募集资金 12,320.68 元划入自有资金账户，根据《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》规定，节余募集资金(包括利息收入)低于 500 万元人民币
且低于该项目募集资金净额 5.00%的，可以豁免履行董事会审议、独立董事、监事会及保荐
机构发表意见的程序；截至 2020 年 12 月 31 日，公司已经完成了 2015 年非公开发行股票募
集资金专用账户的注销手续，同时公司与保荐机构、上述银行签订的《募集资金三方监管协
议》相应终止。
2. 2019 年公开发行可转换公司债券募集资金
截至 2020 年 12 月 31 日，公司公开发行可转换公司债券募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
以前年度 2020 年度 截至 2020 年度
项 目
累计金额 发生金额 累计金额
募集资金总额 600,000,000.00 600,000,000.00
减：扣除的承销及保荐费[注] 6,480,000.00 6,480,000.00
减：支付的发行费用[注] 2,450,000.00 2,450,000.00
减：累计直接投入募投项 58,971,420.67 26,896,849.50 85,868,270.17
减：归还银行贷款 180,000,000.00 180,000,000.00
减：暂时补充流动资金 200,000,000.00 200,000,000.00
加：募集资金利息收入扣减手
3,821,767.68 3,943,484.94 7,765,252.62
续费净额
销户划转 1,366.00 1,366.00
尚未使用的募集资金余额 155,920,347.01 132,965,616.45
[注]扣除的承销及保荐费和支付的发行费用与一(一)2 中的金额差异为公司提前以自
有资金支付相应的承销及保荐费和其他发行费用，且公司未对该部分资金进行置换所致。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》
及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2020 年修订)》等有关法律、法规和规
范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广州迪森热能技术股份有限公司募集资金使
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用管理制度》（以下简称《管理制度》）。2020 年 8 月 27 日公司修改了《管理制度》，并经 2020
年第一次临时股东大会审议通过。
根据《管理制度》的规定并经董事会批准，公司及开设募集资金专户的子（孙）公司已
与保荐机构及募集资金专户各银行共同签署了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议与
深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照
履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司有 6 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
招商银行广州开发区支行 120********* 108 62,278,005.28
中国民生银行东莞分行营业部 630***71 0 36,081,276.37
中国工商银行广州经济技术开发
360********* ****772 31,527,466.73
区东区支行
中国工商银行广州经济技术开发
360**************230 115,560.28
区东区支行
中国工商银行广州经济技术开发
360************* 106 已销户
区东区支行
中国工商银行广州经济技术开发
360*************576 963,307.79
区东区支行
合 计 130,965,616.45
截至 2020 年 12 月 31 日，理财户余额为 2,000,000.00 元，募集资金已购买未到期理财
产品情况如下：
序号 受托方 产品名称 产品收益类型 购买金额（万元）
中国工商银行广州经济 中国工商银行保本型“随心 E”保本浮动收益
1 200.00
技术开发区东区支行 法人人民币理财产品 型
合计 200.00
截至 2020 年 12 月 31 日，闲置募集资金补充流动资金余额为 200,000,000.00 元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2. 募集资金投资项目实施方式变更情况说明
2019 年公开发行可转换公司债券募集资金
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可转换公司债券募集资金不存在变更投资项目实施方式、实施地点等情况。
3. 闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明
2019 年公开发行可转换公司债券募集资金
2020 年 3 月 6 日，公司召开第七届董事会第九次会议、第七届监事会第七次会议，审
议并通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用可转债
募集资金中，暂时闲置的不超过 20,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议
批准之日起不超过 12 个月，到期将及时足额归还至相关募集资金专户。公司独立董事出具
了表示同意的独立意见，保荐机构中德证券出具了表示同意的核查意见。截至 2021 年 3 月
1 日，公司已将合计 20,000.00 万元资金归还至相关募集专户。
4. 尚未使用的募集资金情况说明
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，公司将根据经营发展需要，用于承诺的募集
资金项目。
5. 募集资金使用及披露中其他情况说明
(1) 2019 年 4 月 23 日，公司召开第七届董事会第一次会议、第七届监事会第一次会议，
审议通过了《关于调整公司公开发行可转换公司债券募投项目金额的议案》，同意调整可转
换公司债券募投项目金额，其中“投资广州迪森家居环境技术有限公司舒适家居产业园园区
改造及转型升级项目”的募集资金拟投入金额由 15,000.00 万元调整为 13,855.75 万元，募
投项目合计投资金额由 60,000.00 万元调整为 58,855.75 万元。公司独立董事出具了表示同
意的独立意见，监事会出具了表示同意的意见，保荐机构中德证券出具了表示同意的核查意
见。截至本报告报出日，该调整事项已按程序实施。
(2) 2019 年 8 月 28 日，公司召开第七届董事会第五次会议、第七届监事会第三次会议，
审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金并以募集资金等额置换的议
案》，同意公司在可转换公司债券募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑
汇票支付（或背书转让支付）募投项目中的部分款项，并以募集资金等额进行置换。公司独
立董事出具了表示同意的独立意见，监事会出具了表示同意的意见，保荐机构中德证券出具
了表示同意的核查意见。截至 2020 年 12 月 31 日，公司以承兑汇票支付的募投项目款项累
计 9,775,901.40 元，公司累计已置换 9,574,056.88 元。
(3) 2020 年 4 月 17 日，公司召开第七届董事会第十次会议、第七届监事会第八次会议，
审议通过了《关于使用部分闲置资金进行结构性存款或购买保本型理财产品的议案》，同意
公司在不超过 1.5 亿元的闲置募集资金和不超过 3 亿元的自有资金额度范围内，进行结构性
存款（包括但不限于协定存款、结构性存款、智能存款等）或选择购买保本型银行理财产品，
期限不超过 12 个月（含），在上述额度内，资金可以滚动使用。公司独立董事出具了表示同
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意的独立意见，监事会出具了表示同意的意见，保荐机构中德证券出具了表示同意的核查意
见。截至 2020 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行结构性存款和购买保本型理财产
品的余额为 200.00 万元。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
2019 年公开发行可转换公司债券募集资金不存在变更投资项目情况。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
详见三(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明。
(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
2019 年 6 月 6 日，公司召开第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于以募集资金
置换已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换“投资常州锅炉有限公司
年产 20,000 蒸吨清洁能源锅炉改扩建项目”中预先投入的自筹资金 4,534.00 万元。公司独
立董事出具了表示同意的独立意见，保荐机构中德证券出具了表示同意的核查意见。截至
2020 年 12 月 31 日，公司累计已置换预先投入的自筹资金 4,533.90 万元。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件： 1. 公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
广州迪森热能技术股份有限公司
二〇二一年四月二十五日
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附件 1
公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
2020 年度
编制单位：广州迪森热能技术股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 60,000.00 本年度投入募集资金总额 2,689.68
募集资金净额 58,855.75
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 26,586.83
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到预
已变更项目 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 计效益
（含部分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
1.投资常州锅炉有限公司年产
20,000 蒸吨清洁能源锅炉改扩 否 27,000.00 27,000.00 2,412.40 7,784.36 28.83 2023 年 12 月 31 日 不适用 不适用 不适用
建项目
2.投资广州迪森家居环境技术
有限公司舒适家居产业园园区 否 15,000.00 13,855.75 277.28 802.47 5.79 2023 年 12 月 31 日 不适用 不适用 不适用
改造及转型升级项目
3.偿还银行贷款 否 18,000.00 18,000.00 18,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用
合 计 60,000.00 58,855.75 2,689.68 26,586.83
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
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项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 [注 1]
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 [注 2]
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 [注 3]
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 [注 4]
注 1：详见四(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
注 2：详见三(一)3 闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明
注 3：详见三(一)4 尚未使用的募集资金情况说明
注 4：详见三(一)5 募集资金使用及披露中其他情况说明
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