江门市科恒实业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
江门市科恒实业股份有限公司
2014 年第一季度报告
2014 年 04 月
1
江门市科恒实业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人万国江、主管会计工作负责人李胜光及会计机构负责人(会计主
管人员)李树生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 84,262,692.13 89,607,624.08 -5.96%
归属于公司普通股股东的净利润（元） 453,802.26 3,207,562.52 -85.85%
经营活动产生的现金流量净额（元） 3,934,941.75 -30,759,290.70 -112.79%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0393 -0.6152 -106.4%
股）
基本每股收益（元/股） 0.0045 0.0642 -92.99%
稀释每股收益（元/股） 0.0045 0.0642 -92.99%
加权平均净资产收益率（%） 0.05% 0.35% -0.3%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.04% 0.34% -0.3%
收益率（%）
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 1,110,412,553.58 1,055,995,614.18 5.15%
归属于公司普通股股东的股东权益（元） 919,895,883.42 919,442,081.16 0.05%
归属于公司普通股股东的每股净资产
9.199 9.194 0.05%
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 263,055.06
减：所得税影响额 39,458.26
少数股东权益影响额（税后） 109,562.43
合计 114,034.37 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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二、重大风险提示
1、未来期间的经营业绩下滑的风险
2011年至2013年度，公司营业收入分别为108,843.02万元、52,729.48万元和37,967.18万元，营业收入
呈现逐年下滑趋势，同时公司净利润也逐年大幅下滑。主要原因为稀土发光材料营业收入受稀土原材料价
格下滑，公司产品价格下调，同时下游节能灯受LED以及出口不振的影响需求下滑。考虑到未来市场竞争
进一步加剧，稀土价格波动以及技术进步等因素影响，公司在未来期间的经营业绩可能出现较大波动，公
司营业收入特别是稀土发光材料产品营业收入存在继续下降的风险。投资者应综合考虑公司所处行业和上
下游行业的国内外市场竞争情况、国家宏观经济政策、LED行业市场发展情况、照明技术发展趋势等因素
审慎的估值和投资。
2、募集资金投资项目实施的风险
为了提升公司公司稀土发光材料生产能力和整体研发水平，公司募投项目“研发中心扩建项目”、“年产
1200吨稀土发光材料扩建项目”和“新型稀土发光材料产业化项目——符合一级能效、EUP指令等标准要求
的稀土发光材料产业化项目”到目前已有序开展，“研发中心扩建项目”目前已基本建设完成。虽然公司在选
择上述投资项目过程中，已聘请有关专业机构在多方面进行了充分论证和预测分析，本公司董事会也对项
目进行了充分的可行性研究。但由于在项目实施及后期生产经营过程中可能会由于市场供求变化、产业政
策调整、技术更新等因素导致项目不能按计划完成或无法达到预期收益，因此募集资金投资项目的实施存
在一定的风险。
3、存货跌价风险
近年来公司存货账面价值较高，近年来由于稀土原材料价格的大幅波动，公司需计提存货跌价准备，
给公司经营和业绩带来了大幅的影响，并使公司存货管理难度增加，如果稀土价格进一步下降，公司可能
进一步受到存货跌价的损失，公司的经营业绩将受到一定影响。
4、新领域产品市场风险
2013年及报告期内公司加大了对锂电材料、转光材料和稀土催化材料等其它非稀土发光材料主营产品
的推进力度，目前锂电材料已经形成稳定的销售收入。未来将持续加大研发和推广力度，由于这些产品均
为公司未曾涉足过的领域，在产品研发和市场推广等方面存在经验不足的情况，这些产品是否能为公司带
来较好的收益存在不确定性。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 12,605
前 10 名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
持股比例
股东名称 股东性质 持股数量 售条件的
（%） 股份状态 数量
股份数量
万国江 境内自然人 22.56% 22,558,500 22,558,500 质押 18,500,000
陈波 境内自然人 6.45% 6,447,057
4
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黄秋英 境内自然人 2.09% 2,086,770
唐维 境内自然人 1.6% 1,604,494 1,203,370
胡学芳 境内自然人 1.58% 1,580,724 1,253,043
万涛 境内自然人 1.36% 1,355,886 1,355,886
江门市联星实业发展总公司 境内非国有法人 1.3% 1,304,608
中国建设银行股份有限公司
－华商优势行业灵活配置混 境内非国有法人 1.17% 1,168,942
合型证券投资基金
徐燕 境内自然人 1.05% 1,048,010
赵国信 境内自然人 0.99% 986,374 986,374
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
陈波 6,447,057 人民币普通股 6,447,057
黄秋英 2,086,770 人民币普通股 2,086,770
江门市联星实业发展总公司 1,304,608 人民币普通股 1,304,608
中国建设银行股份有限公司－华商优势行业灵
1,168,942 人民币普通股 1,168,942
活配置混合型证券投资基金
徐燕 1,048,010 人民币普通股 1,048,010
甄素素 871,862 人民币普通股 871,862
陈先红 487,091 人民币普通股 487,091
唐维 401,124 人民币普通股 401,124
王正虎 382,314 人民币普通股 382,314
张汉德 335,000 人民币普通股 335,000
上述股东中万国江和万涛为直系亲属关系，其他股东之间，未知是否存
上述股东关联关系或一致行动的说明
在关联，也未知是否属于一致行动人
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
单位：股
本期解除 本期增加 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数 数
万国江 22,558,500 0 0 22,558,500 首发前个人类限售股 2015/7/26
陈波 6,940,858 6,940,858 0 0 高管离职锁定 2014/1/30
万涛 1,355,886 0 0 1,355,886 首发前个人类限售股 2015/7/26
5
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每年第一个交易日解锁其持
胡学芳 1,268,043 15,000 0 1,253,043 高管锁定
有的公司股份的 25%
每年第一个交易日解锁其持
唐维 1,203,370 0 0 1,203,370 高管锁定
有的公司股份的 25%
赵国信 986,374 0 0 986,374 高管离职锁定 2014/5/12
陈饶 643,790 0 0 643,790 高管离职锁定 2014/5/20
每年第一个交易日解锁其持
朱永康 641,652 160,413 0 481,239 高管锁定
有的公司股份的 25%
每年第一个交易日解锁其持
李子明 382,170 45,000 0 337,170 高管锁定
有的公司股份的 25%
每年第一个交易日解锁其持
唐秀雷 357,372 89,343 0 268,029 高管锁定
有的公司股份的 25%
合计 36,338,015 7,250,614 0 29,087,401 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（一）主要资产和负债项目大幅变动情况及原因说明
1、报告期末应收票据较期初减少60.93%，主要是本期减少现金采购，增大票据背书转让的方式进行采购所致。
2、报告期末应收利息较期初增加66.88%，主要是本期确认第一季度的利息所致。
3、报告期末其他应收款较期初增加30.41%，主要是本期子公司联腾在经营过程中支付的保证金、押金、定金以及其他经营
往来款项增加所致。
4、报告期末其他流动资产较期初减少49.44%，主要是上年期末待抵扣进项税在本期予以抵扣所致。
5、报告期末短期借款较期初增加468.87%，主要是本期归还了用于暂时补充流动资金的超募资金5,500万元导致银行贷款增
加所致。
6、报告期末应交税费较期初减少32.42%，主要是2013年年末的应交税费在本期支付所致。
（二）利润表项目大幅变动情况及原因说明
1、报告期销售费用比上年同期增加76.54%，主要是业务规模扩大，并入子公司联腾的销售费用所致。
2、报告期资产减值损失较上年同期减少69.69%，主要是销售单价趋于平稳，冲销已计提的存货跌价准备减少所致。
3、报告期增加投资收益15万，主要是收到江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司分红所致。
4、报告期营业外收入较上年同期减少46.81%，主要是因为本期按项目进度确认的与收益相关的政府补助减少所致。
5、报告期营业外支出较上年同期减少99.87%，主要是因为本期固定资产报废损失减少所致。
6、报告期所得税费用较上年同期减少63.08%，主要是因为本期利润减少所致.
（三）现金流量表项目大幅变动情况及原因分析
1、报告期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加881.7%，主要是销售回款减少和采购支付的款项减少所致。
2、报告期投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少34.33%，主要是本期募投项目投入减少所致。
3、报告期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加94.33%，主要是本期偿还银行贷款的金额减少所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
公司完成对联腾科技51%股权的收购后，于2013年9月份开始合并联腾科技财务报表。报告期内，合并
联腾收入560.67万元。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司原有研发项目按照计划有序推进，并根据公司发展的需要，新增一些研发项目。所有研发
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项目根据市场情况及技术成熟情况，分为短期，中期，长期项目。研发项目的顺利完成，将有助于公司提
升产品的竞争力，进一步扩大市场占有率。同时一些新领域的项目的研发成功，也会给公司找到新的增长
点。目前新材料中锂电池正极材料也已经完成实验研究，基本完成技术储备。
研发项目具体进展如下：
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，前五大供应商的变化是公司根据业务需要进行采购的结果，前五大供应商的变化，不会对公司的未来经营产
生影响
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，前五大客户的变化是由于公司客户群体数量较多，对产品需求的时间各不相同，因而出现不同报告期内前五大客
户的排名变化，前五大客户的变化，不会对公司未来的经营产生影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
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报告期内，公司秉承“科技卓越、永恒追求”的发展理念，通过坚持自主创新等手段力争在市场需求低
迷的情况下提升稀土发光材料行业的市场占有率；同时继续加大研发工作和新产品推广的力度，较多新产
品项目取得突破性成果；子公司联腾科技经营情况明显好转，订单量提升较快。未来公司将继续通过自主
研发、合作研发及技术、人才引进以及并购等方式，重点拓展公司产品及业务领域，力争实现业绩的上升。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
重大风险因素详见“第二节”第二部分
应对措施：
公司秉承“科技卓越、永恒追求”的发展理念，通过坚持自主创新等手段力争在市场需求低迷的情况下
提升稀土发光材料行业的市场占有率；同时继续加大研发工作和新产品推广的力度，较多新产品项目取得
突破性成果；子公司联腾科技经营情况明显好转，订单量提升较快也会对公司业绩形成正面促进作用。未
来公司将继续通过自主研发、合作研发及技术、人才引进以及并购等方式，重点拓展公司产品及业务领域，
力争实现业绩的上升。
加强销售队伍的人才建设，积极拓展销售领域，强化营销体系，提升市场开发和开拓多领域市场的能
力，以适应公司未来发展的需要；加强对各新领域产品市场的研究，对新领域产品采取更为全面、详细的
可行性分析，降低新领域产品开发所带来的风险。为公司今后的业绩提升打下了坚实的基础。
严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等法律、法规及规章制度的规定和
要求，逐步完善公司管理，建立严谨、高效的内控管理体系。
严格遵守《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
和公司《募集资金管理办法》等有关募集资金的规定，审计部定期对募集资金的使用情况进行审核。公司
管理层适时对募投项目相关的市场变化、技术更新、产业政策等情况进行分析、总结，及时应对。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
2013 年 7 月 29 日召开的公司第二届董事会第十五次会议
审议通过了《关于对外投资的议案》，公司决定使用自有
资金 1,095 万元收购深圳市联腾科技有限公司 51% 股份，
并在《股权转让协议》中承诺：1）、自 2013 年 8 月 1 日
起 5 年内，如果联腾科技经审计税后净利润累计达到人
民币 3000 万元或以上时，或自 2013 年 8 月 1 日起 10 年
收购报告书或 未到履行
内，如果联腾科技经审计税后净利润累计达到人民币 8000 2013 年 08 月
权益变动报告 公司 长期有效 条件，暂未
万元或以上时，莫业文及其管理团队有权按照联腾科技达 01 日
书中所作承诺 履行
标月份的当季度末经审计每股净资产增加不高于 25%注
册资本（注册资本额以上述季度末为准）的权利；科恒股
份承诺届时放弃同比例增资的权利。2）、科恒股份将在收
购股权工商登记办理完毕后，根据联腾科技实际经营需求
协助联腾科技筹措最高不超过 2000 万元的流动资金，具
体方式和条款待签订协议时双方再行协商
资产重组时所
作承诺
严格遵守
首次公开发行 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他 2012 年 7 月 上述承诺，
万国江、 2012 年 07 月
或再融资时所 人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购其 26 日—2015 未有违反
万涛 13 日
作承诺 直接或间接持有的股份。 年 7 月 25 日 承诺的情
况
其他对公司中
小股东所作承
诺
承诺是否及时
是
履行
二、募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 55,360.45
本季度投入募集资金总额 429.24
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 14,521.76
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累计变更用途的募集资金总额比例
0%
（%）
截至
期末 项目达 截止报 项目可
是否已 募集资
调整后 本报告 截至期末 投资 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺
投资总 期投入 累计投入 进度 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总
额(1) 金额 金额(2) (%)(3) 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额
＝ 期 益 化
(2)/(1)
承诺投资项目
2013 年
1. 研发中心扩建项 75.36
否 3,086 3,086 270.13 2,325.76 10 月 28 0 0是 否
目 %
日
2. 年产 1200 吨稀 2014 年
34.61
土发光材料扩建项 否 8,931 8,931 138.65 3,090.84 06 月 30 0 0否 否
%
目 日
3. 新型稀土发光材
料产业化项目--符合
2014 年
一级能效、EUP 指 39.45
否 5,335.7 5,335.7 20.46 2,105.16 06 月 30 0 0否 否
令等标准要求的稀 %
日
土发光材料产业化
项目
承诺投资项目小计 -- 17,352.7 17,352.7 429.24 7,521.76 -- -- -- --
超募资金投向
归还银行贷款（如
-- 7,000 7,000 7,000 -- -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 7,000 7,000 7,000 -- -- -- --
合计 -- 24,352.7 24,352.7 429.24 14,521.76 -- -- 0 0 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 募投项目均按计划进度实施中
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
适用
江门市科恒实业股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会证监许可
超募资金的金额、用 [2012]869 号文核准，首次向社会公众发行人民币普通股 1,250 万股，每股面值 1 元，每股发行价格人
途及使用进展情况 民币 48.00 元，募集资金总额为人民币 60,000.00 万元，扣除发行费用合计人民币 4,639.55 万元，实
际募集资金净额为人民币 55,360.45 万元，超募资金额为 38,007.75 万元。
2013 年 3 月 17 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行
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贷款的议案》，同意使用超募资金 7,000 万元归还银行贷款。
2013 年 8 月 23 日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充
流动资金的议案》，同意公司使用 5,500 万元超募资金暂时补充流动资金，截至 2014 年 2 月 20 日，公
司已将上述用于暂时补充流动资金的超募资金 5,500 万元全部归还至超募资金专用账户。
截至目前，公司已使用超募资金 7,000 万元，剩余超募资金存放于募集资金专户。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 不适用
况
适用
用闲置募集资金暂
2013 年 8 月 23 日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流
时补充流动资金情
动资金的议案》，同意公司使用 5,500 万元超募资金暂时补充流动资金，截至 2014 年 2 月 20 日，公司
况
已将上述用于暂时补充流动资金的超募资金 5,500 万元全部归还至超募资金专用账户。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放在募集资金专户
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
三、其他重大事项进展情况: 无
四、报告期内现金分红政策的执行情况 : 无
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明: 无
六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况: 无
向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的涉及金额 0 万元。
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况: 无
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第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江门市科恒实业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 467,714,802.27 402,557,085.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 20,716,325.65 53,021,635.43
应收账款 189,615,486.82 173,734,055.51
预付款项 35,375,876.55 33,069,457.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 6,506,997.63 3,899,181.88
应收股利
其他应收款 20,191,746.82 15,483,435.12
买入返售金融资产
存货 173,704,158.78 169,154,979.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,983,538.08 21,725,229.03
流动资产合计 924,808,932.60 872,645,059.25
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 13,820,000.00 13,820,000.00
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投资性房地产
固定资产 86,790,637.97 87,858,231.92
在建工程 32,921,811.12 30,254,272.31
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,330,914.70 4,391,032.67
开发支出
商誉 8,112,963.98 8,112,963.98
长期待摊费用
递延所得税资产 6,108,374.44 6,196,618.15
其他非流动资产 33,518,918.77 32,717,435.90
非流动资产合计 185,603,620.98 183,350,554.93
资产总计 1,110,412,553.58 1,055,995,614.18
流动负债：
短期借款 84,000,000.00 14,766,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 32,112,900.00 29,963,900.00
应付账款 41,670,823.28 56,187,310.81
预收款项 4,059,598.27 3,564,746.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,330,578.54 1,479,190.48
应交税费 414,985.17 614,064.51
应付利息
应付股利
其他应付款 18,326,366.46 21,330,808.24
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
14
江门市科恒实业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 181,915,251.72 127,906,021.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 5,470,000.00 5,470,000.00
非流动负债合计 5,470,000.00 5,470,000.00
负债合计 187,385,251.72 133,376,021.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 100,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 513,516,069.17 513,516,069.17
减：库存股
专项储备
盈余公积 27,312,801.64 27,312,801.64
一般风险准备
未分配利润 279,067,012.61 278,613,210.35
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 919,895,883.42 919,442,081.16
少数股东权益 3,131,418.44 3,177,512.02
所有者权益（或股东权益）合计 923,027,301.86 922,619,593.18
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,110,412,553.58 1,055,995,614.18
计
法定代表人：万国江 主管会计工作负责人：李胜光 会计机构负责人：李树生
15
江门市科恒实业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：江门市科恒实业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 466,880,224.67 401,740,345.17
交易性金融资产
应收票据 20,044,199.65 51,491,635.43
应收账款 177,606,311.54 163,754,940.63
预付款项 35,368,686.55 33,008,772.27
应收利息 6,506,997.63 3,899,181.88
应收股利
其他应收款 29,196,219.49 14,153,006.36
存货 154,452,998.96 152,627,735.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,983,538.08 19,629,653.31
流动资产合计 901,039,176.57 840,305,270.59
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 25,950,000.00 25,950,000.00
投资性房地产
固定资产 81,510,168.85 82,401,480.51
在建工程 32,921,811.12 30,254,272.31
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,810,160.59 3,857,191.74
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,522,406.00 4,610,649.71
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江门市科恒实业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
其他非流动资产 33,518,918.77 32,717,435.90
非流动资产合计 182,233,465.33 179,791,030.17
资产总计 1,083,272,641.90 1,020,096,300.76
流动负债：
短期借款 76,000,000.00 6,766,000.00
交易性金融负债
应付票据 32,112,900.00 29,963,900.00
应付账款 34,185,531.17 42,866,727.52
预收款项 3,901,070.30 3,328,143.06
应付职工薪酬 1,035,530.54 916,534.86
应交税费 169,782.65 199,827.38
应付利息
应付股利
其他应付款 10,560,480.77 11,339,615.47
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 157,965,295.43 95,380,748.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 5,470,000.00 5,470,000.00
非流动负债合计 5,470,000.00 5,470,000.00
负债合计 163,435,295.43 100,850,748.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 100,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 513,516,069.17 513,516,069.17
减：库存股
专项储备
盈余公积 27,312,801.64 27,312,801.64
一般风险准备
17
江门市科恒实业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
未分配利润 279,008,475.66 278,416,681.66
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 919,837,346.47 919,245,552.47
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,083,272,641.90 1,020,096,300.76
计
法定代表人：万国江 主管会计工作负责人：李胜光 会计机构负责人：李树生
3、合并利润表
编制单位：江门市科恒实业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 84,262,692.13 89,607,624.08
其中：营业收入 84,262,692.13 89,607,624.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 84,063,328.80 85,887,029.75
其中：营业成本 73,487,187.94 79,358,131.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 362,610.58 439,141.71
销售费用 2,501,530.36 1,416,941.43
管理费用 10,251,808.59 9,800,716.71
财务费用 -1,554,332.24 -1,877,027.77
资产减值损失 -985,476.43 -3,250,873.96
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
153,540.65
填列）
18
江门市科恒实业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 352,903.98 3,720,594.33
加：营业外收入 263,655.06 495,693.49
减：营业外支出 600.00 444,649.33
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
615,959.04 3,771,638.49
列）
减：所得税费用 208,250.36 564,075.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 407,708.68 3,207,562.52
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 453,802.26 3,207,562.52
少数股东损益 -46,093.58
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0045 0.0642
（二）稀释每股收益 0.0045 0.0642
七、其他综合收益
八、综合收益总额 407,708.68 3,207,562.52
归属于母公司所有者的综合收益
453,802.26 3,207,562.52
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -46,093.58
法定代表人：万国江 主管会计工作负责人：李胜光 会计机构负责人：李树生
4、母公司利润表
编制单位：江门市科恒实业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 78,624,076.54 89,607,624.08
减：营业成本 71,265,868.78 79,358,131.63
营业税金及附加 325,580.32 439,141.71
销售费用 1,176,289.75 1,416,941.43
19
江门市科恒实业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
管理费用 7,625,850.14 9,794,976.72
财务费用 -1,827,724.73 -1,876,775.83
资产减值损失 -588,291.43 -3,250,873.96
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
153,540.65
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 800,044.36 3,726,082.38
加：营业外收入 495,693.49
减：营业外支出 444,649.33
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
800,044.36 3,777,126.54
列）
减：所得税费用 208,250.36 564,075.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 591,794.00 3,213,050.57
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0059 0.0643
（二）稀释每股收益 0.0059 0.0643
六、其他综合收益
七、综合收益总额 591,794.00 3,213,050.57
法定代表人：万国江 主管会计工作负责人：李胜光 会计机构负责人：李树生
5、合并现金流量表
编制单位：江门市科恒实业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 54,635,203.09 83,669,865.65
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
20
江门市科恒实业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,991,295.15 2,129,542.28
经营活动现金流入小计 56,626,498.24 85,799,407.93
购买商品、接受劳务支付的现金 33,090,215.07 101,306,045.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
7,882,921.76 5,912,698.11
金
支付的各项税费 3,631,131.41 5,441,050.01
支付其他与经营活动有关的现金 8,087,288.25 3,898,904.54
经营活动现金流出小计 52,691,556.49 116,558,698.63
经营活动产生的现金流量净额 3,934,941.75 -30,759,290.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 153,540.65
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 153,540.65
购建固定资产、无形资产和其他
5,987,564.01 7,836,780.50
长期资产支付的现金
投资支付的现金
21
江门市科恒实业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,987,564.01 7,836,780.50
投资活动产生的现金流量净额 -5,834,023.36 -7,836,780.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 76,650,000.00 95,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 76,650,000.00 95,400,000.00
偿还债务支付的现金 8,420,600.00 90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,065,601.24 1,596,736.92
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 107,000.00
筹资活动现金流出小计 9,593,201.24 91,596,736.92
筹资活动产生的现金流量净额 67,056,798.76 3,803,263.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 65,157,717.15 -34,792,808.12
加：期初现金及现金等价物余额 402,557,085.12 561,926,498.26
六、期末现金及现金等价物余额 467,714,802.27 527,133,690.14
法定代表人：万国江 主管会计工作负责人：李胜光 会计机构负责人：李树生
6、母公司现金流量表
编制单位：江门市科恒实业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 49,637,340.39 83,669,865.65
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江门市科恒实业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,789,432.76 2,129,140.34
经营活动现金流入小计 51,426,773.15 85,799,005.99
购买商品、接受劳务支付的现金 28,614,579.27 101,306,045.97
支付给职工以及为职工支付的现
6,709,653.13 5,912,698.11
金
支付的各项税费 3,186,523.54 5,441,050.01
支付其他与经营活动有关的现金 10,253,013.13 3,898,454.54
经营活动现金流出小计 48,763,769.07 116,558,248.63
经营活动产生的现金流量净额 2,663,004.08 -30,759,242.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 153,540.65
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 153,540.65
购建固定资产、无形资产和其他
5,983,064.01 7,836,780.50
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,983,064.01 7,836,780.50
投资活动产生的现金流量净额 -5,829,523.36 -7,836,780.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 76,000,000.00 95,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 76,000,000.00 95,400,000.00
偿还债务支付的现金 6,766,000.00 90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
927,601.22 1,596,736.92
的现金
23
江门市科恒实业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 7,693,601.22 91,596,736.92
筹资活动产生的现金流量净额 68,306,398.78 3,803,263.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 65,139,879.50 -34,792,760.06
加：期初现金及现金等价物余额 401,740,345.17 561,499,798.64
六、期末现金及现金等价物余额 466,880,224.67 526,707,038.58
法定代表人：万国江 主管会计工作负责人：李胜光 会计机构负责人：李树生
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
江门市科恒实业股份有限公司
董事长：万国江
2014年4月22日
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