江门市科恒实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 证券代码:300340 证券简称:科恒股份 公告编号: 江门市科恒实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 1、重要提示 为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。网站地址为: chinext.cninfo.com.cn;chinext.cs.com.cn;chinext.cnstock.com;chinext.stcn.com;chinext.ccstock.cn。 董事、监事、高级管理人员异议声明 姓名 职务 无法保证本报告内容真实、准确、完整的原因 声明 除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对本年度公司财务报告的审计意见为:标准无保留审计意见。 非标准审计意见提示 □ 适用 √ 不适用 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 100000000 为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元(含税), 送红股 0 股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 公司简介 股票简称 科恒股份 股票代码 300340 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐秀雷 叶卫清 电话 0750-3863815 0750-3814790 传真 0750-3899896 0750-3899896 电子信箱 txl@keheng.com.cn kh7227@163.com 广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 办公地址 22 号 22 号 2、会计数据和财务指标摘要 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入(元) 389,697,552.61 379,671,825.84 2.64% 527,294,787.81 营业成本(元) 362,608,534.06 336,873,996.98 7.64% 419,600,060.85 营业利润(元) -54,420,594.43 1,215,675.25 -4,576.57% 45,846,594.34 利润总额(元) -56,088,366.11 4,982,041.38 -1,225.81% 49,253,298.48 归属于上市公司普通股股东的净 -48,185,456.14 3,450,152.10 -1,496.62% 42,599,333.23 利润(元) 归属于上市公司普通股股东的扣 -47,012,555.42 1,913,722.17 -2,556.60% 39,703,634.71 除非经常性损益后的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 -12,032,527.35 25,771,864.82 -146.69% -44,469,858.72 (元) 1 江门市科恒实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 每股经营活动产生的现金流量净 -0.1203 0.2577 -146.68% -0.8894 额(元/股) 基本每股收益(元/股) -0.4819 0.0345 -1,496.81% 0.9737 稀释每股收益(元/股) -0.4819 0.0345 -1,496.81% 0.9737 加权平均净资产收益率 -5.39% 0.37% -5.76% 6.78% 扣除非经常性损益后的加权平均 -5.26% 0.21% -5.47% 6.24% 净资产收益率 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 期末总股本(股) 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00% 50,000,000.00 资产总额(元) 1,008,342,042.24 1,055,995,614.18 -4.51% 1,076,546,423.05 负债总额(元) 136,802,527.06 133,376,021.00 2.57% 150,554,493.99 归属于上市公司普通股股东的所 869,256,625.02 919,442,081.16 -5.46% 925,991,929.06 有者权益(元) 归属于上市公司普通股股东的每 8.6926 9.1944 -5.46% 18.5198 股净资产(元/股) 资产负债率 13.57% 12.63% 0.94% 13.98% 3、股本结构及股东情况 (1)股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 36,338,01 27,457,23 一、有限售条件股份 36.34% -8,880,778 -8,880,778 27.46% 5 7 35,451,05 26,730,71 3、其他内资持股 35.45% -8,720,341 -8,720,341 26.73% 2 1 其中:境内法人持股 4,413,007 4.41% -2,768,995 -2,768,995 1,644,012 1.64% 31,038,04 25,086,69 境内自然人持股 31.04% -5,951,346 -5,951,346 25.08% 5 9 4、外资持股 886,963 0.89% -160,437 -160,437 726,526 0.73% 其中:境外法人持股 101 0.00% 95 95 196 0.00% 境外自然人持股 886,862 0.87% -160,532 -160,532 726,330 0.73% 63,661,98 72,542,76 二、无限售条件股份 63.66% 8,880,778 8,880,778 72.54% 5 3 63,661,98 72,542,76 1、人民币普通股 63.66% 8,880,778 8,880,778 72.54% 5 3 100,000,0 100,000,0 三、股份总数 100.00% 100.00% 00 00 (2)前 10 名股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数 7,031 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 5,062 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 质押或冻结情况 2 江门市科恒实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 的股份数量 股份状态 数量 万国江 境内自然人 22.56% 22,558,500 22,558,500 质押 18,500,000 陈波 境内自然人 6.14% 6,143,400 0 质押 2,700,000 中山证券-光大 银行-中山证券 其他 4.03% 4,030,500 0 远翔 5 号集合资产 管理计划 黄秋英 境内自然人 2.09% 2,086,770 0 唐维 境内自然人 1.40% 1,403,370 1,203,370 万涛 境内自然人 1.36% 1,355,886 1,355,886 胡学芳 境内自然人 1.25% 1,254,624 1,253,043 华宝信托有限责 任公司-时节好 其他 1.16% 1,161,127 0 雨 17 号集合资金 信托 中海信托股份有 限公司-中海- 其他 1.02% 1,018,000 0 浦江之星 165 号集 合资金信托 吴坤燊 境内自然人 1.00% 1,001,000 0 上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东中万国江和万涛为直系亲属关系,其他股东之间,未知是否存在关联,也未 明 知是否属于一致行动人 (3)公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、管理层讨论与分析 (1)报告期经营情况简介 公司主营业务主要为稀土发光材料、锂电材料及LED显示屏工程。报告期实现营业收入38,969.76万元,同比 增长2.64%e。其中发光材料实现营业收入25,720.95万元,同比下滑19.02%,锂电材料实现营业收入8,595.76 万元,同比增长147.76,LED工程实现营业收入4,564.44万元,同比增长655.85%(2013年只合并联腾科技后4个 月财务数据) 报告期内公司经营成效主要体现在以下几个方面: a. 新领域项目发展方面 报告期内,公司新产品锂电材料在公司研发中心、销售部等的努力下,实现了大幅度增长,2014年实 现营业收入8,595.76万元。 b. 产品及技术研发方面 报告期内,公司继续加大研发工作的投入力度,在人员、资金等方面重点支持。经过多年的研发积累, 目前锂电材料产品已形成较丰富的技术积累,已开始由电子产品领域向动力锂电方向拓展。转光材料、稀 土催化剂等项目技术已较为成熟。截至目前,公司主要研发项目情况如下: 3 江门市科恒实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 序号 项目名称 研发项目目的及进展 1 高涂覆率红粉 主要应用于节能灯中对用粉量有特殊需求的客户,第二代产品。已经通 过客户认证,在批量生产使用 2 高涂覆率绿粉 主要应用于节能灯中对用粉量有特殊需求的客户,第二代产品。已经通 过客户认证,在逐步放大生产过程中。 3 高涂覆率蓝粉 主要应用于节能灯中对用粉量有特殊需求的客户,第二代产品。在客户 认证过程中。 4 特 种 灯 用 荧 光 主要应用于特殊的荧光灯中,如复印灯,保健灯,晒黑灯,植物生产灯 粉 中。有多个品种,部分品种已经开始批量供货,部分品种还在客户认证 当中。 5 氮 化 物 红 色 荧 随着 LED 进入室内照明,对光效和显指要求越来越高,此项目开发的荧 光粉的 光粉应用于 LED 中主要用来调节色温和提高白光 LED 的显色性能。该 制备 项目产品已经通过客户认证,在大批量生产使用。 6 农 膜 用 转 光 材 主要是针对农作物产品进行开发的材料,在继续开展不同农作物的实验。 料 针对大棚草莓的转光农膜已经开始进行初步的推广销售。 7 锂 电 池 正 极 材 电子产品用的锂电池正极材料部分型号已经批量开始生产销售,针对高 料 倍率型,高电压等电池用正极材料目前分别在客户批量试用和认证过程 中。 锂 电 池 三 元 正 针对数码产品的三元材料已经在客户认证过程当中,小批量销售。针对 极材料 动力电池的三元材料还处在研发过程当中。 8 汽 车 尾 气 用 催 主要是针对机动车尾气净化催化用的材料进行开发,部分型号产品已经 化材料 开始小批量的销售;针对不同应用场合的型号产品还在继续研发及验证 当中。 9 MLCC 用 电 子 主要是针对多层陶瓷电容器用的钛酸钡及其改性进行开发,目前在客户 陶瓷材料 认证和小批量试用中。 10 LED 用 铝 酸 盐 随着 LED 的快速发展,其对光效和荧光粉的稳定性要求越来越高,此项 黄绿色荧 目开发的荧光粉性能稳定,主要用来调节色温和提高白光 LED 的显色性 光粉的制备 能。已经通过客户认证,正批量生产使用。第二代产品在开发中。 c. 管理创新方面 报告期内,公司全面深化绩效考核机制,果断对其管理人员进行合理调配。对中层干部深化月度、季 度、年度阶段考核,增加部门审计次数,加大奖惩比例,切实提高全员成本意识。 为适应公司发展,有利于新领域产品的推进,公司调整内部部门结构和职能,事业部机制的建立将使 公司管理模式与项目发展形成有机整体,有利于公司新项目的发展,有利于公司业绩的提升。 d. 战略并购、投资方面 2014年10月,公司完成了对湖南雅城新材料发展有限公司的增资。通过参股湖南雅城,将进一步加强 双方业务合作。同时,鉴于湖南雅城拥有的研发和渠道优势,且其在四氧化三钴、氢氧化亚钴、磷酸铁等 方面亦具有较强的技术储备,双方可在锂电新材料、新技术研究方面展开广泛的合作,有利于扩大公司竞 争优势、提升公司锂电材料产业链的竞争力。公司与泓科投资(控股股东万国江控制的公司)共同参股雅 城新材,有利于降低投资风险,亦充分体现了控股股东对上市公司经营发展的支持和信心。总之,产业投资 和对外并购,有利于加快公司战略目标的实现,为公司带来新的利润增长点,增强公司的可持续发展能力, 同时促进募集资金尽快产生效益,提高公司的资产回报率,实现股东利益的最大化。 (2)报告期公司主营业务是否存在重大变化 □ 是 √ 否 4 江门市科恒实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 (3)是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征 □ 是 √ 否 (4)报告期营业收入、营业成本、归属于上市公司股东的净利润总额或构成较前一报告期发生重大变化 的说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内,公司实现主营业收入38,969.76万元,比上年同期增长2.64%,营业成本为36,260.85 万元,比上年同期上升了7.64%,归属于上市公司股东的净利润为-4,818.55万元,比上年同期 下降了1496.62%;本次业绩出现亏损的主要原因为:稀土原材料价格下跌,使公司主要产品 稀土发光材料销售单价持续下降,导致产品毛利率大幅下降,同时使得公司计提存货跌价准 备大幅增加;公司超期应收账款的增大,使得公司计提应收账款坏账准备大幅增加。 (5)分部报告与上年同期相比是否存在重大变化 √ 是 □ 否 主营业务分部报告 报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位:元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 工业 389,697,552.61 24,891,739.17 分产品 节能灯用稀土发光材料 216,168,380.04 -3,198,396.32 新兴领域用稀土发光材料 41,041,116.17 10,784,466.03 锂电材料 85,957,593.75 270,158.89 LED 工程 45,644,430.06 17,007,051.41 其他 886,032.59 28,459.15 分地区 浙江省 91,602,573.98 -789,712.75 福建省 20,897,303.40 929,297.50 江苏省 31,217,546.13 611,026.51 其他华东地区 32,472,758.16 5,165,638.16 国内其他地区 205,589,505.27 17,262,780.12 出口 7,917,865.67 1,712,709.63 占比 10%以上的产品、行业或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 营业收入 营业成本 毛利率 同期增减 同期增减 期增减 分行业 工业 389,697,552.61 362,608,534.06 6.95% 2.64% 7.64% -4.32% 分产品 节能灯用稀土发 216,168,380.04 218,147,927.74 -0.92% -26.52% -19.09% -9.26% 光材料 5 江门市科恒实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 新兴领域用稀土 41,041,116.17 30,025,242.99 26.84% -7.52% -5.75% -1.37% 发光材料 锂电材料 85,957,593.75 85,202,769.64 0.88% 147.76% 161.26% -5.12% LED 工程 45,644,430.06 28,380,016.08 37.82% 655.85% 977.76% -18.57% 分地区 浙江省 91,602,573.98 91,875,792.73 -0.30% -27.07% -22.11% -6.39% 国内其他地区 205,589,505.27 187,167,524.69 8.96% 50.06% 57.89% -4.51% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 (6)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或与上年同期相比发生大幅度变动的说明 □ 适用 √ 不适用 5、涉及财务报告的相关事项 (1)公司与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明 √ 适用 □ 不适用 本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则:《企业会计准则—基本准则》 (修订)、《企业会计准则第2号——长期股权投资》(修订)、《企业会计准则第9号——职工薪酬》(修 订)、《企业会计准则第30号——财务报表列报》(修订)、《企业会计准则第33号——合并财务报表》 (修订)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(修订)、《企业会计准则第39号——公允价值计 量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。 本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下:执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》(修订)。 本公司根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》(修订)将本公司对被投资单位不具有共同控制或 重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售 金融资产核算,并进行了追溯调整。上述追溯调整对本期和上期财务报表的主要影响如下: (1)合并报表 2014年 采用前年初余额 采用会计准则(《企业会计准则2 采用后年初余额 号-长期股权投资》) 可供出售金融资产 - 13,820,000.00 13,820,000.00 长期股权投资 13,820,000.00 - 13,820,000.00 - (2)公司报表 2014年 采用前年初余额 采用会计准则(《企业会计准则2号-长期股权投资》) 采用后年初余额 可供出售金融资产 - 5,000,000.00 5,000,000.00 长期股权投资 5,000,000.00 -5,000,000.00 - (2)公司报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 (3)合并报表范围发生变更说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 6 江门市科恒实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 (4)董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 江门市科恒实业股份有限公司 董事长: 万国江 2015年4月15日 7