江门市科恒实业股份有限公司 2018 年度财务决算报告 江门市科恒实业股份有限公司(以下简称“公司”)2018 年度财务报表,严格按照《企 业会计准则》的规定进行了财务核算;经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具 了信会师报字[2019]第 ZI10313 号标准无保留意见的审计报告,会计师的审计意见是:科恒 股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了科恒股份 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现 将 2018 年度财务决算的有关情况报告如下: 一、 报告期内总体经营情况 公司报告期实现营业收入2,202,287,833.99元,同比增长6.88%。实现归属于上市公司股 东的净利润57,908,261.24元,同比下降52.69%。;报告期内,锂电正极材料实现营业收入 1,460,816,504.32 元 , 同 比 增 长 17.90% ; 锂 离 子 电 池 自 动 化 生 产 设 备 实 现 营 业 收 入 596,789,159.65元,同比下降12.86%,稀土发光材料实现营业收入93,364,796.93元,同比增 长0.69%。经营业绩同向下降的主要原因为:一、报告期内,公司主要产品锂离子电池正极材 料受原材料价格大幅波动的影响,产品毛利率较上年同期有所下降;;二、与上年同期相比, 本期投资收益大幅减少。 二、 主要会计数据和财务指标 单位:元 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入(元) 2,202,287,833.99 2,060,599,656.75 6.88% 786,990,823.79 归属于上市公司股东的净利润(元) 57,908,261.24 122,400,985.09 -52.69% 33,585,947.94 归属于上市公司股东的扣除非经常 50,333,857.96 104,705,006.29 -51.93% 30,471,408.34 性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 41,619,765.03 -99,758,954.57 141.72% 1,778,192.77 基本每股收益(元/股) 0.2730 0.5770 -52.69% 0.3309 稀释每股收益(元/股) 0.2730 0.5770 -52.69% 0.3309 加权平均净资产收益率 4.04% 9.02% -4.98% 3.96% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 资产总额(元) 3,615,582,003.90 3,445,279,692.94 4.94% 2,163,661,956.76 归属于上市公司股东的净资产(元) 1,440,902,069.82 1,421,057,070.91 1.40% 1,285,788,107.39 三、报告期内主要经营情况 1、营业收入分析 单位:元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,202,287,833.99 100% 2,060,599,656.75 100% 6.88% 分行业 材料 1,567,094,625.47 71.16% 1,335,337,200.28 64.80% 17.36% 设备 635,193,208.52 28.84% 725,262,456.47 35.20% -12.42% 分产品 稀土发光材料 93,364,796.93 4.24% 92,726,955.16 4.50% 0.69% 锂离子电池正极材 1,460,816,504.32 66.33% 1,238,995,153.00 60.13% 17.90% 料 锂离子电池自动化 596,789,159.65 27.10% 684,900,303.62 33.24% -12.86% 生产设备 光电设备 38,404,048.87 1.74% 40,362,152.85 1.96% -4.85% 其他 12,913,324.22 0.59% 3,615,092.12 0.18% 257.21% 分地区 浙江省 35,593,432.37 1.62% 28,646,110.25 1.39% 24.25% 福建省 76,892,668.24 3.49% 130,559,798.67 6.34% -41.11% 江苏省 30,483,087.18 1.38% 48,974,126.14 2.38% -37.76% 广东省 1,476,400,160.32 67.04% 1,387,059,802.53 67.31% 6.44% 其他华东地区 248,415,212.75 11.28% 219,719,042.46 10.66% 13.06% 国内其他地区 290,298,193.84 13.18% 245,570,161.32 11.92% 18.21% 出口 44,205,079.29 2.01% 70,615.38 0.00% 62,499.79% 2、营业成本分析 单位:元 2018 年 2017 年 行业分类 项目 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 材料 直接材料 1,293,919,233.18 91.33% 1,084,148,794.78 92.00% 19.35% 材料 直接人工 20,306,653.67 1.43% 18,627,560.63 1.58% 9.01% 材料 燃料动力 48,492,878.83 3.42% 35,358,984.90 3.00% 37.14% 材料 制造费用 54,096,669.78 3.82% 40,279,621.69 3.42% 34.30% 材料 合计 1,416,815,435.46 100.00% 1,178,414,962.00 100.00% 20.23% 设备 直接材料 388,517,892.11 88.19% 463,984,874.78 90.88% -16.26% 设备 直接人工 28,244,137.52 6.41% 26,713,324.66 5.23% 5.73% 设备 制造费用 23,772,569.82 5.40% 19,866,024.29 3.89% 19.66% 设备 合计 440,534,599.45 100.00% 510,564,223.73 100.00% -13.72% 3、费用分析 单位:元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 主要系公司本期加强成本费用控制 销售费用 38,878,175.65 54,474,115.26 -28.63% 导致差旅费和工资福利费支出减少 所致。 主要系公司本期加强成本费用控制 管理费用 72,605,163.74 89,992,862.17 -19.32% 导致工资福利费支出减少所致。 主要系本期银行贷款增加导致利息 财务费用 60,603,901.00 13,962,889.19 334.04% 费用支出大幅增加所致 研发费用 94,294,152.96 91,283,529.81 3.3% 主要系公司本期应收账款坏账计提 资产减值损失 32,985,189.52 52,991,755.31 -37.75% 大幅减少所致。 4、现金流分析 单位:元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,607,409,732.24 2,026,482,386.20 28.67% 经营活动现金流出小计 2,565,789,967.21 2,126,241,340.77 20.67% 经营活动产生的现金流量净 41,619,765.03 -99,758,954.57 141.72% 额 投资活动现金流入小计 1,595,050.00 51,001,488.06 -96.87% 投资活动现金流出小计 251,090,763.39 276,484,255.34 -9.18% 投资活动产生的现金流量净 -249,495,713.39 -225,482,767.28 -10.65% 额 筹资活动现金流入小计 601,222,210.80 411,507,526.39 46.10% 筹资活动现金流出小计 421,371,779.98 151,128,713.61 178.82% 筹资活动产生的现金流量净 179,850,430.82 260,378,812.78 -30.93% 额 现金及现金等价物净增加额 -28,025,517.54 -64,862,909.07 56.79% 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比上升141.72%,主要系本期公司加强应收账款和存货的管理,以及加强成本 费用的控制导致本期支付其他与经营活动有关的现金减少所致。 2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比下降30.93%,主要系本期偿还银行贷款所致。 四、资产及负债状况分析 单位:元 2018 年末 2017 年末 占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明 金额 金额 例 例 356,704,819.2 货币资金 9.87% 372,733,984.01 10.82% -0.95% 4 1,008,422,135. 主要系子公司浩能科技应收账款大 应收账款 27.89% 820,878,521.66 23.83% 4.06% 75 幅增长所致。 754,078,512.2 主要系报告期内材料价格走低,企业 存货 20.86% 880,320,679.89 25.55% -4.69% 9 有效控制库存量所致 投资性房地产 253,496.18 0.01% 266,628.86 0.01% 0.00% 233,621,860.4 主要系本期增资粤科泓润 990 万,广 长期股权投资 6.46% 217,388,557.48 6.31% 0.15% 1 证科恒二号 775 万所致 351,370,980.9 主要系报告期内新增英德子公司厂 固定资产 9.72% 277,906,771.54 8.07% 1.65% 2 房及锂电材料生产设备所致 主要系英德子公司在建宿舍楼和厂 在建工程 44,016,900.05 1.22% 8,957,264.89 0.26% 0.96% 房工程所致 主要系报告期内对锂电材料和锂电 413,410,000.0 短期借款 11.43% 288,760,000.00 8.38% 3.05% 设备的投入增大,导致资金需求增 0 大,贷款增加所致 100,000,000.0 主要系本期新增华兴银行 3 年期贷款 长期借款 2.77% 0.00% 2.77% 0 所致 江门市科恒实业股份有限公司 2019 年 4 月 25 日