江门市科恒实业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
江门市科恒实业股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
1
江门市科恒实业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人万国江、主管会计工作负责人李树生及会计机构负责人(会计主
管人员)马丽琴声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,486,915,195.18 3,614,549,311.27 -3.53%
归属于上市公司股东的净资产
1,445,435,694.51 1,432,886,332.98 0.88%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 456,611,448.11 -0.86% 1,280,086,750.64 -22.21%
归属于上市公司股东的净利润
-4,720,591.15 -134.15% 20,396,749.99 -59.93%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-5,717,757.83 -142.10% 4,430,725.07 -89.91%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 183,968,232.86 242.52%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.0223 -134.20% 0.0961 -59.96%
稀释每股收益（元/股） -0.0223 -134.20% 0.0961 -59.96%
加权平均净资产收益率 -0.33% -1.30% 1.41% -2.15%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -38,259.40 主要系固定资产处置损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
18,995,239.73 政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 189,578.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -363,000.00
减：所得税影响额 2,817,533.81
合计 15,966,024.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 28,069 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
万国江 境内自然人 19.14% 40,605,300 32,108,023 质押 39,622,270
唐芬 境内自然人 4.40% 9,331,612 9,158,499 质押 9,120,000
深圳市新鑫时代
投资管理咨询合
境内非国有法人 2.71% 5,754,884 5,754,884 质押 3,780,000
伙企业（有限合
伙）
朱平波 境内自然人 2.50% 5,300,000 0
中央汇金资产管
国有法人 1.99% 4,230,180 0
理有限责任公司
程建军 境内自然人 1.84% 3,900,659 3,900,659 质押 1,930,000
陈荣 境内自然人 1.70% 3,612,053 3,612,053 质押 3,600,000
南通领鑫创恒投
资合伙企业（有 境内非国有法人 1.16% 2,454,725 2,454,545 质押 2,454,545
限合伙）
万涛 境内自然人 1.02% 2,170,595 0 质押 2,170,000
唐维 境外自然人 0.89% 1,894,549 1,420,911
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
万国江 8,497,277 人民币普通股 8,497,277
朱平波 5,300,000 人民币普通股 5,300,000
中央汇金资产管理有限责任公司 4,230,180 人民币普通股 4,230,180
万涛 2,170,595 人民币普通股 2,170,595
李治莲 1,650,240 人民币普通股 1,650,240
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阮斌 1,269,300 人民币普通股 1,269,300
李梅香 1,120,863 人民币普通股 1,120,863
徐燕 1,098,000 人民币普通股 1,098,000
孙新春 795,252 人民币普通股 795,252
深圳市鑫致诚基金管理有限公司 647,424 人民币普通股 647,424
万国江与唐芬为配偶关系；万国江与万涛为兄弟关系；程建军与程荣为配偶关系，深圳
上述股东关联关系或一致行动的
市新鑫时代投资管理咨询合伙企业（有限合伙）为程建军控制的公司；公司未知其他股
说明
东之间是否存在关联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。
前 10 名股东参与融资融券业务股 股东朱平波通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,300,000 股，
东情况说明（如有） 实际合计持有 5,300,000 股
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
高管每年按照上
万国江 30,453,975 0 1,654,048 321,080,223 高管锁定 年末持有股份数
的 25%解除限售
合计 30,453,975 0 1,654,048 321,080,223 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司主要财务数据变动如下：
（一）、资产负债表项目：
项目 2019年9月30日 2018年12月31日 变动比率 变动原因
货币资金 239,433,026.83 356,704,819.24 -32.88% 主要是本期偿还银行贷款所致
应收票据 27,317,153.10 13,057,717.92 109.20% 主要是报告期末收到的银行承兑汇票增加
所致
应收账款 857,368,732.19 1,008,422,135.75 -14.98% 主要是本期公司加强应收账款催收力度所
致
其他应收款 30,884,990.64 21,732,491.38 42.11% 主要是报告期内押金、招标保证金及员工
业务借款增多所致
在建工程 63,448,744.48 44,016,900.05 44.15% 主要是报告期内新增英德子公司在建厂房
及锂离子电池正极材料生产设备所致
其他非流动资产 69,293,119.32 47,430,547.87 46.09% 主要是报告期内英德子公司新增锂离子电
池正极材料生产设备所致
短期借款 271,460,000.00 413,410,000.00 -34.34% 主要是本期偿还银行贷款所致
应付票据 676,367,824.04 521,540,439.54 29.69% 主要是本期票据结算增多所致
应付职工薪酬 12,573,626.52 21,312,354.11 -41.00% 主要是2018年期末计提的年终奖和工资在
本期支付所致
其他应付款 44,262,424.22 18,370,736.47 140.94% 主要是本期应付审计费、评估费、借款和
子公司浩能科技应付运费增加所致
其中：应付利息 4,875,068.50 835,604.94 483.42% 主要是报告期内计提应付债券利息所致
长期应付款 32,851,370.18 51,938,055.13 -36.75% 主要是本期偿还部分长期应付款所致
长期应付职工薪酬 10,025,708.86 18,768,072.42 -46.58% 主要是本期根据相关协议调整长期应付职
工薪酬所致
其他综合收益 -7,552,616.99 -11,814,336.97 36.07% 主要是报告期内持有的合纵科技股权公允
价值增加所致
（二）、利润表项目：
项目 2019年1-9月 2018年1-9月 变动比率 变动原因
营业总收入 1,280,086,750.64 1,645,511,448.27 -22.21% 主要是报告期内受原料价格大幅下降的影
响，公司主要产品锂电正极材料销售价格
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及营业收入均大幅下降所致
营业总成本 1,297,999,948.53 1,591,623,409.80 -18.45% 主要是报告期内营业成本随营业收入降低
而减少所致
其他收益 26,983,444.73 14,686,615.13 83.73% 主要是本期政府补助较上年同期大幅增大
所致
投资收益（损失以“-”号填列） -2,159,986.81 1,628,443.67 -232.64% 主要是本期参股公司瑞孚信药业亏损所致
信用减值损失（损失以“-”号 11,522,033.63 主要是本期销售回款较好，冲回应收账款
填列） 坏账准备所致
资产减值损失（损失以“-”号 6,049,012.15 -16,954,851.48 135.68% 主要是报告期内因高价库存的消耗，冲回
填列） 已计提存货跌价准备所致
利润总额（亏损总额以“-”号 24,269,624.81 52,559,137.66 -53.82% 主要是报告期内公司主要产品锂离子电池
填列） 正极材料受原材料价格大幅波动的影响，
产品毛利率较上年同期有所下降，及与上
年同期相比，本期投资收益大幅减少所致
所得税费用 4,193,815.40 1,300,482.24 222.48% 主要是本期公司孙公司浩能时代被取消高
新技术企业资格导致所得税率由15%调为
25%所致
净利润（净亏损以“-”号填列） 20,075,809.41 51,258,655.42 -60.83% 主要是报告期内公司主要产品锂离子电池
正极材料受原材料价格大幅波动的影响，
产品毛利率较上年同期有所下降，及与上
年同期相比，本期投资收益大幅减少所致
其他综合收益的税后净额 4,261,719.98 -10,469,901.80 140.70% 主要是报告期内持有的合纵科技股权公允
价值增加所致
（三）、现金流量表项目：
项目 2019年1-9月 2018年1-9月 变动比率 变动原因
经营活动产生的现金流量净 183,968,232.86 -129,080,677.49 242.52% 主要是本期公司加大应收账款催收力度导
额 致回款大幅增多所致
投资活动产生的现金流量净 -19,337,401.48 -176,221,519.84 -89.03% 主要是本期对外投资大幅减少所致
额
筹资活动产生的现金流量净 -230,628,891.29 249,422,881.34 -192.47% 主要是本期偿还银行贷款所致
额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
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□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江门市科恒实业股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 239,433,026.83 356,704,819.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 27,317,153.10 13,057,717.92
应收账款 857,368,732.19 1,008,422,135.75
应收款项融资
预付款项 74,639,545.99 64,823,783.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 30,884,990.64 21,732,491.38
其中：应收利息
应收股利 349,529.70 349,529.70
买入返售金融资产
存货 837,781,993.51 754,078,512.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 61,728,602.90 56,731,339.57
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流动资产合计 2,129,154,045.16 2,275,550,799.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 128,878,530.04
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 220,614,782.93 233,621,860.41
其他权益工具投资 133,892,318.08
其他非流动金融资产
投资性房地产 243,646.67 253,496.18
固定资产 332,842,919.57 351,370,980.92
在建工程 63,448,744.48 44,016,900.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 88,149,145.97 89,674,407.16
开发支出
商誉 388,799,621.35 388,799,621.35
长期待摊费用 4,066,503.31 5,289,643.80
递延所得税资产 56,410,348.34 49,662,524.17
其他非流动资产 69,293,119.32 47,430,547.87
非流动资产合计 1,357,761,150.02 1,338,998,511.95
资产总计 3,486,915,195.18 3,614,549,311.27
流动负债：
短期借款 271,460,000.00 413,410,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 676,367,824.04 521,540,439.54
10
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应付账款 516,391,394.69 592,758,754.06
预收款项 246,296,513.48 293,293,199.88
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,573,626.52 21,312,354.11
应交税费 36,187,439.55 31,894,869.57
其他应付款 44,262,424.22 18,370,736.47
其中：应付利息 4,875,068.50 835,604.94
应付股利 1,493,691.20
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,803,539,222.50 1,892,580,353.63
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 80,000,000.00 100,000,000.00
应付债券 98,146,482.86 97,074,280.99
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 32,851,370.18 51,938,055.13
长期应付职工薪酬 10,025,708.86 18,768,072.42
预计负债
递延收益 15,244,020.92 19,308,580.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 236,267,582.82 287,088,988.73
负债合计 2,039,806,805.32 2,179,669,342.36
所有者权益：
11
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股本 212,144,720.00 212,144,720.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 878,292,979.69 869,187,616.13
减：库存股
其他综合收益 -7,552,616.99 -11,814,336.97
专项储备
盈余公积 30,176,439.58 30,176,439.58
一般风险准备
未分配利润 332,374,172.23 333,191,894.24
归属于母公司所有者权益合计 1,445,435,694.51 1,432,886,332.98
少数股东权益 1,672,695.35 1,993,635.93
所有者权益合计 1,447,108,389.86 1,434,879,968.91
负债和所有者权益总计 3,486,915,195.18 3,614,549,311.27
法定代表人：万国江 主管会计工作负责人：李树生 会计机构负责人：马丽琴
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 151,040,494.10 130,827,783.10
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 11,213,511.47 4,859,065.00
应收账款 401,888,327.27 602,473,585.15
应收款项融资
预付款项 267,767,871.01 147,631,331.91
其他应收款 30,735,654.93 5,914,506.50
其中：应收利息
应收股利 349,529.70 349,529.70
存货 235,903,427.89 147,679,111.02
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 41,363,129.82 44,230,671.83
流动资产合计 1,139,912,416.49 1,083,616,054.51
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 128,728,530.04
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 822,633,735.82 836,162,249.10
其他权益工具投资 133,742,318.08
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 157,670,285.67 170,469,526.18
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,165,883.93 3,234,532.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,352,201.26 1,635,220.12
递延所得税资产 26,910,801.65 28,286,166.43
其他非流动资产 7,497,159.63 8,503,065.39
非流动资产合计 1,152,972,386.04 1,177,019,289.95
资产总计 2,292,884,802.53 2,260,635,344.46
流动负债：
短期借款 226,760,000.00 294,610,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
13
江门市科恒实业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据 304,034,300.00 248,000,000.00
应付账款 157,945,852.88 131,669,114.52
预收款项 53,484,698.15 8,178,966.44
合同负债
应付职工薪酬 2,330,066.12 2,706,169.09
应交税费 1,059,136.36 1,242,967.94
其他应付款 32,219,330.10 3,490,350.42
其中：应付利息 4,875,068.50 237,808.22
应付股利 1,493,691.20
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 777,833,383.61 689,897,568.41
非流动负债：
长期借款 80,000,000.00 100,000,000.00
应付债券 98,146,482.86 97,074,280.99
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 30,035,646.80 51,938,055.13
长期应付职工薪酬 9,034,351.65 17,776,715.21
预计负债
递延收益 16,299,768.70 17,898,580.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 233,516,250.01 284,687,631.52
负债合计 1,011,349,633.62 974,585,199.93
所有者权益：
股本 212,144,720.00 212,144,720.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 868,574,091.02 859,831,727.46
减：库存股
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其他综合收益 -7,552,616.99 -11,814,336.97
专项储备
盈余公积 30,176,439.58 30,176,439.58
未分配利润 178,192,535.30 195,711,594.46
所有者权益合计 1,281,535,168.91 1,286,050,144.53
负债和所有者权益总计 2,292,884,802.53 2,260,635,344.46
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 456,611,448.11 460,555,574.63
其中：营业收入 456,611,448.11 460,555,574.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 473,148,405.96 457,449,534.58
其中：营业成本 398,467,370.45 393,462,596.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,073,404.63 2,453,214.14
销售费用 7,232,609.25 8,839,372.23
管理费用 24,473,276.59 17,192,435.34
研发费用 27,803,664.49 17,937,705.30
财务费用 14,098,080.55 17,564,210.67
其中：利息费用 12,916,747.28 16,345,779.49
利息收入 1,644,708.78 558,109.46
加：其他收益 4,564,150.11 3,749,778.49
投资收益（损失以“－”号填
-134,245.12 -297,110.47
列）
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其中：对联营企业和合营企业
-134,245.12 -647,040.17
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
3,866,134.64
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
2,559,611.54 7,420,250.49
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,681,306.68 13,978,958.56
加：营业外收入 482,413.01 25,662.30
减：营业外支出 100,464.87 146,914.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,299,358.54 13,857,706.34
减：所得税费用 -497,249.55 62,472.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,802,108.99 13,795,234.05
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-4,802,108.99 13,795,234.05
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -4,720,591.15 13,824,144.23
2.少数股东损益 -81,517.84 -28,910.18
六、其他综合收益的税后净额 7,366,995.84 -3,004,151.65
归属母公司所有者的其他综合收益
7,366,995.84 -3,004,151.65
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
7,366,995.84
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
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他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
7,366,995.84
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-3,004,151.65
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
-3,004,151.65
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 2,564,886.85 10,791,082.40
归属于母公司所有者的综合收益
2,646,404.69 10,819,992.58
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -81,517.84 -28,910.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0223 0.0652
（二）稀释每股收益 -0.0223 0.0652
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：万国江 主管会计工作负责人：李树生 会计机构负责人：马丽琴
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4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 293,698,147.95 359,234,916.46
减：营业成本 267,595,427.78 343,383,195.20
税金及附加 314,984.46 424,512.73
销售费用 3,219,216.89 3,852,247.75
管理费用 9,996,471.07 6,161,585.79
研发费用 8,456,478.59 5,281,106.23
财务费用 9,054,280.36 8,347,241.84
其中：利息费用 9,240,804.59 8,489,586.64
利息收入 323,915.61 456,553.79
加：其他收益 367,594.44 325,000.00
投资收益（损失以“－”号填
-346,142.28 203,472.77
列）
其中：对联营企业和合营企
-346,142.28 -146,456.93
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
5,209,749.91
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
487,272.17 8,162,245.29
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 779,763.04 475,744.98
加：营业外收入 194,697.35
减：营业外支出 86,478.61 95,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
887,981.78 380,744.98
列）
减：所得税费用 -245,407.65 -1,310,045.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,133,389.43 1,690,790.67
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（一）持续经营净利润（净亏损
1,133,389.43 1,690,790.67
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 7,366,995.84 -3,004,151.65
（一）不能重分类进损益的其他
7,366,995.84
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
7,366,995.84
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-3,004,151.65
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
-3,004,151.65
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 8,500,385.27 -1,313,360.98
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0053 0.0080
（二）稀释每股收益 0.0053 0.0080
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5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,280,086,750.64 1,645,511,448.27
其中：营业收入 1,280,086,750.64 1,645,511,448.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,297,999,948.53 1,591,623,409.80
其中：营业成本 1,098,870,570.16 1,404,452,537.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,796,580.54 4,516,338.68
销售费用 29,042,381.08 25,061,895.75
管理费用 59,208,330.21 47,870,797.46
研发费用 65,975,194.78 68,437,297.06
财务费用 41,106,891.76 41,284,543.82
其中：利息费用 38,620,657.66 38,467,339.29
利息收入 3,019,520.46 2,237,610.78
加：其他收益 26,983,444.73 14,686,615.13
投资收益（损失以“－”号填
-2,159,986.81 1,628,443.67
列）
其中：对联营企业和合营企业
-2,159,986.81 778,513.97
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
20
江门市科恒实业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
11,522,033.63
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
6,049,012.15 -16,954,851.48
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-211,156.95
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,481,305.81 53,037,088.84
加：营业外收入 790,347.21 99,153.34
减：营业外支出 1,002,028.21 577,104.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,269,624.81 52,559,137.66
减：所得税费用 4,193,815.40 1,300,482.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,075,809.41 51,258,655.42
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
20,075,809.41 51,258,655.42
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 20,396,749.99 50,905,825.02
2.少数股东损益 -320,940.58 352,830.40
六、其他综合收益的税后净额 4,261,719.98 -10,469,901.80
归属母公司所有者的其他综合收益
4,261,719.98 -10,469,901.80
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
4,261,719.98
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
4,261,719.98
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-10,469,901.80
收益
21
江门市科恒实业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
-10,469,901.80
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 24,337,529.39 40,788,753.62
归属于母公司所有者的综合收益
24,658,469.97 40,435,923.22
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -320,940.58 352,830.40
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0961 0.2400
（二）稀释每股收益 0.0961 0.2400
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：万国江 主管会计工作负责人：李树生 会计机构负责人：马丽琴
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 785,720,363.68 1,328,290,458.17
减：营业成本 714,598,613.52 1,237,230,441.47
税金及附加 773,906.96 1,537,732.29
销售费用 9,009,411.60 10,311,897.71
管理费用 20,929,089.90 17,769,793.14
22
江门市科恒实业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
研发费用 24,090,650.18 29,189,643.98
财务费用 27,001,290.52 28,003,689.21
其中：利息费用 26,761,162.34 26,983,489.45
利息收入 860,459.04 1,299,428.41
加：其他收益 5,611,827.41 2,279,300.00
投资收益（损失以“－”号填
-2,528,513.28 2,112,475.67
列）
其中：对联营企业和合营企
-2,528,513.28 1,262,545.97
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
10,930,035.26
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
784,006.28 -395,336.66
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-211,156.95
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,114,756.67 8,032,542.43
加：营业外收入 491,931.50
减：营业外支出 287,978.61 400,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
4,318,709.56 7,632,542.43
列）
减：所得税费用 623,296.72 -2,107,249.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,695,412.84 9,739,792.20
（一）持续经营净利润（净亏损
3,695,412.84 9,739,792.20
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 4,261,719.98 -10,469,901.80
（一）不能重分类进损益的其他
4,261,719.98
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
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江门市科恒实业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
4,261,719.98
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-10,469,901.80
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
-10,469,901.80
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 7,957,132.82 -730,109.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0174 0.0459
（二）稀释每股收益 0.0174 0.0459
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,029,191,168.88 1,210,948,712.40
客户存款和同业存放款项净增加
额
24
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向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 17,043,330.11 5,131,375.89
收到其他与经营活动有关的现金 99,830,904.87 18,348,974.76
经营活动现金流入小计 1,146,065,403.86 1,234,429,063.05
购买商品、接受劳务支付的现金 677,139,997.27 1,110,952,061.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 124,241,070.14 111,456,027.87
支付的各项税费 44,311,392.00 47,011,904.17
支付其他与经营活动有关的现金 116,404,711.59 94,089,747.39
经营活动现金流出小计 962,097,171.00 1,363,509,740.54
经营活动产生的现金流量净额 183,968,232.86 -129,080,677.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,040,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
2,240.00 150.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,002,240.00 2,040,150.00
25
江门市科恒实业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
30,339,641.48 118,796,346.84
长期资产支付的现金
投资支付的现金 52,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,465,323.00
投资活动现金流出小计 30,339,641.48 178,261,669.84
投资活动产生的现金流量净额 -19,337,401.48 -176,221,519.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 240,860,220.00 488,522,210.80
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 240,860,220.00 488,522,210.80
偿还债务支付的现金 423,244,078.59 208,386,288.72
分配股利、利润或偿付利息支付
48,245,032.70 30,713,040.74
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 471,489,111.29 239,099,329.46
筹资活动产生的现金流量净额 -230,628,891.29 249,422,881.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,143.15 30,178.73
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -66,001,203.06 -55,849,137.26
加：期初现金及现金等价物余额 115,594,677.64 143,483,382.83
六、期末现金及现金等价物余额 49,593,474.58 87,634,245.57
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 592,378,506.66 880,814,595.07
26
江门市科恒实业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
收到的税费返还 6,076,852.68
收到其他与经营活动有关的现金 145,029,368.20 50,850,719.88
经营活动现金流入小计 743,484,727.54 931,665,314.95
购买商品、接受劳务支付的现金 376,681,561.43 877,450,669.51
支付给职工及为职工支付的现金 32,798,873.86 36,600,122.82
支付的各项税费 5,638,304.66 17,965,926.02
支付其他与经营活动有关的现金 174,738,147.91 82,958,313.35
经营活动现金流出小计 589,856,887.86 1,014,975,031.70
经营活动产生的现金流量净额 153,627,839.68 -83,309,716.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,040,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,000,000.00 2,040,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
1,911,130.10 2,845,737.55
长期资产支付的现金
投资支付的现金 79,814,318.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,911,130.10 82,660,055.55
投资活动产生的现金流量净额 9,088,869.90 -80,620,055.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 170,160,000.00 390,022,210.80
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 170,160,000.00 390,022,210.80
偿还债务支付的现金 280,905,089.01 198,386,288.72
分配股利、利润或偿付利息支付
40,607,994.61 27,644,757.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
27
江门市科恒实业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 321,513,083.62 226,031,045.72
筹资活动产生的现金流量净额 -151,353,083.62 163,991,165.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 11,363,625.96 61,392.78
加：期初现金及现金等价物余额 18,622,983.81 20,417,189.77
六、期末现金及现金等价物余额 29,986,609.77 20,478,582.55
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 356,704,819.24 356,704,819.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 13,057,717.92 13,057,717.92
应收账款 1,008,422,135.75 1,008,422,135.75
应收款项融资
预付款项 64,823,783.17 64,823,783.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 21,732,491.38 21,732,491.38
其中：应收利息
应收股利 349,529.70 349,529.70
买入返售金融资产
28
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存货 754,078,512.29 754,078,512.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 56,731,339.57 56,731,339.57
流动资产合计 2,275,550,799.32 2,275,550,799.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 128,878,530.04 -128,878,530.04
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 233,621,860.41
其他权益工具投资 128,878,530.04 128,878,530.04
其他非流动金融资产
投资性房地产 253,496.18 253,496.18
固定资产 351,370,980.92 351,370,980.92
在建工程 44,016,900.05 44,016,900.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 89,674,407.16 89,674,407.16
开发支出
商誉 388,799,621.35 388,799,621.35
长期待摊费用 5,289,643.80 5,289,643.80
递延所得税资产 49,662,524.17 49,662,524.17
其他非流动资产 47,430,547.87 47,430,547.87
非流动资产合计 1,338,998,511.95 1,338,998,511.95
资产总计 3,614,549,311.27 3,614,549,311.27
流动负债：
短期借款 413,410,000.00 413,410,000.00
向中央银行借款
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江门市科恒实业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 521,540,439.54 521,540,439.54
应付账款 592,758,754.06 592,758,754.06
预收款项 293,293,199.88 293,293,199.88
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 21,312,354.11 21,312,354.11
应交税费 31,894,869.57 31,894,869.57
其他应付款 18,370,736.47 18,370,736.47
其中：应付利息 835,604.94 835,604.94
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,892,580,353.63 1,892,580,353.63
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付债券 97,074,280.99 97,074,280.99
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 51,938,055.13 51,938,055.13
长期应付职工薪酬 18,768,072.42 18,768,072.42
30
江门市科恒实业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
预计负债
递延收益 19,308,580.19 19,308,580.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 287,088,988.73 287,088,988.73
负债合计 2,179,669,342.36 2,179,669,342.36
所有者权益：
股本 212,144,720.00 212,144,720.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 869,187,616.13 869,187,616.13
减：库存股
其他综合收益 -11,814,336.97 -11,814,336.97
专项储备
盈余公积 30,176,439.58 30,176,439.58
一般风险准备
未分配利润 333,191,894.24 333,191,894.24
归属于母公司所有者权益
1,432,886,332.98 1,432,886,332.98
合计
少数股东权益 1,993,635.93 1,993,635.93
所有者权益合计 1,434,879,968.91 1,434,879,968.91
负债和所有者权益总计 3,614,549,311.27 3,614,549,311.27
调整情况说明
企业2019年1月1日起，执行新的金融工具准则，可供出售金融资产划分为其他权益工具投资，2019年1月
1日其他权益工具投资增加128,878,530.04元，可供出售金融资产减少128,878,530.04元。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 130,827,783.10 130,827,783.10
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
31
江门市科恒实业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
衍生金融资产
应收票据 4,859,065.00 4,859,065.00
应收账款 602,473,585.15 602,473,585.15
应收款项融资
预付款项 147,631,331.91 147,631,331.91
其他应收款 5,914,506.50 5,914,506.50
其中：应收利息
应收股利 349,529.70 349,529.70
存货 147,679,111.02 147,679,111.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 44,230,671.83 44,230,671.83
流动资产合计 1,083,616,054.51 1,083,616,054.51
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 128,728,530.04 -128,728,530.04
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 836,162,249.10 836,162,249.10
其他权益工具投资 128,728,530.04 128,728,530.04
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 170,469,526.18 170,469,526.18
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,234,532.69 3,234,532.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,635,220.12 1,635,220.12
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江门市科恒实业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
递延所得税资产 28,286,166.43 28,286,166.43
其他非流动资产 8,503,065.39 8,503,065.39
非流动资产合计 1,177,019,289.95 1,177,019,289.95
资产总计 2,260,635,344.46 2,260,635,344.46
流动负债：
短期借款 294,610,000.00 294,610,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 248,000,000.00 248,000,000.00
应付账款 131,669,114.52 131,669,114.52
预收款项 8,178,966.44 8,178,966.44
合同负债
应付职工薪酬 2,706,169.09 2,706,169.09
应交税费 1,242,967.94 1,242,967.94
其他应付款 3,490,350.42 3,490,350.42
其中：应付利息 237,808.22 237,808.22
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 689,897,568.41 689,897,568.41
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付债券 97,074,280.99 97,074,280.99
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 51,938,055.13 51,938,055.13
长期应付职工薪酬 17,776,715.21 17,776,715.21
预计负债
递延收益 17,898,580.19 17,898,580.19
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江门市科恒实业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 284,687,631.52 284,687,631.52
负债合计 974,585,199.93 974,585,199.93
所有者权益：
股本 212,144,720.00 212,144,720.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 859,831,727.46 859,831,727.46
减：库存股
其他综合收益 -11,814,336.97 -11,814,336.97
专项储备
盈余公积 30,176,439.58 30,176,439.58
未分配利润 195,711,594.46 195,711,594.46
所有者权益合计 1,286,050,144.53 1,286,050,144.53
负债和所有者权益总计 2,260,635,344.46 2,260,635,344.46
调整情况说明
企业2019年1月1日起，执行新的金融工具准则，可供出售金融资产划分为其他权益工具投资，2019
年1月1日其他权益工具投资增加128,878,530.04元，可供出售金融资产减少128,878,530.04元。
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
江门市科恒实业股份有限公司
法定代表人：万国江
2019 年 10 月 28 日
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