中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 西 城 区 阜 外 大 街 1 号 四 川 大 厦 东 座 1 5 层
F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District ，Beijing,China
常熟市天银机电股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中兴华核字（2019）第 020025 号
常熟市天银机电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的《常熟市天银机电股份有限公司董事会关于 2018
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称募集资金专项报告）
进行了鉴证工作。
一、董事会的责任
常熟市天银机电股份有限公司（以下简称“天银机电公司”）董事会的责任
是按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所颁布的《深圳证券
交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65 号）、《深
圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放
与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制募集资金专项报告，保证其内容
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师
提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对募集资金专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册
会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对募集资金专项报告是否不存在重
大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重
新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表
意见提供了合理的基础。
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三、鉴证结论
我们认为，天银机电公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证监会
发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65 号）、《深圳证券交易所
上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的
专项报告格式》等有关规定编制。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天银机电公司 2018 年年度报告披露之目的使用，不得用作
任何其他目的。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：汪军
中国北京 中国注册会计师：任华贵
2019 年 4 月 9 日
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常熟市天银机电股份有限公司
董事会关于 2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65
号）、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金
年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，常熟市天银机电股份有限公
司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了 2018 年度募集资金存放与实际
使用情况的专项报告。
本报告书中所列数据可能因四舍五入原因而与根据相关单项数据直接相加
之和在尾数上略有差异。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2016]655 号文核准，由主承
销商中信建投证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统采用向特定投资者非
公开发行方式，向社会公开发行了人民币普通股（A 股）股票 7,078,274 股，发
行价为每股人民币 33.85 元，共计募集资金总额为人民币 239,599,574.90 元，扣
除券商承销佣金及保荐费 750.00 万元后，主承销商中信建投证券股份有限公司
于 2016 年 4 月 19 日汇入本公司募集资金监管账户中国工商银行股份有限公司常
熟碧溪支行账户（账号为：1102253329000009634）人民币 232,099,574.90 元。
另扣减审计费、律师费和评估费等与发行权益性证券相关的新增外部费用 115 万
元后，公司本次募集资金净额为 230,949,574.90 元。上述募集资金到位情况业经
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2016 年 4 月 19 日出具了《验
资报告》（中汇会验[2016]2081 号）。
（二）募集金额使用情况和结余情况
2016 年使用募集资金 899.56 万元，收到利息收入扣除银行手续费的净额
60.67 万元；2017 年使用募集资金 677.61 万元，收到利息收入扣除银行手续费的
净额 153.80 万元；2018 年使用募集资金 4,466.82 万元，收到利息收入扣除银行
手续费的净额 825.38 万元，补充流动资金 13,000.00 万元。
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截至 2018 年 12 月 31 日止，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的
净额）余额为 5,090.83 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，
本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则(2014 年修订)》及
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等有关法律、
法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《常熟市天银机电股
份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本
公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构
中信建投证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司常熟碧溪支行签订了
《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证
券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格
遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款
专用。
（二）募集资金的专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司有 5 个募集资金专户、2 个定期存款账
户，募集资金存储情况如下（单位：人民币元）：
户名 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
中 国 工 商 1102253329000009634 募集资金专户 8,035.51
银行股份
本公司 有限公司
常 熟 碧 溪 1102253314000000408 定期存款账户 8,150,000.00
支行
北 京 华 1102253329000009758 募集资金专户 13,667.57
清 瑞 达 中国工商
科 技 有 银 行 股 份 1102253329000009882 募集资金专户 960.82
限 公 司 有 限 公 司 1102253329000009909 募集资金专户 11,797.76
(以下简 常熟碧溪
称 华 清 支行 1102253329000010101 募集资金专户 323,843.09
瑞达) 1102253314000001434 定期存款账户 42,400,000.00
合计 50,908,304.75
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三、本年度募集资金的实际使用情况
2018 年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件 1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已经披露的相关信息募集资金不存在不及时、真实、准确、完整披露
的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用
募集资金的重大情形。
常熟市天银机电股份有限公司
2019 年 4 月 9 日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：常熟市天银机电股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 23,094.96 本年度投入募集资金总额
4,466.82
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
6,043.98
累计变更用途的募集资金总额比例
截至期末
是否已变 募集资金 截至期末累 项目可行性
承诺投资项目和超募资 调整后投资 本年度投入 投资进度 项目达到预定可 本年度实 是否达到
更项目（含 承诺投资 计投入金额 是否发生重
金投向 总额(1) 金额 （%）(3)＝ 使用状态日期 现的效益 预计效益
部分变更） 总额 (2) 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
1、新一代雷达目标及电 2019 年 12 月 31
否 19.30 否
子战模拟器研制项目 5,329.54 5,329.54 846.88 1,028.81 日
2、综合化航空电子配套
2019 年 12 月 31
模块及保障设备研制项 否 19.52 否
5,283.48 5,283.48 938.12 1,031.52 日
目
3、 高速信号处理平台 2019 年 12 月 31
否 61.08 否
研制项目 3,372.97 3,372.97 1,612.06 2,060.09 日
4.、基于多芯片组技术
2019 年 12 月 31
高集成度微波组件研制 否 21.12 否
9,108.97 9,108.97 1,069.76 1,923.56 日
项目
承诺投资项目小计
23,094.96 23,094.96 4,466.82 6,043.98
超募资金投向
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超募资金投向小计
合计
23,094.96 23,094.96 4,466.82 6,043.98
1、技术整合方面 2016 年 8 月，华清瑞达收购了上海讯析电子技术有限公司(以下简称讯析电子)，讯
析电子在超宽带多通道信号采集存储回放与实时处理平台、超宽带实时频谱分析与捕获系统、复杂电
磁环境模拟系统技术方面均有较强技术储备，上述技术均可应用于华清瑞达现有产品线中。为进一步
发挥华清瑞达与讯析电子的协同效应，实现两公司的技术整合与共享，发挥募集资金使用效率，避免
重复研发投入，公司对研发项目进度进行了主动调整。2、固定资产投资方面 2016 年 3 月 16 日，国防
科工局发布了《2016 年国防科工局军民融合专项行动计划》（科工计〔2016〕204 号），2016 年 8 月
1 日，质检总局、国家标准委、工信部联合发布了《装备制造业标准化和质量提升规划》（国质检标
未达到计划进度或预计收益的情况和原因【分具体募投项目】
联（2016）396 号）。“推动军工设备设施开放共享。按照国防科工局和财政部联合印发的《关于推动
军工重大试验设施和大型科研仪器向社会开放的通知》，组织有关军工单位在国家军民融合公共服务
平台上登记和发布一批不涉密共享信息，开展涉密共享信息目录编制”；“实施军民标准通用化工程。
系统梳理现行军工行业标准，提出立改清单、强制性标准清单和建议上升为国家标准的清单。”。基
于上述文件精神，我国后续将实行军民标准通用化工程，建立军工重大试验设施和大型科研仪器向社
会开放的机制，考虑到项目策划初期对固定资产投资均按照军用标准实施，造价较高，为提高募集资
金使用效率，从审慎使用募集资金的角度出发，公司对固定资产投资进度进行了主动调整。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无。
2016 年 8 月 12 日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于全资子公司使用募集资金置
募集资金投资项目先期投入及置换情况 换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，经全体董事表决，一致同意使用募集资金 485.14 万元置
换预先已投入募投项目的自筹资。
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2018 年 4 月 24 日公司分别召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
前提下，使用不超过人民币 1.3 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自股东大会审议
通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至公司募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无。
尚未使用的募集资金按募集资金管理办法严格管理和使用。
根据公司第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂
尚未使用的募集资金用途及去向
时补充流动资金的议案》，公司于 2018 年 5 月使用闲置募集资金 1.3 亿元暂时补充流动资金。其余尚
未使用的募集资金全部存储在募集资金银行专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
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