中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
Z H O N G X I N G H U A C E RT I F I E D P U B L I C A C C O U N TA N T S L L P
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 西 城 区 阜 外 大 街 1 号 四 川 大 厦 东 座 1 5 层
F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District ，Beijing,China
常熟市天银机电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
中兴华报字（2019）第 020007 号
常熟市天银机电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了常熟市天银机电股份有
限公司（以下简称天银机电公司）2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2019 年
4 月 9 日签发了中兴华审字（2019）第 020290 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（2017 年修订）》
（中国证券监督管理委员会公告[2017]16 号文）及其他相关规定，天银机电公司
编制了后附的常熟市天银机电股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是天银机电公司管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计天银机电公司 2018 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
面没有发现不一致。除了对天银机电公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行
的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。为了更好地理解天银机电公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，后附汇总表应当与已审计的 2018 年度财务报表一并阅读。
1
本专项说明仅作为天银机电公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：常熟市天银机电股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：汪军
中国北京 中国注册会计师：任华贵
2019 年 4 月 9 日
2
附表
上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：常熟市天银机电股份有限公司 金额单位：人民币万元
上市公司 2018 年度占用累 2018 年度 2018 年度偿
占用方与上市公 2018 年初占 2018 年末占 占用形 占用性
非经营性资金占用 资金占用方名称 核算的会 计发生金额（不含 占用资金 还累计发生
司的关联关系 用资金余额 用资金余额 成原因 质
计科目 利息） 的利息 额
现大股东及其附属企
业
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东及其附属企
业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
上市公司 2018 年度往来累 2018 年度 2018 年度偿
往来方与上市公 2018 年初往 2018 年末往 往来形 往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 核算的会 计发生金额（不含 往来资金 还累计发生
司的关联关系 来资金余额 来资金余额 成原因 性质
计科目 利息） 的利息 额
大股东及其附属企业
非经
北京华清瑞达科技 其他应
控股子公司 12,249.81 517.58 2,100.00 10,667.39 借款 营性往
有限公司 收款
上市公司的子公司及 来
其附属企业 非经
常熟市天银智能化 其他应
控股子公司 24,000.00 24,000.00 借款 营性往
技术有限公司 收款
来
关联自然人及其控制
的法人
3
其他关联人及其附属
企业
总 计 —— —— —— 12,249.81 24,000.00 517.58 26,100.00 10,667.39 —— ——
法定代表人：赵晓东 主管会计工作的负责人：赵晓东 会计机构负责人：费敏芬
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