中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
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常熟市天银机电股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中兴华核字（2021）第 020028 号
常熟市天银机电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的《常熟市天银机电股份有限公司董事会关于 2020
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称募集资金专项报告）
进行了鉴证工作。
一、董事会的责任
常熟市天银机电股份有限公司（以下简称“天银机电公司”）董事会的责任
是按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所颁布的《深圳证券
交易所创业板上市公司规范运作指引》、 深圳证券交易所上市公司信息披露公告
格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关
规定，编制募集资金专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对募集资金专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册
会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对募集资金专项报告是否不存在重
大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重
新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表
意见提供了合理的基础。
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常熟市天银机电股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
三、鉴证结论
我们认为，天银机电公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证监会
发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：
上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天银机电公司 2020 年年度报告披露之目的使用，不得用作
任何其他目的。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：汪军
中国北京 中国注册会计师：任华贵
中国注册会计师：杨宇
2021 年 4 月 8 日
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常熟市天银机电股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
常熟市天银机电股份有限公司
董事会关于2020年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所颁布的《深圳
证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 深圳证券交易所上市公司信息披露
公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等
有关规定，常熟市天银机电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会
编制了 2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。
本报告书中所列数据可能因四舍五入原因而与根据相关单项数据直接相加
之和在尾数上略有差异。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额
本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2016]655 号文核准，由主承
销商中信建投证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统采用向特定投资者非
公开发行方式，向社会公开发行了人民币普通股（A 股）股票 7,078,274 股，发
行价为每股人民币 33.85 元，共计募集资金总额为人民币 239,599,574.90 元，扣
除券商承销佣金及保荐费 750.00 万元后，主承销商中信建投证券股份有限公司
于 2016 年 4 月 19 日汇入本公司募集资金监管账户中国工商银行股份有限公司常
熟碧溪支行账户（账号为：1102253329000009634）人民币 232,099,574.90 元。
另扣减审计费、律师费和评估费等与发行权益性证券相关的新增外部费用 115.00
万元后，公司本次募集资金净额为 230,949,574.90 元。上述募集资金到位情况业
经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2016 年 4 月 19 日出具了
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常熟市天银机电股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
《验资报告》（中汇会验[2016]2081 号）。
（二）募集金额使用情况和结余情况
2016 年使用募集资金 899.56 万元，收到利息收入扣除银行手续费的净额
60.67 万元；2017 年使用募集资金 677.61 万元，收到利息收入扣除银行手续费的
净额 153.80 万元；2018 年使用募集资金 4,466.82 万元，收到利息收入扣除银行
手续费的净额 825.38 万元，补充流动资金 13,000.00 万元；2019 年使用募集资金
6,298.61 万元，收到利息收入扣除银行手续费的净额 85.01 万元，流动资金归还
13,000.00 万元，补充流动资金 10,000.00 万元；2020 年使用募集资金 0 元，收到
利息收入扣除银行手续费的净额 57.59 万元，流动资金归还 10,000.00 万元。
2020 年 1 月 22 日，本公司第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次
会议同意公司将 2015 年非公开发行股票募集资金投资项目中的“高速信号处理
平台研制项目”及“基于多芯片组技术高集成度微波组件研制项目”进行结项。
2020 年 4 月 13 日召开的第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议及
2020 年 5 月 6 日召开的 2019 年年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目结
项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，将 2015 年非公开发行股票募
集资金投资项目中的“新一代雷达目标及电子战模拟器研制项目”及“综合化航空
电子配套模块及保障设备研制项目”进行结项。公司非公开发行股票募集资金投
资项目全部实施完毕，同意公司将募集资金专用账户余额进行永久性补充流动资
金，并注销募集资金专用账户。
截至 2020 年 4 月 12 日，结余募集资金余额为 11,909.32 万元，其中结余募
集资金本金余额为 10,752.36 万元，利息收入扣除银行手续费的净额为 1,156.96
万元。
2020 年 6 月 12 日，本公司完成所有募集资金专用账户注销工作，实际节余
募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为 11,934.81 万元，已全部
永久性补充流动资金。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，
本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交
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常熟市天银机电股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结
合公司实际情况，公司制定了《常熟市天银机电股份有限公司募集资金管理办法》
（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金采用专户存储
制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司与
中国工商银行股份有限公司常熟碧溪支行签订了《募集资金三方监管协议》，明
确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存
在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管
理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金的专户存储情况
2019 年 4 月 12 日公司召开第三届董事会第二十次会议，会议通过了《关于
变更公司募集资金账户及签署三方监管协议的议案》，同意公司及全资子公司北
京华清瑞达科技有限公司（以下简称“华清瑞达”）在江苏常熟农村商业银行股份
有限公司碧溪支行新设五个募集资金专项账户，并与江苏常熟农村商业银行股份
有限公司碧溪支行、中信建投证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，
明确了各方的权利和义务。
募集资金专用账户注销日账户余额如下：
户名 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
中国工商银
行股份有限 募集资金专
1102253329000009634 0.00
公司常熟碧 户
溪支行
本公司 江苏常熟农
村商业银行
募集资金专
银行股份有 101230001020387866 119,316,257.99
户
限公司碧溪
支行
募集资金专
1102253329000009758 0.00
户
北京华清 中国工商银 募集资金专
1102253329000009882 0.00
瑞达科技 行股份有限 户
有限公司 公司常熟碧 募集资金专
1102253329000009909 0.00
(以下简称 溪支行 户
华清瑞达) 募集资金专
1102253329000010101 0.00
户
江苏常熟农 101290001020389470 募集资金专 2.20
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常熟市天银机电股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
户名 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
村商业银行 户
股份有限公
募集资金专
司新港支行 101210001020389645 0.16
户
募集资金专
101210001020389655 1.14
户
募集资金专
101220001020389620 31,818.57
户
合计 119,348,080.06
截至 2020 年 12 月 31 日，上述募集资金专户均已经销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
2020 年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件 1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已经披露的相关信息募集资金不存在不及时、真实、准确、完整披露
的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用
募集资金的重大情形。
常熟市天银机电股份有限公司董事会
2021 年 4 月 8 日
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附件 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：常熟市天银机电股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 23,094.96 本年度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 12,342.60
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募 是否已变 募集资金 调整后投资 本年度投入 截至期末 截至期末 项目达到 本年度实 是否达 项目可行
资金投向 更项目 承诺投资 总额(1) 金额 累计投入 投资进度 预定可使 现的效益 到预计 性是否发
（含部分 总额 金额(2) （%）(3) 用状态日 效益 生重大变
变更） ＝(2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1、新一代雷达目标及
电子战模拟器研制项 否 5,329.54 1,524.60 1,030.18 67.57 2020/3/31 是 否
目
2、综合化航空电子配
套模块及保障设备研 否 5,283.48 1,521.19 1,031.55 67.81 2020/3/31 是 否
制项目
3、高速信号处理平台
否 3,372.97 3,372.97 2,061.26 61.11 2019/12/31 是 否
研制项目
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常熟市天银机电股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
4、基于多芯片组技术
高集成度微波组件研 否 9,108.97 9,108.97 8,219.61 90.24 2019/12/31 是 否
制项目
项目调整投入金额后
产生的差额 否 7,567.23
承诺投资项目小计 23,094.96 23,094.96 12,342.60
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 23,094.96 23,094.96 12,342.60
未达到计划进度或预计收益的情况和原因【分具体募投项目】 无。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无。
2016 年 5 月 3 日，公司召开第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于以募集资金向全
资子公司增资的议案》，公司拟以部分募集资金 100,000,000 元向全资子公司华清瑞达增资，
募集资金投资项目先期投入及置换情况
推进实施华清瑞达的 4 个研发项目的建设。本次增资的 100,000,000 元全部用于增加华清
瑞达注册资本。
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常熟市天银机电股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
2016 年 8 月 12 日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于全资子公司使用
募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，经全体董事表决，一致同意使用
募集资金 485.14 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。
2018 年 4 月 24 日公司召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议，审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金
投资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币 1.3 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资
金，使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至公司募集资金
专户。公司已于 2019 年 5 月 11 日前分次将合计 1.3 亿元资金归还至相关募集资金专户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2019 年 6 月 20 日公司召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金
投资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币 1 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，
使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至公司募集资金专
户。公司已于 2020 年 1 月 7 日将 1 亿元资金归还至相关募集资金专户。
报告期内，公司募集资金投资项目均已结项，募集资金结余（含利息收入扣除手续费金额）
11,934.81 万元。在募集资金投资项目建设过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，
本着节约、合理的原则，审慎地使用募集资金，同时通过严格规范采购、在保证项目质量
和控制风险的前提下，加强项目各个环节费用的控制、监督和管理，节约了部分募集资金。
具体原因如下：（1）原计划采购美国生产的图形软件及驱动开发包、实时操作系统、EDA
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 设计软件，由于宏观环境变化，上述采购可能遭到禁运或后续无法得到升级和技术支持的
风险，且自主可控成为行业内共识，因此未采购上述软件，改为利用开源软件；原计划采
购美国生产的高性能服务器及工作站，由于云计算技术的逐渐成熟，且上述采购可能遭到
禁运或后续无法得到升级和技术支持的风险，华清瑞达改为采购普通计算机在公司内部网
络搭建云计算平台的方式实现了同样的功能；原计划采购美国生产的频谱分析仪、示波器、
信号源等高端电子仪器，由于华清瑞达自身技术的发展，已可以自研上述高端电子仪器，
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故未采购示波器，减少了频谱分析仪采购的数量，因此减少了设备购置费用。（2）项目相
关产品在研制过程中，需要随客户整机进行各种试验和测试，由客户组织进行了相关技术
鉴定，故未发生测试费、试验费、鉴定费等相关费用。（3）由于华清瑞达的技术进步，其
自主研制的“全交换综合电子平台”技术逐渐成熟，华清瑞达各产品线均基于“全交换综合
电子平台”进行平台式开发，故分摊至结项项目的研发人员工资相应降低。
公司于 2020 年 4 月 13 日召开的第四届董事会第七次会议及 2020 年 5 月 6 日召开的 2019
年年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资
尚未使用的募集资金用途及去向 金的议案》。截至 2020 年 6 月 12 日，公司募集资金专用账户余额已全部转入公司其他账
户作为永久性补充流动资金使用，募集资金专用账户已销户完成，具体见《关于注销募集
资金专用账户的公告》（公告编码：2020-038）。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
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