江苏南大光电材料股份有限公司
                   关联交易管理制度修订情况对照表

    根据《中华人民共和国公司法（2018 年修订）》及《深圳证券交易所创业板股票上市
规则（2020 年修订）》的相关内容，结合实际情况，江苏南大光电材料股份有限公司第八
届董事会第五次会议审议通过了《关于修改<关联交易管理制度>的议案》，具体修订内容
如下：


  条 款             本次修订前                              本次修订后

                                                   第六条所列公司的关联自然人
                第六条所列公司的关联自然人直
                                               直接或间接控制的、或担任董事（独
 第五条第   接或间接控制的、或担任董事、高级
                                               立董事除外）、高级管理人员的，除
 （三）款   管理人员的，除本公司及本公司控股
                                               本公司及本公司控股子公司以外的
            子公司以外的法人或其他组织；
                                               法人或其他组织；

                公司与关联法人发生的交易金额       公司与关联法人发生的交易金
            在 100 万元以上，且占本公司最近一 额在 300 万元以上，且占本公司最近
            期经审计净资产绝对值 0.5％以上的 一期经审计净资产绝对值 0.5％以上
 第十三条   关联交易，应当经董事会批准后生效， 的关联交易，应当经董事会批准后生
            并应当按照当时适用的法律、法规、 效，并应当按照当时适用的法律、法
            规范性文件以及《上市规则》的有关 规、规范性文件以及《上市规则》的
            规定及时披露。                     有关规定及时披露。

                公司与关联人发生的交易（公司       公司与关联人发生的交易（公司
            获赠现金资产和提供担保除外）金额 获赠现金资产和提供担保除外）金额
            在 1000 万元以上，且占公司最近一期 在 3000 万元以上，且占公司最近一
            经审计净资产绝对值 5％以上的关联 期经审计净资产绝对值 5％以上的关
 第十四条
            交易，除应当及时披露外，还应当聘 联交易，除应当及时披露外，还应当
            请具有从事证券、期货相关业务资格 聘请具有从事证券、期货相关业务资
            的中介机构，对交易标的进行评估或 格的中介机构，对交易标的进行评估
            者审计，并将该交易提交股东大会审 或者审计，并将该交易提交股东大会
           议。                                  审议。
                  ……                               ……

                  董事会对重大关联交易（指公司       董事会对重大关联交易（指公司
           拟与关联自然人发生的交易总额高于 拟与关联自然人发生的交易总额高
           30 万元，以及与关联法人发生的交易 于 30 万元，以及与关联法人发生的
           总额高于 100 万元且高于公司最近一 交易总额高于 300 万元且高于公司
第二十六   期经审计净资产绝对值的 0.5%的关 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 绝 对 值 的
   条      联交易）应当请独立董事作出事前认 0.5%的关联交易）应当请独立董事作
           可该交易的书面文件，并且发表独立 出事前认可该交易的书面文件，并且
           意见。独立董事在作出判断前，可以 发表独立意见。独立董事在作出判断
           聘 请 中介 机构 出具 独立 财 务顾 问 报 前，可以聘请中介机构出具独立财务
           告，作为其判断的依据。                顾问报告，作为其判断的依据。

除上述修改外，《关联交易管理制度》其他条款保持不变。

本议案经董事会审议通过后，还需经公司股东大会审议通过后方可生效。


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                                                            2021 年 8 月 16 日